1、1 2018 年度报告 尚途国旅 NEEQ:872428 北京尚途国际旅行社股份有限公司 Beijing Shineour International Travel co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 8 月 15 日北京尚途国际旅行社股份有限公司与晋中云泉谷旅游开发有限公司签订战略合作协议 2018 年 6 月 12 日，公司 取得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书：尚途旅客追踪系统 2018 年 6 月 12 日，公司 取得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书：尚途客户档案归集系统 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与
2、提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告
3、.3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、尚途国旅 指 北京尚途国际旅行社股份有限公司 股东大会 指 北京尚途国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 北京尚途国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 北京尚途国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京尚途国际旅行社股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 主办券商、五矿证券 指 五矿证券有限公司 元、万
4、元 指 人民币元、人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 旅游局 指 中华人民共和国国家旅游局 转让细则 指 全国中小企业股份转让系统股票转让细则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
5、任。公司负责人张建勋、主管会计工作负责人吴立梅及会计机构负责人（会计主管人员）吴立梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事
6、项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 旅游业资源消耗低、投入资金少、综合效益好，因此经营旅游行业的企业数量众多，且不断增加。2009 年 12 月 1 日，国务院关于加快发展旅游业的意见提出要放宽旅游市场准入，鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与，将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台，大大推动了我国旅游市场的开放和发展，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。政策风险 2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务部联合发布中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监
7、管暂行办法，明确要在试点基础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务。随着世界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能逐步取消，中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。旅游行业竞争加剧，可能会出现一定程度的非正常竞争现象，并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务的开展。因此公司面临着国家相关政策变动的风险。行业季节性波动风险 受气候、休假制度等因素的影响，我国旅游行业具有明显的季节性特征。一般而言，每年的 3 至 4 月份、11 月份为旅游淡季；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季，1 至 2 月份
8、、12 月6 份为冬季旅游旺季。另外，我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季，相对而言，像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季，对出境游影响相对较小。行业的季节性特征使公司经营业绩存在相应的季节性波动。不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害，如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害，一方面可能破坏旅游区建筑物或景观，另一方面出于安全考虑，也会减少游客对该地区的旅游需求。此外，禽流感、登革热等疾病也会对游客选择旅游目的地造成影响。同时，旅游目的地的政治环境，如战争、政局不稳、恐怖主义、经济危机、外交关系恶化等一些突发事件的发生或持续，都
9、将影响游客的外出旅游选择，从而对业内企业产生不利影响。旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线，是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现，不仅影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、身体健康、财产安全等。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素诸多，不确定因素难以准确预料，故旅游行业存在游客的人身、财产可能受到损害的风险。实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具之日，张建勋持有公司股份占公司总股本的 80.02%，为公司的控股股东、实际控制人，并担任公司董事长、总经理，能够对公司的经营管理和决策产生重大影响，若其利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则可能损害公司
