1、德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 1 2017年度报告 凯瑞股份 NEEQ:834348 德清凯瑞高温材料股份有限公司 Deqing Kairui High Temperature 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年元月，公司被安徽马钢耐火材料有限公司安委会评为“安全生产优秀单位”。2018 年二月，公司被中共钟管镇委员会钟管镇人民政府授予“2017年度劳动关系和谐奖”。2018 年二月，公司被中共钟管镇委员会钟管镇人民政府授予“2017年度亩产税收奖”。2
2、018 年二月，公司被中共钟管镇委员会钟管镇人民政府授予“2017年度经济发展上台阶奖”。德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.1111 第五节第五节 重要事项重要事项.2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员
3、工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.2626 第九节第九节 行业行业信息信息.2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告.3434 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯瑞股份、股份公司 指 德清凯瑞高温材料股份有限公司 凯瑞新材料 指 子公司德清凯瑞新材料有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 公司法 指 中华人
4、民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次股东大会通过的德清凯瑞高温材料股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会、董事会、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系。本报告 指 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 报告期/本年度/本期 指 2017 年 1 月 1
5、日至 2017 年 12 月 31 日 上年度/上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 耐火材料 指 耐火度不低于 1580的一类无机非金属材料，即在高温环境下其化学与物理性质稳定的非金属材料，广泛应用于钢铁、冶金、建材、化工、电力等高温工业生产过程中。是高温工业不可缺少的重要基础材料。不定形耐火材料 指 由具有一定粒度级配的耐火骨料和粉料、结合剂、外加剂混合而成的耐火材料，又称散状耐火材料，同耐火砖比较，具有工艺简单（因省去烧成工序）、节约能源、成本低廉、便于机械化施工等特点。浇注料 指 由多种骨料或集料和一种或多种粘合剂组成的混合粉状颗料，使用时必须
6、和一种或多种液体配合搅拌均匀，具有较强的流动性和可塑性。中间包 指 短流程炼钢中用到的一个耐火材料容器。镁砂 指 主要成分为氧化镁，杂质为 CaO、SiO2、Fe2O3等，是制砖、不定形耐火材料的优质原料。元、万元 指 人民币元、人民币万元 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅水明、主管会计工作负责人泮新跃及会计机构负责人（
7、会计主管人员）泮新跃保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为傅水明、倪永花夫妇及其子傅立炜。傅水明、
8、倪永花各自直接持有公司 26%的股份，傅立炜直接持有公司 40%的股份，三人合计持有公司 92%的股份，公司股权高度集中。此外，傅水明担任公司董事长、总经理职务，傅立炜担任公司董事职务，可对公司经营决策施加重大影响。如三人利用对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度等治理制度，以及适应公司现阶段生产经营的内部控制制度。如公司在未来经营中存在治理制度不能有效执行，将公司的持续、稳定、健康发展造成风险。
9、公司依赖下游行业的风险 耐火材料主要应用于钢铁、石油化工、有色金属和建材等高温行业，其中钢铁行业是耐火材料的最大消耗行业，约占耐火材料成品总消耗量的 70%左右，因此，钢铁行业的景气度对耐火材料行业的发展具有重大影响。近年来，我国经济增速趋缓，钢铁、建材、水泥等行业产能过剩问题进一步显现，产品价格低位运行，资源综合利用率低。下游行业不景气导致耐火材料企业为了获取有限的订单不断压缩利润空间，互相杀价，形成恶性竞争。同时，相对于下游大型钢铁企业，耐火材料企业普遍议价能力较弱，经济下行使得下游企业拖欠债款情况严重，部分中小耐火企业资金链断裂。如果未来钢铁等下游行业继续德清凯瑞高温材料股份有限公司 2
10、017 年年度报告 公告编号：2018-007 6 下滑，将对耐火材料行业造成不利影响。市场竞争风险 整个耐火材料行业企业数量众多，集中度较差，使得我国耐火材料市场竞争激烈，行业秩序混乱。此外，低端耐火材料产品产能过剩，高端产品研发不足，行业内企业无序竞争、低价竟销等问题制约这耐火材料行业的健康有序发展。公司虽凭借其多年的发展已经建立起一定的技术、品牌优势，但仍面临市场竞争加剧带来的技术优势和创新性减弱、毛利下滑、盈利能力下降等风险。销售集中风险 公司主要向下游钢铁行业内企业销售不定形耐火材料及预制件类产品，报告期内公司向前五大客户销售的销售额占营业收入比例为 83.67%，公司在获取优质稳定
