1、 证 券 简 称 NEEQ:证券代码 公 司 标 识 公 司 全 称 （中 英 文）图片（如有）年度报告 20XX 公告编号：2018-007 1 公告编号：2018-007 2 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及利润分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 行业信息.40 第十节 公司治理及内部控制.38 第十一节 财务报告.46 公告编号：2018-007 3 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本
2、公司、股份公司、深冷能源 指 河南心连心深冷能源股份有限公司 有限公司 指 新乡市心连心气体有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、副总经理 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则试行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接
3、或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 深冷新能源 指 新乡市深冷新能源开发有限公司 心连心化工、化工集团 指 河南心连心化工有限公司(后改名为“河南心连心化工集团有限公司”)心连心化肥 指 河南心连心化肥有限公司 中原油田 指 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司物资供应处 气体分公司 指 河南心连心深冷能源股份有限公司工业气体分公司 鼎盛人力 指 新乡市鼎盛人力资源开发有限公司 加气站 指 河南灵通心连心能源有限公司 贸易公司 指 河南深冷气体有限公司 新疆公司 指 新疆深冷气体有限公司 公告编号：2018-007 4 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事
4、会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李灏、主管会计工作负责人王晓文及会计机构负责人(会计主管人员)王晓文保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重
5、要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、控制权发生变动的风险 截止报告期末公司控股股东为新乡市深冷新能源开发有限公司,持股比例为26.46%,且其余单个股东持股比例未超过10%;同时,由于深冷新能源股权较为分散,且不存在通过协议或其他方式控制公司的情况,故公司无实际控制人。由于股份公司成立已满一年,除担任公司董事、监事、高级管理人员的发起人股东转让股份受公司法限制,控股股东转让股份受业务规则限制外,其他发起人股东所持股份可自由转让,公司控制权存在发生变动的风险。2、公司生产经营受到上游原料废气供应制约的风险 公司主要从事以工业
6、废气为原料生产高纯度二氧化碳产品的业务,鉴于原料废气的气体特性,公司需与上游气源供应厂家毗邻而建,通过预先建设管道来进行废气的输送,以保证原料供应的连续性和经济性。因此,类似于公司这种二氧化碳生产企业的一个生产基地一般仅能从一家或少数几家相邻的废气排放厂家取得原料废气。这种原料采购方式,导致公司的生产经营很大程度上受制于上游企业:首先,在既定地址建设生产基地固定投入较大,输气管道一旦架设完成,未来将无法改作其他用途;,若上游企业出现大幅度减产、停产等情况,公司的生产经营将因缺少原料废气而受到重大不利影响。3、税收政策的风险 公司利用河南心连心化肥有限公司排放的工业废气生产高纯度二氧化碳、甲烷及
7、氢气,根据国家财税【2015】78 号规定,从 7月 1 日起可享受增值税按 70%即征即退税优惠政策。根据企业所得税法第 33 条、企业所得税法实施条例第 99 条、财 公告编号：2018-007 5 税【2008】47 号、财税【2008】117 号、国税函【2009】185 号,公司符合享受优惠政策条件,综合利用资源生产产品取得的收入减按 90%计入收入总额。公司于 2016 年 12 月取得编号为GR201641000508 的高新技术企业证书,根据国家税务总局国税函(2009)203 号 国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司 2016-2018 年度企
8、业所得税按15%的优惠税率征收。4、重大客户依赖的风险 公司主要客户中国石油化工股份有限公司中原油田分公司物资供应处(“中原油田”)营业收入占公司营业总收入 5.52%,公司在一定程度上存在对该客户的依赖。这主要是由于油田对二氧化碳的需求量较其他应用领域相比更为巨大、稳定和具有可持续性,因此其采购量超过其他客户,但因为公司作为最大二氧化碳运营商地位这种依赖是相互的,随着公司发展这种依赖逐渐被弱化。5、产品品种单一、销售区域集中的风险 公司目前的主要盈利产品是高纯度液态二氧化碳,该产品营业收入占当期营业总收入的比重 32.75%。虽然甲烷和氢气的生产线已投入运营,但受市场行情影响,报告期内甲烷和
9、氢气的营业收入占营业总收入的比重仍比较低。公司产品品种相对单一,抵御市场风险能力较弱。二氧化碳产品储运成本较高,公司产品具有一定的销售半径。因此,公司存在现有销售区域较为集中的风险。6、公司所使用的厂房未办理建设工程相关手续及权属证书 公司与心连心化肥双方约定继续租用此部分土地。目前此部分土地的后续变更仍在进行中,我们择机将购回所用土地,并单独办理土地使用权证书。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河南心连心深冷能源股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Xinlianxin Shenleng Energy Co.,Ltd 证券简称
