1、 冠 盛 集 团 NEEQ:834175 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司 GSP Automotive Group Wenzhou Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 6 月，海关信息网公布了2016 年我国汽车产业出口企业百强榜。公司排名第 65 位。2017 年 3 月,公司获得 AutoZone Parts,Inc.颁发的卓越进步供应商奖。2017 年 11 月中华人民共和国杭州海关完成对冠盛的高级认证企业重新认证工作，决定对冠盛继续适用高级认证企业管理。2017 年 3 月,公司获得通用汽车公司颁发的售后市场最具创新供应商奖。2017 年
2、 11 月，中华人民共和国杭州海关完成对公司的高级认证企业重新认证工作，决定对公司继续适用高级认证企业管理。公告编号：2018-025 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.30 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-025 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集团、冠盛集团、冠盛 指 温州市
3、冠盛汽车零部件集团股份有限公司 ALPHA 指 ALPHA HOLDING VENTURES LIMITED NEW FORTUNE 指 NEW FORTUNE INTERNATIONAL GROUP LTD.大成邦 指 温州大成邦企业管理咨询有限公司 嘉盛公司、浙江嘉盛 指 浙江嘉盛汽车部件制造有限公司 南京冠盛 指 南京冠盛汽配有限公司 明德商贸 指 义乌明德商贸有限公司 宜兄宜弟 指 上海宜兄宜弟商贸有限责任公司 元有成贸易 指 嘉兴市元有成贸易有限责任公司 GSP 北美公司、GSP 北美有限责任公司 指 GSP North America Co.,Inc.GSP 欧洲公司、GSP 欧罗
4、巴德国有限公司 指 GSP Europe GmbH GSP 南美公司、冠盛拉美有限公司 指 GSP Latin America Inc.GSP Parts 公司、GSP 配件公司 指 GSP Parts,Inc.股东大会 指 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司股东大会 董事会 指 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司董事会 监事会 指 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年 上期、上年 指 2016 年 本期末、期末 指 2017 年 12 月
5、31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 OEM 市场 指 Original Equipment Manufacturer 的缩写,OEM 市场指零部件供应商为整车生产商配套而提供汽车零部件的市场。AM 市场 指 After-Market 的缩写,AM 市场指汽车后市场,即修理或更换汽车零部件的市场。ODM 指 ODM,即“原始设计制造商”,是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品。世界汽车组织 指 世界汽车组织,OICA(The International organization of Motor Vehicle Manuf
6、acturers)成立于 1919 年。它是由世界各国汽车制造商组织组成的国际组织,是全球汽车制造业的代表,是公认的也是唯一的国际组织,得到世界各有关国家和国际组织广泛承认和大力支持。万向节 指 等速万向节 轮毂 指 轮毂轴承单元 本报告部分合计数会出现四舍五入导致的尾差现象。公告编号：2018-025 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周家儒、主管会计工作负责人黄正荣及会计机构负责人(会计主管人员)黄正荣保证年度报告
7、中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-025 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 全球汽车保有量增速放缓的风险 公司产品主要出口海外售后市场,市场需求主要取决于全球汽车保有量,并与
8、车辆的行驶路况、载荷情况、驾车习惯和保养方式等因素密切相关。近年来,全球汽车保有量稳步增长,已于 2014 年突破 12 亿辆,2017 年末中国汽车保有量突破 2 亿辆。全球汽车保有量庞大的基数及其持续增长是汽车传动系统零部件市场发展的主要推动力。如果全球经济长期低迷,可能导致全球汽车保有量增速放缓甚至负增长,驾驶者亦有可能因此减少驾车出行,采购商则可能出于控制经营风险的考虑采取更为保守的采购和付款政策,上述因素都可能会对公司经营情况产生负面影响。核心管理和技术人才流失的风险 本行业产品订单呈多品种、小批量、多批次的特点,对订单管理和生产管理的能力要求较高,同时汽车零部件后市场与整车市场存在
9、显著不同,客户分散度高。公司的业务遍布全球,相比仅在国内开展业务的竞争对手,对管理和营销人员有更高的要求。随着中国制造的升级,全球化运营的中国公司越来越多,企业间对中高端人才的需求竞争日趋激烈。如果公司不能制定行之有效的人力资源管理战略,不采取积极有效的应对措施,公司将面临核心管理和技术人才流失而导致业绩下滑的风险。劳动力成本逐年上升的风险 改革开放后 30 多年来,中国逐渐占据了“世界工厂”的地位,其中最重要的原因之一是劳动力成本优势。近年来,随着“人口红利”逐步耗尽,“用工荒”、“用工难”问题凸显,同时,各地上调工人平均工资标准的频率和幅度逐渐增加,使得我国制造业劳动力成本优势逐渐消失。与
