1、1 2017 年度报告 木联能 NEEQ:831346 北京木联能软件股份有限公司 Beijing Millennium Software Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 3 月 9 日，公司参与的国家“863 计划”海上风电场建设关键技术研究 项目子课题四 海上风电送出系统设计技术研究 顺利通过科技部验收。5 月 17 日，公司 2016 年度股东大会审议通过2016 年度公司现金分红预案议案，决定以公司现有总股本 24,600,000 股为基数，以公司 2016 年度未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元。5 月 25 日，公司被北京市国家税务局授予
2、2016 年度“纳税信用 A 级企业”荣誉称号，这是公司连续第三年获此殊荣。6 月 22 日，经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，公司完成董事会、监事会换届选举，公司第二届董事会由总经理李伟宏任董事长。截至 7 月 7 日，公司取得光伏电站运行管理系统、新能源电站集中管控系统、一种光伏大数据互联网云服务应用系统、一种光伏电站监控系统、一种光伏扶贫智能监控系统等 5 项国家专利。11 月 15 日，公司推出新能源电站智能集中运维平台 app（i-Energy V1.0）产品正式发布。该产品是一款针对新能源电站运营管理的便捷式移动互联产品。12 月 27 日，公司参与的国家海洋技术中心
3、“海洋能综合支撑服务平台建设”子课题顺利通过国家海洋技术中心验收。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3
4、636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、木联能 指 北京木联能软件股份有限公司 木联能工程 指 北京木联能工程科技有限公司 商务科技 指 北京木联能商务科技有限公司 景成瑞盛 指 北京景成瑞盛新能源技术有限公司 主办券商、华西证券 指 华西证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公
5、司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层、决策层 指 公司董事、监事及高级管理人员 企业会计准则 指 指 2006 年财政部令第 33 号发布的企业会计准则基本准则及其配套的 38 项具体准则组成的会计准则体系，该准则体系自 2007 年 1 月 1 日起在上市公司中执行。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 瓦（W）、千瓦（KW）、兆瓦（MW）、吉瓦（GW）指 电的功率单位。具体单位换算为 1GW=1,000MW=1,000,000KW=1,000,000,000W Wp 指 标准太阳光照条件下太阳能电池的输出功率。公告编号 指 在全国中小企业股
6、份转让系统官方指定信息披露平台（）上传发布的公司信息披露文件的流水号。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李伟宏、主管会计工作负责人彭喜军及会计机构负责人（会计主管人员）刘志军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监
7、事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策变动风险 公司产品及服务主要应用于光伏发电行业，该行业属于战略新兴行业，目前尚处于国家政策性推动阶段，其发展和普及需要国家政策扶持。产业快速发展对国家政策加速推动存在依赖性，受国内宏观经济景气程度的影响较为显著，随着行业和技术的不断发展，光伏装机容量将不断提高，电站装机成本将不断下降，国家可能取消或者下调相关扶持政策。若
8、国家产业支持政策在未来一旦发生变化，则可能对光伏发电行业造成影响，也可能对公司主营业务发展产生影响。2、技术替代风险 公司主营的可再生能源工程软件、智能化应用系统、互联网产品具有技术更新快、产品生命周期短、升级频繁等特点，随着业内优势企业的崛起，服务模式、技术特点难免会被借鉴、复制，如果公司决策层对市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和新产品的研发方向，新产品不能被迅速推广应用，将会导致公司失去技术优势，在未来市场竞争中处于劣势。3、核心技术人才流失风险 公司赖以生存和发展的基础和关键是核心技术，公司组建6 研发团队并自主研发核心技术，因此，如果核心技术人员流失将对公司造成一定的影响。4、
9、到期债权无法收回风险 公司全资子公司商务科技于 2016 年 10 月 26 日至 12 月 19 日期间分别与黑龙江省卫星隆泰牧业有限公司（以下简称“隆泰牧业”）签订 4 份借款合同，约定商务科技向隆泰牧业合计提供借款 3800 万元，还款日期均为 2017 年 6 月 30 日，上述合同均约定由自然人高闯、齐春贺提供无限连带责任担保。商务科技按合同约定向隆泰牧业提供借款 3800 万元，截至报告期末，商务科技收到隆泰牧业归还的款项 350 万元。截至本报告报出日，商务科技仍存在逾期借款 3432 万元。尽管公司按照审慎原则计提了适当比例的坏账准备，并积极采取措施与对方协商，采取妥善解决办法