11、客户的同时，销售集中度偏高。较高的销售集中度不利于公司经营，若主要客户需求下降，将直接影响公司的经营业绩。采购集中风险 公司主要产品以镁砂、镁橄榄砂等作为起始原料，因此镁砂、橄榄砂作为主要原料价格显得尤为重要。报告期内，公司对前五大供应商的采购额占采购总额的比例为 45.10%，公司存在采购供应商集中的风险，若主要供应商与公司的合作关系出现重大不利变化或受不可抗力影响致使其生产出现非正常中断，将对公司生产经营造成一定的负面影响。公司偿债风险 报告期末，公司资产负债率为 75.08%，主要是由于公司股东权益积累少，公司流动负债大于流动资产，营运资本为负，偿债能力弱，而流动负债主要为短期借款、应付
12、票据、应付账款。虽然报告期内公司资信状况良好，资金周转正常，未因较高的资产负债率而影响生产经营及到期债务的偿还，但如到期无法偿还短期借款，供应商应付账款等，公司将面临偿债风险。应收账款坏债风险 报告期内，公司应收账款净额 28,270,475.86 元，占期末公司总资产比例为 46.75%。公司期末应收账款占用公司较多营运资金，虽然公司应收账款账龄主要集中在一年以内，且主要客户为国内大中型钢铁制造企业，坏账风险较小，但由于公司应收账款金额较大，如果公司发生大额坏账，将对公司经营业绩产生较大负面影响。若公司不能有效控制应收账款金额的上升，则应收账款不能按期收回或无法回收的风险或相应增加。本期重大
13、风险是否发生重大变化：否 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 德清凯瑞高温材料股份有限公司 英文名称及缩写 Deqing Kairui High Temperature Materials Corp 证券简称 凯瑞股份 证券代码 834348 法定代表人 傅水明 办公地址 德清县钟管镇龙山路 130 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 常德世 职务 董事会秘书 电话 13735119061 传真 0572-8402690 电子邮箱 公司网址 联系地址
14、及邮政编码 德清县钟管镇龙山路 130 号，313220 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司二楼档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 20 日 挂牌时间 2015 年 11 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造 C3089 主要产品与服务项目 电炉炉顶、精炼炉炉顶、电路中间包包盖、电炉转炉喷补料、连铸中间包用涂料生产、经销（除危险化学品），为本企业产品提供维修服务及上门安装、施工服务，耐火原材料、引流砂、矿石，合金材料、建筑材料、化工产品（除危险品
15、）经销。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）7,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 傅水明、倪永花、傅立炜 实际控制人 傅水明、倪永花、傅立炜 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913305001470906458 否 注册地址 德清县钟管镇龙山路 130 号 否 注册资本 700
16、 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39F 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 马明、董亮 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街9号五栋大楼B2座301室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）更改为集合竞价转让方式。德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 9 第三节第三节 会计数
17、据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 86,287,538.70 73,329,486.17 17.67%毛利率%30.81%31.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,217,654.30 5,030,546.98-36.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,225,906.44 2,841,047.45 13.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）23.90%53.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23