10、或潜在投资者的利益。公司治理风险 公司整体变更为股份公司时，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保制度等管理制度，建立了较完善的内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，新的制度对公司治理提出了更高的要求，公司整体变更为股份公司后规范化经营的时间较短，内控制度尚未经过完整的实践检验，在执行过程中难免会遇到一些偏差。公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个过程，因此短期内公司仍存在一定的治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中
11、文全称 北京尚途国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Shineour International Travel CO.,Ltd 证券简称 尚途国旅 证券代码 872428 法定代表人 张建勋 办公地址 北京市朝阳区朝阳门外大街 19 号华普大厦 602 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴鸿斌 职务 董事会秘书 电话 010-65802648 传真 010-65802648 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区朝阳门外大街 19 号华普大厦 602 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、
12、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 10 日 挂牌时间 2017 年 12 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L727 旅行社及相关服务-L7271 旅行社服务 主要产品与服务项目 国内旅游、出境、入境旅游服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张建勋 实际控制人及其一致行动人 张建勋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代
13、码 91110102580858918U 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 否 注册资本（元）5,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡晓岗、马春侠 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 主办券商电话 0755-82798353 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用
14、不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,624,531.68 49,998,366.06-2.75%毛利率%7.42%12.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 68,861.26-2，706，956.46-102.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-894,323.61-2,706,956.46 66.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.29%-62.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
15、后的净利润计算）-29.68%-61.48%-基本每股收益 0.01-0.48-102.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 8,776,743.31 11,934,745.65-26.46%负债总计 5,729,052.29 8,955,915.89-36.03%归属于挂牌公司股东的净资产 3,047,691.02 2,978,829.76 2.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 0.53 1.89%资产负债率%（母公司）65.28%75.04%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.89 0.87-利息保障倍数 -三
16、、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 136,962.17-2,201,716.03-106.22%应收账款周转率 91.77 36.28-存货周转率 -10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-26.46%-52.56%-营业收入增长率%-2.75%-4.37%-净利润增长率%-102.54%-513.53%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,600,000.00 5,600,000.00 计入权益的优先股数量