10、，但如果隆泰牧业无法及时筹措落实资金归还上述借款，公司存在到期债权无法收回的风险。5、税收优惠风险 公司于 2015 年 11 月经北京市科学技术厅、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审通过获得高新技术企业证书，有效期三年。依据中华人民共和国企业所得税法 中华人民共和国企业所得税法实施条例规定，高新技术企业享受企业所得税 15%的优惠税率。如果国家未来对高新技术企业的税收优惠政策或认定门槛进行调整，或公司在未来无法达到高新技术企业认定标准，将可能无法通过高新技术企业认定，导致公司不再享受税收优惠。6、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人李伟宏直接持有公司 33.63
11、%的股份，通过其实际控制的北京星众投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有公司 9.98%的股份，合计持有公司 43.61%的股权，虽然公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行规范，能够最大程度地保护公司、债权人及其他第三方合法利益。但是，若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行7 使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，则可能对公司、债权人及其他第三方合法利益产生不利的影响。7、内部控制风险 随着公司近几年市场化程度的不断推进，公司的组织结构、管理体系、内部控制体系随之不断完善与调整，但内部控制
12、的完善、执行是一个渐进的过程，公司内部控制存在一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京木联能软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Millennium Software Co.,Ltd.证券简称 木联能 证券代码 831346 法定代表人 李伟宏 办公地址 北京市海淀区西三旗建材城西路 87 号上奥世纪中心 2A1505 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭喜军 职务 董事会秘书 电话 010-62046704 传真 010-82969937 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮
13、政编码 北京市海淀区西三旗建材城西路87号上奥世纪中心2A1505室 邮编：100096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-04-29 挂牌时间 2014-11-11 分层情况 基础层 8 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6510 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 主要产品与服务项目 提供可再生能源领域的信息化服务，主要包括可再生能源工程软件及智能化解决方案，可再生能源行业互联网产品和可再生能源发电项目全生命周期咨询服务业务。普通股股
14、票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）24,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李伟宏 实际控制人 李伟宏 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110102762181362X 否 注册地址 北京市西城区德外大街 11 号 C 座408 室（德胜园区）否 注册资本 2460 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 成都市高新区天府二街 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李玉华、尹盘林 会计
15、师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,775,065.97 42,402,672.25 0.88%毛利率%67.37%67.16%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,455,107.07 4,968,902.84-
16、149.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,772,260.29 4,919,763.17-156.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.07%6.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.46%6.19%-基本每股收益-0.10 0.20-150.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 104,189,388.48 109,511,400.75-4.86%负债总计 25,856,254.73 27,569,541.70-6.21
