1、 1 聚合电力聚合电力 NEEQ:871484NEEQ:871484 聚合电力工程设计（北京）股份有限公司 Concord Power Consulting&Design（Beijing）Corp.，Ltd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 3 月，公司介入榆林协合府谷哈镇风电场项目，从项目开发、设计、招标、融资、建设各阶段为业主提供全过程咨询服务，实现项目利益最大化。该项目的顺利推进，使公司的专业化水平得到较好展示和验证，向新能源项目全过程咨询领域迈出了坚实的一步。2、2018 年 12 月，公司牵头承揽北生研亦庄厂区分布式光伏并网发电项目
2、EPC 工程，顺应新能源行业发展趋势，积累分布式光伏、分散式风电等小型项目运作管控经验，有助于公司扩大业务领域，提高经营业绩。3、2018 年 9 月，顺应国家行政管理改革的趋势，公司顺利通过北京市工程咨询协会首次组织的工程咨询单位乙级资信评价，获得电力（含火电、水电、核电、新能源）乙级专业资信评级。公告编号：2018-009 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .20
3、20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、聚合电力 指 聚合电力工程设计(北京)股份有限公司 股东大会 指 聚合电力工程设计(北京)股份有限公司股东大会 董事会 指 聚合电
4、力工程设计(北京)股份有限公司董事会 监事会 指 聚合电力工程设计(北京)股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上一年度、去年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 聚合电力工程设计(北京)股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会所、会计师事务所、中兴财光华 指 中兴
5、财光华会计师事务所(特殊普通合伙)风电 指 风力发电 光伏 指 光伏发电 储能 指 电能的储存 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李建春、主管会计工作负责人李建春及会计机构负责人（会计主管人员）魏满生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相
6、关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、核心设计、咨询和项目管理人员流失风险 新能源电力工程设计、咨询服务和建设工程管理行业具有非常高的知识含量、技术含量和经验含量,而核心设计、咨询和项目管理人员既是企业核心竞争力的主要载体之一,也是企业发展的基础和关键要素之一
7、。随着企业间人才战略竞争的日趋激烈,核心设计、咨询和项目管理人员流失的可能性正不断增加。若企业的核心设计、咨询和项目管理人员离开公司,将对企业的生产经营和研发带来较大的负面影响。2、关联交易占比较高的风险 公司的控制方协合新能源集团有限公司为专注于风电场和太阳能发电站开发、投资与运营的上市公司。公司对新能源发电场(站)提供工程设计和咨询服务的项目主要来自于集团公司的内部项目或其参股公司的项目,在业务上存在对关联方一定程度依赖的经营风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化,将有可能减少对公司工程设计和咨询服务业务的需求,从而对公司业绩带来不利影响。3、高新技术税收优惠风险 公司于 2018
8、 年底经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局批准,再次获得高新技术企业认定。根据关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知国科发火【2009】203 号、国科发火【2008】362 号文件的规定,认定本公司为高新技术企业,依照国家公告编号：2018-009 6 税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知(国税函【2009】203 号)可享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。公司的高新收入主要由风电场可行性研究报告、微观选址收入组成，但由于公司近年逐步开展的总承包业务,使公司收入结构发生较大变化,根据高新技术企业认定管理办法第三章认定条件与程序规定：
9、近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于 60%。若非高新收入占比增高超过税收优惠认定条件，则公司存在不享受相关税收优惠,而执行 25%的企业所得税税率的风险。4、客户集中度较高的风险 报告期内公司客户的集中度较高的风险仍然存在。多集中于公司最终控制方协合新能源集团及其下属子公司、参股公司。若未来国内宏观经济形势、财政政策和新能源产业政策发生较大变动,将可能导致公司主要客户投资强度下降,进而导致其对公司业务的需求下降。若公司未能及时采取有效措施进行应对,则公司经营业绩将可能面临下滑的风险。5、应收账款余额较高不能及时回收的风险 本报告期末,公司应收账款余额 4062.75 万
10、元,虽然相较于去年同期 6462.58 万元减少了 2399.83 万元,但仍然占总资产比重较大。随着公司规模的不断扩大和业务结构调整,受新开展的工程总承包业务大额合同,及客户付款流程较长等因素影响。应收账款资金占用或将增加,公司仍面临应收账款余额较高不能及时回收的风险。6、收入季节性波动风险 公司所处行业政策性较强,各下游企业受政策影响较大。行业政策多以二、四季度时间为节点,如光伏的 630 补贴政策等。公司客户为抢政策,多根据政策时点安排工期。且客户的工程进度计划常以自然年作为建设周期,项目多在年初启动,在年末进入投产高峰。而由于公司本年度营业收入占比较高的施工图业务,是以验收或交付图纸为