18、.97%30.43%-基本每股收益 0.46 0.72-36.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 60,469,449.68 60,329,727.38 0.23%负债总计 45,400,330.22 48,478,262.22-6.35%归属于挂牌公司股东的净资产 15,069,119.46 11,851,465.16 27.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.69 27.22%资产负债率%（母公司）74.00%80.36%-资产负债率%（合并）75.08%80.36%-流动比率 1.13 1.04-利息保障倍
19、数 4.19 5.66-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,548,475.80 2,834,129.98-189.92%应收账款周转率 2.89 2.86-存货周转率 5.97 6.18-德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.23%19.30%-营业收入增长率%17.67%-0.83%-净利润增长率%-36.04%1243.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期
20、末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 7,000,000.00 7,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）21,843.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-31,552.07 非经常性损益合计非经常性损益合计-9,708.40 所得税影响数-1,456.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -8,252.14 七、因因会计政策变更会
21、计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 2,638,101.19 2,634,114.83 资产处置收益 3,986.36 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事不定形耐火材料及预制件
22、生产销售服务的企业，拥有独立自主的研发能力和核心技术团队，主要为下游钢铁行业和建材行业提供高质量、高性能的耐火材料及耐材整体承包服务，满足客户的生产经营需求。公司主要通过直销和整体承包等渠道开拓业务，根据订单安排采购、生产、销售等，并提供相应的技术维护服务。经过多年积累，公司形成了符合自身发展的采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。（一）采购模式 公司采购部门根据生产计划和订单需求制定原辅材料采购方案，综合考虑价格、质量等各方面因素面向市场独立采购各种原材料和配件，并签订采购合同。采购部将原材料入库管理，各生产车间根据生产计划进行领用。公司采购物品主要包括镁砂、矾土、电熔白刚玉等。（二）生产
23、模式 公司采取“以销定产”的生产模式，即根据订单情况安排生产计划。生产部门在接到各部门的订单后根据订单量和库存情况制定生产计划，从确定产品规格、产品数量、供货时间等参数指标，并根据生产计划领用原材料和配件，进行生产、加工和调度管理，对产品生产的工艺流程质量控制等执行情况进行监督管理，并对生产异常情况进行处理，以确保产品符合客户要求。（三）销售模式 公司的销售模式主要分为直销和整体承包两种。产品直销模式是指公司通过自身的销售渠道向客户直接销售产品，即由公司的营销人员与客户直接签订产品购销合同，明确合同标的、质量标准、交货期限、结算方式等，并按照合同约定组织生产、发货、验收、结算的一种销售方式。整
24、体承包模式是指公司客户（主要为下游钢铁企业）将其全部或者部分设备所需耐火材料从配置设计、生产采购、安装施工、技术服务到后期维护等整体或部分业务承包给公司，公司根据合同约定的吨钢单价或者单只中包价格，以客户的钢产量或使用中包的只数进行结算的销售方式。（四）盈利模式 公司主要通过不定形耐火材料及预制件的研发、生产和销售实现盈利。报告期内，公司结合市场需求及耐火材料行业的发展趋势，根据客户需求，不断研发新产品、改进工艺技术，提升产品品质，扩大市场份额，以实现盈利最大化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服
25、务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 12 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实际完成营业收入 86,287,538.70 元，较去年同期增长 17.67%，实现净利润3,217,654.30 元，较去年同期下降了 36.04%。本报告期末，公司总资产为 60,469,449.68 元，较上年年末上升了 0.23%，净资产为 15,069,11
26、9.46 元，较上年年末增加了 3,217,654.30 元。报告期内，由于国家对钢铁行业进行供给侧改革，钢铁价格出现价格全面上涨，下游各钢铁企业都满负荷生产，产能大幅扩大局面，加之公司在科技方面创新，延长中间包的使用寿命，大大减低每吨钢耐材消耗，同时公司积极开发新产品，降低中包用耐火材料配方成本，有效提高了产品附加值，使公司业务收入增长。同时公司上年度收到的政府补助是偶发性的，本年度无相关补助导致营业外收入降低。综上，导致公司净利润出现下降。(二二)行业情况行业情况 一、耐火材料工业发展现状（一）耐材行业生产运行情况 2017 年，根据协会统计全国耐火材料制品产量 2292.54 万吨，同比
