1、 厦门陆海环保股份有限公司 Xiamen Luhai Pro-environment Inc.年度报告 陆 海 环 保 NEEQ:834562 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月，子公司漳州陆海获得福建省科学技术厅授予的“福建省科技型企业”荣誉称号。2017 年 4 月，公司启动定向增发。2017 年 6 月 5 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于厦门陆海环保股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20173011 号），确认公司本次股票发行 1,500,000 股。2017 年 7 月 12 日，公司就上述事项完成了工商变更登记及章程备案
2、手续，并取得了厦门市市场监督管理局颁发的营业执照，公司注册资本增至人民币 53,994,000 元。2017 年 6 月，子公司漳州陆海通过了自愿清洁生产审核验收。2017 年 9 月，公司投资成立控股子公司厦门格林艾康科技有限公司。格林艾康主要从事废弃材料的增值再生利用的研发、生产及销售，为公司 R4B 资源再生循环应用系统服务提供研发支持。2017 年 9 月，子公司漳州陆海凭借“废弃软饮料包装材料及铝塑复合膜边废料的综合回收开发利用”项目，获得福建省科学技术进步三等奖。2017 年 11 月，子公司漳州陆海获得中国物资再生协会授予的“再生资源物质回收分拣加工先进适用技术企业”称号。201
3、7年12月，公司产品再生塑料颗粒获得福建省经济和信息化委员会评予的“福建省制造业单项冠军企业（产品）”荣誉。公告编号：2018-002 1 目目 录录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第十节 公司治理及内部控制.30 第十一节 财务报告.35 财务报表附注.56 备查文件目录.99 公告编号：2018-002 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 陆海环保、公司、股份公司、本
4、公司 指 厦门陆海环保股份有限公司 国金证券、推荐主办券商 指 国金证券股份有限公司 致同所、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 厦门陆海环保股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理层 指 公司总经理、副总经理、财务总监 董事会 指 厦门陆海环保股份有限公司董事会 监事会 指 厦门陆海环保股份有限公司监事会 股东大会 指 厦门陆海环保
5、股份有限公司股东大会 再生塑料米 指 利用含有塑料成分的废弃物进行回收利用后产生的塑料产品 再生纸浆 指 利用含有纸浆成分的废弃物进行回收利用后产生的纸浆产品 再生铝屑 指 利用含有金属铝成分的废弃物进行回收利用后产生的铝产品 木塑 指 利用塑料与超过 35%-70%以上的废植物纤维混合成新的再生木质产品 公告编号：2018-002 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王华、主管会计工作负责人王智峰及会计机构负责人(会计
6、主管人员)黎兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-002 4 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名
7、称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业政策风险 公司属于废弃资源综合利用行业,公司境内的生产受到国家环保政策法规的监管。报告期内,国务院办公厅印发禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案,表明将逐步有序减少固体废物进口种类和数量,完善进口固体废物管理制度。公司生产使用的主要原材料为废弃塑料及废弃的复合材料,部分源自进口。若固体废物进口管理制度等行业政策发生重大变化,公司可能面临进口固废品类和数量调整的风险,也存在相关进口资质及许可证书获取的风险,将会对公司经营造成影响。原材料供应风险 公司生产使用的主要原材料为废弃塑料及废弃的复合材料。目前,国内的固体废弃
8、物分类回收系统尚不完善,上述原材料在国内没有批量的供给,尚无法满足大批量的工业处理需求。公司部分原材料来源于进口,当地法律法规对这些固废的去向有严格的监管,包含采购企业的资质评估、后续回收处理情况的监督检查等。总体而言,公司原材料供应比较稳定,有保障。但如果公司不能持续符合原材料供应商的要求,或存在恶意竞争的情况,可能会使公司部分原材料供应受到影响,对公司经营产生不利影响。资质认定风险 公司部分原材料来源于进口,进口原材料不但需要取得国家海关、国家质量监督检验检疫局颁发的相关证书,还需每年申请国家环保部的固体废物进口许可证及相关进口额度。虽然报告期内公司具备从业的各项资质,但如有出现相关政策变