10、深冷能源 证券代码 831177 法定代表人 李灏 办公地址 河南新乡经济开发区(青龙路)二、联系方式 董事会秘书 王晓文 是否通过董秘资格考试 是 电话 0373-5710789 传真 0373-5710777 电子邮箱 公司网址 http:/ 6 联系地址及邮政编码 河南新乡经济开发区(青龙路)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 河南心连心深冷能源股份有限公司 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 23 日 挂牌时间 2014 年 10 月 14 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2619 其
11、他基础化学原料制造 主要产品与服务项目 二氧化碳(液化的)、甲烷(液化的)、氢(压缩的)及其他气体的生产、销售以及危险货物运输 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）73,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 8 控股股东 新乡市深冷新能源开发有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410700766245597B(1-1)否 注册地址 河南新乡经济开发区(青龙路)否 注册资本 73,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商
12、贸广场 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 孙金梅、张丽萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-007 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 271,238,269.73 95,124,643.79 185.14%毛利率%25.01%48.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,339,540.20 11,652,658.49 48.80%归属于挂牌公
13、司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,934,535.89 11,533,845.49 46.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.06%5.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.87%5.56%-基本每股收益 0.24 0.16 50.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 542,271,782.43 242,248,170.90 123.85%负债总计 315,904,737.60 30,818,895.72 925.04%归属于挂牌公司股东的净资产
14、 221,784,321.59 209,554,781.39 5.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.87 5.84%资产负债率%（母公司）17.57%11.43%-资产负债率%（合并）58.26%12.72%-流动比率 0.96 5.48-利息保障倍数 3,945.81 10.82-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37,977,827.04 31,866,389.31 19.18%应收账款周转率 8.80 2.60-存货周转率 66.08 20.87-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例
15、总资产增长率%123.85%-1.54%-营业收入增长率%185.14%-19.20%-净利润增长率%45.09%-31.69%-公告编号：2018-007 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 73,000,000 73,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益_-418,194.16 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 905,333.33 除上述各项之外的其他营业
16、外收入和支出-10,729.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 476,409.72 所得税影响数 71,358.95 少数股东权益影响额（税后）46.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 405,004.31 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 公告编号：2018-007 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司按股转系统最新分类是处于化学原料和化学制品制造业的综合气体运营商，拥有稳定的气源、平稳的生产系统、高端的研发团队，利用低温分离提纯技术通过压缩、净化、液化、提纯等工序，对混合气体进行
