1、1 2018 年度报告 天标科技 NEEQ:870006 海南天标科技股份有限公司 Hainan Tianbiao Science&Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司分别与洛阳市国花园管理处、洛阳国家牡丹园、海南中野旅游产业发展有限公司、三亚大小洞天发展有限公司和广安文旅邓园旅游服务有限公司等就智能导游讲解设备租赁及服务项目建立合作关系。公司与安徽映山红博览园文化发展股份有限公司就岳西县映山红智慧景区项目达成合作协议。公司与北京世奥森林公园开发经营有限公司就承包经营“北京奥林匹克塔”景区项目达成合作协议。2018 年 6 月和 8 月，公司分
2、别设立了全资子公司海南天标国际旅行社有限公司和北京天标国际旅行社有限公司。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信
3、息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、海南天标 指 海南天标科技股份有限公司 天标咨询 指 海南海口天标咨询服务合伙企业（有限合伙）股东大会 指 海南天标科技股份有限公司股东大会 董事会 指 海南天标科技股份有限公司董事会 监事会 指 海南天标科技股份有限公司监事会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 挂牌 指 经全国股转系统公司审查通过后在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为 关联关系 指 公司控股
4、股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控股的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系。主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 大华会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 万、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 最近一次由股东大会通过的海南天标科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理
5、人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐春利、主管会计工作负责人王继榜及会计机构负责人（会计主管人员）符燕丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
6、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 随着行业的发展，进入智慧旅游领域的竞争者越来越多，这些企业在不同领域具有不同程度的优势，企业面临的市场竞争格局也日趋激烈，保持市场竞争力的压力逐步加大。如果公司不能适应市场竞争，可能会面临失
7、去已有的市场份额或优势，盈利能力下降，甚至有无法经营的风险。2、税收优惠政策变化的风险 经海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合批准，本公司于 2015 年 10 月 30 日已获取颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201546000044，认定有效期为三年，于报告期内到期，公司享受不到企业所得税优惠政策，对公司业绩造成了一定的影响。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人齐春利，直接及间接持有公司 783.025 万股，占公司股份总数 62.64%（其中直接持股占公司股份总数 55.97%），足以对股东大会的决议产生重大影响；且齐春利至今一直担任
8、董事长、总经理，足以对董事会的决议产生重大影响。若未来控股股东、实际控制人利用其控股地位或实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。4、应收账款无法回收的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 2,528,691.73 元、6,004,308.20 元和 6,089,980.43 元，分别占当期总资产的 10.94%、23.43%和 25.49%。公司应收账款余额较大，随着公司6 业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，一旦发生大额
9、坏账，将对公司经营产生不利影响。5、公司主要客户存在自然人 付迎春、刘冠英等人为公司主要客户。报告期内，客户和供应商与公司的业务往来稳定，对公司持续经营不存在重大不利影响。如果自然人经营意愿发生变化、与公司发生纠纷或者遭受其他不利因素影响，将给公司经营活动造成重大不利影响。6、经营管理风险 随着公司业务的的发展，公司经营规模有所扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、人才培养等方面都对公司管理层提出更高的要求。如果公司不能进一步提升管理水平，完善管理流程和内部控制制度，将会对公司的整理运营带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信