17、 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,753.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,284,246.50 所得税影响数 321,061.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 963,184.87 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重
18、述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00-11 应收账款 675,045.75-应收票据及应收账款-675,045.75 应付票据 0-应付账款 1,589,695.10-应付票据及应付账款 1,589,695.10 利息费用-51,895.16 利息收入-191,616.40 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司具有
19、传统旅行社的经营特点，是一家专业提供综合旅游服务的公司。并拥有自主品牌商标、网络域名、经营性资产、完整的经营团队、市场销售渠道、供应商资源等支持业务可持续发展的关键资源。公司业务流程已经形成“关注需求、研发产品、资源采购、线下营销和线上运营、安全保障、产品迭代”的完整闭环。公司通过销售旅游产品，为客户提供行程安排合理、导游服务规范、安全保障到位的旅游消费服务，以此获取销售收入，实现盈利。（一）采购模式 旅游接待服务采购：公司旅游接待服务的采购中，公司需采购旅游接待服务，公司选取有影响力或保持长期合作关系的地接社以确保服务质量、降低采购成本。由合作的地接社负责的服务项目，一般包括安排酒店、餐饮、
20、旅游运输等综合服务。对于飞机票、火车票等的采购，公司主要依据游客行程信息进行预订采购；对于酒店、餐厅、景点门票等的采购，则主要通过与酒店、餐厅、景点签订合作协议等方式予以采购。（二）销售模式 公司提供的出境旅游及境内旅游产品的主要客户，一是终端消费者，包括个人游客及统一组织报名和出游的企业或单位；二是其他同业旅行社，即公司向其提供旅游线路产品，由同业旅行社进行产品推广。公司直接面向广大终端消费者推广、销售产品时，主要通过以下方式直接销售给终端消费者：（1）由公司销售部门直接开展销售活动，承揽客源；（2）在经济发达地区或旅游资源丰富的地区设立分公司，由分公司在客源地市场直接开展销售活动；（3）通
21、过微博、微信、旅游热线等方式开展销售活动；（4）通过对老客户的精心维护及新客户的开发，增强客户黏度及信赖感，提升公司在业内的口碑等方式提高公司营销水平。公司面向其他同业旅行社时，公司将旅游产品通过业内其他旅行社（根据国家旅游局规定可以从事相关业务的旅行社，即旅游代理社）推广并销售给终端消费者。（三）研发模式 公司管理团队从业经验丰富，熟悉目的地旅游资源、环境、文化等方面情况，在产品设计时，能够合理搭配规划线路、安排车辆及食宿，并根据季节、节假日、旅游淡旺季等，适时推出各类符合市场需求的产品。产品研发部通过收集游客反馈信息、同行业竞争对手产品信息、互联网新经济新模式等信息，进行市场调研和需求分析
22、，了解市场需求，制定初步的旅游产品构想。在对旅游产品进行实地考察，并综合评估景区卖点、交通食宿、季节气候、地理位置、价格成本等因素后，对旅游产品进行修改和完善，并最终确定产品方案。产品方案确定后，即可进行宣传推广，推向市场。（四）售后服务模式 游客旅游活动结束后，公司主要采取电话、网络等方式及时回访游客，收集游客意见，了解旅游过程中各主要事项。公司由专人对回访情况进行分析，根据分析结果改进产品及服务品质，对回访中反映的意见及时进行追踪处理。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 13 主营业务是否发生变化 是
23、否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，旅游消费市场虽然继续增长，但是旅游行业也在承受着巨大压力，经历着行业变革和转型升级的机会在整体市场规模逐渐壮大的背景下，危机与机会并存。报告期内，实现营业收入 48,624,531.68 元，较上年同期减少 2.75%，相对较为稳定，由于 2018 年度管理费用和销售费用减幅较大，同时营业外收入中的政府补助本期发生 130 万元，导致净利润
24、为68,861.26 元，较上年同期上升 102.54%。公司资产负债率由 2017 年末的 75.04%下降至 2018 年末的 65.28%，资产负债率变动幅度不大；流动比率由 2017 年末的 0.87 下降至 2018 年的 0.89，公司面临一定的短期偿债压力。公司应收账款周转率由 2017 年度的 36.28 次上升至 2018 年度的 97.11 次，有很大的上升幅度，维持着较高的周转水平。报告期内，公司管理层积极落实董事会制定的战略规划及经营计划，公司完成了 2018 年的盈利目标。(二二)行业情况行业情况 数据显示，2018 年国内旅游人数预计达 55.4 亿人次，同比分别增
25、长 10.76%；实现国内旅游收入约5.13 万亿元，同比增长 12.3%。城镇化对旅游客流的主导作用更加突出，2018 年城镇居民出游人数和旅游花费占总数的份额分别达到 74.4%和 83.1%，占比持续提升。2018 年我国入境旅游市场稳中有降，出境旅游市场平稳发展。从入境旅游市场来看，2018 年全国入境旅游人数预计达 1.4 亿人次，收入约 1270亿美元，同比分别增长 0.5%和 3%，出境旅游人数预计达 1.48 亿人次，比 2017 年出境人数增加 0.2 亿人，同比增长 13.5%。2018 年国内各地积极挖掘文化和旅游资源，发展特色产业；全域旅游向纵深发展，全域旅游示范区创建
26、全面展开；旅游景区动态管理不断加强，新推出 9 家国家 5A 级旅游景区，一批景区受到取消等级和警告处理；红色旅游宣传推广有声有色，五好讲解员建设试点启动实施；乡村旅游提质升级初见成效；新推出 9 家国家级旅游度假区。同时，旅游消费大众化与结构分化并存特征更加明显，冰雪旅游、避暑旅游、博物旅行、研学旅游、婚尚旅游、极地旅游等分众市场不断涌现。定制旅游快速增长并进入成熟期，个性化、品质化旅游消费需求稳步增加，美食、美宿成出游动机。游客旅游过程中的文化参与性大幅增长，文旅融合助力产业投资。2018 年，出境旅游市场在收入增长和旅游消费升级推动，以及签证、汇率、航班等便利因素影响下，我国出境旅游热依
