1、公告编号：2019-016 1 2018 年度报告 新盛旅游 NEEQ:873022 张家界新盛旅游管理股份有限公司 Zhangjiajie Xinsheng Tourism Management Co.,Ltd.公告编号：2019-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 10 月 9 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：新盛旅游，证券代码：873022。公告编号：2019-016 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第
2、四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、新盛旅游 指 张家界新盛
3、旅游管理股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 张家界新盛旅游管理股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 张家界新盛旅游管理股份有限公司股东大会 董事会 指 张家界新盛旅游管理股份有限公司董事会 监事会 指 张家界新盛旅游管理股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有
4、限责任公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹金龙、主管会计工作负责人朱双萍及会计机构负责人（会计主管人员）朱双萍保证年度报告中财务报告的真实
5、、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然灾害、重大疫情等不可抗力风险 旅游业受自然灾害（如：
6、地震、雪灾、暴风雨、干旱）、重大疫情（如：“非典”、“甲型流感”、“禽流感”）、战争、外交事件、政局动荡等事件影响较大，上述事件的发生会导致客源减少，造成公司经营业绩的波动，给公司的正常运营带来风险。受季节性影响较大的风险 公司处于我国湘西地区，为中亚热带山原型季风性湿润气候。冬季气候较为寒冷，受气候影响，游客较夏季明显减少。旅游旺季主要集中在每年的 5-10 月份，每年 11 月至 4 月份为旅游淡季。因此，公司盈利具有明显的季节性特征，每年的淡季盈利较低，旺季盈利较高。食品安全控制不当的风险 公司所处的餐饮行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及质量控制有很高的要求。公司对食品安全问题也给
7、予高度重视，不断完善相关制度、规范操作流程。公司提供给机构客户的食品，如果食品安全控制不当，可能出现大规模的食物中毒事件。虽然公司严格按照上述流程操作，从未出现食品安全事故，但因操作、服务、管理等所涉及环节较多，如果某个环节出现疏忽进而影响食品安全，可能对公司的品牌和经营会产生不利的影响。公告编号：2019-016 6 原材料成本上升的风险 公司原材料成本占主营业务成本比重在 60%以上，原材料的价格对公司盈利有重要影响。原材料价格由于受自然灾害、种植或养殖成本、通货膨胀等因素影响，波动较大。如果未来原材料价格大幅上涨，公司不能及时将材料成本的上升的影响消化或转移，公司毛利润和净利润会大幅降低
8、。应收款项的回收风险 报告期内，应收账款余额为 1,764,266.37 元，金额较大。虽然公司已针对应收款项制定了良好的收款政策并严格执行，但仍不能排除客户因不可控制因素发生财务风险导致不能按期付款、从而导致公司资产减值损失的不利情形发生。公司规模偏小，盈利能力较弱的风险 报告期公司营业收入规模仍较小，期间费用占营业收入的比重较高，抵御市场风险能力较弱。如果公司不能积极拓展业务规模，公司净利润将维持在较低水平，可能对公司未来经营造成重大不利影响。公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执
9、行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当控制的风险 公司现有 3 名股东中，曹勇华直接持有公司 14,000,000 股股份，占股本总额的 70%，曹勇华现任股份公司董事兼总经理，能够有效控制公司的日常经营方针及重大决策，对公司拥有控制权，为公司实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控
10、制权，对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响，从而有可能损害其他中小股东的利益，公司管理上可能面临实际控制人不当控制的风险。主营业务相对单一的风险 公司目前的主营业务系在 5A 级景区提供餐饮服务。若景区引入其他竞争者，可能会加剧行业竞争，若公司不能及时有效应对竞争，将可能引起产品收益率的下降、对公司业务经营情况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 张家界新盛旅游管理股份有限公司 英文名称及缩写 Zhangjiajie Xinsheng T