10、国外先进企业相比较,公司在高端设备等方面的支出仍有不足,对于人工生产存在一定的依赖,劳动力成本仍然是影响公司经营绩效的重要因素之一。未来,如果劳动力成本继续上升,而公司在设备、管理和技术等方面的提升未能有效抵减其负面影响,公司经营业绩将面临压力。原材料价格波动的风险 报告期内,公司主营业务成本中直接材料成本占比较高。公司主要原材料为钢材,近年来公司受益于上游行业产能过剩,采购成本下降幅度较大,公司主要产品毛利率有所上升。2016年以来上游行业触底反弹,钢材价格快速上涨,若未来钢材价格持续上涨,公司无法将原材料上涨的压力转嫁给下游,公司将面临采购成本上行、毛利率下滑从而导致业绩受损的风险。产品质
11、量风险 公司主要产品为等速万向节、传动轴总成和轮毂单元,均属于汽车传动系统重要部件,产品的稳定可靠情况会直接影响汽车运行的状况。公司产品型号多,质量管理难度大,若公司因生产技术水平、质检过程等方面发生重大失误造成质量问题,公司将面临重大索赔而导致巨大损失的风险,公司亦面临重大产 公告编号：2018-025 5 品质量问题致公司品牌形象受损从而阻碍公司产品销售的风险。市场竞争的风险 目前在万向节、传动轴总成和轮毂单元领域,公司的主要竞争对手包括国外的英国 GKN 集团和日本 NTN 公司等,国内的万向钱潮、宁波万航、浙江欧迪恩和雷迪克等。前述竞争对手无论在技术实力和营销网络上均有着较强的竞争实力
12、,若公司不能持续保持高水平的管理研发能力和优秀的服务水平,同时提高生产效率,公司将面临市场份额缩小的风险。人民币升值产生的汇兑损失风险 公司产品主要面向海外市场销售,由于公司出口主要采用美元进行结算,人民币兑美元的升值将使公司外币资产换算为人民币时的数额减少,产生汇兑损失。近三年,人民币兑美元汇率波动较大。如果人民币短期内出现大幅升值,而公司未能采取有效措施减少汇兑损失,可能对公司经营业绩产生不利影响。出口退税的风险 报告期内,公司主营业务收入主要来自于外销。公司主要从事汽车传动系统零部件的研发、生产和销售,主要产品包括传动轴总成、万向节和轮毂,其退税率均为 17%。如果国家降低或取消退税率,
13、则不可退税部分将计入公司经营成本,对公司利润产生不利影响。如果未来国家调整公司产品的出口退税政策,公司可能无法完全将增加的成本内部消化或向下游客户转嫁,从而对经营业绩产生不利影响。存货面临跌价损失的风险 报告期末,公司存货金额如下表所示:项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 存货(元)293,079,456.14 237,619,440.78 若外部市场环境发生重大变化,公司销售受阻,导致存货囤积,公司存货面临跌价损失,最终对经营业绩产生不利影响。无法持续吸引人才的风险 公司主要经营地在浙江省温州市,离上海、杭州等高端管理和技术人才聚集的大型城市有一定距离,
14、未来若公司无法持续成长和改善公司的发展环境,或者温州地区无法持续发展,公司将面临无法持续吸纳优秀人才来公司工作的风险,导致公司长期成长受阻。高新技术企业所得税优惠被取消的风险 公司子公司南京冠盛为高新技术企业,在有效期内企业所得税税率为 15%。若到期后南京冠盛不能被重新认定为高新技术企业,或者国家实行新的税收政策,或者高新技术企业的优惠税收政策发生变化,将会对公司净利润产生一定的影响。海外市场的风险 公司目前市场主要集中在海外,2016 年、2017 年出口收入分别占营业收入的 94.40%和 93.76%。出口收入占比非常高,近年来全球局势动荡不安,不确定性风险加大。若未来海外市场的政治、
15、经济环境发生重大变化,进而影响公司目标市场的汽车消费量、汽车消费政策或进口政策等,将直接影响公司的业绩。主要进口国贸易政策变化的风险 主要进口国贸易政策主要指各国反倾销政策。目前公司产品中仅有装有圆锥类的轮毂单元产品被美国商务部列入反倾销调查清单。报告期内公司未获得较低的反倾销税率导致在价格上没有优势,因此公司对美国出口该类产品较少。除美国之 公告编号：2018-025 6 外,若其他国家也与中国发生出口贸易摩擦,针对中国厂商提出反倾销调查,公司经营业绩面临受损的风险。由于公司在美国设有子公司,因此公司会选择从获得较低反倾销税率的中国厂商进口圆锥类的轮毂单元产品在美国市场出售。若该厂商被美国商
16、务部进行反倾销调查,而被裁定有倾销情形,公司子公司 GSP 北美公司作为进口商有面临被追溯课征反倾销税的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司 英文名称及缩写 GSP Automotive Group Wenzhou Co.,Ltd.(缩写:GSP GROUP)证券简称 冠盛集团 证券代码 834175 法定代表人 周家儒 办公地址 浙江省温州市瓯海高新技术产业园区高翔路 1 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘海强 职务 董事会秘书 电话 0577
17、-86291860 传真 0577-86291809 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 温州市瓯海高新技术产业园区高翔路 1 号 325006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 4 月 13 日 挂牌时间 2015 年 11 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 等速万向节、传动轴总成、轮毂轴承单元制造与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）120,000,000 优先股总股本（股）-做