27、然持续。特别是二三线城市新增了大量国际航线和签证服务中心，出国越来越方便。根据外交、领事部门发布的信息，持普通护照中国公民可以免签、落地签前往的国家和地区，增加到 67个。包括最近新增的加蓬、卢旺达单方面落地签，阿联酋由单方面免签改为互免签证。2018 年，从全国旅行社的数量上看，也一直处于增长的状态。但技术的进步、大众消费模式的变迁、14 新业态的逐渐成熟，让本来集中度低、同质性强、竞争力弱的传统旅行社发展空间受到进一步的挤压。同时，旅游市场不良价格竞争盛行。降价使旅行社的利润空间下降，为了追求利润必然导致服务质量的降低，从而造成了市场竞争的恶性循环。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负
28、债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 2,631,390.31 29.98%2,494,428.14 20.90%5.49%应收票据与应收账款 609,681.10 6.95%675,045.75 5.66%-9.68%存货 0 0 0 0 0 投资性房地产 0 0 0 0 0 长期股权投资 0 0 0 0 0 固定资产 42,504.11 0.48%91,949.05 0.77%-53.77%在建
29、工程 0 0 0 0 0 短期借款 0 0 0 0 0 长期借款 0 0 0 0 0 预付账款 1,673,978.51 19.07%4,429,449.12 37.11%-62.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司固定资产余额由 2017 年末 91,949.054 元减少到 2018 年末 42,504.11 元，减少了 49,444.94元，减少幅度 53.77%。固定资产较同期减少的原因如下：（1）公司于 2018 年 01 月清算了上海分公司，导致固定资产减少 30,727.99 元；（2）2018 年 12 月份注销了丰宁分公司，导致固定资产减少 717.3
30、3元。（3）2018 年计提固定资产折旧金额 17,999.62 元。以上因素共同导致 2018 年度固定资产比同期减少。预付款项由 2017 年末 4,429,449.12 元减少至 2018 年末 1,673,978.51 元，减少了 2,755,470.61元，下降幅度 62.21%。预付款项比同期减少的原因：一方面，报告期内公司加强了资金预算编制的合理性和执行力，并积极争取合作供应商给予更优惠的信用期，使得预付款项余额得以降低；另一方面，我公司加强了财务核算，及时追回成本发票，确认结转主营业务成本。以上因素导致资产总额比同期减少 3,158,002.34 元，下降幅度 26.46%。总
31、体来看，公司资产结构符合公司当前所处的发展阶段。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营 业 收入 48,624,531.68-49,998,366.06-2.75%15 营 业 成本 45,018,083.49 92.58%43,837,307.55 87.68%2.69%毛利率%7.42%-12.32%-管 理 费用 3,038,958.49 6.25%5,858,748.05
32、11.72%-48.13%研 发 费用 销 售 费用 1,731,515.81 3.56%3,099,575.16 6.20%-44.14%财 务 费用 44,067.38 0.09%-139,721.24-0.28%-131.54%资 产 减值损失-18,071.82-0.04%-82,963.04-0.17%-78.22%其 他 收益 0 0%2,455.29 0%0%投 资 收益 0 0%0 0%0%公 允 价值变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处置收益 0 0%0 0%0%汇 兑 收益 0 0%0 0%0%营 业 利润-1,200,019.60-2.47%-2,604,199.28
33、-5.21%-53.92%营 业 外收入 1,315,691.82 2.71%330.00 398,594.49%营 业 外支出 31,445.32 0.06%56,345.24 0.11%-44.19%净利润 68,861.26 0.14%-2,706,956.46-5.41%-102.54%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 公司管理费用由2017年度5,858,748.05元减少到2018年度3,038,958.49元,减少了2,819,789.56元，降低率 48.13%。管理费用比同期减少的主要原因：（1）因公司为了降低人工成本，2018 年减少部分员工，导致工资及社会保险费由
34、2017 年度 2,388,671.37 元减少到 2018 年度 1,547,239.97 元，减少了 841,431.40 元。（2）由于员工减少，办公面积需求有所下降，导致房租费用由 2017 年度 948,958.90元减少到 2018 年度 314,182.50 元，减少了 634,776.40 元。（3）2017 年新三板挂牌中介机构费用1,311,894.60 元减少到 2018 年 355,255.18 元，减少了 956,639.42 元。（4）由于 2017 年度门店较多，2018 年度撤销了良乡店、花园路店、广西部，导致办公费由 2017 年度 452,104.91 元减