27、降低 4.13%。其中，致密定型耐火制品 1297.19 万吨，同比降低 4.51%；保温隔热耐火制品 51.46 万吨，同比增长 10.13%；不定性耐火制品 943.90 万吨，同比降低 4.27%。（二）进出口贸易情况 2017 年，全国耐火原材料进出口贸易总额 33.10 亿美元，比上年同期增长 20.45%。其中出口贸易额 30.76 亿美元，同比增长 19.90%；进口贸易额 2.34 亿美元，同比增长 28.31%。1、出口贸易情况：全国耐火原材料出口总量 638.95 万吨，同比增长 22.78%。其中耐火原料出口量 469.49 万吨，同比增长 31.75%；出口贸易额 18
28、.02 亿美元，同比增长 16.42%。耐火制品出口总量 169.46 万吨，同比增长 3.29%，出口贸易额 12.74 亿美元，同比增长 15.52%。2、耐火制品进口量：2017 年，耐火制品进口量 3.19 万吨，同比增长 66.96%。其中碱性制品进口量 0.99 万吨，同比增长 62.60%；铝硅质耐火制品进口量 1.34 万吨，同比增长 42.05%；其他耐火制品进口量 0.85 万吨，同比增长 140.59%。二、主要下游行业生产运行情况（一）钢铁行业运行情况 1、中国钢铁行业生产运行情况 2017 年，全国粗钢产量 8.32 亿吨，同比增长 5.67%，钢材产量 10.48
29、亿吨，增长 0.82。德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 13 2、世界钢铁工业生产情况 据世界钢协统计数据，2017 年全球（66 个国家和地区）粗钢产量 16.75 亿吨，同比增长 5.5%。中国大陆粗钢产量占全球 49.66%。（二）建材行业生产运行情况 2017 年，全国水泥产量 23.16 亿吨，同比下降 0.2%，上年为增长 2.5%；平钢玻璃产量 7.90 亿重量箱，增长 3.5%，回落 2.3 个百分点。（三）有色金属行业生产运行情况 2017 年，全国十种有色金属产量 5378 万吨，同比增长 3%，增速比上年提高 0.5 个百分点
30、。三、存在的主要问题 1、重点耐材企业经营质量虽然接近全国工业企业平均水平，但耐火制品生产企业销售收入利润率仍然偏低。重点耐材企业销售收入利润率 6.41%，比上年同期提高 3.87 个百分点，但仍低于全国工业企业平均水平，低 0.05 个百分点。重点耐火制品生产企业销售收入利润率 5.98%，比上年同期提高2.99 个百分点，比全国工业企业平均水平低 0.48 个百分点。2、耐火制品生产企业经营质量虽有提高，但仍然微利运行。66 家重点企业实现利润同比增长 109.11%，增幅可观。但实现利润高幅增长主要是耐火原料生产企业增幅较大，特别是镁质耐火原料生产企业增幅更大，从调研结果看，纯镁质耐火
31、原料生产企业销售收入利润率均在 50%以上。扣除耐火原料所获利润，耐火制品的销售收入利润率虽有所提高，但远低于全国平均水平，仍在微利运行。3、亏损企业亏损面有所减少 66 家重点企业中亏损企业 4 家，亏损面 6.06%，比上年同期下降了 16.44 个百分点；其中耐火制品生产企业中亏损企业 3 家，亏损面 5.0%，亏损额 2729 万元，同比下降 14.23 个百分点。4、应收账款持续下降，但仍是影响生产企业经营安全的主要因素。截至 2017 年 12 月末，重点企业应收贷款总额 124.14 亿元，同比下降 10.42%，降幅比上年同期扩大了 6.59 个百分点。66 家耐材重点企业中仍
32、有 11 家企业应收贷款上升，其中应收贷款同比上升30%以上的企业 5 家，不仅明显增加了企业的资金占用和财务成本，也将严重威胁生产企业的经营安全。四、新常态下耐火工业发展的机遇与挑战 1、因市场、资金及环保整治等因素只是一部分中小企业停产或出局，耐材市场商业模式的转变导致市场向大型优势企业转移。2、2017 年在国家环保整治力度加大和矿产资源整合的过程中，关停了一些环保排放不达标和矿山开采不规范的的生产企业，致使耐火原料短缺，在市场调节作用下，耐火原料价格逐月上涨，耐火材料产业集中度提高，同时因为耐材主产区地方政府分别制定了一系列污染排放政策的整改措施，致使耐火原料短缺，价格持续上涨，耐火制
33、品生产企业原料成本高幅上升，生产成本压力加大，给耐火制品价格调整带来机遇。德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 398,408.24 0.66%1,869,440.48 3.10%-78.69%应收账款 28,270,475.86 46.75%27,290,967.13 45
34、.24%3.59%存货 11,259,818.48 18.62%8,733,620.22 14.48%28.92%长期股权投资 固定资产 5,368,091.14 8.88%6,250,008.43 10.36%-14.11%在建工程 短期借款 17,000,000.00 28.11%17,700,000.00 29.34%-3.95%长期借款 资产总计 60,469,449.68-60,329,727.38-0.23%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年末货币资金 398,408.24 元，较上年末减少 78.69%，主要是因为 2017 年受到上游原材料价格波动影
