1、 1 青 游 股 份 NEEQ:871292 北京青游易乐科技股份有限公司 Beijing Qingyouyile Technology Co.,ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 横版格斗产品魂之轨迹正式在港澳台上线；策略三国卡牌妖姬 OL2迎来首次删档测试，各项数据表现良好。成功入选 2017-2018 年度国家文化出口重点企业，公司将继续增强产品出口能力，推动中华文化走出去。公告编号：2019-006 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财
2、务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人董事、监事、高级管理人员及员工情况员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 青游股份、公司、本公司
3、指 北京青游易乐科技股份有限公司 青乐飞翔 指 公司股东,北京青乐飞翔创业投资中心(有限合伙)永辉瑞金 指 公司股东,北京永辉瑞金创业投资有限公司 金吾创业 指 公司股东,北京金吾创业投资中心(有限合伙)中信资本 指 公司股东,中信资本(深圳)信息技术创业投资基金企业(有限合伙)泰岳梧桐 指 公司股东,宁波泰岳梧桐壹期投资合伙企业(有限合伙)青游信息 指 公司的子公司,北京青游易乐信息技术有限公司 广州青游 指 公司的子公司,广州青游易乐科技有限公司 成都青游 指 公司的子公司,成都青游易乐科技有限公司 成都一合 指 公司的二级子公司,成都一合互动科技有限公司 北纬科技 指 北京北纬通信科技股
4、份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京青游易乐科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)会计准则 指 中华人民共和国财政部发布的企业会计准则 元、万元 指 人民币元、万元 Apple Inc.指 公司合作的游戏发行商,中文名为苹果公司 公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
5、别及连带责任。公司负责人王露、主管会计工作负责人安立新及会计机构负责人（会计主管人员）安立新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项
6、名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 经营风险 公司 2018 年收入相对 2017 年下滑较大，本期营业收入 10,413,707.99元，比去年的 18,562,641.94 减少了 8,148,933.95 元，同比下降了43.90%，归属于挂牌公司股东的净利润-29,365,306.02 元，比去年的-19,115,999.66 同比下降了 53.62%，存在着经营风险。2018 出现下滑原因如下:1)因为 2013 年上线的老产品妖姬 OL已上线近六年，收入不断减少，2018 年实现收入 5,743,648.99 元，比去年同期的 7,119,844.72
7、元减少了 1,376,195.73 元。；2015 年上线的老产品魔灵幻想实现收入仅为20,195.48元，比去年同期的3,953,546.09元减少了3,933,350.61元，下降比率超过了 99.49%；2017 年底上线的魂之轨迹在 2018 年的表现未能达到预期，收入贡献有限，2018 年仅实现收入 4,615,901.26元，比 2017 年 2 个月的运营收入 7,380,124.93 元减少了 2,764,223.67元。2)由于游戏版号审核暂缓，原定于 2018 年上线的新品妖姬 OL2未能拿到上线批号，导致 2018 年未能有新增产品收入。如果老产品下滑速度加剧，新产品妖姬
8、 OL2未能如期上线或上线数据一般，导致 2019 年未能得到有效新增收入的补充，公司将有可能产生持续的经营风险。由于公司产品相对较少，如果老产品出现数据下滑，新产品未能及时跟上的时候，会对公司的营收产生一定影响。目前公告编号：2019-006 6 妖姬 OL2已经正式获得国家广电总局下发的版号，公司的产品线将会得到补充。公司正积极与各大海内外发行商积极沟通，争取早日将数据调优并正式上线。资产减值损失风险 本期资产减值损失达到 14,659,990.37 元，比去年的 440,011.96 元增加了14,219,978.41 元，增加了 3231.73%。1）由于无形资产“魂之轨迹”到年底月收
9、入仅万元左右，且合作运营商合同已到期不再续约，造成该产品不再产生收入，预期收入减少，因此经公司集体商议全额计提损失，计提金额为 9,980,127.92 元；2）公司投资广州驿图网络科技有限公司，由于该公司目前运营困难，处于停滞状态，因此公司计提减值损失 4,500,000.00 元,由此造成了资产减值损失大幅增加所致。对赌未完成风险 公司股东中信资本、泰岳梧桐在增资入股时,与实际控制人王露在增资协议中约定了对赌条款:若公司2015年与2016年经审计后的两年净利润之和低于 5,000.00 万元人民币,则公司实际控制人向中信资本、泰岳梧桐无偿转让0.30%即32,617股作为补偿;若公司20