11、ourism Management Co.,Ltd.证券简称 新盛旅游 证券代码 873022 法定代表人 曹金龙 办公地址 张家界市永定区山水豪庭 38 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭艳 职务 董事会秘书 电话 0744-8358696 传真 0744-8358696 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 张家界市永定区山水豪庭 38 号 邮编 427000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 25 日 挂牌时间 201
12、8 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）住宿和餐饮业（H）-餐饮业（H62）-正餐服务（H621）-正餐服务（H6210）主要产品与服务项目 在旅游景区提供餐饮服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 曹勇华 实际控制人及其一致行动人 曹勇华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430800089702956P 否 注册地址 张家界市武陵源区袁家界村委会房屋 否 公告编号：2019-016 8 注册资本（元）20,000,00
13、0.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵海宾、王益兰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 2 月 17 日，公司收到董事、总经理及法定代表人曹勇华递交的辞职报告，曹勇华辞职后不再担任公司的其它职务。具体详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平
14、台（）披露的董事、总经理及法定代表人辞职公告(公告编号 2019-001)。2019 年 3 月 6 日，公司 2019 年第一次临时股东大会审议并通过任命曹金龙为公司董事。具体详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的董事任命公告(公告编号 2019-003)。2019 年 3 月 14 日，公司 2019 年第一届董事会第六次会议审议并通过任命曹金龙为公司董事长。具体详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的董事长任命公告(公告编号 2019-014)。根据公司章程，公司法定代表人由董事长或者经理担任，故公司法定代表人变更为曹金龙。公告编号：2019-0
15、16 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 14,946,726.12 11,336,005.27 31.85%毛利率%70.88%71.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 -2,483,590.30 1,176,905.00-311.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,483,390.30 1,237,875.00-300.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-12.71%16.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股
16、东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-12.71%17.33%-基本每股收益-0.12 0.14-185.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,486,581.48 23,436,508.74-16.85%负债总计 1,190,547.40 2,656,884.36-55.19%归属于挂牌公司股东的净资产 18,296,034.08 20,779,624.38-11.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 1.04-12.50%资产负债率%（母公司）6.11%11.34%-资产负债率%（合并）-流动比率 7.71 4
17、.91-利息保障倍数-36.41 4.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,269,749.84 1,594,905.49-179.61%应收账款周转率 7.54 6.69-存货周转率 88.92 82.64-公告编号：2019-016 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.85%-44.07%-营业收入增长率%31.85%35.22%-净利润增长率%-311.03%184.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例