11、确认收入的时点,因此公司营业收入多集中在二、四季度确认。因此公司收入的确认具有季节性波动风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 聚合电力工程设计（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Concord PowerConsulting&Design(Beijing)Corp.,Ltd(CPCD)证券简称 聚合电力 证券代码 871484 法定代表人 李建春 办公地址 北京市海淀区首体南路 9 号风电大厦 1 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 武镜海 职务 常务副总经理/
12、董事会秘书 电话 010-88317708 传真 010-88317740 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市海淀区首体南路 9 号风电大厦 1 层聚合电力,100048 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券事务代表办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 9 日 挂牌时间 2017 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M748 工程技术-M7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 新能源发电站项目 EPC 服务、建
13、设期的施工图设计和项目前期的咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 北京新能聚力投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101086684022969 否 注册地址 北京市海淀区首体南路 9 号 9楼 3 层 305 否 公告编号：2018-009 8 注册资本 50,000,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南
14、路 99 号保利广场 A 座 36 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华 签字注册会计师姓名 侯胜利、杜丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2018-009 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,969,498.85 113,498,276.03-63.90%毛利率%39.13%27.96%-归属于挂牌公
15、司股东的净利润 12,879,449.39 16,444,127.93-21.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,834,417.47 14,921,823.29-54.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.30%24.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.24%22.11%-基本每股收益 0.26 0.33-21.21%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,343,398.60 112,807,994.68-29.67
16、%负债总计 9,918,680.25 41,262,725.72-75.96%归属于挂牌公司股东的净资产 69,424,718.35 71,545,268.96-2.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.43-2.96%资产负债率%（母公司）12.50%36.58%-资产负债率%（合并）-流动比率 7.72 2.64-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,015,211.83-7,772,393.15 177.39%应收账款周转率 78.00%282.00%-存货周转率 2493.00%55
17、5.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.67%-18.87%-营业收入增长率%-63.90%-2.71%-净利润增长率%-21.68%8.54%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2018-009 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 81,767.75 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还
18、、减免 4,075,902.12 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,234,910.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,392,525.41 所得税影响数 347,493.49 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 6,045,031.92 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或
19、重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 59,703,802.42 应收票据及应收账款 59,703,802.42 应付票据 3,050,000.00 应付账款 30,812,644.80 应付票据及应付账款 33,862,644.80 管理费用 8,107,529.43 4,073,112.90 研发费用 4,034,416.