10、15年与2016年经审计后的两年净利润之和高于 7,000.00 万元人民币,则中信资本、泰岳梧桐向公司实际控制人无偿转让 0.26%即 28,268 股作为补偿。根据会计师出具的天职业字2017 8016 号审计报告,2015 年及 2016 公司净利润之和为962.43万元。根据协议约定,经审计后,上述对赌条款于 2017 年 6 月 30 日之前执行完毕。上述股权转让拟完成后,王露在公司的股份比例将由37.48%降为37.18%,公司的实际控制人不会发生变化。该对赌协议由于涉及到多方,截止目前,几方正在根据最新修订版的 全国中小企业股份转让系统挂牌公司股份特定事项协议转让业务办理指南(试
11、行)准备相应材料,力求尽快完成对赌股份转让。对赌股转转让未完成则存在纠纷的风险 行业监管的风险 公司是一家从事移动终端游戏的开发、运营的企业。随着网络游戏行业的快速发展,有关网络游戏引发的社会问题,如青少年沉迷于网络游戏而影响学习成绩、游戏中含有拜金和暴力等三俗情节可能影响未成年人的身心健康等引起了相关监管部门的高度重视。因此,政府不断加强对网络游戏行业的监管和立法,尤其对运营商的资质、游戏内容、游戏时间等多方面进行了更多、更严格的规定,给网络游戏行业的经营环境带来一定的不确定性。2018 年由于相关主管部门职能变动,导致游戏版号审核暂缓,部分原定于当年上线的游戏出现了延迟。随着游戏进一步的深
12、入大众群体,今后不排除进一步加强监管的可能性。市场竞争加剧风险 随着移动网络的升级和国内智能手机的普及,移动游戏行业发展迅速,自从 2013 年以来游戏数量爆发式增长,国内游戏企业纷纷加大研发、生产、销售等方面的投入,同时,由于国内网络游戏同质化竞争严重,游戏用户黏性较低,单款手机游戏生命周期普遍较短,另外部分已上市文化传媒公司亦通过收购游戏研发公司业务介入到手机游戏领域,使行业竞争俞演俞烈。未来公司将面临更为激烈的竞争,将对公司的竞争优势和盈利能力带来不利影响。人才流失的风险 游戏行业对专业人才需求量大,整个行业面临专业人才供不应求的状况,引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的
13、根本,是公公告编号：2019-006 7 司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大,如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要,将使公司难以吸引和稳定核心技术人员,面临专业人才缺乏和流失的风险。经营性现金流量净额波动的风险 对游戏开发、运营的企业而言,经营活动现金流量具备一定的周期性特征,即开发项目从启动投资到实现销售收入并回笼资金存在较长的周期,且普遍存在跨期现象;经营活动现金流入流出的非均衡性也是行业的特点,资金流出不均衡且持续,企业现金流量净额会出现一定的波动。未来,公司在扩大生产经营的过程中将可能会出现这种情况。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概
14、况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京青游易乐科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Qingyouyile Technology Co.,ltd.证券简称 青游股份 证券代码 871292 法定代表人 王露 办公地址 北京市海淀区白家疃尚品园 3 号楼 2 层 208 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱东民 职务 董事会秘书 电话 010-57649876 传真 010-57649878 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区白家疃尚品园 3 号楼 2 层 208 邮编 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
15、备置地 北京青游易乐科技股份有限公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 23 日 挂牌时间 2017 年 4 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业互联网和相关服务互联网信息服务互联网信息服务 主要产品与服务项目 妖姬 OL、妖姬 OL2等,移动端游戏软件研发与运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,872,222 优先股总股本（股）0 公告编号：2019-006 8 做市商数量 0 控股股东 王露 实际控制人及其一致行动人 王露 四、四、注册
16、情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108061265977H 否 注册地址 北京市海淀区白家疃尚品园 3号楼 2 层 208 是 注册资本 10,872,222.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红、秦俭 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 24 层 六、六
17、、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,413,707.99 18,562,641.94-43.90%毛利率%-27.24%23.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-29,365,306.02-19,115,999.66-53.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-30,906,289.63-19,686,768.73-56.99%加权平均净