10、息 公司中文全称 海南天标科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hainan Tianbiao Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 天标科技 证券代码 870006 法定代表人 齐春利 办公地址 海口市琼山大道 172 号琥珀悠澜 9 号楼第 7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李素芳 职务 董事会秘书 电话 0898-65300026 传真 0898-65300026 电子邮箱 L 公司网址 联系地址及邮政编码 海口市琼山大道 172 号琥珀悠澜 9 号楼第 7 层（571126）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 海口市琼山
11、大道 172 号琥珀悠澜 9 号楼第 7 层董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 27 日 挂牌时间 2016 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事智能终端的租赁和智慧景区一体化管理平台的研发、设计及运营业务。公司主要产品有：北斗智能导游机、智能 化终端一体机、北斗自驾游车载机、北斗手持探险机、RFID 智能讲解器和智慧景区一体化管理平台、奥林匹克塔景区的托管运营等。普通股股票转让方式 集
12、合竞价 普通股总股本（股）12,500,000 优先股总股本（股）0 控股股东 齐春利 实际控制人及其一致行动人 齐春利 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91460100681185329T 否 注册地址 海口市琼山大道 172 号琥珀悠澜 9号楼第 7 层 否 注册资本（元）12,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴萃柿、刘泽涵 会计师事务所
13、办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,234,754.77 12,434,874.15 30.56%毛利率%60.60%53.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 308,376.41 843,791.53-63.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-298,778.21-2,547,579.48 88
14、.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.81%8.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.80%-24.52%-基本每股收益 0.02 0.07 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 23,893,984.13 25,624,595.26-6.75%负债总计 12,772,570.52 14,811,558.06-13.77%归属于挂牌公司股东的净资产 11,121,413.61 10,813,037.20 2.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.8
15、9 0.87 2.30%资产负债率%（母公司）60.14%62.99%-资产负债率%（合并）53.46%57.80%-流动比率 1.67 1.40-利息保障倍数 1.20 2.11-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,068,411.85-798,931.23-232.86%应收账款周转率 2.68 2.68-存货周转率 5.17 7.33-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.75%9.81%-营业收入增长率%30.56%63.86%-净利润增长率%-63.45%
16、-116.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,500,000 12,500,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -28,476.10 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 828,842.18 除上述各项之外的其他营业外收支净额 9,173.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 809,539.20 所得税影响数 202,384.58
17、少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 607,154.62 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家提供智慧景区一站式整体解决方案的企业。主要从事物联网智能终端的研发、运营与销售，旅游景区项目的投资、规划、建设与运营，智慧物联网景区一体化管理平台的研发、设计及运营业务。公司将景区讲解服务与景区管理服务相结合，增加景区与游客的互
