1、1 2017 年度报告 龙图信息 NEEQ:832272 大连龙图信息技术股份有限公司 Dalian Dragon Dream Information Technology Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司对原产品进行整合，推出龙图信息小图退税系列产品，并于 2017年 1 月起，相继获得计算机软件著作权证书，包括龙图信息小图退税基础版、小图退税 A+版、小图退税 PLUS 版、小图退税 B/S版。2017 年 11 月，公司基于大数据背景的智能申报和风控体系理念，自主研发的云上生态系统“慧税空间”正式上线。报告期内，公司分别于 2017 年 9 月、12月中标
2、国家税务总局2017年出口退税系统（旧版）升级完善项目、数据处理技术服务项目。2017 年 3 月，公司获得美国软件工程学会（SEI）颁发的软件能力成熟度模型集成三级（CMMI 3）证书。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融
3、资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事董事、监事、高级管理人员及员工情况、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 第十二节第十二节 20172017 年度财务报表附注年度财务报表附注 .4949 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、龙图信息、本公司、我公司 指 大连龙图信息技术股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中投证券、主办券商 指 中国中投证券有限责任
4、公司 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）股东大会 指 大连龙图信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 大连龙图信息技术股份有限公司董事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的大连龙图信息技术股份有限公司章程 税务信息化 指 将信息技术广泛应用于税务管理，提高税务部门的管理、监控、服务水平，推进税务管理现代化建设的过程。出口退税 指 出口货物退税的简称，对出口货物退还其在国内生产和流通环节实际缴纳的产品税、增值税、营业税和特别消费税。龙图系统 指 大连龙图信息系统有限公司 龙图软件 指 北京龙图思维软件设计有限公司 中国结算 指 中国证券
5、结算登记有限责任公司 惠税空间 指 是公司 2016 至 2017 年战略投资项目，是聚焦出口退税行业资深专家、财税数学领域博士以及公司研发团对，倾力打造的云上生态系统；该系统以智能申报和风控体系、线上+线下、人工智能+专家咨询为基本策略，目标是以纳税人利益为中心，构建纳税人画像和行为分析，为纳税人提供体系化、差异化的产品和服务。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵昕国、主管会计工作负责人李丽沙及会计机
6、构负责人（会计主管人员）袁秋琛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重
7、要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争及开拓风险 公司所处的行业处于高速发展的阶段，公司要兼顾夯实现有业务及拓展新业务，在此过程中将面对来自同类型的软件开发厂商和专业税务服务等机构的竞争，竞争较为激烈。如果公司不能在竞争中有效的利用技术和资源，快速响应并扩大市场份额，将影响公司快速的发展。人才流失风险 公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉出口退税业务技术的研发团队，该团队是公司核心竞争力的重要组成部分，但公司所处行业对高端人才争夺日趋激烈，公司存在人才流失的风险。政策环境风险 公司的持续快速发展与国家整体的税收政策息息相关，同时受国家宏观经济环境、
8、信息技术产业政策、行业竞争格局变化等外部因素影响，如果宏观政策出现不利变动，将会影响公司未来的发展。重大客户依赖风险 报告期内，公司第一大客户仍为国家税务总局，较往年相比，收入额虽有降低，但仍具有一定的依懒性。无论是相关技术还是行业经验方面均有难以替代的竞争力，但如国家税务总局减少采购量或终止与公司的合作关系，仍将会对公司未来经营业绩产生不利影响。6 应收账款坏账风险 2017 年 12 月 31 日，公 司 应 收 账 款 账 面 净 值 为1,377,261.98 元，占资产总额比例为 5.15%。若应收账款长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，对公司的生产经营活动和经营业绩
9、产生不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为赵昕国，截至报告期末赵昕国持有公司 9,565,000 股股份，持股比例 60.45%。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。利润下降的风险 由于公司运营的不断完善和投入，使得营业成本及期间费用增幅较大，致使营业利润降低。本期公司营业利润比上期减少 21,335,760.44 元，降低 137.94%。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连龙图信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 D
10、alian Dragon Dream Information Technology Co.,Ltd.证券简称 龙图信息 证券代码 832272 法定代表人 赵昕国 办公地址 辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 701 号 13 层 1 号、2 号 1 室、3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李超 职务 董事会秘书 电话 0411-39940613 传真 0411-39940613-800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 701 号 13 层 邮编：116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室