9、动或公司不符合资质要求的情况,可能面临取消资质或再申请失败的风险,其对公司经营将产生不利影响。下游产品价格波动风险 公司的产品为再生产品,主要替代原生产品,原生产品的价格直接影响公司产品的销售。目前公司再生产品主要包括再生塑料米、再生纸浆和再生铝屑,如果原生产品价格走低,会对公司再生产品的销售产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门陆海环保股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Luhai Pro-environment Inc.证券简称 陆海环保 证券代码 834562 法定代表人 王
10、华 办公地址 厦门火炬高新区新丰三路 16 号(日华国际大厦 302-I 单元)二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈思远 职务 信息披露事务负责人 电话 0592-5033088 传真 0592-6518555 电子邮箱 laura.chenlh- 公司网址 www.lh- 联系地址及邮政编码 厦门市观音山宜兰 5 号天瑞 99 商务中心 1905 室,邮编:361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 12 月 18 日 挂牌时间 2015 年 12 月 21 日
11、分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C4220 非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 通过回收支持系统、再生加工利用处理系统和传媒运营系统的协同运营,提供城市可回收固废综合运营服务。主要以城市固体废弃资源为原料,进行加工再利用。目前主要产品有:再生塑料米、再生纸浆、再生铝屑及再生材料的高质化利用产品。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）53,994,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王华 实际控制人 王华 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350200705458441X 否 公告编号
12、：2018-002 6 注册地址 厦门火炬高新区新丰三路 16 号(日华国际大厦 302-I 单元)否 注册资本 53,994,000.00 是-五、中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 林新田、肖涵 会计师事务所办公地址 中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-002 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 9
13、8,530,527.98 88,752,270.33 11.02%毛利率%26.99%22.72%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,527,895.55 11,525,235.75 8.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,029,927.19 8,629,849.34 27.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.83%15.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.17%11.76%-基本每股收益 0.23 0.22 4.55%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末
14、增减比例增减比例 资产总计 137,207,824.32 115,442,124.33 18.85%负债总计 36,617,513.08 36,285,369.02 0.92%归属于挂牌公司股东的净资产 100,590,311.24 79,156,755.31 27.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.51 23.55%资产负债率（母公司）1.72%26.57%-资产负债率（合并）26.69%31.43%-流动比率 209.00%182.00%-利息保障倍数 12.12 9.57-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额
15、29,481,404.04 979,314.07 2,910.00%应收账款周转率 675.00%1,033.00%-存货周转率 263.00%240.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.85%-0.56%-营业收入增长率%11.02%0.66%-净利润增长率%8.70%51.17%-公告编号：2018-002 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 53,994,000 52,494,000 2.86%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金