17、%归属于挂牌公司股东的净资产 78,333,133.75 82,018,240.82-4.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 3.33-4.50%资产负债率%（母公司）22.55%24.81%-资产负债率%（合并）24.82%25.18%-流动比率 3.11 3.03-利息保障倍数-6.84 141.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,460,995.18 24,083.80 64,096.66%应收账款周转率 1.73 1.70-10 存货周转率 23.43 17.78-四、成长情况成长情况 本期本
18、期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.86%11.06%-营业收入增长率%0.88%-40.26%-净利润增长率%-149.90%-72.84%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,600,000.00 24,600,000.00 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益（报废），包括已计提资产减值准备的冲销部分-832.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
19、补助除外）353,439.38 个税返还 23,538.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,026.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,002.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 373,121.43 所得税影响数 55,968.21 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 317,153.22 11 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调
20、整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-4,183.95 营业外支出 4,184.39 0.44 营业利润 366,720.49 362,536.54 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务
21、报表。本公司执行上述准则和财会201730 号的主要影响如下：2016 年固定资产报废处理损失 4,183.95 元计入营业外支出，本期根据准则重述调整至资产处置收益科目，进而影响上期营业外支出减少 4183.95 元，资产处置收益增加-4183.95 元，营业利润减少4183.95 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所属行业为 I65I65 软件和信息技术服务业软件和信息技术服务业，是一家长期服务于可再生能源行业发展，专注于可再生能源工程软件、智能化应用系统、互联网产品和可再生能源发电项目全生命周期咨询服务研究的整体
22、解决方案的提供者。公司属于国家高新技术企业及双软认证企业。公司拥有的关键资源包括关键资源包括一支经验丰富的设计研发团队，自主研发并具有自主知识产权的核心智能化整体解决技术等，在可再生能源发电项目全生命周期领域具有独特的技术优势和行业优势,主要客户为中国电力建设集团有限公司及各下属企业等可再生能源行业投资、勘测、建设、科研等客户。公司主营业务公司主营业务为可再生能源工程软件及智能化应用系统、可再生能源行业互联网产品及解决方案和可再生能源发电项目全生命周期咨询服务。公司主要产品与服务公司主要产品与服务是提供可再生能源领域的信息化服务，产品主要包括可再生能源工程软件及智能化解决方案，可再生能源行业互
23、联网产品和可再生能源发电项目全生命周期咨询服务业务。研发模式研发模式：公司一方面通过与高校、设计院和大型发电央企等专业机构合作，获得专业领域内最前沿的技术信息和设计理念，采取信息共享、共同研发等合作方式，使公司的光伏智能化解决方案在市场中获得先发优势；另一方面通过销售部门收集的客户需求反馈，积极开发满足客户需求的特色产品和定制化解决方案，从而支持研发部门改善产品性能。销售渠道销售渠道：公司一方面通过各类公开招标、供货平台获取项目信息；另外一方面通过多年经营建立起来的良好口碑不断获得新的客户资源。目前公司已建立起以北京为总部、辐射全国的营销网络。公司通过对获得的项目信息进行深入跟踪，提供售前咨询
24、和方案设计，获得客户的认可。需要招标的项目，公司会组成专门技术支持项目小组制作投标文件。同时，公司广泛开展市场推广活动，通过参加行业展会、行业协会活动、利用新媒体渠道传播等，不断提升公司的知名度，拓展销售渠道。采购模式采购模式：公司采购主要采取“以销定采”、“公开招标”的采购模式，即根据客户的实际需求进行软硬件的采购，以达到优化库存的目的。公司对供应商进行集中管理，建立动态合格供应商名录，以规模效应控制采购成本。同时公司与合格供应商进行深入合作，对于客户定制化的产品需求进行联合设计，以获得满足客户特殊需求的产品，实现上下游产业链的多方共赢。收入来源收入来源：公司通过以下方式实现收入、利润和现金
25、流，一是接受客户委托，对发电项目提供智能化整体解决方案应用系统并收取费用；二是提供可再生能源行业的技术服务，收取服务费用；三是基于既有业务提供后续增值服务并取得相应服务费用。报告期内，公司商业模式无重大变化。13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止2017年12月3