11、 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-06-07 挂牌时间 2015-04-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网方面的出口退税综合服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,823,261 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 赵昕国 实际控制人 赵昕国 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9
12、1210200736441124Y 否 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 701 号 13 层 1 号、2 号 1 室、3 号 否 注册资本 15,823,261 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中投证券 主办券商办公地址 深圳福田区益田路 6003 号荣超商务中心 A 座 18-21 楼及第 04层 01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 于雷、门艳刚 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼
13、中海地产广场西塔5-11 层。六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 21,517,187.16 22,196,590.35-3.06%毛利率%-30.73%40.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,803,277.96-15,445,064.06-138.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-36,878,608.31-15,500,349.86-137.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股
14、东的净利润计算）-179.71%-185.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-180.08%-186.27%-基本每股收益-2.70-1.50-80.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 26,728,928.44 33,704,712.77-20.70%负债总计 3,198,424.12 32,323,752.05-90.11%归属于挂牌公司股东的净资产 23,530,504.32 1,380,960.72 1,603.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 0.13 1
15、,046.15%资产负债率%（母公司）11.36%92.55%-资产负债率%（合并）11.97%95.90%-流动比率 7.23 0.93-利息保障倍数-1,479.12-50.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-33,651,441.74-10,403,243.60-223.47%应收账款周转率 14.86 10.40-存货周转率 376.92 229.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-20.70%113.59%-营业收入增长率%-3.06%-1.88%-
16、净利润增长率%-138.29%-7,189.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,823,261 10,549,000 50.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 75,330.35 非经常性损益合计非经常性损益合计 75,330.35 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 75,330.35 七
17、、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于软件与信息技术服务业的服务提供商，拥有一支熟悉出口退税业务技术的核心团队，公司主要为税务机关、外贸综合服务体、大企业客户、纳税人等用户群体提供出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网方面的出口退税综合服务。针对税务机关、外贸综合服务体、大企业客户等用户群体，公司通过参与投标或商务谈判方式为用户提供出口退税信息化、出口退税风险防控类的技术开发、技术升级、技术服务等相关
18、产品及服务，并通过上述产品及服务获得收入；针对纳税人用户，通过直销、代销及免费方式为用户提供出口退税信息化、出口退税风险防控、出口退税互联网类的软件产品、技术服务、技术咨询等相关产品及服务，并通过该产品及服务获得收入，其中直销是以市场基准价格为基础，通过公司自有团队采用线上线下相结合方式推广纳税人所需产品及服务，代销是在市场基准价格基础上给予代理商一定折扣，并通过各地代理商向全国推广纳税人所需产品及服务，免费是将部分纳税人产品及服务进行整合，并免费提供纳税人，以改善与客户之间的交互、增加用户粘性，实现公司长远利益目的。综上所述，公司通过出口退税领域的全方位解决方案获得综合收益。报告期内，公司较
19、上一年度商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.报告期内的财务状况 2017 年底，公司资产总额 26,728,928.44 元，较期初下降 20.70%；公司负债总额3,198,424.12 元，较期初降低了 90.11%；负债总额降低主要原因为 201
20、6 年底公司通过股票发行的方式引入了投资人杭州阿里创业投资有限公司，在本报告期内，我公司完成工商变更手续，取得大连市工商行政管理局核发的注册资本变更后的营业执照后，出资款由其他应付款转而计入股本和资本公积。2.经营成果的实现 2017 年底，公司实现主营业务收入 21,517,187.16 元，较上期下降了 3.06%，主要由于公司根据战略发展的需要，2017 年 1-10 月公司将以前一部分的收费产品或服务免费提供给纳税人。同时受主要客户招投标影响，公司面向主要客户同期收入降低。营业总成本58,416,104.15 元，较上期增加了 55.10%，主要原因是本期公司持续扩大规模，成本相应增加