18、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-101.45%-35.94%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-106.78%-38.09%-基本每股收益-2.70-1.77-52.54%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,648,942.76 46,442,838.93-62.00%负债总计 3,386,779.27 3,119,943.44 8.55%归属于挂牌公司股东的净资产 14,262,163.49 43,627,469.51-67.31%归属于挂牌公司股东的每股净资
19、产 1.31 4.01-67.31%资产负债率%（母公司）15.03%4.26%-资产负债率%（合并）19.19%6.72%-流动比率 68.97%401.49%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 经营活动产生的现金流量净额 1,272,283.48-10,469,717.66 112.15%应收账款周转率 192.00%331.00%-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-62.00%-31.40%-营业收入增长率%-43.90%-60.58%-净利润增长率%-53.6
20、2%-578.35%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-006 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,872,222 10,872,222 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,296,057.48 委托他人投资或管理资产的损益 125,588.46 非流动性资产处置损益 715,508.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
21、375,886.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,761,267.33 所得税影响数 220,283.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 1,540,983.61 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 管理费用
22、24,330,181.60 6,191,973.02-研发费用-18,138,208.58-2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。公告编号：2019-006 11 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是处于信息传输、软件和信息技术服务业中的手机游戏及相关产品的开发商和运营商。公司作为专注于移动游戏开发的创新型厂商，拥有多项游戏开发技术及工具，目前拥有一款自主知识产权的游戏管理系统和十五项游戏软件著作权证书，可以为全球的网络游戏用户提供高质量的游戏产
23、品及服务。公司主营业务是移动终端游戏产品的技术开发与运营。公司在战略布局上采取研运一体化策略，一方面公司掌握不同类型游戏研发的多项关键技术，研发人员结构合理，不仅在产品质量方面有保障，且具有投资少，研发周期短，人员需求少等特点，可以保证公司产品的快速迭代；另一方面，公司采用联合运营和授权运营两种灵活的运营模式，充分利用不同运营渠道扩大消费群体，并且建立了成熟的运营团队，利用自主知识产权的游戏管理系统为游戏的持续稳定运营提供可靠保障。公司的直接客户主要是游戏运营商和应用平台，包括北京北纬通信科技股份有限公司、Apple Inc、网易等。2018年公司收入包括国内大陆以及港澳台等地区，2018年公
24、司商业模式的各项要素正常，在原有自主知识产权节目的基础上，继续加大研发新产品力度，保障公司经营业绩的相对稳定，为巩固公司产品在行业市场占有率做出贡献。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 (一)公司业绩发生下滑 公告编号：2
25、019-006 12 2018年，由于既有项目妖姬OL、魔灵幻想已上线较长时间，在2018年均出现下滑，而2017年11月上线的魂之轨迹，在2018年5月份以后出现了较大幅度的快速下降。此外，既有产品妖姬OL的二代版本妖姬OL2，由于2018年国家游戏主管部门发生调整，相关部门暂缓了新游戏版号的批复，造成公司2018年产品运营出现青黄不接的局面，故而营业收入大幅下降。近期国家恢复游戏产品的审批发行后，妖姬OL2已正式获得游戏版号，我司将新产品尽快推向市场，基于一代产品的良好市场反应，二代产品后续可期。本期营业收入10,413,707.99元，比去年的18,562,641.94元减少了8,148
26、,933.95元，同比下降了43.90%，主要原因系“魂之轨迹”在2017年11月份上线运营,2018年该产品运营收入出现快速下滑，2018年实现收入4,615,901.26元，比2017年2个月的运营收入7,380,124.93元减少了2,764,223.67元；同时2018年“魔灵幻想”实现收入仅为20,195.48元，比去年同期的3,953,546.09元减少了3,933,350.61元，下降比率超过了99.49%；而公司最早一款游戏产品“妖姬OL”2018年实现收入5,743,648.99元，比去年同期的7,119,844.72元仅减少了1,376,195.73元。由于以上原因，造成2