18、增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-200.00 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 -200.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（
19、期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 2,198,402.98 0 应收票据及应收账款 0 2,198,402.98 应付票据 应付账款 1,342,183.52 0 公告编号：2019-016 11 应付票据及应付账款 0 1,342,183.52 本公司根据 2018 年 6 月 15 日财政部发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采
20、用追溯调整法。本公司执行此项会计政策对列报 2017 年度财务报表项目及金额的影响如上表。公告编号：2019-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为在旅游景区提供餐饮服务，通过张家界旅游业带动自身餐饮业务、获得持续性收入。公司所处的袁家界景区，地域上隶属于 5A 级中国国家森林公园张家界森林公园，地理位置上属于5A 级张家界武陵源风景名胜区的核心。作为一家张家界武陵源核心景区的服务型企业，公司提供的餐饮服务以中式、韩式自助餐和围餐为主，为前来袁家界旅游的终端消费者提供优质的餐饮服务。1.1.销售模式销售模式 公司
21、主要通过阿凡达餐厅向前来张家界武陵源区旅游的顾客提供餐饮服务。所有服务人员均有统一的着装和礼仪要求，除了对新人的服务流程的培训，公司还会定期对所有员工进行服务规范、服务礼仪、服务技巧、安全消防方面的教育培训，以此作为公司宣传的手段，扩大公司品牌影响力，提高销售量，增加公司收入。2.2.采购模式采购模式 公司根据每日客户预定情况及对市场需求的估计进行采购，采购方式包括了供应商集中供货、集中采购、零星采购三种。供应商集中供货是指与公司签订长期物料供应协议的，集中送货、定期结账的物料采购方式。这种采购方式适用于消耗量大的常用物资，包括蔬菜类、肉品类和干货、粮油、调料类等。为保证产品供应的及时性，争取
22、价格优惠、降低采购成本，公司选择信誉良好、有竞争力的供应商建立长期合作关系。集中采购由两名采购员前往农贸市场进行现场采购，主要采购。一人负责采购，一人陪同询价并进行记账，从而起到相互监督的作用。采购完成后，同样由仓库保管员、厨师长共同验收，进行验收入库的同时，仓库保管员、厨师长及采购人员在入库单上签字确认。财务部门也需在申购单、入库单上签字确认。零星采购是指少量采购或应急性采购，通常由需使用采购品的部门或采购员进行采购。主要适用于办公设备、维修物料等物资采购。3.3.加工生产模式加工生产模式 采购人员根据每日顾客预订情况严格按照公司要求进行原材料采购，原材料经归类清洗后分类保鲜。客户下单时，经
23、过切配、烹饪、摆盘等程序后提供给客户食用。整个生产加工过程严格遵照食品安全法等相关法律法规及公司制定的餐厅卫生管理制度、从业人员健康管理制度、索证索票制度、食品安全突发事件应急处置预案，以确保产品口味与质量，为顾客提供最优质的菜品。4.4.研发模式研发模式 公司每个季度都会进行新品研发和推出研发完成的新菜品。研发任务由主厨负责，研发中既有应市场发展需求而进行的自主研发，也有应顾客要求进行的导向性研发。研发人员通过研究探讨书籍资料和外出学习借鉴，结合各种食材的特点，提出新的想法并将参考的记忆方法化为己用，落实到研发操作中。公司以顾客在 5A 景区游览过程中享受健康美食为最终目标，如果新品得不到顾
24、客认可就会被撤下，但因为在推出前经过了内部人员的多次品评反馈和口味改进，此类情况鲜有发生。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2019-016 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.1.餐饮服务计划餐饮服务计划 发展张家界特色饮食。张家界作为中国重要的旅游城市和少数民族聚居区，张家界的土家
25、族饮食既具有浓厚的民族特色，又融合了湘菜的精华。辣，是湖南菜的特色，土家菜也不例外，除了辣以外，土家人还特别钟爱腊、酸、腌制菜食，风味独特。未来公司将推广张家界的土家菜，让全世界的游客在出游期间能够享受到张家界的特色饮食服务。2.2.市场发展计划市场发展计划 公司目前客户主要以旅行社为主、散客为辅，由于散客旅游多为旅游者本人外出或与其家人、朋友结伴而行，因此与团体旅游相比，散客规模小得多，在用餐时具有不确定性，加大了公司成本管理和销售难度。随着互联网平台和电子商务的发展，使得网络交易平台兴起，游客既可以通过线上平台方式进行订餐，也可以通过线下旅行社采购需要的旅游产品。公司未来将大力发展网上预订
26、的服务，提高公司的运营效率，降低公司的运营成本。除此之外，公司将积极拓展经营场所，提高公司的盈利能力。3.3.新业务发展计划新业务发展计划 公司立足于张家界，旅游资源丰富，周边地区多样化旅游消费需求的增长，市场成长潜力巨大，为公司的发展提供了新的机遇。公司将巩固现有的袁家界游客服务中心，在未来充分利用目前的客户资源及武陵源及其周边地区优越的生态环境，发展具有张家界特色的民宿、旅游度假村，为旅游者提供食和住的服务，在最大程度上满足游客全方位的旅游消费需求，有力提高公司的核心竞争力和盈利能力水平。(二二)行业情况行业情况 我国餐饮行业总体发展概况：1.1.我国社会消费品零售总额持续增加，拉动餐饮消