17、分离纯化。形成高纯度液态二氧化碳，甲烷、氢气、特种气等产品并通过槽罐车、气瓶、保温箱等运输并销售给客户，从而获取收入、利润及现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）资源优势 公司地处中原工业发达核心区域，交通极其便利，与上游优质气源供应厂家毗邻而建，通过预先建设管道来进行废气的输送，成本低，生产连续性较强；公司拥有两个气体运营基地，多条气体分离生产线和气体混配中心，中国最大的液体二氧化碳运营商之一。是集生产、研发、运输为一体的综合性气体供应商，（2）市场地位优势 公司主导产品为高纯度液体二氧化碳、液化天然气、氢气、特气等产品，拥有可口可乐、百事
18、可乐、青岛啤酒及金星啤酒等诸多高端食品客户，工业客户辐射油田、煤矿、焊接、化工、电子等行业。特气产品辐射到全国各地。二氧化碳等基础工业气体在河南及周边区域拥有较强先入区域优势，特气部分产品在全国拥有较强知名度和行业地位。（3）技术优势 公司坚持以市场需求为导向，根据自身优势制定了清晰的战略发展方向。对于传统优势产品不断在技术上精益求精，探索现有产品链条的延展和生产装置的弹性调节能力。提高各生产装置协同生产、公告编号：2018-007 10 各产品分步提取。充分发挥区域地缘优势，积极探索国内领先气体净化技术，研发高附加值产品，创新技术人员培养激励办法，培养出了一批在高技术领域极具创新精神的高层次
19、人才，探索出一条以自我创新为主，整合优势资源的新途径。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司部分产品的市场环境发生了变化、低端产品竞争有进一步加剧趋势，食品客户销售继续保持了高速增长。公司根据董事会年初制定的战略规划和经营计划，凭借团队合作、稳定的生产工艺、高品质的产品质量，主要围绕
20、异地布局、本地二氧化碳生产系统优化、新技术研发及内部管理提升等开展工作，克服了诸多困难及时调整销售策略，全年实现营业收入 2.71 亿元，较 2016 年度增加了185.14%，净利润 1733.95 万元，较 2016 年度增加了 48.80%；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 5.42 亿元，公司净资产 2.22 亿元。全资子公司新疆深冷气体有限公司的市场份额逐步扩大，开发了克拉玛依油田、新安特钢等客户，产销量明显增加，市场开发情况好于预期，经营现金流充裕，为后续在当地寻求更大发展提供了支撑。全资子公司河南深冷气体有限公司自 2017 年 11 月份成立以来，公司业务人员
21、借助原来的销售渠道，积极开拓市场，开发了保温材料厂、中炼加工厂、石油液化气站等客户，完成了预期目标。2017 年梳理营销系统组织架构，不断优化以业绩为导向的激励政策，进一步明确市场部与销售部的职责分工，市场开发首先以二氧化碳为主线，积极开发高端客户，共开发食品级客户 12 家，与周边 公告编号：2018-007 11 油田建立业务关系，在中原油田公司投标中成功获得最大标的量；其次深入拓展 LNG、H2、液氧、液氮等业务领域市场，开发中石油集团昆仑能源和新捷新能源等客户；运输方面发挥危险品物流管理运输优势，开展对外运输服务，积累异地运输经验；技术方面首先完成特气项目、5 万吨食品级二氧化碳二期改
22、建项目建设并投产达标；申报并取得 10 种标准物质证书，申报专利 3 项，申报 1 项政府资金支持项目；企业管理方面围绕以业绩为导向的激励机制建设，推进薪酬优化和组织优化工作，完成战略、组织、流程、薪酬、企业文化等方案，实现“能者上庸者下”的用人机制，提高工作效率与人均劳效。2018 年面对复杂市场形势，公司强化以业绩为导向的激励政策引导，积极推行各项既定工作，公司将密切关注气体及相关行业发展机会，及时对经营策略进行调整，按计划稳步推进各项工作有效实施。促使公司各项工作比 2017 年有明显提高。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年我国国内生产总值比上年增长 6.9%，增速在经过近七年调
23、整后首次实现回升。供给侧结构性改革取得重要进展，新旧动能转换加快，经济增长质量明显提升。与预期相比“稳中向好、好于预期”。工业品价格回升带动了企业利润、税收、就业机会等一系列宏观经济指标的回升。与中国气体行业发展相关的几大行业，钢铁、石油、化工、电子 2017 年都有出色的表现。2017年工业气体市场变化多端，受下游需求回暖等有利支撑因素不断累积，市场活跃度和气体产品价格、气体装置利用率都有所提升。未来下游景气度会继续提升，集成电路、化工产品的消费量保持持续增长。光伏行业继续扩能对工业气体用量继续放大，国际油价明显反弹，油田使用二氧化碳注采的积极性大幅提高。国家对食品安全越来越重视，新的食品法
24、经过 2016 年细化落实 2017 年在严格执行方面有了更加明显的体现，公司始终以高于国家标准要求进行产品质量控制，辅以优质的连续保供能力。给公司在市场上带来了更多机会，公司对食品客户的销量每年都实现了大幅度增长。国家对大气污染方面严格监管，公告编号：2018-007 12 造成一些气源单位减产或停产整顿，心连心化肥稳定连续生产使得我们在市场上能够连续保证供应，是公司开拓高端客户，稳定市场赢得较好信誉的重要因素。国家大面积推行煤改气使得公司的天然气售价明显提高，在一定程度上支撑了公司业绩。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期
25、末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 151,051,878.78 27.86%29,735,909.09 12.27%407.98%应收账款 31,951,796.09 5.89%29,699,345.97 12.26%7.58%存货 3,763,028.75 0.69%2,393,311.30 0.99%57.23%长期股权投资-固定资产 284,475,518.95 52.46%101,814,998.69 42.03%179.40%在建工程 2,297