35、少到 2018 年度56,427.45 元，减少了 395,677.46 元。以上因素共同导致本年度管理费用比同期减少。销售费用由 2017 年度 3,099,575.16 减少到 2018 年度 1,731,515.81 元，减少了 1,368,059.35 元。销售费用比同期减少的主要原因：（1）因公司市场业务相当稳定，2018 年减少部分员工，导致工资及社会保险费由 2017 年度 2,057,813.95 元减少到 2018 年度 1,439,149.97 元，减少了 618,663.98 元；（2）因市场整体不够乐观，公司缩减业务线，2018 年撤销良乡店、花园路店、广西部等 4 个
36、门店及上海分、丰宁分公司等导致房租下降较多，房租费用由2017年度858,343.64元减少到2018年度198,993.64元，减少了 659,350.00 元。以上因素共同导致本年度销售费用比同期减少。财务费用由 2017 年度的-139,721.24 元上升至 2018 年度的 44,067.38 元，上升了 183,788.62 元。主要系公司2017年度收回旅游委质保金而结算产生的相应利息收入190,328.80元减少到2018年度0.00元，导致本年度财务费用比同期增加。资产减值损失由 2017 年度的-82,963.04 元上升至 2018 年度的-18,071.82 元，主要系
37、公司 2018 年度计提的坏账准备产生的。营业利润由 2017 年度的-2,604,199.28 元上升到 2018 年度的-1,200,019.60 元,增加了1,404,179.68 元。由于以上费用减少等因素导致营业利润比同期上升。营业外收入由 2017 年度的 330.00 元上升至 2018 年度的 1,315,691.82 元，增加了 1,315,361.82 元。主要系公司 2018 年度收到顺义政府给予公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后的补助款产生的。营业外支出由 2017 年度的 56,345.24 减少至 2018 年度的 31,445.32 元，减少了 24,899.9
38、2 元。主要系公司 2018 年度未发生赔偿款、滞纳金。本年度的发生额系清算上海分公司、注销天津分公司及丰宁分公司接收资产负债产生的。净利润由 2017 年度的-2,706,956.46 元上升至 2018 年度的 68,861.26 元，上升了 2,775,817.72 元。以上各项因素共同导致净利润比同期增加。?(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,624,531.68 49,998,366.06-2.75%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 45,018,083.49 43,837,307.55 2
39、.69%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%出境旅游业务 38,183,941.40 78.53%34,250,745.75 68.50%境内旅游业务 10,440,590.27 21.47%15,747,620.31 31.50%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期旅游业务收入较上年度有所下降，2018 年度与 2017 年度相比，出境旅游业务由34,250,7
40、45.75 元上升至 38,183,941.40 元，销售占比由 68.50%上升至 78.53%，出境游业务收入占比与同期稍有上浮。境内旅游业务收入由 15,747,620.31 元减少至 10,440,590.27 元，销售占比由 31.50%上升至 21.47%，境内游业务收入占比与同期稍有下降。公司本期旅游业务收入由 2017 年度的 49,998,366.06 元减少至 2018 年度的 48,624,531.68 元，减少了 1,373,834.38 元，下降 2.75%。从营业部减少方面分析，营业收入减少的主要原因为 2018 年度注销了丰宁分公司、天津分公司、及上海分公司，导致
41、影响 2018 年度营业收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山中国国际旅行社有限公司 2,310,282.00 4.75%否 2 北京弘帆资讯有限公司 1,939,747.00 3.99%否 3 重庆市中国旅行社（集团）有限公司 1,593,541.50 3.28%否 4 中青旅控股股份有限公司 1,189,021.00 2.45%否 5 北京携程国际旅行社有限公司 1,123,391.00 2.31%否 合计合计 8,155,982.50 16.78%-(4)(4)主
42、要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 ESHET INCOMING 3,736,312.61 8.23%否 2 北京鸿鹄国际旅行社有限公司 2,569,977.05 5.71%否 3 竹园国际旅行社有限公司 2,427,272.00 5.39%否 4 北京九州风行旅游股份有限公司 2,260,386.00 5.02%否 5 ROKO TRAVELCo.,LTD 1,886,535.87 4.19%否 合计合计 12,880,483.53 28.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位
43、：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 136,962.17-2,201,716.03-106.22%投资活动产生的现金流量净额 0-179,824.35-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0 现金流量分析现金流量分析：公司 2018 年度、2017 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 136,962.17 元、-2,201,716.03 元，2018年度较2017年度增加了2,338,678.20元，增加的主要原因为：2018年度收入同比减少1,373,834.38元，2018 年度成本同比增加 1,180,775.