35、响公司加大采购，货币资金减少、存货增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 86,287,538.70-73,329,486.17-17.67%营业成本 59,698,889.31 69.19%50,541,786.42 68.92%18.12%毛利率%30.81%-31.08%-管理费用 6,857,139.87 7.95%5,968,474.77 8.14%14.89
36、%销售费用 13,517,735.20 15.67%11,396,251.90 15.54%18.62%财务费用 1,272,830.13 1.48%1,245,955.12 1.70%2.16%营业利润 3,706,229.00 4.30%3,282,350.77 4.48%12.91%营业外收入 30,873.67 0.04%2,634,114.83 3.59%-98.83%营业外支出 40,582.07 0.05%107,711.06 0.15%-62.32%净利润 3,217,654.30 3.73%5,030,546.98 6.86%-36.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1
37、、本期营业外收入 30,873.67 元，较上年同期降低 98.83%，系因公司本年度无科技项目研发补助、中小企业股转系统挂牌奖励所致。2、本期营业外支出 40,582.07 元，较上年同期降低 62.32%，主要是因为本年度公司减少对地方德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 15 水利建设基金的捐赠所致。3、本期净利润 3,217,654.30 元，较上年同期降低 36.04%，主要是因为公司营业外收入减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 85,944,859.
38、15 73,137,831.90 17.51%其他业务收入 342,679.55 191,654.27 78.80%主营业务成本 59,278,875.47 50,257,374.91 17.95%其他业务成本 420,013.84 284,411.51 47.68%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%中间包用预制件 24,733,826.00 28.78%18,220,634.10 24.91%不定形耐火材料 61,211,033.15 71.22%54,9
39、17,197.80 75.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度公司收入构成与上年度无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南济源钢铁（集团）有限公司 15,916,705.95 18.45%否 2 安徽长江钢铁股份有限公司 15,415,367.23 17.87%否 3 莞湖市富鑫钢铁有限公司 14,761,189.87 17.11%否 4 湖南华菱涟源钢铁有限公司 13,406,661.36 15.54
40、%否 5 新余钢铁股份有限公司 12,411,582.53 14.38%否 合计合计 71,911,506.94 83.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 辽宁腾飞耐火材料有限责任公司 10,746,095.00 13.74%否 2 德清兴晨物流有限公司 7,610,804.62 9.73%否 德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 16 3 海城市宝泰耐材料有限公司 6,480,644.85 8.29%否 4 海城市中天矿业
41、有限公司 5,419,463.40 6.93%否 5 文山信达劳动服务有限责任公司德清分公司 5,016,284.41 6.41%否 合计合计 35,273,292.28 45.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,548,475.80 2,834,129.98-189.92%投资活动产生的现金流量净额 86,436.00-740,499.97 111.67%筹资活动产生的现金流量净额 991,007.56-2,429,669.95 140.79%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营
42、活动产生的现金流量净额-2,548,475.80 元，比上期下降 189.92%，主要是因为受到上游原材料价格波动影响公司加大采购导致。2、本期投资活动产生的现金流量净额 86,436.00 元，比上期增加 111.67%，主要是因为产品定型，没有对外购买固定资产导致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额 991,007.56 元，比上期增加 140.79%，主要是因为本期收到的拆借资金增加导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司设立一家全资子公司德清凯瑞新材料有限公司。公司于 2017 年 8 月 2 日召开第一届