21、。本期公司加大研发力度，用于慧税空间的研发投入及公司原有产品整合，并引进行业专家、大数据工程师、高级开发工程师等高级人才，其中期末在册员工人数增加 66 名，增幅29.07%；同时，公司为了更具竞争性，防止人员流失，从而调整了公司的薪酬体系结构。12 使人工成本增加，导致营业总成本大幅增长。净利润-36,803,277.96 元，较上期下降了138.29%，主要是由于本期公司营业总成本大幅增长、营业务收入有所下降，导致净利润下降。3.现金流量情况本期经营活动产生的现金流量净额-33,651,441.74 元，较上期下降223.47%，主要原因为公司处于扩张期，职工人数比上年增长 29.07%，
22、从而导致经营支出同比增加，出现现金净流量紧张情况，经营活动产生的现金流量净额同比降低。4.研发情况报告期内，公司继续加大研发投入，公司研发投入 7,290,040.10 元，占营业收入的比例为 33.88%，较上年增长 42.23%，主要体现为公司慧税空间、产品整合等方面的研发投入。报告期内，公司新申请获批计算机软件著作权 4 项。截止 2017 年 12 月 31 日，公司拥有计算机软件著作权 29 项，软件产品登记 13 项。(二二)行业情况行业情况 我国目前正在进行经济转型和产业升级，信息技术产业是经济转型和产业升级的支柱和先导，是“两化融合”的核心，随着经济转型、产业升级及“两化融合”
23、进程的不断深入，对传统产业的信息化需求将会不断激发，带来巨大的市场机遇。税务行业作为国家财政收入主要渠道，是我国政府机关中最早实现信息化的系统之一。税务行业的“金税”工程，是“十二金”工程中的重中之重，早在 1994 年就被列为国家的“三金工程”之一。在国家税务总局的领导下，税务信息化经过多年的建设，由“金税”一期发展到目前在建的“金税”三期，推动了税务管理现代化的进程，也为税务机关加快向公共服务模式转型、实现跨越式发展提供了有利条件。我国经济及税收的稳定增长带动了税务系统信息化建设的稳定增长，未来预计整个税务系统相关配套服务及产品中税务信息化市场将是一个规模巨大的市场，同时对我公司的发展也将
24、会起到很大的推动作用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 19,991,035.53 74.79%26,252,815.09 77.89%-23.85%应收账款 1,377,261.98 5.15%1,518,679.00 4.51%-9.31%存货 37,660.46 0.14%111,600.19 0.33%-66.25%长期股权投资 固定资产 2,88
25、0,191.58 10.78%2,944,015.46 8.73%-2.17%在建工程 短期借款 1,000,000.00 2.97%-100.00%长期借款 资产总计 26,728,928.44-33,704,712.77-20.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：2017 年末公司货币资金 19,991,035.53 元,本期期末比上期期末减少6,261,779.56 元,同比减少 23.85%，主要原因是：本期公司处于持续扩张期，故成本费用支出比上期均有较大幅度增加，导致货币资金较上期减少。13 2.应收账款：2017 年末公司应收账款 1,377,26
26、1.98 元,本期期末比上期期末减少141,417.02 元,同比减少 9.31%，主要原因是：企业端客户合同总额占比增加。由于企业端客户请款、付款流程相对简便，灵活，回款较快。因此应收账款较上期减少。3.存货：2017 年末公司存货 37,660.46 元，本期期末比上期期末减少 73,939.73 元，同比减少 66.25%，主要原因是：至本期期末免费产品推广活动接近尾声，与推广活动配套的培训光盘、资料等存货相应减少。4.短期借款：2017 年末短期借款 0 元，本期期末比上期期末减少 1,000,000.00 元，同比降低 100%，主要原因是：本报告期内，短期借款的 1,000,000
27、.00 元已还。5.资产总额：2017 年末资产总额 26,728,928.44 元,本期期末比上期期末减少6,975,784.33 元,同比下降 20.70%，主要原因是：报告期内成本费用增加，投入的货币资金增加、导致资产总额较上期有所下降。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 21,517,187.16-22,196,590.35-3.06%营业成本 28,129,30
28、2.99 130.73%13,298,168.11 59.91%111.53%毛利率%-30.73%-40.09%-管理费用 20,792,532.66 96.63%20,087,976.75 90.50%3.51%销售费用 9,313,055.58 43.28%3,615,199.75 16.29%157.61%财务费用-15,535.92-0.07%290,427.39 1.31%-105.35%营业利润-36,803,277.96-171.04%-15,467,517.52-69.68%-137.94%营 业 外 收入-136,402.45 0.61%-100.00%营 业 外 支出-3
29、,562.90 0.02%-100.00%净利润-36,803,277.96-171.04%-15,445,064.06-69.58%-138.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：2017 年公司营业收入 21,517,187.16 元，比上期减少 679,403.19 元,下降 3.06%,主要原因是：本期软件销售收入上升 566,926.70 元，比上期上升 98.79%；技术开发及服务收入下降 1,389,504.5 元，比上期下降 6.43%。2.营业成本：2017 年营业总成本 58,416,104.15 元，较上期增加了 55.10%，主要原因是本期公司持续扩大规
30、模，成本相应增加。本期公司加大研发力度，用于慧税空间的研发投入及公司原有产品整合，并引进行业专家、大数据工程师、高级开发工程师等高级人才，其中期末在册员工人数增加 66 名，增幅 29.07%；同时，公司为了更具竞争性，防止人员流失，从而调整了公司的薪酬体系结构。使人工成本增加，导致营业总成本大幅增长。3.毛利率：2017 年公司毛利率为-30.73%，比上年同期 40.09%，下降 70.82 个百分点，主要原因是：公司大量技术开发人员的投入，加大了人工成本，技术开发及服务成本比上期增加 111.53%，导致毛利率降低。4.销售费用：2017 年公司销售费用 9,313,055.58 元，比