20、53 公告编号：2018-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司是新能源电力行业中的工程咨询、设计、总承包服务的提供商，为客户提供风力发电、太阳能发电以及送变电领域的方案规划、可行性研究、工程设计、建设项目管理、总承包、后评估、融资策划和碳交易咨询等全过程技术服务，主要客户为国内能源行业中大中型央企、国企及地方能源企业，包括：国电投、华电、华能、辽宁能源、深圳能源等，以及公司控制方协合新能源集团等大中型民营能源投资企业。公司通过招投标或直接与客户谈判等方式获取订单，在满足客户的需求后，获得服务费作为业务收入。公司拥有国家住
21、建部颁发的电力行业（新能源发电、风力发电、送电、变电工程）专业乙级设计资质，以及由北京市工程咨询协会颁发的工程咨询单位乙级资信证书。并于 2018 年被再次认定为全国高新技术企业。公司利用多年来在全国各地甚至国外多个地域开展项目的经验积累，培养了大量熟悉风力发电、太阳能发电项目的专业技术人才，积累了大量全国各地的风能、光能的资源数据和工程经验，具备在项目立项前期准确判断项目可行性和盈利水平的能力，并能为建设单位提供开发期、建设期、运行期全过程的技术服务，有效为投资方降低度电成本，提高电厂盈利水平和竞争实力。公司通过低成本高品质的前期技术咨询服务赢得业主信任，以获取建设期施工图设计或总承包服务合
22、同的商业模式充分发挥了公司的特色优势，保证了公司的盈利能力，因此公司的商业模式具有非常典型的知识密集型和智力密集型特点。报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 国内新能源产业发展增速趋于
23、放缓，国家财政补贴力度趋于减少，行业环境竞争日趋激烈。公司在本报告期内因 EPC 项目的减少，全年营业收入大幅下降，但同时成本支出也大幅降低，公司净利润小幅下降。1、财务状况 公司在报告期内实现营业收入 4096.95 万元，与上年同期的 11349.83 万元相比，下降了 63.9%。报告期内营业成本为 2494.01 万元，较去年同期的 8176.25 万元降低了 69.5%。归属于挂牌公司股东的净利润为 1287.94 万元，与上年同期的 1644.41 万元相比，下降了 21.68%。公告编号：2018-009 12 报告期毛利率为 39.13%，较上年同期大幅上升。主要由于本期毛利率
24、较低的 EPC 业务收入占比大幅下降，毛利率较高的咨询设计业务占比大幅上升，使本期综合毛利率有所提高。由于本期毛利率相对上年同期提高，且本期冲回应收账款坏账损失，加之非经常性损益有所增加，在收入大幅下降的情况下本期净利润相对去年同期下降幅度较小。报告期末，公司总资产较期初减少 3346.46 万元，主要为随着设计业务推进，存货结转成本 168.48万元，货币资金支付总承包业务设备采购、外委咨询款 4508.87 万元，货币资金支付分红款 1500 万元。负债较期初减少 3134.40 万元，主要也是因为支付设备采购、外委咨询款减少应付账款 2838.72 万元，应付票据到期兑付 305 万元。
25、报告期末现金及现金等价物余额比期初减少 808.81 万元，其中经营活动产生的现金流量净额为 601.52 万元。2、营收分析（1）公司全年各项业务收入较为平均，其中施工图设计收入 1995.38 万元，占整体收入的 48.7%；咨询服务收入 1505.68 万元，占比 36.75%；EPC 项目收入 595.89 万元，占比 14.55%。与公司去年同期相比，咨询服务收入较去年同期增长 95.26%，主要是因为公司承接了府谷风电项目全过程咨询服务，为业主创造最大效益的同时也提高了公司的业绩；施工图设计和 EPC 业务对去年同期均有较大幅度下降。设计收入下降的主要原因是，行业扶持政策的变化导致
26、部分项目的核准和备案延后，前期咨询项目进入工程建设期的进度也相应延后，由此推迟了施工图设计业务的开展和收入确认；总承包业务部分，由于公司开展中的 EPC 项目均进入收尾阶段，新开展的分布式光伏 EPC 项目规模较小，因此造成 EPC 业务收入也大幅缩减。（2）公司 2018 年现金及现金等价物净增加额为-808.81 万元，主要原因是公司在 4 月份向股东分配股利流出 1500 万元。3、经营方向情况 报告期内，由于国家陆续推出了风电竞价配置资源和光伏平价上网提速的相关政策，导致投资开发商对项目的评价和投资日趋谨慎，对于工程咨询和设计的专业性提出了更高的要求，更加有利于发挥公司以高品质低成本的
27、前期咨询服务切入工程设计和总承包服务的商业模式，公司多年来积累的丰富项目经验和雄厚技术能力将助力公司获取更多的发电客户和更大的市场份额。（二）（二）行业情况行业情况 2018 年，国家能源局把推动可再生能源高质量发展、有效解决清洁能源消纳问题作为新能源产业的重点工作。主要组织有关方面按照解决弃水弃风弃光问题实施方案、清洁能源消纳行动计划（20182020 年），积极采取措施加大力度消纳可再生能源，不断提升系统调节能力，优化调度运行，使可再生能源利用率显著提升，弃水、弃风、弃光状况明显缓解。截至 2018 年底，我国可再生能源发电装机达到 7.28 亿千瓦，同比增长 12%；其中，水电装机 3.