27、费不断增长我国社会消费品零售总额持续增加，拉动餐饮消费不断增长 伴随宏观经济的不断增长，扩大内需政策的不断深化，我国社会消费品零售总额持续增长。根据国家统计局统计，2016 年，我国社会消费品总额达到 332,316 亿元，同比增长 10.4%，扣除价格因素，实际增长 9.6%。同期，在社会消费品零售总额增长带动下，我国大众化餐饮不断升温。2016 年，我国餐饮收入额达到 35,799 亿元，比上年增长 10.8%，增速降低了 0.9 个百分点。总体而言，2006 年以来，我国餐饮业收入连续多年实现了持续增长，增速由高位回落后，于 2014 年开始平稳回升。公告编号：2019-016 14 2
28、.2.适应餐饮消费新形势，餐饮企业步入转适应餐饮消费新形势，餐饮企业步入转型期型期 新一届中央领导集体履职以来，提出了“八项规定”和“六项禁令”，倡导厉行勤俭节约，进一步严控“三公”经费。加之经济增长进入“新常态”、经营成本增长给中高端餐饮企业带来了巨大的挑战，我国餐饮业消费结构开始调整，增长也趋于放缓。在经历了 2011 年的快速增长后，2012 年、2013 年增速快速回落。2014 年以后，我国餐饮企业步入了重要的转型期。对餐饮业而言，餐饮业的转型升级就是要转变餐饮产业的发展方式、发展模式、发展形态，实现餐饮产业由粗放型向集约型发展转变，由注重规模扩张向扩大规模和提升效益并重转变，由中高
29、端向大众餐饮转型。根据国家统计局数据显示，2016年全国餐饮收入 35,799 亿元，同比增长 10.8%，大众化餐饮成为市场需求强劲动力，非公务消费超过了九成。近年来，大众化餐饮消费市场增长良好，以大众化餐饮消费为主要目标市场的餐饮企业经营表现良好，海底捞、佳客来、真功夫、黄记煌、眉州东坡、豪享来、外婆家等发展态势良好，带动全国餐饮收入当期增速出现了回升。3.3.餐饮业连锁化发展较快，餐饮业企业布局集中餐饮业连锁化发展较快，餐饮业企业布局集中 随着国内餐饮行业的快速发展，外贸连锁餐饮企业的强势进入，目前国内采用连锁加盟模式进行市场扩张的企业有很多，特别是一些标准化程度高的餐饮企业更是如此。很
30、多餐饮企业正式通过连锁加盟模式获得了快速的扩张，市场效果显著。我国连锁快餐服务业的发展不仅表现在数量上的增加，其质量和内涵也发生了深刻的变化。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,044,123.57 5.36%677,229.30 2.89%54.18%应收票据与应收账款 1,764,266.37 9.05%2,198,402.98 9.38%-19.7
31、5%存货 167,225.15 0.86%168,941.46 0.72%-1.02%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,773,959.45 24.50%2,765,992.24 11.80%72.59%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,073,327.48 5.51%948,007.00 4.05%13.22%其他应收款 4,733,341.36 24.29%8,946,420.78 38.17%-47.09%长期待摊费用 5,539,061.34 28.43%6,254,047.65 26.69%-11.43%资产总计 19,486,581.48-23,436,508.7
32、4-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：经过与上一年度对比分析，报告期内货币资金、固定资产、其他应收款波动较大。具体波动原因分析如下：公告编号：2019-016 15 1.1.货币资金：货币资金：本期期末货币资金总额 1,044,123.57 元，较上期期末增长了 54.18%，主要原因系公司本年度主营业务收入增加，即经营活动所产生的经营性现金流量增加所致。2.2.固定资产：固定资产：本期期末固定资产总额 4,773,959.45 元，较上期期末增长了 72.59%，主要原因系公司本年度加大了厨房设备、监控设备、网络设备、空调设备、环保设备、消防设备等固定资产的投入。3.3.其他
33、应收款：其他应收款：本期期末其他应收款总额 5,539,061.34 元，较上期期末减少了 47.09%，主要原因系公司本年度按合同收回前期垫付绿源公司款 500 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 14,946,726.12-11,336,005.27-31.85%营业成本 4,352,717.08 29.12%3,279,915.99 28.93%32.71%毛
34、利率%70.88%-71.07%-管理费用 4,328,543.96 28.96%800,040.13 7.06%441.04%研发费用-销售费用 8,057,155.35 53.91%6,456,146.26 56.95%24.8%财务费用 29,430.88 0.20%632,433.66 5.58%-95.35%资产减值损失-798,940.62-5.35%-1,967,991.87-17.36%-59.4%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,100,927.91-7.37%2,061,673.93 18.19%-153.40%营业外收入-营业外支