18、动性，加强游客对景区科普知识和历史文化的了解，从而提升景区服务质量、服务标准和品牌形象，宣传景区文化。公司主要产品有：北斗智能导游机、导游机自助租赁机/柜、北斗手持探险机、北斗自驾游车载机、RFID 智能导游机和智慧景区一体化管理平台等。目前，公司主要收入来源为智能导游机和导游机自助租赁机/柜的销售、智能导游机的租赁服务、智慧景区一体化管理平台的建设和运维管理、奥林匹克塔景区的托管运营。智能导游机和导游机自助租赁机/柜的销售为产品直接销售给景区，按产品数量和相应的单价进行收费。智能导游机的租赁服务有固定收费模式、门票收费模式、自营收费模式三种收入模式。固定收费模式为向景区提供固定数量的智能导游
19、机并按月收取固定的使用费；门票收费模式为向景区提供固定数量的智能导游机，并按进入景区的游客数量为基数，每月收取服务费用；自营收费模式为公司在景区提供的场地中向游客提供智能导游机的租赁服务，并按租赁台数收取费用，收入按月与景区分成。奥林匹克塔景区托管运营主要进行门票销售、文创商品销售、食品销售、摄影服务等项目的经营。门票销售有旅行社收费模式、OTA 收费模式、窗口收费模式三种收入模式。旅行社收费模式为向旅行社提供门票，并按进入景区的游客数量为基数，按月收取门票款；OTA 收费模式为授权 OTA 企业在线销售门票，并按照购票数量及结算单价按月收取门票款；窗口收费模式为在景区设立售票窗口，为游客提供
20、售票服务，并按游客数量为基数来收取门票款。摄影服务费为向有照相需求的游客提供摄像服务并按照片张数收取费用，收入按月与景区分成；文创商品与食品销售收入为向游客销售商品，根据数量和相应结算单价来收取费用。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)
21、经营经营计划计划 2018 年，公司继续着力整合各类资源，完善公司主营产品线，积极拓展销售渠道，扩大服务品种和规模。同时，完善内部管理体系，提升内部运营能力和运营效率，保证了公司业务收入及利润的持续增长。随着公司服务产品增加、管理体系完善和业务渠道的拓展，奠定了公司实现快速成长和持续发展的基础。（1）报告期内，公司分别与洛阳市国花园管理处、洛阳国家牡丹园、海南中野旅游产业发展有限公司、三亚大小洞天发展有限公司以及广安文旅邓园旅游服务有限公司等就智能导游讲解设备租赁及服务项目建立景区合作关系，与安徽映山红博览园文化发展股份有限公司就岳西县映山红智慧景区项目达成合作协议。（2）拓展新业务，开辟新市
22、场。公司除智能终端的租赁服务、智慧景区一体化平台的建设及运维管理服务外，新增奥林匹克塔的托管运营以及导游机自助租赁柜业务。（3）提升内部运营能力和运营效率，梳理完善内部管理体系，加强内部管理制度化、体系化、标准化建设。（4）积极引进高端人才，为公司持续发展提供充足动力。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展前景广阔 国家旅游局印发 关于2018中国旅游主题年安排的通知，确定2018年的旅游主题为“美丽中国-2018全域旅游年”。国家旅游局要求各地旅游部门围绕“美丽中国-2018 全域旅游年”这一主题，做好活动设计，强化品牌建设，针对市场需求，丰富旅游产品线路，做好特色旅游产品供给，持续优化旅游
23、服务接待品质，共同推动旅游市场平衡、充分、可持续发展。全域旅游是近年来出现的全新旅游理念，指在一定区域内，以旅游业为优势产业，通过对区域内经济社会资源尤其是旅游资源、相关产业、生态环境、公共服务、体制机制、政策法规、文明素质等进行全方位、系统化的优化提升，以旅游业带动和促进经济社会协调发展的一种新的区域协调发展理念和模式。全域旅游所追求的，不再停留在旅游人次的增长上，而是关注旅游质量的提升，关注旅游对人们生活品质提升的意义。2、行业发展受国家政策支持 2017 年 6 月，国家旅游局发布全域旅游示范区创建工作导则，推进全域统筹规划、合理布局、整体营销，实现全域宜居宜游和全域接待内外游客，成为目
24、的地建设的典范。2017 年 8 月，国家旅游局发布2017 全域旅游发展报告，对全域旅游的发展取得的成效作出阶段性的汇总，全域旅游是应对全面小康社会大众旅游规模化需求的新理念、新模式和新战略，是中国旅游发展新道路、区域统筹发展新方案、生态环保新格局、脱贫致富新出路、百姓幸福生活新方式，对全域旅游发展给予积极的肯定和鼓励。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金
25、3,607,781.21 15.10%4,063,621.03 15.86%11.22%13 应收票据与应收账款 6,089,980.43 25.49%6,004,308.20 23.43%1.43%存货 1,290,039.61 5.40%1,185,693.62 4.63%8.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 5,754,944.19 24.09%7,408,237.48 28.91%-22.32%在建工程 短期借款 6,000,000.00 25.11%7,000,000.00 27.32%-14.29%长期借款 非流动资产 资产总计 23,893,984.13 100%25,
26、624,595.26 100%-6.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产重大变动的原因是：折旧形成的，全年累计计提折旧 1,793,630.69 元。2、短期借款重大变动的原因是：归还了到期贷款，全年累计贷款 2,000,000.00 元，还款 3,000,000.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,234,754.77-12