31、上期增加 5,697,855.83 元,增长 157.61%,主要原因是：本公司为拓展市场，增加用户数量，继续推广免费产品活动。前期的推广营销费用和后期的咨询维护等销售费用的投入都随着用户数量的增长而上涨。5.财务费用：2017 年公司财务费用-15,535.92 元，本期比上期减少 305,963.31 元，下降 105.35%，主要原因是：本期归还短期借款，无借款利息支出，同时因股东注资导致银行14 存款产生利息收入。6 净利润：2017 年公司净利润-36,803,277.96 元,本期比上期减少 21,358,213.90 元，降低 138.29%，主要原因是：公司运营的不断完善和投入
32、，使得营业成本及期间费用增幅较大，致使净利润降低。7.营业外收入：2017 年营业外收入 0 元。8.营业外支出：2017 年营业外支出 0 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 21,360,996.68 22,183,574.48-3.71%其他业务收入 156,190.48 13,015.87 1,100.00%主营业务成本 28,053,938.13 13,289,516.56 111.10%其他业务成本 75,364.86 8,651.55 771.11%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类
33、别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%软件销售收入 1,024,502.46 4.76%573,887.72 2.59%技术开发及服务收入 20,336,494.22 94.51%21,609,686.76 97.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入构成没有重大变化，技术开发及服务收入占收入比仍为 90%以上。本期软件销售收入占营业收入 4.76%，比上期增加 2.17 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序
34、号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国家税务总局 3,827,769.52 17.79%否 2 日产（中国）投资有限公司技术开发费 1,886,792.40 8.77%否 3 云南省国家税务局 1,431,509.43 6.65%否 4 北京亿信华辰软件有限责任公司 1,090,874.35 5.07%否 5 大连市国家税务局 915,094.34 4.25%否 合计合计 9,152,040.04 42.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 15 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比
35、比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中税诚(北京)科技有限公司 5,750,000.00 71.83%否 2 工业和信息化部计算机与微电子发展研究中心 272,000.00 3.40%否 3 东北财经大学出版社有限责任公司 200,000.00 2.50%否 4 大连申通速达快递有限公司 191,454.80 2.39%否 5 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 115,278.00 1.44%否 合计合计 6,528,732.80 81.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-33,65
36、1,441.74-10,403,243.60-223.47%投资活动产生的现金流量净额-1,153,323.82-2,226,183.15-48.19%筹资活动产生的现金流量净额 28,542,986.00 31,663,131.17-9.85%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额:本期比上期增加 23,248,198.14 元,增加 223.47%,主要原因是:本期由于员工人数的增长,相应的人工成本和费用也随之增加。本期支付给职工以及为职工支付的现金为 35,383,887.20 元,上期支付给职工以及为职工支付的现金为23,163,529.11 元,本期比上期增加 12
37、,220,358.09 元，增长 52.76%。同时，由于公司经营业务的不断开展导致公司支出的费用也大幅增加，本期购买商品、提供劳务支付的现金9,375,356.20 元，上期购买商品、提供劳务支付的现金 2,548,396.65 元，增长 267.89%，使得经营活动产生的现金流出额大幅增长。2.投资活动产生的现金流量净额:本期与上期均为负，本期比上期减少 1,072,859.33元，减少 48.19%，主要原因是：公司本期采购服务器等硬件设施较上期相比减少。3.筹资活动产生的现金流量净额:本期比上期减少 3,120,145.17 元，降低 9.85%，主要原因是：本期吸收投资增加 30,0
38、00,000.36 元，上期吸收投资增加 31,630,521.00 元，比上期降低 5.15%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.大连龙图信息系统有限公司，系股份公司的全资子公司。龙图系统成立于 2008 年 3月 25 日，住所为辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 701 号 13 层 2 号 2 室，注册资本 10.00万元，法定代表人赵昕国，经营范围：计算机软硬件开发、维护及销售；计算机系统集成；综合布线；电子产品技术开发及销售；办公用品销售（以上均不含专项审批）；经济信息咨询。2.北京龙图思维软件设计有限公司，系股份
39、公司的全资子公司。龙图软件成立于 2010年 6 月 10 日，住所为北京市海淀区西北旺镇冷泉南街 71 号 113 室，注册资本 10.00 万元，法定代表人赵昕国，经营范围：一般经营项目：软件服务。（未取得行政许可的项目除外）。16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会会计政策、计政策、会计估计变更或重大会会计估计变更或重大会计差错更正计差错更正 适用 不适用 报告期内因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：1.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动
