1、 1 2017 年度报告 日高股份 NEEQ:832293 浙江日高智能机械股份有限公司 Zhejiang Rigao Machinery Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 12 月 15 日，根据科学技术部火炬高技术产业开发中心第国科火字【2017】201 号文件关于浙江省 2017 年第一批高新技术企业备案的复函 指出，我公司浙江日高智能机械股份有限公司被认定为高新技术企业，享受国家优惠政策。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9
2、9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、日高股份 指 浙江日高智能机械股份有限公司 股
3、东大会 指 浙江日高智能机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日高智能机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日高智能机械股份有限公司监事会 三会 指 公司之股东大会、董事会、监事会的合称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江日高智能机械股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 派姆咨询 指 派姆商务咨询（上海）有限公司
4、 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴朝武、主管会计工作负责人吴朝武及会计机构负责人（会计主管人员）潘盈盈保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持
5、足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司通过不断加大技术研发投入，通过技术创新、自主研发化妆品、医药包装领域，打破了国内医药、食品、日化产品包装长期依靠国外进口设备的垄断地位，能够为下游企业提供多技术、多类型的包装设备。但是在行业竞争日趋激烈的市场环境中，倘若
6、公司未能准确研判行业发展的市场动态及发展趋势，及时进行技术升级及业务模式创新，伴随着其他中小企业的不断发展壮大和国外厂商加速在中国设厂的本土化经营，公司面临的市场竞争风险将会加大。原材料价格波动风险 公司通过改进工艺技术，及时跟踪市场价格变化、询价比价采购等多种措施应对该等原材料价格波动的风险，并且公司毛利率相对较高，但钢材系大宗商品受宏观经济波动、国内外政策环境等多种因素的影响，该等措施无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定影响。核心技术失密的风险 公司采取了一系列的技术保密措施：（1）根据产品开发情况，逐
7、步将研发成果、工艺技术申请专利，以获得专利法的保护；（2）制订新产品研发立项管理制度、专利工作管理制度，与核心技术人员签署商业秘密保密合同，明确双 6 方在技术保密方面的权利与义务；（3）不断探索与完善核心技术人员的激励制度，保持稳定的研发团队。尽管公司已采取上述技术保密措施，但仍然存在技术失密或者被他人盗用的风险。一旦技术失密，即使公司借助司法程序寻求保护，但仍需为此付出大量人力、物力及时间，从而对公司的业务发展造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴朝武、许佩华夫妇合计直接持有公司 100%股份。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给其他少数权
8、益股东带来风险。环评风险 公司在报告期内存在未依法及时办理环评手续的情形，未办理相关排污许可手续。但 2017 年 2 月 24 日，温州市鹿城区环保局对公司进行了环保竣工验收现场核查，并于 2017 年 3月 6 日下达了竣工验收意见的函温鹿环验20175 号，准予通过验收；由于公司管网纳入园区总管，进入污水处理厂进行处理，园区新建污水处理厂排污许可证尚未办理完成，因此该环评风险依然存在。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江日高智能机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Rigao Machinery
9、Corp.,Ltd.证券简称 日高股份 证券代码 832293 法定代表人 吴朝武 办公地址 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许佩华 职务 董事会秘书 电话 0577-56965688 传真 0577-88821168 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 325019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号一楼资料室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014-09-3
10、0 挂牌时间 2015-04-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3468 包装专用设备制造 主要产品与服务项目 智能设备、包装机械及零配件、包装容器的制造和销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴朝武 实际控制人 吴朝武、许佩华 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用
11、代码 913303001452188878 否 注册地址 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 否 注册资本 15,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴小辉、胡杏雨 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司的普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让变更为集合竞价。