27、,434,874.15-30.56%营业成本 6,396,750.14 39.40%5,733,877.85 46.11%11.56%毛利率%60.60%-53.89%-管理费用 8,093,474.45 49.85%7,937,246.84 69.25%1.97%研发费用 销售费用 924,172.64 5.69%906,395.52 7.29%1.96%财务费用 416,101.49 2.56%436,041.34 3.51%-4.57%资产减值损失 其他收益 投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-21,060.43 0%0%汇兑收益
28、0 0%0 0%0%营业利润 95,721.83 0.59%440,814.04 3.54%-78.29%营业外收入 9,173.12 0.06%1,650.00 0.01%455.95%营业外支出 28,476.10 0.18%2,200.00 0.02%1194.37%净利润 308,376.41 1.90%843,791.53 6.79%-63.45%14 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入重大变动的原因是：报告期内新增加了景区运营及管理服务业务，全年实现营业收入11,384,451.70 元。2、营业成本重大变动的原因是：新增景区运营及管理服务业务，全年新增成本 3,447
29、,337.39 元。3、营业利润重大变动的原因是：其他收益较去年减少 3,182,616.50 元。4、营业外收入重大变动是原因是：税收手续费收入和减免税利得 7,771.65 元。5、营业外支出重大变动的原因是：支出报废损失 28,476.10 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,234,754.77 12,434,874.15 30.56%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 6,396,750.14 5,733,877.85 11.56%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单
30、位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%智能终端租赁业务 3,229,058.63 19.89%5,634,557.27 45.31%智能终端销售业务 257,760.18 1.59%3,040,189.43 24.45%智慧景区营业、管理服务业务 12,747,935.96 78.52%3,760,127.45 30.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入重大变动的原因是：（1）由于跟景区合作合同于 2018 年 6 月到期，没能续签
31、（呀诺达景区），同比减少智能终端租赁业务1,327,949.50 元；大小洞天景区改变合作模式减少智能终端租赁业务同比减少 81,405 元；清理了一些盈利能力较差的景区智能终端租赁业务，影响收入约 1,000,000.00 元；（2）公司调整了经营方向，将主要力量调整到景区运营、管理服务业务，减少智能终端销售业务，同比减少了 2,782,429.25 元；（3）公司集中力量开展智慧景区运营、管理服务业务，实现了智慧景区一体化管理平台服务收入1,363,484.26 元，智慧景区运营管理服务收入 11,384,451.70 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户
32、 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京观光国际旅行社有限公司 3,943,716.90 24.29%否 2 海南三道圆融旅业有限公司 1,137,970.21 7.01%否 15 3 昆明西山旅游投资开发有限公司 1,009,702.34 6.22%否 4 北京乐行四方国际旅行社有限公司 754,716.96 4.65%否 5 中国航天系统工程有限公司 610,143.89 3.76%否 合计合计 7,456,250.30 45.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年
33、度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京世奥森林公园开发经营有限公司 1,803,716.56 45.09%否 2 北京大熊广告有限公司 1,066,359.03 26.66%否 3 北京华彩奇影像技术有限公司 95,112.00 2.38%否 4 北京信达百川商贸有限公司 60,000.00 1.50%否 5 北京友和力达信息技术有限公司 48,200.00 1.21%否 合计合计 3,073,387.59 76.84%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,068,411.8
34、5-798,931.23-232.86%投资活动产生的现金流量净额-132,711.08-648,019.03-79.52%筹资活动产生的现金流量净额-1,391,540.59 1,533,946.26-190.26%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动现金净流量重大变化的原因是：、经营活动现金净流量重大变化的原因是：（1）经营活动现金流入方面：公司大力拓展智慧景区经营、管理服务业务，同时采取现款服务，减少赊销，收到的现金同比增加 7,354,407.04 元；收到其他与经营活动有关的现金方面，关联方款项同比少收 4,161,712.23 元；政府补助收入同比少收 3,182,616.5