26、1日，公司全年实现营业收入4277.51万元，同比增长0.88%；净利润-245.51万元，同比下降149.90%；公司总资产为10418.94万元，净资产为7833.31万元。报告期公司基本完成上年制定的经营计划。1.2017 年全年合同销售额超过 5700 万元，完成了上年度计划的预期销售额 5000 万的任务。因部分合同项目实施进度及回款周期约定因素，达到收入确认条件的为 4277.51 万元。2.2017 年全年上述成本支出实际发生额为 4005.76 万元，报告期内公司加强了成本管控，优化组织、人员组织，实际支出符合预期，完成上年度预计支出不超过 4500 万元的计划。2017 年公
27、司继续加大技术研发投入，截止到 2017 年，公司共获得授权专利 5 项，软件著作权 116项，商标 5 项；其中 2017 年度获得专利 5 项、软件著作权 8 项。报告期内公司国内市场业务稳中有升，及时跟踪用户反馈，做好客户满意度调查，以最优质的产品和服务回报用户，进一步提升客户满意度。2017 年度，公司围绕年初制定的经营目标，坚持科技创新，积极开拓市场，取得了较好的经营业绩。报告期内，公司净利润为-245.51 万元，同比减少 149.90%。主要原因是由于全资子公司商务科技对外借款 3450.00 万元逾期，出于谨慎性原则对逾期借款按 30%计提减值准备，本期直接影响损益 845.0
28、0 万元，若剔除此因素影响，公司税前利润总额为 616.01 万元，同比增长 28.99%。(二二)行业情况行业情况 综合分析目前国内、国际形势及市场竞争状况，目前及可预见的未来，可再生能源行业仍旧有很广阔的发展空间。一、国内形势一、国内形势 14 国家能源局太阳能发展“十三五”规划指出到 2020 年底，太阳能发电装机达到 1.1 亿千瓦以上，其中，光伏发电装机达到 1.05 亿千瓦以上，在“十二五”基础上每年保持稳定的发展规模；太阳能热发电装机达到 500 万千瓦。太阳能热利用集热面积达到 8 亿平方米。到 2020 年，太阳能年利用量达到1.4 亿吨标准煤以上。推进分布式光伏和“光伏+”
29、应用，大力推进屋顶分布式光伏发电。继续开展分布式光伏发电应用示范区建设，到 2020 年建成 100 个分布式光伏应用示范区，园区内 80%的新建建筑屋顶、50%的已有建筑屋顶安装光伏发电。2017 年 1 月，国家能源局发布关于印发能源技术创新“十三五”规划（制发日期：2016 年 12月 30）的通知提出：发挥科技创新的引领作用，增强能源自主保障能力，提升能源利用效率，优化能源结构，推进能源技术革命。明确了 2016 年至 2020 年能源新技术研究及应用的发展目标。按照当前世界能源前沿技术的发展方向以及我国能源发展需求，聚焦于清洁高效化石能源、新能源电力系统、安全先进核能、战略性能源技术
30、以及能源基础材料五个重点研究任务，推动能源生产利用方式变革，为建设清洁低碳、安全高效的现代能源体系提供技术支撑。2017 年 11 月，国家能源局发布关于印发关于公布 2017 年光伏发电领跑基地名单及落实有关要求的通知。通知公布了 2017 年光伏发电领跑基地优选结果，共有十个应用领跑基地和三个技术领跑基地入选。光伏领跑基地规划规模共计为 16.58GW(其中应用领跑基地占 15.08GW，技术领跑基地占 1.5GW)，而本期规模为 6.5GW，整体相较于 2016 年总计 5.5GW 的规模有所扩大。基于国家对领跑者项目的鼓励，我们看好今后领跑者项目数量增加，光伏领跑者项目市场前景良好。2
31、017 年 11 月，国家能源局发布国家能源局综合司关于 2017 年前鼓励领跑者项目，让更多有实力的光伏企业参与其中，所以每年的领跑者量都会增加。”三季度缓解弃水弃风弃光状况的通报，通报指出 2017 年前三季度，全国弃水弃风弃光局面有所好转，可再生能源电力整体消纳水平逐步提高。弃水电量同比减少 35 亿千瓦时，西南水电水能利用率同比提高约 2 个百分点；弃风电量同比减少 103 亿千瓦时，弃风率同比下降 6.7 个百分点；弃光电量同比增加 14 亿千瓦时，弃光率同比下降 4 个百分点。同时提出几项措施：加大可再生能源本地消纳力度，扩大可再生能源电力外送和跨省跨区交易，建立可再生能源电力消纳
32、与新建项目的联动机制等几项措施以缓解弃水弃风弃光状况。近两年虽然风电、光伏发电的发展受限电及补贴推后有所影响，但随着后续国家相关政策的陆续出台，行业未来发展趋势仍旧看好。二、国际趋势二、国际趋势 2017 年 11 月 14 日，国际能源署（IEA）发布世界能源展望 2017：报告预测，到 2040 年，太阳能将成为最大的单一低碳发电能源，可再生能源发电将占总发电量的40%，届时，中国的人均能源消耗将超过欧盟。中国占到世界新增风电和太阳能装机的三分之一。15 2017 年 12 月 8 日，国际能源署（IEA）发布世界能源展望 2017 中国特别报告：报告称，近年来世界能源格局发生重大变化，与
33、此同时，中国的能源产业也在发生深刻的变革。中国已经成为世界能源生产和消费的第一大国；中国能源结构向清洁化、低碳化的转型引领了世界可再生能源的发展；随着全球能源领域电气化趋势越发明显，在中国电力在终端消费领域占比不断增加，电力将在 2030 年超过石油，成为中国的主要能源。可再生能源将在 2040 年占低碳发电量的 90%以上，中国届时将成为全世界光伏发电、风力发电和水力发电的最大市场。到 2020 年，光伏发电的平均成本将低于燃气发电；同时报告也提到可再生能源的发展将产生消纳问题。中国目前弃风、弃光率仍然很高，部分地区甚至达到 20%至 30%。风电、太阳能发电这类间歇性可再生能源比例提升所引