18、市商数量-控股股东 周家儒 实际控制人 周家儒 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330000704345955Y 否 注册地址 温州市瓯海高新技术产业园区高翔路 1 号 否 注册资本 120,000,000.00 否 公告编号：2018-025 8 -五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 四川省成都市东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谭炼、吴志辉 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 六、报告期后更新
19、情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易方式变更后，公司股票转让方式为集合竞价。公告编号：2018-025 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,577,469,042.29 1,291,590,587.14 22.13%毛利率 24.82%25.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 91,740,343.74 79,331,909.23 15.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 88,877,569.90 74,770,513.08 18.87%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌
20、公司股东的净利润计算）17.94%18.09%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.38%17.05%-基本每股收益 0.76 0.66 15.15%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,163,960,215.37 1,132,556,361.13 2.77%负债总计 614,375,663.05 652,746,285.78-5.88%归属于挂牌公司股东的净资产 549,584,552.32 473,153,018.87 16.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.58 3.94 16.1
21、5%资产负债率（母公司）38.64%46.23%-资产负债率（合并）52.78%57.63%-流动比率 132.79%114.29%-利息保障倍数 9.87 7.44-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 65,999,214.27 164,709,893.47-59.93%应收账款周转率 603.00%687.00%-存货周转率 436.00%412.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 2.77%22.28%-营业收入增长率 22.13%31.42%-净利润增长率 15.66%957.7
22、1%-五、股本情况 公告编号：2018-025 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 120,000,000 120,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-814,769.90 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 460,687.81 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)3,057,950.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期
23、保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 294,869.84 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 444,108.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,442,846.63 所得税影响数 573,209.67 少数股东权益影响额（税后）6,863.12 非经常性损益净额非经常性损益净额 2,862,773.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上
24、年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-856,848.60-239,142.26 营业外收入 9,081,554.71 9,081,554.71 3,575,542.77 3,357,101.87 营业外支出 1,086,083.54 229,234.94 855,104.11 397,520.95 应收账款 213,408,167.22 203,929,742.50 152,407,228.10 145,165,658.24 其他应收款 4,474,838.10 4,301,420.61 12