28、52亿千瓦、风电装机 1.84 亿千瓦、光伏发电装机 1.74 亿千瓦、生物质发电装机 1781 万千瓦，分别同比增长 2.5%，12.4%，34%和 20.7%。可再生能源发电装机约占全部电力装机的 38.3%，同比上升 1.7 个百分点，可再生能源的清洁能源替代作用日益突显。1、风力发电建设和运行情况 2018 年，全国风电新增并网装机 2059 万千瓦。按地区分布，中东部和南方地区占比约 47%，风电开发布局进一步优化。到 2018 年底，全国风电累计装机 1.84 亿千瓦，按地区分布，中东部和南方地区占 27.9%，“三北”地区占 72.1%。2018 年，全国风电发电量 3660 亿
29、千瓦时，同比增长 20%；平均利用小时数 2095 小时，同比增加 147 小时；全国风电弃风电量 277 亿千瓦时，同比减少 142 亿千瓦时，全国平均弃风率为 7%，同比下降 5 个百分点，继续实现弃风电量和弃风率“双降”。大部分弃风限电严重地区的形势进一步好转，其中吉林、甘肃弃风率下降超过 14 个百分点，内蒙古、辽宁、黑龙江、新疆弃风率下降超过 5 个百分点。2、光伏发电建设和运行情况 公告编号：2018-009 13 针对光伏发电建设规模迅速增长带来的补贴缺口持续扩大、弃光限电严重等问题，2018 年，国家对光伏发电进行了优化调整，全年光伏发电新增装机 4426 万千瓦，仅次于 20
30、17 年新增装机，为历史第二高。其中，集中式电站和分布式光伏分别新增 2330 万千瓦和 2096 万千瓦，发展布局进一步优化。到 12月底，全国光伏发电装机达到 1.74 亿千瓦，其中，集中式电站 12384 万千瓦，分布式光伏 5061 万千瓦。2018 年，全国光伏发电量 1775 亿千瓦时，同比增长 50%。平均利用小时数 1115 小时，同比增加 37小时；2018 年，全国光伏发电弃光电量同比减少 18 亿千瓦时，弃光率同比下降 2.8 个百分点，实现弃光电量和弃光率“双降”。2019 年，国家将继续贯彻落实“四个革命、一个合作”能源安全新战略，围绕非化石能源占能源消费比重到 20
31、20 年达到 15%和到 2030 年达到 20%的战略目标，把推进可再生能源高质量发展作为根本要求，积极推进风电、光伏发电无补贴平价上网项目建设，全面推行风电、光伏电站项目竞争配置工作机制，建立健全可再生能源电力消纳新机制，结合电力改革推动分布式可再生能源电力市场化交易，扩大可再生能源分布式发电、微电网、清洁供暖等终端利用，全面推动可再生能源高质量发展。把握国家能源战略，公司 2019 年，力争在推进无补贴平价上网的新能源项目上，找到新的盈利平衡点。把握分布式发电项目的增长机会。有计划有针对性的增加外部项目的经营活动，进一步开拓外部市场，不局限于光伏和风电项目，扩大新能源相关产业的业务范围。
32、把握现有的市场资源，开发新的业务增长点。同时，开发新的 EPC 业务，也是 2019 年公司的工作重点。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 36,031,694.97 45.41%47,169,824.21 41.81%-23.61%应收票据与应收账款 37,387,285.49 47.12%59,703,802.42 52.93%-37.38%存货 316
33、,266.71 0.40%1,684,753.76 1.49%-81.23%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,563,305.49 1.97%1,697,027.00 1.50%-7.88%在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 1,711,706.46 2.16%224,671.21 0.20%661.87%应付账款 6,449,007.50 8.13%33,862,644.80 30.02%-80.96%应交税费 389,523.98 0.49%4,806,871.12 4.26%-91.90%其他应付款 268,750.00 0.34%18,750.00 0.02%1,333.3
34、3%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1.报告期末应收账款3738.73万元，较上期末大幅减少，主要由于本期加大应收账款催款力度，运用法律手段等追回以前年度应收款5084.88万元，收回当期应收款1624.5万元。2.报告期末预付账款171.17万元，较上期末大幅增加，主要由于本期末开展亦庄厂区西区光伏并网EPC发电项目，预付设备采购款164.40万元。公告编号：2018-009 14 3.报告期存货31.63万元，较上期末大幅减少，主要由于浑源吴城光伏发电EPC项目收尾结算，结转相应存货成本111.75万元。4.报告期末应付账款644.90万元，较上期末大幅减少，主要由于本
35、期支付浑源光伏EPC项目、江孜光伏EPC项目设备、施工等应付款2072.96万元。5.报告期末应交税费38.95万元，较上期末大幅减少，主要由于：本期第四季度确认收入较少，应交增值税、附加税、所得税较少；本期收入符合高新技术企业收入要求，按15%优惠税率计提所得税。6.报告期末其他应付款26.88万元，较上期末大幅增加，主要由于本期进行榆林府谷风电项目工程招标，收取投标保证金25万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营