12、9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,780,885.35 24,064,613.67 27.91%毛利率%31.10%30.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,096,048.96 761,082.69 306.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,777,024.81 97,353.48 1,725.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.32%2.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后
13、的净利润计算）5.35%0.31%-基本每股收益 0.20 0.05 300.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,553,659.89 41,453,133.97 12.30%负债总计 11,951,629.33 9,747,152.37 22.62%归属于挂牌公司股东的净资产 34,602,030.56 31,685,232.19 9.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 2.08 9.62%资产负债率%（母公司）23.96%22.83%-资产负债率%（合并）25.67%23.51%-流动比率 118.00%7
14、6.00%-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,925,668.74 2,179,450.90 171.89%10 应收账款周转率 115.18 158.38 -存货周转率 7.88 5.90 -四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%12.30%-1.88%-营业收入增长率%27.91%-14.96%-净利润增长率%347.35%-42.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,200,00
15、0 15,200,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 25,806.87 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 378,577.27 债务重组损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 26,306.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,121,102.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,551,793.12 所得税影响数 232,768.97 少数股
16、东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,319,024.15 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于 C 制造业-34 通用设备制造业-346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-3468 包装专用设备制造行业的生产商，拥有自主研发和技术创新能力，在化妆品、医药包装领域，打破了国内包装设备长期依靠国外进口的壁垒，将所生产的设备向着多功能、高效率、智能化的方向发展。公司目前拥有专利 21
17、项，其中发明专利 8 项，建立了企业研发中心、技术中心、试制车间，为日用品、化妆品、医药等行业提供自动化包装设备；为国内外日化用品制造企业和包装配套企业提供产品质量优、自动化程度高、操作简单方便人性化、可实现物联及监控功能的智能化包装设备及其售后服务；公司通过展会直销、互联网营销、实地推广等方式开拓业务，收入来源主要是产品销售、售后服务收入、零配件提供等。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发
18、生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司在完成开拓海外市场外，积极开发国内市场，国内市场客户占比从 30%提升到 50%，通过接洽国内客户，了解到国内市场对于公司设备产品的需求量情况，并着手由在上海设立的全资子公司派姆商务咨询（上海）有限公司开拓市场。公司通过强化技术创新、加强内部运营、开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，将全部精力放在完善产品线，加强产品质量，壮大研发实力，节约经营成本，花
19、钱花在刀刃上。1、加紧市场开拓 针对公司目前低毛利率、低净利率的情况，公司加大产品研发设计力度，努力增加产品的设计附加值，并尝试委托境外研发团队参与公司产品设计，在维持现有客户的前提下，加强国内市场开拓，寻找新的利润增长点。公司进一步加快营销和供应链体系的建设，将海外先进的制造理念引入国内进行消化，通过产品代理，拓展公司业务；再加上公司继续开拓智能工厂辅助建设项目，通过采购、配套生产、指导、售后服务等业务，为客户建立系统解决方案，进一步加大服务空间，提高利润率。2、强化内部管理 2017 年，公司继续强化内部风险控制，完善制度流程体系，通过人才培养机制、风险控制机制等规 13 范管理，公司管理
20、在执行力、协作性、外部响应机制方面均取得深一步提升。3、加强研发力度 公司针对开发的产品，对产品的特殊结构进行优化设计，申请专利保护等措施，改良公司产品，使产品在市场占有一席之地，加强产品的市场竞争力；通过开展产品鉴定会，产品验收会议，产品项目申报省级新产品等方式，证明其在国内具有领先地位。报告期内，公司在研发创新、内部调整、市场开拓等方面采取了切实可行的措施，保证了公司年度经营计划的顺利完成。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境:包装机械最大的客户集中在食品工业领域，但电子、化工、化肥、化妆品、制药等领域对包装机械的需求量也很大。除传统的纸塑、玻璃、金属包装外，随着包装材料不断推陈出新，人