16、额金额 非流动资产处置损益-5,610.84 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,517,678.96 委托他人投资或管理资产的损益 123,717.43 除上述各项之处的其他营业收入和支出-32,612.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,603,173.16 所得税影响数 105,204.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,497,968.36 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 本本年年期末期末（本（本年同期年同期）上
17、年上年期末（期末（上年同期上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 其他收益-3,868,332.24-营业外收入 3,868,332.24-资产处置收益-5,610.84-150,893.67 营业外收入-150,893.67-营业外支出 5,610.84-公告编号：2018-002 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司所属行业为国家政策鼓励的废弃资源综合利用业。报告期内，公司致力打造城市可回收固废综合运营服务。希望通过提供回收运营系统支持、再生加工利用支持和传媒运营支持，为有履行环保社会责任的企业和组织
18、提供服务，倡导物质重生的生活美学，用行动让环境更美好。全资子公司漳州陆海作为城市可回收固废综合运营系统（以下简称“运营系统”）的再生加工利用支持中心，以废弃塑料及废弃的复合材料为原料,进行加工再利用，生产再生塑料米、再生纸浆、再生铝屑。目前，这些产品的销售占公司营收的主要部分。再生塑料米主要销售给发泡材料、改性塑料注剂、塑料制品等生产企业；再生纸浆销售给擦手纸、拷贝纸、包装纸等纸制品生产企业；再生铝屑主要销售给加气混凝砖生产企业。全资子公司陆海拾尚作为运营系统的传媒运营中心，为环保类回收组织提供培训及技术支持、众筹及传播支持、回收处理支持、提供第三方平台的数据支持，通过服务支持平台形成互动共享
19、，共同推动垃圾分类回收，助力中国环境改善。通过陆海拾尚传媒运营中心，信息得到双向传递，既能鼓励该些企业、组织其更好地履行环保社会责任，也把其履行环保社会责任达成的效果，更好地告知民众与政府。控股子公司格林艾康作为公司再生材料高值化应用研发的支持，通过自主研发的技术，使用再生 PE材料开发了“优可木”等系列木塑产品，现已推向市场，进一步增加并稳定了公司的收入来源，也有利于公司拓展再生塑料的应用范围。报告期内，公司商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否
20、发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-002 10 二、经营情况回顾二、经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司的再生加工利用业务稳定增长。公司以废弃塑料及废弃的复合材料为原料，进行加工再利用，生产再生塑料米、再生纸浆、再生铝屑。目前，这些产品的销售业务持续稳定增长。2017 年，公司实现营业收入 98,530,527.98 元，同比增长 11.02%；归属于挂牌公司股东的净利润为 12,527,895.55元，同比增长了 8.70%，继续保持了较好的增长态势；归属挂牌公司股东
21、的净资产为 100,590,311.24 元，合并资产负债率为 26.69%。1、公司进一步优化城市可回收固废综合运营服务，提升内容服务能力和市场影响力。城市可回收固废综合运营系统开创了国内领先的城市可再生资源循环应用的新模式，为有履行环保社会责任的企业和组织提供服务，正在积极努力构建“废弃资源回收-再生加工利用-材料研发-制品应用”的全生命周期循环生态系统。报告期内，公司加快布局回收运营体系，构建高密度、高品质的回收网点和分拣中心，拓展国内垃圾分类减量回收再生业务，逐渐将业务重心转移到处理国内的废弃复合材料上。2、报告期内，子公司漳州陆海启动并进行了精益生产管理培训，实现产品提质增值，利用在
22、行业的领先地位，积极扩大市场份额，确保主营业务收入和利润保持稳定增长。漳州陆海作为城市可回收固废综合运营系统的再生加工利用中心，以追求“零故障、零浪费、零缺陷”为终极目标，计划用两年时间，由点到面，先生产部门后财务、人事等间接部门，渐进式建立起陆海环保定制化的精益生产体系，更好地为运营系统提供支持。3、子公司陆海拾尚作为运营系统的传媒支持中心，旨在为有履行环保社会责任的企业、组织等提供培训及技术支持、众筹及传播支持、回收处理支持及第三方平台的数据支持，通过服务支持平台形成互动共享，共同推动垃圾分类回收，助力中国环境改善。通过陆海拾尚传媒运营中心，信息得到双向传递，既能鼓励该些企业、组织其更好地
23、履行环保社会责任，也把其履行环保社会责任达成的效果，更好地告知民众与政府。报告期内，运营系统的传媒运营硕果颇丰：2017 年6 月，DELL总部供应链的负责人一行来到我司厦门总部及工厂参观与交流。DELL与陆海环保就再生塑料循环应用进行探讨，双方希望推动进一步的深入开发，共同致力于海洋生态的保护。利乐公司、可口可乐公司等多家公司也来到陆海考察，各方就复合包装材料的循环应用多次进行交流，希望能够形成战略的供应链长期合作关系。陆海拾尚平台多次组织环保类活动，并积极推动垃圾分类回收，目前已进驻厦门多所小学进行推广宣讲，得到广大师生们的热烈反响。2017 年是公司股份制改造后的第二年，实现了与资本市场