36、业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 40,969,498.85-113,498,276.03-63.90%营业成本 24,940,131.38 60.87%81,762,531.55 72.04%-69.50%毛利率 39.13%-27.96%-管理费用 4,215,500.13 10.29%4,073,112.90 3.59%3.50%研发费用 4,796,230.56 11.71%4,034,416.53 3.55%18.88%销售费用 524,773.80 1.28%446,952.91 0.39%17.41%财务费用-48,014.05-0.12%-310,193.32-0.27%
37、84.52%资产减值损失-1,678,879.98-4.10%3,453,864.76 3.04%-148.61%投资收益 1,234,910.67 3.01%1,680,654.02 1.48%-26.52%资产处置收益 81,767.75 0.20%-营业利润 9,392,341.42 22.93%21,017,996.93 18.52%-55.31%营业外收入 1,000,000.00 2.44%349,085.50 0.31%186.46%营业外支出 55.13 0.00%-净利润 12,879,449.39 31.44%16,444,127.93 14.49%-21.68%项目重大变
38、动原因：项目重大变动原因：1.报告期内营业收入为4096.95万元，营业成本2494.01万元，均较上期大幅减少，主要由于本期EPC项目数量、规模减少所致。2.报告期内财务费用-4.80万元，主要由于本期开具银行承兑汇票较少，因而由于存入定期保证金产生的利息收入较少。3.报告期资产减值损失为-167.89万元，本期公司加大应收未收款的催收力度，追回以前年度应收款5084.88万元。4.报告期营业外收入100万元，较上期大幅增加，主要由于本期申请并收到新三板挂牌企业补贴100万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：20
39、18-009 15 主营业务收入 40,969,498.85 113,498,276.03-63.90%其他业务收入 主营业务成本 24,940,131.38 81,762,531.55-69.50%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%项目施工图设计 19,953,773.56 48.70%39,301,886.80 34.63%咨询服务 15,056,792.56 36.75%7,711,320.75 6.79%EPC 项目 5,958,93
40、2.73 14.55%66,485,068.48 58.58%按区域分类分析：按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%东北 943,396.23 2.30%481,132.08 0.42%华北 11,356,668.60 27.72%66,088,479.73 58.23%华东 7,136,792.44 17.42%7,216,981.12 6.36%华南 4,035,849.05 9.85%14,297,169.85 12.60%华中 4,576,415.09 1
41、1.17%1,483,018.86 1.31%西北 10,648,679.34 25.99%2,783,018.86 2.45%西南 2,271,698.10 5.55%21,089,041.57 18.58%国外 59,433.96 0.05%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司营业收入按产品分类与上年相比变动幅度较大，主要由于EPC项目数量、规模减少，生产力集中在设计咨询所致。2、公司的客户主要是全国性的新能源投资商，其投资的风电及光伏电站项目遍布全国，公司承接的项目位于全国何地，承接后何时完成，以及何时确认项目收入均具有不确定性，并不存在市场分布的区域差别。公司本期在华北及西
42、北地区分别有发电总承包业务和风电场建设全过程咨询业务开展，因此该区域收入比例当年占比较大。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 协合新能源集团有限公司 22,327,924.51 54.50%是 2 江苏金祥建设工程有限公司 6,603,773.61 16.12%否 3 浑源县风光新能源开发有限公司 5,581,574.27 13.62%否 4 中国能源建设集团江苏省电力建设第一工程有限公司 2,047,169.81 5.00%否 5 中国电建集团山东电力建设第一工程1,273,584.9