21、们开始探索使用新型原料制成包装，植物原料开始走入市场。随着越来越多的包装材料的发现和应用，未来国内包装材料种类将会更加丰富。我国包装机械设备随着包装材料的推陈出新，新型包装设备也将跟进发展，预估到 2020 年，我国包装工业将建成一个科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人才资源优势得到充分发挥的新型产业。包装工业发展潜力巨大。2、行业发展、市场发展带动：由于物流行业的飞速发展，包装物、包装袋等需求猛增，而传统的人工装盒、装袋已无法满足现代化方便、快捷、高效的包装需求，因此，物流行业的迅猛发展为包装机械制造行业蓬勃发展创造了有利时机，促进了包装设备向全自动化，智能化方向发展。目前，无
22、论是食品、生活用品，还是大件的家居用品都需要包装，包装已成为潮流。包装机械行业也随之蓬勃发展。包装机械对食品及药品等的质量、保质期、销售流通、使用及成本起着关键性的作用，国内外特别是欧美地区国家对食品及药用包装机械的研制和开发越来越重视。随着国内食品及制药工业领域的不断扩大，传统包装设备已经不能满足行业高速发展的需求。在大环境的变化趋势下，多元化、具有多种切换功能、能适应多种包材和模具更换的包装机才能够适应市场的需求。食品包装、医药包装等行业的发展，将对包装机械行业拉动明显，促使包装机械行业保持高速的增长态势。3、国家产业政策的支持 包装机械是我国机械工业中十大行业之一，近年来国家出台了 装备
23、制造业调整和振兴规划、国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要、轻工业“十二五”发展规划、食品工业“十二五”发展规划、“十二五”国家战略性新兴产业发展规划等多项产业政策鼓励和支持行业发展。4.影响行业发展的不利因素（1）企业规模小、产品层次低 我国包装机械企业 80%以上属于中小企业，地处分散，规模小，生产集中程度低；同时，产品技术含量低，制造工艺简单，加工设备精度要求不高，并且存在相互模仿的现象，无法满足现代化生产的需求。（2）开发能力薄弱、研发投入不足 我国与国外现代先进包装机械在技术上存在较大差距。虽然现阶段国内的包装设备功能上并不落后于国外，但是在新产品开发上仍然不及国外。2017 年，
24、我国包装机械行业由于出现了不少新兴的以生产智能包装设备为主导方向的企业，推动了整体包装设备市场的新发展，随着新型包装样式层出不穷，仍无法满足规模化生产的需要。由于这些包装机械企业多以效仿国外先进设备，并未具备内在的自主创新能力，在市场竞争中会处于劣势，企业利润率相对较低，抵御市场风险能力较弱。（3）专业技术人才缺乏 因包装机械行业人才队伍参差不齐，自主开发产品和创新能力薄弱，造成产品功能多年停滞不前。14 再加上没有相关学科专业的教育支持，人才培养主要通过职业培养获得，因此，专业技术人才缺乏。（4）依赖人工操作 因诸多食品，医药，日化厂家仍未进行技术改造，多以人工方式包装为主导，直接导致了全自
25、动智能化包装设备的市场需求量不高，无法刺激包装设备行业的革新创造。(三三)财务分析财务分析 1.1.资资产负债结构分析产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 6,844,570.06 14.70%4,122,311.56 9.94%66.04%应收账款 486,667.86 1.05%47,823.91 0.12%917.62%存货 2,848,738.92 6.12%2,535,767.57 6.12%12.3
26、4%长期股权投资 0 0.00%0.00 0.00%0 固定资产 24,528,340.38 52.69%25,718,459.00 62.04%-4.63%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0 长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0 -资产总计 46,553,659.89-41,453,133.97-12.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上期增长，主要原因系：本公司产品销售主要结算方式为收取预收款，报告期营业收入较上期大幅上涨，且收到政府补助：其中专利补助 98,730
27、元；新三板挂牌扶持 1,000,000 元；政策退税8,372.98 元；其他奖励 14,000 元；合计收入 1,121,102.98 元。致本期内货币资金较上期大幅增加。2、应收账款较上期增长，主要原因系：本报告期内前五大应收账款客户占应收账款期未余额 86.62%，这五大客户都是信誉好且与本公司合作多年的客户，秉着服务至上维持良好的合作关系，适当的给予客户一定的信用期。此类应收账款收回不存在实质性问题。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营
28、业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 30,780,885.35-24,064,613.67-27.91%营业成本 21,207,421.90 68.90%16,619,127.45 69.06%27.61%毛利率%31.10%-30.94%-管理费用 5,356,695.94 17.40%5,564,891.15 23.12%-3.74%15 销售费用 2,000,040.19 6.50%1,230,970.19 5.12%62.48%财务费用-38,786.30-0.13%121,917.25 0.51%-131.81%营业利润 1,728,667.83
29、 5.62%165,390.84 0.69%945.20%营业外收入 1,585,854.78 5.15%823,172.17 3.42%92.65%营业外支出 59,868.53 0.19%53,557.17 0.22%11.78%净利润 3,096,048.96 10.06%692,085.74 2.88%347.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年针对目标客户对产品做了相应的调整再加上国际市场形势乐观，外汇汇率走高等因素影响，使本期国外市场销售额大幅增长，营业收入相应提高。2、营业利润：本期公司管理制度进一步完善并严格执行，各部门联接紧密积极配合，减少资源及
30、人工浪费，本期管理费用支出减少。同时当期外币汇率处于增长态势产生汇兑收益使本期财务费用减少。3、净利润：2017 年收到财政补贴 1,121,102.98 元及房产税减免 378,577.27 元；使得净利润大副增长。4、根据财会201730 号会计政策变更要求：“营业外收入”中重分类出“资产处置损益”，使得期初“营业利润”“营业外收入”与上期有差异。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 29,950,771.07 23,613,220.51 26.84%其他业务收入 830,114.28 451,393.16 8