24、对接，公司治理进一步得到了完善，顺利通过新三板的融资通道实现定向增发，补充了公司的流动资金，增强抗风险能力。公司增加了对环境友 公告编号：2018-002 11 好型新材料研发投入，有利于公司未来长期稳定发展。（二）行业情况（二）行业情况 根据中国产业研究院数据，截止 2016 年 12 月底，废弃资源综合利用业资产总额达到 2018.8 亿元，产成品库存为 113.3 亿元。2017 年 1 月-2017 年 11 月，废弃资源综合利用业的营业收入和利润总额分别为 3，884.5 亿元和 220.4 亿元，同比分别增长 9.18%和 26.01%。2016 年 1-12 月，我国废弃资源综合
25、利用业固定资产投资 1375 亿元，主营业务收入达到 3967.3 亿元，行业实现利润总额达到 203.1 亿元。废弃资源综合利用业监测数据显示，截止 2016 年 12 月底，我国废弃资源综合利用业规模以上企业数量达到 1555 家。随着互联网介入再生资源回收领域，装备技术升级改造加快，新环保法颁布实施，对再生资源回收行业的要求不断提高，为行业正规经营的企业提供了大量机会，行业龙头企业主营业务范围逐渐丰富，经营范围拓展，增加固废品种的回收利用，处理方式由分拣、初加工向深加工方向延伸。在开拓国内市场的同时，重视专利技术的研发和标准的制定，进一步增强企业的核心竞争力。（三）财务分析（三）财务分析
26、 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 8,684,661.70 6.33%7,724,784.81 6.69%12.43%应收账款 13,832,932.90 10.08%15,370,250.39 13.31%-10.00%存货 26,319,976.64 19.18%28,325,551.81 24.54%-7.08%长期股权投资-固定资产 57,261,962.74 41.73%
27、46,672,484.04 40.43%22.69%在建工程 5,424,006.33 3.95%4,575,523.48 3.96%18.54%短期借款 22,000,000.00 16.03%25,000,000.00 21.66%-12.00%长期借款-其他流动资产 16,423,945.92 11.97%97,357.08 0.08%16,769.80%资产总计 137,207,824.32-115,442,124.33-18.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、固定资产增加：完成厂房扩建和污水处理改造工程的升级。2、在建工程增加：针对国内新原料，调整生产工艺。
28、截止报告期末，尚有一车间的铝线改造尚未完工。3、其他流动资产增加：（1）公司利用闲置资金进行理财投资，截止报告期末，尚有 1500 万未到期；（2）厂房扩建，取得进项发票，根据增值税进项抵扣政策，尚有 130 万的进项留抵。公告编号：2018-002 12 2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 98,530,527.98-88,752,270.33-11.02%营业成本 71,9
29、36,878.40 73.01%68,587,522.68 77.28%4.88%毛利率 26.99%-22.72%-管理费用 9,612,649.52 9.76%8,284,638.48 9.33%16.03%销售费用 4,168,726.06 4.23%2,080,706.03 2.34%100.35%财务费用 1,399,061.27 1.42%1,514,803.03 1.71%-7.64%营业利润 14,892,158.24 15.11%6,303,477.61 7.10%136.25%营业外收入 2,825.06 0.00%5,579,658.83 6.29%-99.95%营业外支
30、出 41,423.43 0.04%36,622.82 0.04%13.11%净利润 12,527,895.55 12.71%11,525,235.75 12.99%8.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加说明：（1）国家出台禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案，提高了进口废料的标准，导致塑料价格上涨；（2）公司响应国家政策，积极推动国内回收体系建设，加大国内采购力度，并因此获得利乐（中国）的回收资金支持；2、毛利率提高说明：公司在回收技术改进持续投入，进一步优化了产品结构，降低了生产成本；最后一个季度，受大环境影响，塑料/纸浆价格上涨，综合这两个因素，产品毛利
31、率从 2016 年的 22.72%提升到报告期的 26.99%；3、管理费用说明：较上年略有增长。加大国内采购力度后，原材料的来源更加复杂，公司加大了对各类原料的研究力度，研发费用较上年增长 67.98%；4、销售费用增加说明：继续维持 2016 年的销售政策，采用客户到货我方承担运费的办法。因货物送到户的客户量增加至 56%，再加上运输成本的增加，导致销售费用增加。5、营业利润的增加：（1）收入增加，毛利的提高，原因同第 1、2 点；（2）根据企业会计准则第 16号政府补助（2017）的修定，并修改了政府补助的列报项目，收到的政府补助由原来的“营业外收入”调整至“其他收益”，相比 2016