43、董事会第十次会议，审议通过 关于设立全资子公司的议案，2017 年 8 月 18 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了此议案。2017 年 9 月 8 日，德清凯瑞新材料有限公司设立，注册资本 700 万元，地址位于浙江省湖州市德清县钟管镇龙山路 130号。经营范围为生态环境材料制造，电炉炉顶、精炼炉炉盖、电炉中间包包盖、电炉转炉喷补料、连铸中间包用涂料、干式料，不定形耐火材料及其预制件的生产、销售（以上除危险化学品及易制毒化学品），窑炉工程施工，耐火原材料、引流砂、矿石、合金材料、建筑材料、化工产品（以上除危险化学品及易制毒化学品）销售，货物进出口。（依法须经批准的项目，
44、经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，无处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司报告期内，未发生委托理财及衍生投资品情况。德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 17 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司于 2017 年 6 月起执行中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第16 号-政府补助，2017 年 1 月 1 日起未来适用。企业会计准则第
45、 16 号-政府补助第二章第十一条规定：“与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。”第三章列报规定：“企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。”公司已根据新修订的企业会计准则第 16 号-政府补助，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31日之间发生的与企业日常活动相关的政府补助在财务报表列报时进行了调整，对于 2017 年 1 月 1 日前财务报表中可比期间的财务报表不予追溯调整。财政部于 2017 年度发布了企
46、业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会（2017）30 号，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，对于 2017 年 1 月 1
47、日前财务报表中可比期间的财务报表进行追溯调整。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 会计政策变更的依据会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 2016 年度金额年度金额 增加增加+/减少减少-1 财会201730 号 营业外收入-3,986.36 资产处置收益 3,986.36 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 8 月 2 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过 关于设立全资子公司的议案，2017 年 8 月 18 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过
48、了此议案。2017 年 9 月 8 日，德清凯瑞高温材料股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-007 18 德清凯瑞新材料有限公司设立，注册资本 700 万元，地址位于浙江省湖州市德清县钟管镇龙山路 130号。经营范围为生态环境材料制造，电炉炉顶、精炼炉炉盖、电炉中间包包盖、电炉转炉喷补料、连铸中间包用涂料、干式料，不定形耐火材料及其预制件的生产、销售（以上除危险化学品及易制毒化学品），窑炉工程施工，耐火原材料、引流砂、矿石、合金材料、建筑材料、化工产品（以上除危险化学品及易制毒化学品）销售，货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。(八八)企业社
49、会责任企业社会责任 公司逐步将社会责任发展意识渗透到日常经营和公司管理之中，经营上秉承安全生产，低耗生产的原则，努力降低生产能耗，避免公司因生产经营而对环境造成污染的可能。管理上公司照章纳税，维护好公司员工合法权益，并鼓励员工以切实做好自身工作为基础，和公司一起尽全力对社会负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、销售方面 公司销售模式主要以整体承包模式为主，以产品直销模式为辅。公司所签订的销售合同也是以整体承包合同为主，部分合同为产品直销合同。公司下游客户大多为国内大型的钢铁企业。营销部定期对市场及客户反馈信息进行调查、研究、分析，预测市场动态，参与投标活动，提出产品的销售策略及新产品开发
50、的方向性建议；组织公司产品与服务的宣传和活动策划，提出年度产品展示计划和广告宣传活动计划，积极开拓市场，发展客户，提高公司产品的市场占有率。2、采购方面 公司生产经营所需原辅材料均为自行采购，采购部负责对供应商的管理和原辅材料的采购。采购部会同生产部门、技术部门制定采购计划，采用比价采购、招标采购的方式进行原辅材料的采购，采购计划与采购合同实行自下而上逐级上报的评审制度。公司采取对供应商经营资质、生产设备、生产及运输能力、质量控制、经营规模、诚信履约等方面的考察与审核方式，筛选、优化供应商，建立供应商管理库。目前，公司与原材料供应商已形成了长期稳定的良好合作关系。公司生产经营所需的原辅材料基本