31、3.90%主营业务成本 20,988,985.58 16,430,093.25 27.75%其他业务成本 218,436.32 189,034.20 15.55%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%包装机械 29,801,616.50 96.82%22,738,577.53 94.49%技术服务 149,154.57 0.48%874,642.98 3.63%房租收入 830,114.28 2.70%450,000.00 1.87%废料收入 1,393.16
32、0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 7,466,368.40 24.26 7,339,080.19 30.00 国外 23,314,516.95 75.74 16,725,533.48 70.00 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入无明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市睿佳机械设
33、备有限公司 1,822,784.40 6.09%否 2 温州泰广进出口有限公司 979,468.71 3.27%否 3 DECIEM INC 434,124.20 1.45%否 4 温州市银象自动化设备有限公司 415,584.00 1.39%否 5 Packing Group Ltd 366,558.60 1.22%否 合计合计 4,018,519.91 13.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 温州市澳玛包装机械有限公司 12,759,887.26 60.65%
34、否 2 昆山市和隆兴盛精密模具有限公司 878,192.88 4.17%否 3 广州市赛康尼机械设备有限公司 636,358.13 3.02%否 4 温州创汇机械厂 470,039.85 2.23%否 5 永嘉县超祥机械有限公司 452,114.88 2.15%否 合计合计 15,196,593.00 72.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,925,668.74 2,179,450.90 171.89%投资活动产生的现金流量净额-76,766.49-14,434.13 431.84
35、%筹资活动产生的现金流量净额-200,000.00-160,000.00 25.00%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额增长主要原因系：国外市场乐观销售业绩增长且美元汇率处于较高水平，使收到的销售商品的现金较上期增长 25.38%，同时公司管理制度进一步完善各部门加强合作沟通大大降低与经营活动有关的现金支出。收到大额政补助使收到其他与经营活动有关的现金增长1290%。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因系：本期内无大金额购置及处置固定资产的投资活动，固定资产支出金额较上期变动-67.65%。3、本期购买子公司派姆咨询少数股权支付 200,000.0
36、0 元，上期支付股利 160,000.00 元，本期无该事项。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司温州包联电子商务有限公司，2017 年收入为 0 元，净利润为-71,614.73 元；注册资金100 万人民币，成立时间为 2014 年 6 月 25 日，公司住所为浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29号 1 幢一楼-1（仅限办公使用），经营范围：网上销售；机械设备及配件、包装材料；计算机软件开发；网页制作平面设计；国内广告设计、制作、发布、代理；经济信息咨询(不含证券、期货)；网上商务咨询；市场调研服务；文化
37、艺术交流活动策划；市场营销策划；企业形象策划；企业品牌推广；承办展览展示服务；网上经营货物进出口、技术进出口(不含仓储及实体经营)，该公司已于 2017 年 12 月 22 日完成注销登记。控股子公司派姆商务咨询（上海）有限公司，2017 年收入为 177,456.45 元，占合并报表总收入的0.58%，净利润为-545,447.09 元；注册资金 50 万人民币，成立时间 2012 年 2 月 6 日，公司住所：中国上海自由贸易试验区康桥镇康桥东路 1 号 5 幢 1 层 64 室，经营范围：商务咨询、企业管理咨询、投资咨询、市场信息咨询与调查、展览展示服务、仓储服务（除危险品），从事货物及
38、技术的进出口业务，机械设备及配件、包装材料的销售。2017 年 1 月 20 日，公司受让陈昌邑持有的派姆咨询 40%的股权，至此，派姆咨询成为日高股份全资子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 12 月公司利用部分闲置资金购买了中国银行发行的理财产品“中银智荟理财计划”。购买日：2017 年 12 月 1 日，赎回日：2018 年 2 月 23 日，购买金额：3,000,000.00 元,预计收益 37,500.00 元。此购买行为为对外投资，此对外投资追认提交第二届董事会第三次会议审议；表决情况：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票,回避表决情况
39、：不涉及关联事项，不需回避。上述委托理财事项不构成关联交易，无需股东大会审议。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会2
40、01715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额 增加+/减少-1 财会201730 号 营业外收入-3,932.40 资产处置收益 3,93