26、,305.97 0.42%189,362.50 0.08%1,113.18%短期借款-500,000.00 0.21%长期借款 50,000,000.00 9.22%-应收票据 28,755,723.71 5.30%19,146,182.48 7.90%50.19%应付账款 237,282,312.55 43.76%13,565,262.38 5.60%1,649.19%资产总计 542,271,782.43-242,248,170.90-123.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：2017 年期末金额 151,051,878.78 元，较去年同期增加 121
27、,315,969.69 元，增幅407.98%，主要原因是 1）期末理财产品全部赎回，其他流动资产-理财产品较上期末减少 4,990 万元，货币资金相应增加；2）本期新增长期借款 5000 万元；3）公司今年收入大幅上涨，同时加强客户应收账款管理，本年经营活动产生的现金流入 3,798 万元。2、存货：2017 年期末金额 3,763,028.75 元，较去年同期增加 1,369,717.45 元，增幅 57.23%，主要原因是本期控股子公司河南灵通心连心能源有限公司投入运行，该子公司存货增加，其次是本部规模扩大，业务量增加，存货增加。3、固定资产：2017 年期末金额 284,475,518
28、.95 元，较去年同期增加 182,660,520.26 元，增幅 公告编号：2018-007 13 179.4%，主要原因是本期购入新疆心连心能源化工空分设备约 2 亿元。4、在建工程：2017 年期末金额 2,297,305.97 元，较去年同期增加 2,107,943.47 元，增幅1113.18%，主要原因是本期新建 5N 高纯二氧化碳项目.5、短期借款：2017 年期末金额 0 元，较去年同期减少 500,000.00 元，主要原因是本年归还银行借款。6、长期借款：2017 年期末金额 50,000,000.00 元，较去年同期增加 50,000,000.00 元，主要原因是本年新增
29、银行借款。7、应收票据：2017 年期末金额 28,755,723.71 元，较去年同期增加 9,609,541.23 元，主要原因是本年公司业务量增加且与客户结算方式是票据。8、应付账款：2017 年期末金额 237,282,312.55 元，较去年同期增加 223,717,050.17 元，主要原因是新增空分收购款 1.97 亿元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 271
30、,238,269.73-95,124,643.79 185.14%营业成本 203,406,959.78 74.99%48,992,390.09 51.50%315.18%毛利率 25.01%-48.50%-48.43%管理费用 27,719,237.90 10.22%20,194,700.49 21.23%37.26%销售费用 28,220,505.42 10.40%18,951,039.12 19.92%48.91%财务费用-2,486,742.24-0.92%-1,508,599.49-1.59%64.84%营业利润 17,079,113.41 6.30%8,095,687.45 8.5
31、1%110.97%营业外收入 919,018.81 0.34%4,430,618.15 4.66%-79.26%营业外支出 24,414.93 0.01%21,041.00 0.02%16.04%净利润 16,797,769.65 6.19%11,577,152.28 12.17%12.17%45.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年营业收入 271,238,269.73 元，较去年同期增加 176,113,625.94 元，增幅 公告编号：2018-007 14 185.14%，主要原因是公司新增二甲醚贸易业务，收入增加；其次液化天然气市场行情较好，产销量增加，
32、收入增加。2、营业成本：2017 年营业成本 203,406,959.78 元，较去年同期增加 154,414,569.69 元，增幅315.18%，主要原因是公司收入增加，与之匹配的成本增加。3、毛利率：2017 年度毛利率 25.01%，较去年同期降低 48.43%，主要原因是公司 17 年度开发二甲醚业务，该业务毛利率较低，降低了公司整体的毛利率。4、管理费用：2017 年管理费用 27,719,237.9 元，较去年同期增加 7,524,537.41 元，增幅 37.26%，主要原因是公司加大研发力度，研发费用增加；其次公司进行薪资结构调整，薪酬增加。5、销售费用：2017年销售费用2
33、8,220,505.42元，较去年同期增加9,269，466.3元，增幅48.91%，主要原因是公司规模扩大，业务量增加，与之匹配的产品运输费用增加。6、财务费用：2017 年财务费用-2,486,742.24 元，较去年同期变动 978,142.75 元，变动幅度64.84%，主要原因是公司加强资金管理，将闲置资金进行理财产生利息收入。7、营业利润：2017 年营业利润 17,079,113.41 元，较去年同期增加 8,983,425.96 元，增幅110.97%，主要原因：1）公司根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）准则，对2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常