35、0 元；其他往来同比少收 686,878.66元；合计少收 8,031,207.39 元。增减相抵后经营活动现金流入同比减少 676,800.35 元。（2）经营活动现金流出方面：购买商品、接受劳务方面由于拓展新的业务同比多支出 1,524,805.49元；人员增加同比多支付职工薪酬 343,334.06 元；由于收入增加同比税费增加 269,227.35 元；合计同比多支出 1,828,366.90 元。支付其他与经营活动相关的现金方面：由于费用控制进一步加强，费用支付同比减少 913，175.28 元；控制关联方往来，关联方款项少支付 1,875,263.93 元；其他往来少支付 1,89
36、3,068.12 元，合计少支付现金 4,681,507.33 元。多支付与少支付相抵后，同比少支付现金2,544,143.43 元。经营活动的现金流入与现金流出相抵后同比增加现金净流入 1,867,343.08 元。2 2、投资活动现金净流量重大、投资活动现金净流量重大变化的原因是：变化的原因是：（1）投资活动产生的现金流入方面，公司强化了固定资产的管理，开展修旧利废活动，减少资产进行处置，同比减少处置资产的流入 79,826.79 元；（2）投资活动产生的现金流出方面：公司严格控制固定资产的采购，同比减少固定资产采购 595,134.74元。两项相抵，同比减少现金流出 515,307.95
37、 元。3 3、筹资活动现金净流量重大变化的原因是：、筹资活动现金净流量重大变化的原因是：（1）筹资活动产生的现金流入方面，公司强化资金管理，努力提高资金的使用效率，减少借款，同比借款 8,300,000.00 元；（2）筹资活动产生的现金流出方面，公司及时归还到期借款，保持良好的信誉，但是由于偿还期未到，同比少流出资金 5,300,000.00 元；利息支出同比减少 74,513.15 元，合计 5,381,445.14 元。两项相抵，16 同比减少筹资 2,925,486.85 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子
38、公司：1、海南天标国际旅行社有限公司，于 2018 年 9 月 6 日成立，注册资本 200 万元，主营业务范围：国内旅游业务，入境旅游业务，机票代理业务，代订客房、机票、车、船票、景区门票，会议服务，组织文化艺术交流活动（不含演出），航空机票代理及网上销售，摄影服务。（一般经营项目自主经营，许可经营项目凭相关许可证或者批准文件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）2、北京天标国际旅行社有限公司，于 2018 年 7 月 25 日成立，注册资本 200 万元，主营业务范围：承办展览展示活动；企业管理；市场调查；会议服务；软件开发；计算机信息服务；产品设计；应用软件服务
39、（不含医用软件）；技术推广服务；组织文化艺术交流活动（不含演出）；境内旅游业务；入境旅游业务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；境内旅游业务、入境旅游业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）3、上海天标信息科技有限公司，于 2012 年 1 月 18 日成立，注册资本 50 万元，主营业务范围：从事信息科技、电子科技领域内的技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询，电子产品的销售、租赁，日用百货、塑料制品、陶瓷制品、玻璃制品、皮革制品、体育用品、工艺品、食用农产品（不含生猪、牛、羊等家畜产品）的销售，商务咨询
40、（除经纪）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）4、三亚天标信息科技有限公司，于 2009 年 6 月 8 日成立，注册资本 500 万元，主营业务范围：网络传播、电子产品销售、旅游产品开发、销售、服装、百货、电子产品租赁、旅游景点开发经营。（涉 及行政许可的项目凭许可证经营）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)报告期内，公司营业收入为 1,137,970.21 元，净利润为 21,595.82 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会
41、计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 因公司在报告期内设立了全资子公司-北京天标国际旅行社有限公司和海南天标国际旅行社有限公司，故合并报表范围新增北京天标国际旅行社有限公司和海南天标国际旅行社有限公司。17 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司成立扶贫工作领导小组，安排实地考察、制定扶贫帮扶规划以及有关项目的支持支援，在贫帮 扶规划的过程中，始终由公司领导亲自带队，公司侧重于项目帮扶和智力帮扶。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司营业收入、净利润均同比大幅增加。原因如下：报告期内
42、，由于智能终端租赁业务客 户数量的增加、智能终端销售业务的开展、智慧景区一体化管理平台建设项目的投入使用及公司采取措 施严格控制费用支出，使得报告期内公司营业收入大幅增加。公司综合毛利率基本保持稳定，使得公司 净利润随营业收入增加稳步上升。公司具有持续经营的能力，主要原因如下：公司通过对销售、研发、财务等各个环节的严格把控和 不断提升，使公司具备良好的持续经营能力，公司核心团队和骨干员工的长期稳定性使得内部管理治理 水平将不断提升，内部控制体系运行良好，为公司的持续发展提供了保障。公司经营合法合规，按时通 过工商年检，具有持续经营记录，公司主营业务稳定，未来收入将显著增加。报告期内公司未发生对