34、发的消纳问题，需要靠整体提升电力系统的灵活性来解决，并且有赖于电力市场改革的支持。而中国向侧重于以服务为基础的经济和更清洁的能源结构方向迈进，这种经济的结构性调整和清洁能源转型，使能源需求增长模式产生质变和量变。三、市场竞争状况三、市场竞争状况 鉴于国际可再生能源行业趋势利好，且国家可再生能源事业政策支持，势必会吸引新型投资主体加入细分市场，这些投资主体对于竞争者而言，是一个相对平等的竞争关系。可再生能源信息化行业的核心竞争为技术+服务+品牌的竞争模式，技术是第一要素，创新是持续生命力。公司作为可再生能源智能化解决方案提供商在技术研发、创新中多年来持续加大力度投入，秉承为客户创造价值的理念，力
35、争在技术和应用水平及用户体验中保持市场领先，持续推进创新，引领行业技术发展。综上，目前可再生能源行业前景利好。公司仍将坚实脚步致力于服务可再生能源行业，并在智能化细分领域扎实推进，实现公司业绩稳步增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,575,520.58 19.75%12,419,491.19 11.34%65.67%应收账款 24,333,326
36、.81 23.35%25,081,613.82 22.90%-2.98%存货 464,439.9 0.45%726,854.73 0.66%-36.10%长期股权投资 0 0%固定资产 24,257,911.77 23.28%26,091,193.63 23.83%-7.03%在建工程 0 0%短期借款 0 0%10,000,000.00 9.13%-100.00%长期借款 0 0%应收票据 5,405,700.00 5.19%2,903,503.00 2.65%86.18%其他应收款 25,149,833.36 24.14%38,568,998.98 35.22%-34.79%16 预收账款
37、 13,660,101.25 13.11%5,779,716.6 5.28%136.35%资产总计 104,189,388.48-109,511,400.75-4.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金期末余额 2057.55 万元，较上年同期 1241.95 万元增加 815.60 万元，同比增长 65.67%。货币资金占总资产 19.75%，公司日常经营活动现金流充裕。造成货币资金增加的主要原因有俩点：1.公司通过制定经营回款奖励等制度，加大合同款催收力度，2017 年经营合同回款相较 2016 年增加 587.49 万元，同比增长 12.17%。2
38、.公司通过建立合格供应商制度，严格把控成本费用，2017 年采购费用同比减少 23.72%。其他与经营活动有关的差旅费办公费等现金支出同比减少 40.95%。报告期内，公司应收账款期末余额 2433.33 万元，同比减少 2.98%，占公司总资产 23.35%。公司的客户群体以集团客户为主，经营状况和信誉良好，坏账风险较小，预计随着合同完工验收和合同质保期的结束，将会对公司的现金流产生积极影响。报告期内，公司存货期末余额 46.44 万元，同比减少 36.10%。主要原因是公司依销定采，提高存货周转率，减少库存成本。报告期内，固定资产期末余额 2425.79 万元，同比减少 7.03%，占总资
39、产的 23.28%。固定资产减少主要原因是计提折旧增加所致。公司固定资产主要是由公司北京房产构成，保值率高，溢价增值空间较大。报告期内，短期借款期末余额为 0 元，同比减少 100.00%。上期期末短期借款为杭州银行北京中关村支行借款 1000 万元，并于 2017 年 9 月提前还本付息。本期内公司现金流充裕，未再有其他筹资举债发生。报告期内，应收票据期末余额 540.57 万元，同比增长 86.18%。应收票据均为半年期银行承兑汇票，截止 2018 年 3 月 30 日已承兑 200 万元，其余均在 2018 年 5 月和 6 月份到期承兑，预计对公司的现金流有积极影响。报告期内，其他应收
40、款 2514.98 万元，较上期 3850.90 万元减少 1341.92 万元，降幅 34.79%。本期其他应收款减少主要原因有两点：1.本期子公司北京木联能商务科技有限公司收回借款 350 万元。2.子公司北京木联能商务科技有限公司对黑龙江省卫星隆泰牧业有限公司逾期未归还的 3450.00 万元借款，出于谨慎性原则计提 30%减值准备 报告期内，预收账款较年初增加 788.04 万元，同比增长 136.35%。主要因为根据经营合同约定和项目实施情况，虽收到合同预收款项，但项目尚未完工或未达到可验收状态，不满足收入确认条件，导致17 预收款项的增加。报告期内，公司整体资产负债结构合理，资产负
41、债率 24.82%，流动比率 3.11，速动比率 2.02，短期变现能力强，偿债能力较高。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,775,065.97-42,402,672.25-0.88%营业成本 13,958,410.15 32.63%13,925,536.73 32.84%0.24%毛利率%67.37%-67.16%-管理费用 20,372,147.16 47.6
42、3%21,603,661.36 50.95%-5.70%销售费用 4,576,360.19 10.70%3,402,816.28 8.03%34.49%财务费用 262,391.29 0.61%-196,037.45-0.46%233.85%营业利润-2,663,057.23-6.23%362,536.54 0.86%-834.56%营业外收入 385,980.98 0.90%4,413,123.91 10.41%-91.25%营业外支出 12,859.55 0.03%0.44 0%2,922,525.00%净利润-2,455,107.07-5.74%4,919,881.71 11.60%-1