25、,811,690.09 12,182,241.82 递延所得税资产 6,289,244.60 7,668,810.58 4,377,458.09 5,592,489.13 资本公积 66,560,392.55 88,949,301.80 66,560,392.55 88,949,301.80 盈余公积 33,395,907.93 31,115,298.73 26,951,101.49 24,612,454.39 未分配利润 262,103,884.68 233,740,068.67 202,954,173.80 176,271,003.78 管理费用 104,045,379.60 104,04
26、5,379.60 112,418,192.56 134,807,101.81 资产减值损失 10,283,188.95 12,064,013.03 11,395,588.82 11,153,754.47 所得税费用 13,802,477.55 13,637,942.61 10,620,617.06 10,664,016.83 公告编号：2018-025 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所属行业为 C3660 汽车零部件及配件制造，制造产品有等速万向节、传动轴总成、轮毂轴承单元，经销产品有汽车用橡胶件、减震器等产品，以国外 AM 市场的销售业务为主。公司是中国
27、海关高级认证企业，也是国家发改委和商务部认定的首批国家汽车零部件出口基地企业。经过多年的发展，公司已经建立了较为广泛的客户资源网络，在全球形成了稳定的客户群体，在业内形成了良好的口碑。公司产品主要通过 ODM、OBM 方式实现直接销售，通过参加国内外汽车及零部件展会、专业的 B2B 网络销售平台展示公司产品的品牌、技术、适用汽车型号等产品信息，与有合作意向的客户建立联系。公司将积极推进万向节、传动轴总成和轮毂轴承产品的制造与服务能力提升，通过设备改进、技术创新、管理创新，不断满足客户对多品种小批量、快速交付、质量稳定的要求，提升综合市场竞争能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是
28、或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年公司实现营业收入 1,577,469,042.29 元，比上年增长 22.13%。净利润 91,793,897.04 元，比上年增长 15.66%。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。（二）行业情况（二）行业情况 汽车零部件作为汽车工业的基础，是支撑汽车工业持续健康发展的必要因素。我国政府扮演着
29、主导汽车及零部件产业发展的角色，通过制定产业政策提高汽车行业的生产力、培植产业集群。目前，我国已经初步形成了东北地区、京津地区、长江三角洲、珠江三角洲、湖北、重庆等汽车零部件产业集群，对于打造汽车零部件产业发展所需要的相关和支持产业体系将产生积极而深刻的影响。从需求端看，由于近十年来全球汽车工业的整体增长主要由中国汽车市场带动，未来随着中国市场新车销售增速可能放缓，全球汽车零部件 OEM（Original Equipment Manufacturer，指为整车厂进行配套的零部件制造商，一般用于组装新车）配套需求将可能随之放缓，但是随着全球汽车保有量的增长和车龄的增大，汽车维修保养带来的售后零部
30、件需求将保持良好的增长趋势。汽车后市场零部件行业的市场规模与全球汽车保有量及车龄紧密相关，近几十年来全球汽车保有量与车龄稳步提升，带动了汽车维修需求持续增长，更换零部件需求也同步增长，带动行业利润总量也稳步增长。公告编号：2018-025 12 另一方面，随着全球经济一体化进程的加速，大型企业可以根据市场需求和生产成本在全球范围内设立工厂，全球汽车后市场零部件行业集中度不断提升，行业内技术实力薄弱、规模较小企业的利润空间不断被大型企业挤压。本行业的大型企业基本为跨国经营，全球竞争。汇率和原材料价格波动成为影响企业利润率的重要因素。企业在海外市场一般都会选择以美元作为结算货币，因此其所在国和美元
31、的汇率成为影响其利润率的重要因素。参与竞争的企业所在国的原材料价格的波动也会很大程度影响到其利润率。除此之外企业本身的制造能力、品牌附加值也会成为影响利润率水平的因素。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 166,902,603.92 14.34%252,537,664.74 22.30%-33.91%应收账款 283,432,362.41 24.35%20
32、3,929,742.50 18.01%38.99%存货 293,079,456.14 25.18%237,619,440.78 20.98%23.34%长期股权投资-固定资产 294,813,258.21 25.33%287,832,243.44 25.41%2.43%在建工程 27,949,794.27 2.40%29,602,900.23 2.61%-5.58%短期借款 124,464,600.00 10.69%230,393,600.00 20.34%-45.98%长期借款-资产总计 1,163,960,215.37-1,132,556,361.13-2.77%资产负债项目重大变动原因资