34、活动相关的政府补助，计入其他收益 425 万元；2）公司业务量增加，收入增加形成的利润增加 8、营业外收入：2017 年营业外收入 919,018.81 元，较去年同期减少了 3,511,599.34 元,降幅79.26%，主要原因是公司根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）准则，对 2017年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益 4,252,957.50 元。9、净利润：2017 年净利润 16,797,769.65 元，较去年同期增加 5,220,617.37 元，增幅 45.09%，主要原因是公司开发了空分产品、液体产品等业务收入增加形成的利
35、润增加。（2 2）收入构成）收入构成 公告编号：2018-007 15 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 251,526,462.04 88,284,676.22 184.90%其他业务收入 19,711,807.69 6,839,967.57 188.19%主营业务成本 192,505,499.08 45,657,185.65 321.63%其他业务成本 10,901,460.70 3,335,204.44 226.86%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上
36、期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合成气体 88,834,678.76 35.32%71,641,447.95 81.15%电子特种气 1,911,050.42 0.76%-0.00%能源气体 160,780,732.86 63.92%16,643,228.27 18.85%合计 251,526,462.04 100.00%88,284,676.22 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司加大新产品新技术的研发力度，新建特气项目投产并达标，电子特种气全年实现营业收入 191.11 万元；能源气体实现营业收
37、入 16,078.07 万元，同期增加 14,413.75 万元，增幅 866.04%，主要是公司新开发二甲醚业务，该业务实现销售收入 11,583.86 万元，合成气体实现营业收入 8,883.47万元，同期增幅 24%，主要原因是本部二氧化碳销量增加形成的收入增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司物资供应处 14,967,479.16 5.52%否 2 开封茂佳福保温材料有限公司 12,242,111.25 4.51%否 3 范县中炼再生利
38、用加工厂 11,246,568.60 4.15%否 4 河南新捷新能源有限公司 8,798,485.64 3.24%否 5 南乐县瑞博特助剂有限公司 8,541,254.40 3.15%否 合计合计 55,795,899.05 20.57%注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 河南心连心化肥有限公司 155,645,526.88 57.83%是 2 山西易高煤层气有限公司 5,930,815.
39、20 2.20%否 3 阳城县舜天达天然气有限公司 5,869,559.20 2.18%否 公告编号：2018-007 16 4 博爱三峡益众新能源有限公司 3,985,808.60 1.48%否 5 河南省国联气体运销有限公司 3,750,466.91 1.39%否 合计合计 175,182,176.79 65.08%注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 37,977,827.04 31,866,389.3
40、1 19.18%投资活动产生的现金流量净额 36,702,698.94-77,182,443.64 147.55%筹资活动产生的现金流量净额 47,635,443.71 -10,123,781.71 570.53%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2017 年经营活动产生的现金流量净额 37,977,827.04 元，较去年同期增加 6,111,437.73 元，增幅 19.18%，主要原因是公司业务量增加，利润增加，其次是公司加强客户管理，应收账款回款加快。2、投资活动产生的现金流量净额：2017 年投资活动产生的现金流量净额 36,702,698.94 元，较去年同
41、期增加 113,885,142.58 元，变动比例 147.55%，主要原因是 2016 年度公司增加理财产品 4990万元，而 2017 年度公司减少理财产品 4990 万元，导致 9980 万元的差异。3、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年筹资活动产生的现金流量净额 47,635,443.71 元，较去年同期增加 57,759,225.42 元，变动比例 570.53%，主要原因是公司本年度取得银行借款50,000,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 3 家，其中
42、主要控股子公司 1 家，具体如下：新疆深冷气体有限公司 公司成立于 2015 年 8 月 20 日，注册资本为 2000.00 万元，注册地址为新疆昌吉州玛纳斯县包家店镇塔西河工业园区，法定代表人：张强，经营范围为氧气、氩气、氮气、二氧化碳销售，气瓶配件的批发与零售。报告期内实现营业收入 17,592,162.15 元，实现净利润 3,184,044.57 元 公告编号：2018-007 17 报告期内新增子公司情况：河南深冷气体有限公司 公司成立于 2017 年 11 月 28 日，注册资本 100.00 万元，注册地址为新乡经济开发区青龙路，法定代表人：王文堂，经营范围：二甲醚销售。截至