35、出 200.00 0.00%60,970 0.54%-99.67%净利润-2,483,590.30-16.62%1,176,905 10.38%-311.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.1.营业收入：营业收入：本期公司实现营业收入 14,946,726.12 元，较去年同期增长了 31.85%，2018 年公司经营状况良好，主营业务保持良好发展势头。2 2营业成本：营业成本：本期公司营业成本 4,352,717.08 元，较去年同期增长了 32.71%，营业成本随着应收规模的增长，相应的成本如原材料成本、人力成本随之增加。3.3.管理费用：管理费用：本期公司管理费用 4,328,5
36、43.96 元，较上年同期增加了 441.04%，主要系挂牌新三版聘请中介机构增加的大额费用；随着公司的规模扩张，公司员工的职工薪酬相应增加导致公司的管理费用相应增加。4.4.销售费用：销售费用：本期公司销售费用 8,057,155.35 元，较上年同期增加了 24.8%，增长幅度低于营业收入增长幅度，属于正常增长范围。主要系公司进一步提高服务质量产生的聘请专业厨师团队的劳务费用、加强营公告编号：2019-016 16 销手段的咨询费用、淡季翻修餐厅的维修费用。5.5.财务费用：财务费用：本期公司财务费用 29,430.88 元，较去年同期减少了 95.35%，主要系公司按时归还了银行贷款，减
37、少了利息费用支出。6.6.营业利润：营业利润：本期公司营业利润-1,100,927.91 元，较去年同期减少了-153.40%，主要系管理费用大幅增加产生。7.7.净利润：净利润：本期净利润-2,483,590.30 元，较去年同期减少了 311.03%，主要系公司销售费用、管理费用增加,同时本期将递延所得税资产冲回增加所得税费用 1,382,462.39 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,355,375.29 8,789,727.72 40.57%其他业务收入 2,591,350.83 2,546,
38、277.55 1.77%主营业务成本 4,120,405.72 3,065,343.57 34.42%其他业务成本 232,311.36 214,572.42 8.27%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%餐饮类 12,355,375.29 82.66%8,789,727.72 77.54%租赁类 2,591,350.83 17.34%2,546,277.55 22.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期餐
39、饮业务收入总额为 12,355,375.29 元，占营业收入比例为 82.66%。餐饮类收入一直是公司的主要收入、利润来源。本期租赁类收入占比较去年同期下降了 5.12%，系公司物业租赁减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙肯德基有限公司 2,395,466.85 16.03%否 2 张家界魅力湘西国际旅行社有限公司 1,079,244.37 7.22%否 3 张家界华夏国际旅行社有限公司 641,266.08 4.29%否 4 张家界大美湘西国际旅行社有限公司 550
40、,272.00 3.68%否 5 湖南鸭脚板旅游电子商务有限责任公司 540,660.00 3.62%否 合计合计 5,206,909.30 34.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张家界绿源产业发展投资有限公司 2,112,632.03 32.68%否 2 长沙中一餐饮管理有限公司 730,600.00 11.30%否 公告编号：2019-016 17 3 张家界方明商贸有限公司 691,864.90 10.70%否 4 周用久 546,735.40 8.46%
41、否 5 张家界玉珍水产有限公司 479,034.50 7.41%否 合计合计 4,560,866.83 70.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,269,749.84 1,594,905.49-179.61%投资活动产生的现金流量净额 1,694,335.36 11,271,790.31-84.97%筹资活动产生的现金流量净额 -57,691.25-12,659,289.25 99.54%现金流量分析现金流量分析：本期公司经营活动产生的现金流量净额为-126.97 万元，较上期变动