41、2.40 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期未发生处置子公司的交易。注销子公司：2017 年 2 月 27 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于注销子公司温州包联电子商务有限公司的议案。公司按照相关法律法规的规定完成了注销相关手续，并取得了温州市鹿城区市场监督管理局出具的准予注销登记通知书。已注销子公司温州包联电子商务有限公司 2017 年 1-8 月利润表和现金流量表纳入合并范围内。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司一直与温州职业技术学院、温州东方学院等高校进行合作，培养公司所需要的人才。公司每年招收高校毕业生进入公司实
42、习，公司根据每位实习生的特点，培养专业人才，为毕业生提供合适的岗位，解决就业问题。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入为 30,780,885.35 元，较 2016 年上升 27.91%，经营情况良好；业务、资产、人员、财务、机构等独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和董事、监事以及高级管理人员没有因违法、违规受到监管部门惩戒。报告期内公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。特别是公司挂牌以来，公司治理结构和内控制度得到不断完善和加强，风险得到进一步控制，公司持续经营能
43、力更加稳固。公司研发部正在针对水乳液、牙膏产品、颜料、彩妆等产品开发相应的全自动包装设备及其成套包装线，2018 年设备产品将投放市场，不仅能带来新的利润增长点，而且将老产品进行升级改造能降低设备生产成本，提高竞争力。全资子公司派姆商务咨询（上海）有限公司通过商务咨询、企业管理咨询、投资咨询、市场信息咨询与调查、展览展示服务、从事货物及技术的进出口业务，继续开拓市场，同时为母公司提供信息资源。全资子公司温州包联电子商务有限公司于 2017 年 12 月 22 日注销完毕，由于其在经营期间，业绩量较少，不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响，不存在损害公司及股东利益的情形。综上，公司持续经
44、营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术失密的风险 公司存在技术失密或者被他人盗用的风险。一旦技术失密，即使公司借助司法程序寻求保护，但仍 19 需为此付出大量人力、物力及时间，从而对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：（1）根据产品开发情况，逐步将研发成果、工艺技术申请专利，以获得专利法的保护；（2）制订新产品研发立项管理制度、专利工作管理制度，与核心技术人员签署商业秘密保密合同，明确双方在技术保密方面的权利与义务；（3）不断探索
45、与完善核心技术人员的激励制度，保持稳定的研发团队。但尽管公司已采取上述技术保密措施，该风险仍然存在。2、原材料价格波动风险 2016 年钢材料价格有所上涨，产品成本相应增加，直接导致对外产品报价的升高，国内外客户对公司产品价廉物美的印象产生直接影响，希望货比三家，持金观望。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定影响。一旦钢材料价格下降，会导致钢材料质量参差不齐，同样不利于产品质量的稳定。应对措施：公司通过改进工艺技术、及时跟踪市场价格变化、询价比价采购等多种措施应对原材料价格波动的风险，但钢材系大宗商品受宏观经济波动、国内外政策环境等多种因素的影响，以上措施仍无法保证
46、能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。3、市场竞争风险 在行业竞争日趋激烈的市场环境中，倘若公司未能准确研判行业发展的市场动态及发展趋势，及时进行技术升级及业务模式创新，随着其他中小企业的不断发展壮大和国外厂商加速在中国设厂的本土化经营，公司面临的市场竞争风险很大。应对措施：公司通过不断加大技术研发投入，通过技术创新、自主研发化妆品、医药包装领域，打破了国内医药、食品、日化产品包装长期依靠国外进口设备的垄断地位，公司能够为下游企业提供多技术、多类型的包装设备，但该措施仍无法保证在市场竞争中的优势地位。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴朝武、许佩华夫妇合计直接持有公司
47、100%股份。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的稳定经营带来风险。应对措施：公司一直严格执行内控制度和监事制度，防范实际控制人不当控制风险的发生。5、未完成环评验收的风险 公司在报告期内存在未依法及时办理环评手续的情形，未办理相关排污许可手续。但 2017 年 2 月24 日，温州市鹿城区环保局对公司进行了环保竣工验收现场核查，并于 2017 年 3 月 6 日下达了竣工验收意见的函温鹿环验20175 号，准予通过验收；由于公司管网纳入园区总管，进入污水处理厂进行处理，园区新建污水处理厂排污许可证尚未办理完成，因此该环评风险依然存在。应对措施：公司将持续
48、关注主管机关对于环评验收的相关要求，积极配合办理相关手续。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是
49、否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人出具承诺：如日高股份因现有生产项目未经环评验收即进行生产经营而遭到环保主管机关的处罚，愿意承担因该等处罚给日高股份造成的一切损失。公司截至目前未被环保主管机关处罚。2、公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员均出具避免同业竞争承诺函；报告期内，公司控
50、股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员都积极履行承诺，未出现同业竞争行为。3、公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺:本人及本人投资或控制的其他企业将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照公司法、公司章程、关联交易决策制度、防范关联方资金占用管理制度及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。4、报告期内，各项审议事宜均按照程序履行。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本