43、2017 年 12 月 31 日本公司暂未实际出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公司购买的理财产品已于 2017 年 12 月 31 日全部赎回，理财本金及利息已到账。具体如下：1、金凤凰理财”鹰城财富”机构专属 2016 年第 26 期，金额 2800 万元，期限 2016 年 10 月 18 日到 2017 年 4 月 18 日，年利率 3.30%，理财本金及利息已到账。2、鼎盛财富 2016 年第 32 期，金额 1000 万元，期限 2016 年 10 月 27 日到 2017 年 4 月 27 日，年利率 3.20%，理财本金及利息已到账。3、鼎盛财富
44、 2016 年第 40 期，金额 1000 万元，期限 2016 年 12 月 07 日到 2017 年 5 月 07 日，年利率 3.30%，理财本金及利息已到账。4、豫满添利和共赢保本天天快车 B 款，金额分别为 40 万元和 150 万元，属于“随用随取”型，截 至 2017 年 3 月 6 日，理财本金及利息已到账。5、建行 2017 年 1 月 6 日购买“豫满天利”（随用随取）理财 230 万元，2017-12-29 日赎回 300万，理财本金及利息已到账 6、中行 2017 年 1 月 4 日购买“七天通知存款”理财产品 1000 万元，2017 年 1 月 11 日赎回 100
45、0万元，理财本金及利息已到账 7、中信 2017 年 1 月 5 日购买“共赢稳健天天快 A”（随用随取）理财 1000 万元，2017 年 12 月27 日赎回 7250 万，理财本金及利息已到账 8、浦发银行 2017 年 8 月 15 日购买“天添利微计划”（随用随取）理财 1000 万元，2017 年 12 月27 日赎回 1000 万，理财本金及利息已到账；公告编号：2018-007 18 （五）（五）研发情况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 8,171,335.42 6,501,874.03 研发支
46、出占营业收入的比例 3.01%7.36%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士 2 3 本科及以下 67 68 研发人员总计 69 71 研发人员占员工总量的比例 29.11%25.63%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 15 10 公司拥有的发明专利数量 4 2 研发项目情况：研发项目情况：随着大工业气体市场竞争日趋白热化，其微薄的利润已不足以支撑公司未来发展，2017 年公司相继进行一氧化碳、高纯甲烷、高纯二氧化碳、电子级二氧化碳等特种气体技术的研发，其中一氧化碳
47、、高纯甲烷已于 8 月份成功实现技术成果转化，产品纯度达到 5N 级。报告期内，公司的研发支出为 8,171,335.42 元，占营业收入的 3.01%。公司目前拥有研发人员 71名。研究开发围绕高纯、超高纯特气和标准气项目，研发项目不仅实现了公司经营产品多元化，而且提高了产品品质，进而满足市场需求，提升利润空间。（六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 2、关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需 公告编号：2018-007 1
48、9 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更 A、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认事项 1、事项描述 深冷能源公司主要从事合成气体与能源气体的生产、销售，2017 年度，深冷能源公司营业收入271,238,269.73 元，较上年同期增幅 185.14%，其中自制产品销售收入 112,241,376.73 元，占营业收入的 41.38%；外购商品及其他收入 158,996,893.00 元，占营业收入的 58.62%。鉴于营业收入为深冷能源公司关键业绩指标之一，且收
49、入规模增长较快，预期产生错报的固有风险较高，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。关于营业收入的披露，请参阅财务报表附注四、22 收入确认原则及附注六、（二十七）、营业收入及营业成本。2、审计应对 （1）测试深冷能源公司销售与收款相关内部控制的设计和执行有效性；（2）对深冷能源公司生产产能、销售数量进行分析性复核；（3）检查银行交易流水、银行对账单及未达账项调节表，并与销售收入进行核对；（4）执行营业收入细节测试，评价深冷能源公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求，检查主要客户合同，过磅单、发票、客户签收单等，核实收入确认政策是否与披露的会计政策一致。（5）选取重要客户函证应收账款余额及
50、当期销售额，并将函证结果与账面金额进行核对。（6）对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。（7）对销售费用总额及主要项目金额占主营业务收入的比率进行分析性复核，判断收入变动的合理性。以上关键审计事项不会对公司正常经营带来重大不利影响 公告编号：2018-007 20 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）