33、产负债项目重大变动原因(1)货币资金项目变动较大主要系公司根据资金需求情况减少银行贷款融资。(2)应收账款项目变动较大原因主要系公司外销收入增长所致。(3)短期借款项目变动较大主要系公司根据资金状况减少银行贷款融资所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 1,577,469,042.29-1,291,590,587.14-22.13%营业成本 1,186,000,285.15
34、75.18%962,259,049.09 74.50%23.25%毛利率 24.82%-25.50%-管理费用 134,549,945.81 8.53%104,045,379.60 8.06%29.32%销售费用 115,471,275.90 7.32%116,365,724.98 9.01%-0.77%财务费用 25,663,497.55 1.63%727,465.22 0.06%3,427.80%营业利润 101,227,593.32 6.42%84,149,668.26 6.52%20.29%营业外收入 1,548,517.04 0.10%9,081,554.71 0.70%-82.95
35、%公告编号：2018-025 13 营业外支出 193,408.87 0.01%229,234.94 0.02%-15.63%净利润 91,793,897.04 5.82%79,364,045.42 6.14%15.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司财务费用变动较大主要系汇兑损益的波动导致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,576,853,925.19 1,289,779,478.94 22.26%其他业务收入 615,117.10 1,811,108.20-66.04%主营业务成本 1,185,
36、834,313.14 961,987,823.07 23.27%其他业务成本 165,972.01 271,226.02-38.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%传动轴总成 527,143,878.30 33.42%460,353,233.96 35.64%等速万向节 500,043,094.10 31.70%453,312,092.59 35.10%轮毂轴承单元 297,804,711.70 18.88%209,823,046.47 16.25%橡胶
37、件 99,688,852.10 6.32%64,419,338.15 4.99%其他 152,173,388.99 9.65%101,871,767.76 7.89%合计 1,576,853,925.19 99.96%1,289,779,478.93 99.86%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北美 255,546,565.89 16.20%246,559,811.64 19.09%南美 318,619,360.61 20.20%258,064,02
38、2.19 19.98%欧洲 551,096,275.12 34.94%439,983,271.96 34.07%亚非澳 353,762,047.05 22.43%274,653,583.04 21.26%境内 97,829,676.52 6.20%70,518,790.11 5.46%合计 1,576,853,925.19 99.96%1,289,779,478.93 99.86%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入主要系少量原材料销售及废料销售收入等，占公司营业收入的比例较小。2、报告期内公司轮毂轴承单元销售收入的增长主要来自于销售量的增长。3、报告期内公司橡胶件产品销售
39、收入的增长主要是由于目前公司橡胶件产业务已进入规模发展阶段。4、其他产品主要包括减震器、轮毂修理包、球笼修理包、轴承、三球销等产品，主要为公司三大类主要产品的附属产品，公司通常将其与主要产品进行配套销售，报告期内，其他产品销售随着三大类产品的变动呈同步变动趋势。5、随着国内近年来汽车工业的高速发展，公司境内销售收入逐年上升。公告编号：2018-025 14 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 AutoZone Parts,Inc.92,096,445.52 5.84%否 2 Advan
40、ce Auto Parts,Inc.68,796,603.36 4.36%否 3 Nakata Automotiva S.A.53,784,508.90 3.41%否 4 Suspension y Direccion S.A.de C.V.51,138,387.99 3.24%否 5 Global Otomotiv 40,073,435.08 2.54%否 合计合计 305,889,380.85 19.39%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 玉环聚丰汽车零部件制造有限公司
41、109,094,446.68 10.31%否 2 杭州涵基汽车配件有限公司 59,775,911.28 5.65%否 3 瑞安市永新汽车配件厂 55,991,118.42 5.29%否 4 浙江红箭橡塑有限公司 41,229,349.46 3.90%否 5 江苏沙钢集团淮钢特钢股份有限公司 40,003,176.67 3.78%否 合计合计 306,094,002.51 28.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 65,999,214.27 164,709,893.47-59.93%投资活