42、幅度较大。本期经营活动产生的现金流入较上期有了较大改善。本期销售回款 1529.87 万元，较上期增加了 448.11 万元。本期经营活动现金流出 1660.39 万元，较去年同期增加 728.78 万元，其中采购材料增加 248.91 万元，支付职工薪酬增加 91.43 万元，其他为支付挂牌聘请中介机构费、咨询费、广告宣传费、维修费等 394.08 万元。本期公司投资活动产生的现金流量净额为 169.43 万元，流入为收到绿源公司还款 500 万元，流出为购入资产 330.57 万元。上期公司投资活动产生的现金流量净额为 1127.18 万元，流入为收到前期垫付绿源公司 500 万元及收到还
43、款 1300 万元，流出为采购资产 29.09 万元、支付员工借款 643.73 万元。本期公司筹资活动产生的现金流量净额为-5.77 万元，主要是偿还关联方借款。上期公司筹资活动产生的现金流量净额为-1265.93 万元，流入为收股东投资 1305 万元及关联方借款 1958 万元，流出为偿还债务 3100 万元、支付利息 62.93 万元及偿还关联方借款 1366 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适
44、用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 2,198,402.98 0 公告编号：2019-016 18 应收票据及应收账款 0 2,198,402.98 应付票据 应付账款 1,342,183.52 0 应付票据及应付账款 0 1,342,183.52 本公司根据 2018 年 6 月 15 日财政部发布的关于修订印发 2018
45、 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。本公司执行此项会计政策对列报 2017 年度财务报表项目及金额的影响如上表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司主营业务明确，随着旅游市场的稳步发展，经营状况良好并稳步增长。公司具备良好的研发能力，持续开发适应旅游人群的新菜品。公
46、司管理层及经营团队稳定，治理力度不断地加大，所处行业良性发展，公司经营规模持续增长，具有较强的市场竞争力。报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.1.自然灾害、重大疫情等不可抗力风险自然灾害、重大疫情等不可抗力风险 旅游业受自然灾害（如：地震、雪灾、暴风雨、干旱）、重大疫情（如：“非典”、“甲型流感”、“禽流感”）、战争、外交事件、政局动荡等事件影响较大，上述事件的发生会导致客源减少，造成公司经营业绩的波动，给公司的正常运营带来风险。应对措施：公司在阿凡达餐厅
47、内采取了较为全面的灾害预防措施，强化应急机制，加强应急处置能力，一旦发生重大险情或疫情，公司将及时采取有效措施开展抢险救援、疾病防控。同时加强对前来就餐的消费者和餐厅全体员工的防灾避险、防疫避险宣传教育，提高风险应对能力和安全防范意识，全力保障消费者和餐厅全体员工的人身安全。2.2.受季节性影响较大的风险受季节性影响较大的风险 公司处于我国湘西地区，为中亚热带山原型季风性湿润气候。冬季气候较为寒冷，受气候影响，游公告编号：2019-016 19 客较夏季明显减少。旅游旺季主要集中在每年的 5-10 月份，每年 11 月至 4 月份为旅游淡季。因此，公司盈利具有明显的季节性特征，每年的淡季盈利较
48、低，旺季盈利较高。应对措施：公司将努力拓宽经营业务种类，增强对现有旅游餐饮资源的开发力度，针对旅游淡季开发资源脱离型产品，增加淡季客户数量，逐步降低公司盈利的季节性差异。3.3.食品安全控制不当的风险食品安全控制不当的风险 公司所处的餐饮行业因涉及社会公众安全，对食品安全监督及质量控制有很高的要求。公司对食品安全问题也给予高度重视，不断完善相关制度、规范操作流程。公司提供给机构客户的食品，如果食品安全控制不当，可能出现大规模的食物中毒事件。虽然公司严格按照上述流程操作，从未出现食品安全事故，但因操作、服务、管理等所涉及环节较多，如果某个环节出现疏忽进而影响食品安全，可能对公司的品牌和经营会产生
49、不利的影响。应对措施：公司为了降低风险，在采购环节对原材料、辅料制定了严格的采购标准和程序，在生产环节对每道工序均制定了较为详细的工作标准并将影响产品质量的重要环节作为关键工序予以重点监控，在运输环节实行全程“冷链”物流配送，使食品安全得到有效保障。4.4.原材料成本上升的风险原材料成本上升的风险 公司原材料成本占主营业务成本比重在 60%以上，原材料的价格对公司盈利有重要影响。原材料价格由于受自然灾害、种植或养殖成本、通货膨胀等因素影响，波动较大。如果未来原材料价格大幅上涨，公司不能及时将材料成本的上升的影响消化或转移，公司毛利润和净利润会大幅降低。应对措施：公司已采取丰富菜品等措施降低单一
50、原材料供应风险，通过集中采购、规模配送来降低原材料价格上升对公司盈利的影响。5.5.应收款项的回收风险应收款项的回收风险 报告期内应收账款余额较大。虽然公司已针对应收款项制定了良好的收款政策并严格执行，但仍不能排除客户因不可控制因素发生财务风险导致不能按期付款、从而导致公司资产减值损失的不利情形发生。应对措施：定期确认应收款项余额，严格执行公司制定的应收款项催收政策，分客户制定不同的应收款项信用期；制定规范关联方交易的制度，减少或规避未来关联方资金拆借的情况。6.6.公司规模偏小，盈利能力较弱的风险公司规模偏小，盈利能力较弱的风险 报告期公司营业收入规模仍较小，期间费用占营业收入的比重较高，净