43、持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 随着行业的发展，进入智慧旅游领域的竞争者越来越多，这些企业在不同领域具有不同程度的优势，企业面临的市场竞争格局也日趋激烈，保持市场竞争力的压力逐步加大。如果公司不能适应市场竞争，可能会面临失去已有的市场份额或优势，盈利能力下降，甚至有无法经营的风险。应对措施：公司将根据行业发展状况和技术发展趋势适时调整自身的研发策略和布局，充分发挥自己的竞争优势。公司不断坚持技术创新，研发适应市场需求的新产品，增强抵抗风险的能力。2
44、、税收优惠政策变化的风险 经海南省科技厅、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合批准，本公司于 2015年 10 月 30 日已获取颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201546000044，认定有效期为三年。因 2018年未能延续企业高新资格，故公司报告期内暂享受不到企业所得税优惠政策，对公司业绩造成了一定的影响。应对措施：公司实时关注国家税收政策变化，通过业务规模扩张、经营效益提升等有效措施降低税收优惠政策对公司盈利水平的影响。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、公司实际控制人齐春利，直接及间接持有公司 783.025 万股，占公司股份总数 62.64%（其中直接
45、持股占公司股份总数 55.97%），足以对股东大会的决议产生重大影响；且齐春利至今一直担任董事长、总经理，足以对董事会的决议产生重大影响。若未来控股股东、实际控制人利用其控股地位或实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司将进一步完善由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，18 持续完善各项决策及内部控制制度；科学划分各个部门的责任权限并形成相互制衡机制，以确保公司各重大事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。4、应收账款无法回收的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月
46、31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为2,528,691.73 元、6,004,308.20 元和 6,089,980.43 元，分别占当期总资产的 10.94%、23.43%和25.49%。公司应收账款余额较大，随着公司业务发展，所对应的企业应收账款可能会进一步增加，一旦 发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。应对措施：公司实施严格的应收账款控制管理制度，安排专人对到期应收账款进行分析和跟踪。5、公司主要客户存在自然人 付迎春、刘冠英等人为公司主要客户。报告期内，客户和供应商与公司的业务往来稳定，对公司持续经营不存在重大不利影响。如果自然人经营意愿发生变化、与
47、公司发生纠纷或者遭受其他不利因素影响，将给公司经营活动造成重大不利影响。应对措施：公司将加大新产品的市场开拓力度，扩大公司业务规模和提升知名度，进一步增加公司的客户群，从而减少对自然人客户的依赖。6经营管理风险 随着公司业务的的发展，公司经营规模有所扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、人才培养等方面都对公司管理层提出更高的要求。如果公司不能进一步提升管理水平，完善管理流程和内部控制制度，将会对公司的整理运营带来一定的风险。应对措施：注重提升品牌的实力；提升企业的综合实力；加强企业成本费用管理；加大推广奥塔景 区的知名度，吸引更多的游客，逐步提升公司的业绩水平。(二二)报告期内新增的风险因素报
48、告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的
49、情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 19 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事报告期内发生的诉讼、仲裁事 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内以临时公告形式披露且在
50、报告期内结案的结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1.公司挂牌时，公司控股股东及实际控制人承诺：“在本次挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。”履行情况：报告期内未出现违反上述承诺的事项。2.公司挂牌时，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了 避免同业竞争承诺函。履行情况：报告期内未出现违反上述承诺的事项。3.公司挂牌时，公司董事、监事及高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函。履行情况：报告