42、动产生的现金流量净额-31,229,316.36-53,681,339.13-41.82%筹资活动产生的现金流量净额-111,585,233.50 -31,691,112.20 252.10%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额发生变动主要是本期原材料采购增加较多所致。投资活动产生的现金流量净额发生变动主要是由于 2016 年度，公司处于建设南京工厂期间，故购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较大，报告期内，随着工程进度的推进，建设性支出有所减少。筹资活动产生的现金流量净额发生重大变动主要是由于 2017 年度公司由于自身资金较为充裕，故偿还了部分银行借款，故而当期筹
43、资活动产生的现金流量净额流出较大。本年度公司经营活动产生的现金流量小于本年度净利润主要系 2017 年第四季度销售同比上涨较多，部分货款未收回；同时原材料价格上升使得购买商品、接受劳务支付的现金较多所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司 2017 年净利润为 91,793,897.04 元，其中单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的公司是南京冠盛汽配有限公司，基本情况如下：南京冠盛汽配有限公司系公司全资子公司，成立于 2011 年 7 月 26 日，注册资本 10,000 万元，主
44、营业务：汽车零部件制造、销售。公告编号：2018-025 15 南京冠盛汽配有限公司 2017 年主要财务信息如下：报告期营业收入：809,120,085.51 元 报告期净利润：37,484,938.91 元 报告期内，公司取得子公司的情况如下：单位：元 子公司名称子公司名称 注册资注册资本本 成立日期成立日期 业务性质业务性质 持股持股比例比例 股权取得股权取得 方式方式 上海宜兄宜弟商贸有限责任公司 100 万元 2017 年 2 月 10 日 汽车零配件销售 100%新设子公司 嘉兴市元有成贸易有限责任公司 100 万元 2017 年 2 月 9 日 汽车零配件销售 100%新设子公司
45、 义乌明德商贸有限公司 100 万元 2017 年 3 月 8 日 汽车零配件销售 100%新设子公司 报告期内，公司处置子公司的情况如下：单位：元 公司名称 股权处置 方式 股权处置时点 处置日净资产 处置当期期初至处置日净利润 温州冠盛机械有限公司 注销 2017 年 4 月 1 日 20,615,000.00 12,771.75 GSP Parts,Inc.注销 2017 年 1 月 11 日 5,829,177.04-26,132.00 温州市冠盛汽配进出口有限公司 转让 2017 年 6 月 14 日 3,685,874.28 185,144.16 嘉兴冠盛翼士汽配贸易有限公司 注销
46、 2017 年 8 月 4 日 4,534,944.27 60,029.96 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1、会计政策变更 1）本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。本次变更会计政策涉及的会计调整不会对公司财务
47、状况、经营成果产生重大影响；2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。公告编号：2018-025 16 3）财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修
48、订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外支出856,848.60 元，调增资产处置收益-856,848.60 元。2、会计估计变更 公司于 2018 年 3 月 28 日召开第三届董事会第三十二次会议，审议通过了关于会计估计变更及前期会计差错更正的议案，将 3 个月以内的应收款项从不计提坏账准备变更为按 5%计提坏账准备，具体变更情况如下：账龄 变更前 变更后 应收账款 其他应收款 应收账款 其他
49、应收款 计提比例(%)计提比例(%)计提比例(%)计提比例(%)1 年以内(含，下同)其中：0-3 个月 0 0 5 5 3-6 个月 5 5 5 5 6-12 个月 10 10 10 10 1-2 年 50 50 50 50 2 年以上 100 100 100 100 公司于 2017 年向中国证券监督管理委员会申请首次公开发行股票并上市，为了保持申报材料报告期会计估计的一致性及财务数据的可比性，本次会计估计变更视同报告期期初已执行新的会计估计，公司按照追溯重述方法对申报材料报告期财务报表进行调整。为保持财务数据的一致性，2017年度财务报告按照追溯重述后的数据对外报出。该项调整对主要报表项
50、目和金额如下：单位：万元 受影响的 报表项目 合并报表影响金额 母公司报表影响金额 2016 年 12 月 31日/2016 年度 2015 年 12 月 31日/2015 年度 2016 年 12 月 31日/2016 年度 2015 年 12 月 31日/2015 年度 应收账款-947.84-724.16-560.63-589.67 其他应收款-17.34-62.94-2.98-42.22 公告编号：2018-025 17 递延所得税资产 137.96 121.50 84.54 94.78 盈余公积-4.17-9.98-4.17-9.98 未分配利润-821.38-653.32-474.