27、018年营业收入仅为10,413,707.99元，比去年的18,562,641.94减少了8,148,933.95元，出现较大幅度的减少。(二)寻求新产品妖姬OL2的重点突破 报告期内公司在开拓合作伙伴、丰富产品线布局等方面做了很多努力。目前公司已经着手进一步深化妖姬OLIP化产品线，以妖姬系列为今后新的突破口。基于一代妖姬OL的后续产品妖姬OL2已经拿到国家广电总局的游戏版号，预期将于2019年上半年上线。（二）（二）行业情况行业情况 文化部发布的文化部“十三五”时期文化产业发展规划提出，培育一批具有较强 品牌影响力和国际竞争力的骨干游戏企业，大力推进游戏产业结构升级，推动网络游戏、电子游戏
28、等游 戏门类协调发展，预计到 2020 年，游戏业市场规模达到 3,000 亿元左右。网络游戏出版作为文化创意 产业的重要组成部分，将在企业布局、资金支持、配套建设、政策扶持等多方面得到更多的组织保障和政策支持，整个行业将持续健康繁荣发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,035,613.28 5.87%3,639,242.55 7.84%-71.54
29、%公告编号：2019-006 13 应收票据与应收账款 1,151,751.96 6.53%7,137,368.79 15.37%-83.86%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 318,328.24 1.80%554,269.03 1.19%-42.57%在建工程 0.10%47.35%-99.92%短期借款 长期借款 开发支出 8,789,535.66 49.80%3,875,028.98 8.34%126.83%递延所得税资产 6,187,720.81 35.06%2,995,394.54 6.45%106.57%其他应付款 2,134,450.58 12.09%585,846.
30、92 1.26%264.34%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：2018 年公司货币资金总额为 1,035,613.28 元，比去年的 3,639,242.55 元减少了 2,603,629.27 元，主要是由于 2018 年公司营业收入减少，经营活动现金净流量仅为 1,272,283.48 元，而公司对研发项目投资4,925,265.01 元，从而导致投资活动产生现金净流出 3,802,455.92 元，造成货币资金减少了 2,603,629.27元，比去年下降了 71.54%.2018 年应收票据与应收账款 1,151,751.96 元，比去年的 7,137,368.79
31、 元减少了 5,985,616.83 元，主要是由于公司加大收款力度，对 2017 年底的应收账款进行了全面催收，从而使应收票据与应收账款比去年减少了 5,985,616.83 元，比去年下降了 83.86%.2018 年固定资产总额为 318,328.24 元，比去年的 554,269.03 元，减少了 235,940.79 元，主要是公司按照会计准则的要求计提折旧所致。2018 年无形资产余额为 17,429.62 元，比去年的 21,991,936.13 元，减少 21,974,506.51 元，主要是由于公司无形资产摊销 11,989,951.44 元，公司计提魂之轨迹软件减值准备 9
32、,980,127.92 元所致；2018 年开发支出总额为 8,789,535.66 元，比去年的 3,875,028.98 增加 4914506.68 元，是由于公司对妖姬 OL2 软件研发的投入。2018 年其他应付款余额为 2,134,450.58 元，比去年的 585,846.92 元增加了 1,548,603.66 元，主要是由于公司客户香港绿洲游戏网络科技有限公司在 2018 年支付给我公司的订金 1,913,228.45 元所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例
33、 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,413,707.99 100.00%18,562,641.94 100.00%-43.90%营业成本 13,250,902.99 127.24%14,209,654.84 76.55%-6.75%毛利率-27.24%-23.45%-管理费用 3,821,551.58 36.70%6,191,973.02 33.36%-38.28%研发费用 12,162,623.77 116.79%18,138,208.58 97.71%-32.94%销售费用 589,697.80 5.66%758,065
34、.72 4.08%-22.21%公告编号：2019-006 14 财务费用 222,772.86 2.14%162,546.67 0.88%37.05%资产减值损失 14,659,990.37 140.78%440,011.96 2.37%3,231.73%其他收益 投资收益 841,096.82 8.08%284,673.98 1.53%195.46%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-33,479,446.65-321.49%-21,107,681.17-113.71%-58.61%营业外收入 1,296,058.58 12.45%363,652.33 1.96%256.4