40、资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。3.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会2017
41、30 号），本公司按照本通知的要求编制 2017 年度财务报表。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税，积极吸纳就业和保证员工的合法权益，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重承担社会责任，维护职工的合法权益，诚信对待供应商、客户等利益相关群体。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，为社会创造财富，用优异的服务努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三
42、、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司资产、业务、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险管控等各项内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；同时公司组建了具有较强经营能力的管理层团队，研发队伍，研发队伍稳定，没有影响公司持续经营能力的事项发生。因此不存在可能对持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 17 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.市场竞争及开拓风险：公司所处的行业处于高速发展的阶段，公司要兼顾夯实现有业务及拓展新业务，在此过程中将面对来自
43、同类型的软件开发厂商和专业税务服务等机构的竞争，竞争较为激烈。如果公司不能在竞争中有效的利用技术和资源，快速响应并扩大市场份额，将影响公司快速的发展。应对措施：公司需要不断拓展产品及应用领域的广度和深度，加大高端产品的研发投入力度。未来公司将加大研发投入，不断进行技术积累，增强公司的实力、提高公司的市场占有率。2.人才流失风险：公司经过多年的业务积累，建立了一支熟悉出口退税业务技术的研发团队，该团队是公司核心竞争力的重要组成部分，但公司所处行业对高端人才争夺日趋激烈，公司存在人才流失的风险。应对措施：重视人才的培养及管理，建立完善的考核激励制度、期权制度等相关措施稳定公司的核心技术团队。3.政
44、策环境风险：公司的持续快速发展与国家整体的税收政策息息相关，同时受国家宏观经济环境、信息技术产业政策、行业竞争格局变化等外部因素影响，如果宏观政策出现不利变动，将会影响公司未来的发展。应对措施：提升企业端产品市场占有率，降低国家整体的税收政策变更给企业带来的不利影响；加大与行业内公司资源整合，保障即使行业格局发生重大变化，公司项目能够长期稳定发展。4.重大客户依赖风险：报告期内，公司第一大客户仍为国家税务总局，较往年相比，收入额虽有降低，但仍具有一定的依懒性。无论是相关技术还是行业经验方面均有难以替代的竞争力，但如国家税务总局减少采购量或终止与公司的合作关系，将对公司未来经营业绩产生不利影响。
45、应对措施：出口退税政策是现阶段我国宏观调控的重要政策手段之一，公司将加大研发投入力度，保障公司产品及服务能够满足国家税务总局业务需求，规避国家税务总局终止与公司合作关系的风险；同时，公司积极推广企业级产品，降低对国家税务总局销售额在主营业务收入中所占比重，降低国家税务总局减少采购量对公司经营业绩带来的不利影响。5.应收账款坏账风险：2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为 1,377,261.98元，占资产总额比例为 5.15%。若应收账款长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，仍将会对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。应对措施：公司将加大应收账款催收力度，
46、将主要应收账款催收落实到人，制定回款计划，并通过定时催缴方式，对应收账款实行跟踪管理，与并不断建立客户信用体系，规避应收账款时间过长，给企业生产经营带来的不利影响。6.实际控制人不当控制的风险：公司的实际控制人为赵昕国，截至报告期末赵昕国持有公司 9,565,000 股股份，持股比例 60.45%。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：管理层须加强公司内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。7.利润下降的风险：由于公司运营
47、的不断完善和投入，使得营业成本及期间费用增幅较大，致使营业利润降低。本期公司营业利润比上期减少21,335,760.44元，降低137.94%。应对措施：公司计划在巩固原有客户的基础上，不断拓展新客户，依靠自主研发能力，通过与大客户群密切合作，以拓展公司收入渠道。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常
48、性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 在申请挂牌期间，公司全体股东及董事、监事。高级管理人员做出过以下承诺：
49、1.为了避免同业竞争，公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2.为了避免同业竞争，大连江申计算机网络科技有限公司出具避免同业竞争承诺函，承诺本公司及本公司控制下的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与龙图信息目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害龙图信息利益
50、的其他竞争行为。3.公司全体董事、监事及高级管理人员出具承诺：将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。4.公司全体股东出具承诺函表示，自股份公司成立之日起，相关股东及其控制的其他企业不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方