43、0 3.11%否 公告编号：2018-009 16 有限公司 合计合计 37,834,027.10 92.35%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中盛思航（北京）科技有限公司 2,621,359.23 21.13%否 2 太原市辉海岩土工程勘察检测有限公司 2,320,754.67 18.71%否 3 安徽省防腐工程总公司 1,311,320.76 10.57%否 4 辽宁辽西工程勘察院
44、1,075,471.67 8.67%否 5 山西华通电力工程有限公司 1,013,312.36 8.17%否 合计合计 8,342,218.69 67.25%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,015,211.83-7,772,393.15 177.39%投资活动产生的现金流量净额 896,658.93-555,730.31 261.35%筹资活动产生的现金流量净额-15,000,000.00-12,5
45、00,000.00-20.00%现金流量分析：现金流量分析：1.经营活动现金流量 报告期内经营活动现金流量净额为 601.52 万元，较上期大幅增加，主要由于：2018 年公司加大应收未收款的催收力度，运用法律手段等追回以前年度应收款 5084.88 万元；本期确认收入较少，相应税金支付减少 344.88 万元；本期开具银行承兑汇票较少，支付的汇票保证金较少。2.投资活动现金流量 报告期内投资活动现金流量净额为 89.67 万元，较上期有所增加，主要由于本期购置的固定资产减少。3.筹资活动现金流量 报告期内投资活动现金流量净额为-1500 万元，为向股东分红所致。（四）（四）投资状况分析投资状
46、况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在董事会授权范围内以自有闲置资金投资恒天财富银杏尊享私募投资基金 70 天理财产品 2000 万元；另投资 T+1 活期理财产品恒天稳金 4 号、恒天稳金 19 号。至报告期末已全部赎回本金并取得理财收益 123.49 万元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 公告编号：2018-009 17 适用不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 因执行新企业会计准则导致
47、的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额增加+/减少-1 应收票据 应收账款 -59,703,802.42 应收票据及应收账款 +59,703,802.42 2 应付票据 -3,050,000.00 应付账款 -30,812,644.80 应付票据及应付账款 +33,862,644.80 3 管理费用 -4,034,416.53 研发费用 +4,03
48、4,416.53 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 （八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时足额纳税、致力于生产经营、不断为股东创造价值，充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通，实现股东、员工、上下游合作、社会等各方力量的利益最大化，推动公司持续、稳定、健康发展。作为民营企业，公司也积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极参与国家扶贫项目，想方设法增加和创造就业机会。今后公司将根据自身的情况，结合各工程项目地特点，不断探索扶贫路径，尽最大可能服务国家脱贫攻坚战略，参与慈善事业，履行应
49、尽社会义务，实现社会可持续发展。作为主营业务为新能源发电项目咨询设计企业，公司立足于风能和光能的开发设计，把节约资源，保护环境作为自己的使命，在企业生产经营和管理的各个环节，都践行无污染，降能耗，共同创造绿色家园的理念，以树立更好的企业品牌形象。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等均完全独立，保持良好的公司独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，公司核心管理和技术人员未发生重大变化，所属行业也未发生重大变化。公司经营情况保持健康持续稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险
50、。公司不存在以下情况：（一）营业收入低于 100 万元；（二）净资产为负；（三）连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大；公告编号：2018-009 18（四）存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；（五）实际控制人失联或高级管理人员无法履职；（六）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；（七）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 （一）核心设计、咨询和项目管理人员流失风险 新能源电力工程设计、咨询服务和建设工程管理行业