43、49.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业成本 1395.84 万元，同比增加 0.24%，占营业收入 32.63%，公司营业成本主要包括结转的库存成本以及提供技术服务的人工成本和其他服务成本构成，公司通过成熟的成本管理和控制机制，仍维持合理的毛利率，保障了公司在行业中的市场竞争能力。报告期内，公司管理费用发生 2037.21 万元，同比减少 5.70%，占营业收入比重为 47.63%。公司在2017 年仍积极加大研发投入，研究新技术新产品 6 款，核心产品保持每季度都有技术升级，全年发生费用化研发支出 1487.22 万元，占管理费用总额的 73.00%。公司持续的研发
44、投入是管理费用维持在较高点的主要原因。报告期内，公司销售费用支出 457.64 万元，同比增长 34.49%，占营业收入比重为 10.70%。主要原因是本期公司为积极开拓市场，加大市场销售推广投入，并通过制定经营合同回款奖励等制度以及提高销售人员的月工资和年终奖，提高业务人员的积极性。本期销售人员工资占销售费用的比重为 47.73%，销售人员工资同比增长 47.84%。报告期内，公司财务费用支出 26.24 万元，同比增长 233.85%。主要原因是公司在 2016 年底向杭州银行北京中关村支行短期借款 1000.00 万元，并于 2017 年 9 月提前还款支付利息 29.22 万元所致。报
45、告期内，资产减值损失期末余额 890.06 万元，同比增长 235.08%。造成资产减值损失大幅增加的主要原因是全资子公司商务科技对外借款 3450.00 万元逾期，出于谨慎性原则对逾期借款本金按 30%计18 提坏账准备，对计提的利息 14.78 万元全额计提了坏账准备，本期直接影响损益 845.00 万元。报告期内，其他收益 337.54 万元，系财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补
46、助，也要求按照修订后的准则进行调整。本期内公司收到软件产品增值税即征即退款 337.54 万元，全部计入其他收益科目。去年同期的增值税即征即退款不需要追溯列报。报告期内，公司营业利润-266.31 万元，同比减少 834.56%。主要原因是由于全资子公司商务科技对外借款 3450.00 万元，出于谨慎性原则对逾期借款按 30%计提减值准备，本期直接影响损益 845.00 万元，若剔除此因素影响，公司营业利润为 578.69 万元。报告期内，公司营业外收入发生额 38.60 万元，同比减少 91.25%。主要原因是根据财政部于 2017年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，与本公司日常活动
47、相关的政府补助计入其他收益，本年度公司收到的增值税即征即退款项计入其他收益科目，上年度营业外收入包含 435.11 万元增值税即征即退款。报告期内，公司净利润为-245.51 万元，同比减少 149.90%。主要原因是由于全资子公司商务科技对外借款 3450.00 万元逾期，出于谨慎性原则对逾期借款按 30%计提减值准备，本期直接影响损益 845.00万元，若剔除此因素影响，公司税前利润总额为 616.01 万元，同比增加 28.99%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,775,065.97 42,402
48、,672.25 0.88%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 13,958,410.15 13,925,536.73 0.24%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%技术服务 8,957,935.39 20.94%7,714,810.68 18.19%系统销售 33,171,530.58 77.55%32,852,461.57 77.48%定制软件开发 645,600.00 1.51%1,835,400.00 4.33%合计 42,
49、775,065.97 100%42,402,672.25 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：19 报告期内，定制软件开发收入 64.56 万元，同比减少 64.83%。定制软件开发收入减少主要原因是2017 年度公司经营策略主要以销售自主研发产品为主，提供技术服务和开发服务为辅，定制开发业务因为开发周期长相较于去年减少 64.83%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 4,169,359.92 9.75%否 2
50、 客户二 2,394,999.97 5.60%否 3 客户三 1,959,999.99 4.58%否 4 客户四 1,028,290.61 2.40%否 5 客户五 671,794.88 1.57%否 合计合计 10,224,445.37 23.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 903,059.82 11.85%否 2 供应商二 518,461.54 6.80%否 3 供应商三 496,603.42 6.52%否 4 供应商四 425,341.88 5.