35、0%营业外支出 375,888.07 3.61%77,557.24 0.42%384.66%净利润-29,366,949.87-282.00%-19,217,343.62-103.53%-52.81%项目重大变动原因：项目重大变动原因：本期营业收入 10,413,707.99 元，比去年的 18,562,641.94 减少了 8,148,933.95 元，同比下降了 43.90%，主要原因系“魂之轨迹”在 2017 年 11 月份上线运营,2018 年该产品由于同期上线的巨头公司产品较多，数据表现不及预期，合作运营商停止了进一步推广，导致运营收入出现快速下滑，2018 年实现收入4,615,9
36、01.26 元，比 2017 年 2 个月的运营收入 7,380,124.93 元减少了 2,764,223.67 元；同时 2018 年“魔灵幻想”实现收入仅为 20,195.48 元，比去年同期的 3,953,546.09 元减少了 3,933,350.61 元，下降比率超过了 99.49%；而公司最早一款游戏产品 2018 年实现收入 5,743,648.99 元，比去年同期的 7,119,844.72元仅减少了 1,376,195.73 元。由于以上原因，造成 2018 年营业收入仅为 10,413,707.99 元，比去年的18,562,641.94 减少了 8,148,933.95
37、 元，出现较大减少。本期毛利率为-27.24%，比去年的23.45%出现大幅下滑，主要是由于本期营业收入出现大幅下滑，尤其是“魂之轨迹”的运营收入，在 2018 年 4 月份以后出现急剧下滑，2018 年“魂之轨迹”实现收入仅为 4,615,901.26 元，而公司该项无形资产摊销成本高达 11,976,153.6 元，造成该产品的运营成本达到12,496,985.55 元，该产品亏损 7,881,084.29 元，由于该产品的亏损造成本期毛利率出现大幅下滑。本期管理费用 3,821,551.58 元，比去年的 6,191,973.02 元减少了 2370421.44 元，减少了 38.28%
38、，主要是由于公司由于经营规模减小，公司对部门和人员进行精简所致，造成工资薪酬的减少了 2,384,792.92元；同 时，公 司 严 格 控 制 招 聘 费 用 的 发 生，本 期 招 聘 中 介 费 用 比 去 年 减 少 了 341,034.58 元所致。本期研发费用 12,162,623.77 元，比去年的 18,138,208.58 元减少了 5,975,584.81 元，减少了 32.94%，主要是公司面临销售规模下降，公司减少了研发投入所致。本期财务费用 222,772.86 元，比去年的 162,546.67 元增加了 60,226.19 元，减少了 37.05%，主要是由于本期
39、美元汇率出现了较大震荡，公司发生汇兑损失 222,389.61 元，比去年的 168,300.13 元，增加了54,089.48 元所致。本期资产减值损失 14,659,990.37 元，比去年的 440,011.96 元增加了 14,219,978.41 元，增加了3231.73%，主要是由于无形资产“魂之轨迹”预期收入很少，公司对其进行了减值损失计提，计提金额为 9,980,127.92 元，同时，公司投资广州驿图网络科技有限公司，由于该公司目前运营困难，处于停滞状态，因此公司计提减值损失 4,500,000.00 元,由此造成了资产减值损失大幅增加所致。本期投资收益 841,096.82
40、 元，比去年的 284,673.98 元增加了 556,422.84 元，主要是由于 2018 年公司拿出更多的资金进行理财，同时银行理财产品收益率增加所致；本期营业外收入 1,296,058.58 元，比去年的 363,652.33 元增加了 932,406.25 元，主要是本期公司获得政府中介费补助款 100 万元所致；本期营业外支出 375,888.07 元，比去年的 77,557.24 元增加了 298,330.83 元，主要是本期公司为了公告编号：2019-006 15 降低费用，将原办公场地租赁未到期时退租，造成公司支付了 374,833 元的违约金所致.（2 2）收入构成收入构成
41、 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,379,745.73 18,562,641.94-44.08%其他业务收入 33,962.26-主营业务成本 13,250,902.99 14,209,654.84-6.75%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%魔灵幻想 20,195.48 0.19%4,062,672.29 21.89%妖姬 OL 5,743,648.99 55.34%7,119,
42、844.72 38.36%魂之轨迹 4,615,901.26 44.47%7,380,124.93 39.76%合计 10,379,745.73 100.00%18,562,641.94 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期主营业务收入 10,379,745.73 元，比去年的 18,562,641.94 减少了 8,182,896.94 元，同比下降了44.08%，主要原因系：主要原因系 手机游戏行业竞争加剧，新游戏产品更新淘汰加快，产品生命周期缩短，公司“魂之轨迹”在 2017 年 11 月份上线运营,2018 年该产品由