44、94 元，管理费用同比减少了 2,819,789.56 元，销售费用同比减少了 1,368,059.35 元，营业外收入同比增加了 1,315,361.82 元。由于经营活动产生的现金流入增加，18 导致 2018 年度经营活动产生的现金流量净额较 2017 年度有所上浮。公司 2018 年度、2017 年度投资活动产生的现金流量净额分别为 0.00 元、-179,824.35 元，主要系2018 年未发生资产购置类的开支。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五
45、)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年度发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对现行财务报表格式进行了修订，本公司参照文件规定对财务报表格式进行了修订，并对比较期间财务报表列报进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司严格遵守法律、法规，完成应尽的合同义务，诚信、合法经营
46、，带动企业的人员共同遵纪守法，为共建法治社会及社会稳定做出相应贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营各方面总体较稳定，但受市场经济大环境的影响，经营业绩较去年同期呈现一定程度的下滑，但公司仍然成功应对了宏观经济形式严峻的考验，在报告期内实现了盈利。报告期内，实现营业收入 48,624,531.68 元，较上年同期减少 2.75%，相对较为稳定，由于 2018 年度管理费用和销售费用减幅较大，同时营业外收入中的政府补助本期发生 130 万，导致净利润为68,861.26 元，较上年同期上升 102.54%。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构
47、等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营密切相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。19 公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 旅游业资源消耗低、投入资金少、综合效益好，因此经营旅游行业的企业数量众多，且不断增加。2009 年 12
48、 月 1 日，国务院关于加快发展旅游业的意见提出要放宽旅游市场准入，鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与，将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台，大大推动了我国旅游市场的开放和发展，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。应对措施：公司不盲目追求简单的规模化效应和价格战竞争策略，而是采取“差异化产品、个性化服务”的经营思路，通过产品和服务的不断创新，不断推出符合客户需求的个性化产品，以确保公司在竞争激烈的市场中得以持续经营、发展。（二）政策风险 2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务
49、部联合发布中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监管暂行办法，明确要在试点基础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务。随着世界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能逐步取消，中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。旅游行业竞争加剧，可能会出现一定程度的非正常竞争现象，并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务的开展。因此公司面临着国家相关政策变动的风险。应对措施：公司将持续跟踪国家产业政策的变化及旅游行业发展状况，及时调整经营思路，积极对员工进行行业培训，提升服务意识和服务水平，以便更好地适应国家产
50、业战略发展方向，实现公司长期、稳定、可持续的发展。（三）行业季节性波动风险 受气候、休假制度等因素的影响，我国旅游行业具有明显的季节性特征。一般而言，每年的 3 至 4月份、11 月份为旅游淡季；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季，1 至 2 月份、12 月份为冬季旅游旺季。另外，我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季，相对而言，像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季，对出境游影响相对较小。行业的季节性特征使公司经营业绩存在相应的季节性波动。应对措施：一方面，公司将在旅游旺季发展重点旅游项目；另一方面，公司将在旅游淡季阶段积极开发、推广反季节旅游线路，以降低行业的季节性特征而导致的公司经