43、于同期上线的巨头公司产品较多，造成该产品运营数据不及预期，合作运营商减少了该游戏产品的投入，进而停止了进一步推广，导致运营收入出现快速下滑，具体数据体现为：1、产品“魂之轨迹”在 2017 年 11 月份上线运营,2018 年该产品由于同期市场竞争过于激烈，大公司竞品较多，导致产品数据表现不及预期，合作运营商停止了进一步推广，导致运营收入出现快速下滑，2018年实现收入4,615,901.26元，比2017年2个月的运营收入7,380,124.93元减少了2,764,223.67元；2、产品“魔灵幻想”于 2015 年上线，2018 年老用户流失较多且无新增用户进入，导致游戏收入较少，实现收入
44、仅为 20,195.48 元，比去年同期的 3,953,546.09 元减少了 3,933,350.61 元，下降比率超过了 99.49%；3、产品“妖姬 OL”于 2013 年上线，由于上线时间较长，玩家也出现一定程度的流失，2018 年实现收入 5,743,648.99 元，比去年同期的 7,119,844.72 元减少了 1,376,195.73 元。由于以上原因，造成2018年主营业务收入仅为10,379,745.73元，比去年的18,562,641.94减少了8,182,896.94元，出现较大减少。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度
45、销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京北纬通信科技股份有限公司 3,822,289.58 36.70%是 公告编号：2019-006 16 2 香港绿洲游戏网络科技有限公司 3,315,640.12 31.84%否 3 杭州网易雷火科技有限公司 1,461,561.72 14.03%否 4 易幻网络有限公司 897,115.12 8.61%否 5 伊凡达科技(香港)股份有限公司 362,453.31 3.48%否 合计合计 9,859,059.85 94.66%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采
46、购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京经纬星航科技发展有 1,124,200.00 24.95%否 2 畅娱互动科技(北京)有限公司 470,000.00 10.43%否 3 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)120,000.00 2.66%否 4 中国电信股份公司北京分公司 92,127.13 2.04%否 5 阿里云计算有限公司 90,000.00 2.00%否 合计合计 1,896,327.13 42.08%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,272,283.48-10,4
47、69,717.66 112.15%投资活动产生的现金流量净额-3,802,455.92-5,053,257.10 24.75%筹资活动产生的现金流量净额 -现金流量分析：现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额 1,272,283.48 元，比去年的-10,469,717.66 元增加了 11,742,001.14元，增加了 112.15%，主要是由于公司加大应收账款收款力度，使公司在营业收入下降的情况下，实现销售商品、提供劳务收到的现金 16,700,333.11 元，比去年的12,484,979.70 元增加了4,215,353.41元，同时公司减少部门和人员，造成本期支付工资薪酬总额
48、为 12,184,276.61 元，比去年工资薪酬总额 16,569,069.53 减少了 4,384,792.92 元，由此造成经营活动产生的现金流量净额比去年增加了11,742,001.14 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司成立了全资子公司北京青游易乐信息技术有限公司、广州青游易乐科技有限公司、成都青游易乐科技有限公司，其中：广州青游易乐科技有限公司、成都青游易乐科技有限公司是公司在 2016 年新设立的全资子公司，主要是为了充分发挥地缘优势，提高企业整体竞争力而创办，设立子公司完全按照对外投资权限进行审议批准
49、后进行的投资；公司投资成都一合互动科技有限公司占 70%股权，2018 年已经将公司股权转让给其他股东；北京青游易乐信息技术有限公司亏损 797,949.97 元；成都青游易乐科技有限公司亏损 32,788.36 元；广州青游易乐科技有限公司亏损 394,441.48 元。目前成都青游易乐科技有限公司已无实际经营业务。公告编号：2019-006 17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 依据公司现行的 北京青游易乐科技股份有限公司章程(2015 年 11 月 16 日生效)及三会议事规则(2015 年 11 月 16 日生效)等制度，单笔金额低于净资产 10%的投资行为属
50、董事会授权总经理王露审批事项。为充分利用公司闲置自有资金，在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，公司将闲置自有资金进行委托理财，实现股东利益最大化。截至 2018 年 12 月 31 日，公司已无任何理财产品。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的