32、年，减少了上市及贴息补贴 166 万，因销售收入增加，同时增加了增值税退税收入 86 万；6、营业外收入的减少：会计政策调整，列报项目的调整，原因同第 5 点；7、净利润的增加：主要是因为营业利润的增加。净利润较 2016 年增长 8.7%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 94,659,994.54 87,841,393.37 7.76%其他业务收入 3,870,533.44 910,876.96 324.92%主营业务成本 70,664,676.25 67,744,583.90 4.31%其他业务成本 1,
33、272,202.15 842,938.78 50.92%公告编号：2018-002 13 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%再生塑料 67,306,102.66 71.10%57,500,595.87 65.46%再生纸浆 24,164,072.14 25.53%21,945,176.85 24.98%再生铝屑 683,076.91 0.72%865,364.60 0.99%塑料米 2,506,742.83 2.65%7,530,236.05 8.57%按区
34、域分类分析按区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 61,043,918.49 64.49%54,328,946.39 61.85%华南地区 24,726,938.92 26.12%28,048,722.99 31.93%其他地区 8,889,137.13 9.39%5,463,723.99 6.22%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司加大了市场拓展，针对客户需求调整产品组合，收到良好效果。其中：山东和江苏的销售收入较 2016 年增加 13,
35、355,458.34 元，增加了 16.62%。报告期内，公司进一步拓展了湖南、四川、河北和天津等地的市场，较 2016 年，其他地区的销量增长了 62.70%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 扬州市彬宇塑料有限公司 16,012,552.55 16.25%否 2 福建汇利丰环保科技有限公司 10,098,992.52 10.25%否 3 湖南科天新材料有限公司 5,480,171.58 5.56%否 4 潮州市潮安区凤塘东之阳纸板厂 4,043,383.43 4.10%否 5 漳
36、州顺雄贸易有限公司 3,903,181.19 3.96%否 合计合计 39,538,281.27 40.12%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 厦门满宝再生资源回收公司 7,183,812.00 20.82%否 2 平和县宏泰废品回收公司 3,540,640.00 10.26%否 3 Century Success Corporation Limited 2,723,219.69 7.8
37、9%否 4 龙海市翔达化工有限公司 2,544,959.70 7.38%否 5 Js International Co.,Ltd 2,254,296.00 6.53%否 合计合计 18,246,927.39 52.88%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2018-002 14 3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 29,481,404.04 979,314.07 2,910.00%投资活动产生的现金流量净额-33,309,159.
38、46-9,186,186.41 262.60%筹资活动产生的现金流量净额 4,530,845.95 -7,408,786.75 -161.16%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比上年增加28,502,089.97元，报告期内现金流入增加20,928,829.77元，其中销售增长增加流入 22,353,958.99 元，因减少政府部门的上市奖励及补贴，减少流入2,293,072.82 元；流出增加 7,573,260.20 元，主要是相关税费及职工薪酬的增加。投资活动产生的现金流量流出比上年同期增加 24,122,973.05 元，主要用于以下两个方面：（1）利用闲余资金做理
39、财投资，报告期末尚有 15,000,000.00 元未到期；（2）继续加大固定资产投资，扩建了厂房及改扩建环保设备设施，同比上年增加 8,945,771.16 元；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 11,939,632.70 元，2017 年公司在利用新三板的平台完成增资 9,000,000.00 元，并减少银行贷款 3,000,000.00 元，财务费用因此减少 39,632.70 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 4 家控股子公司，其中 3 家为全资子公司，具体情况如下：全资子公司漳
40、州市陆海环保产业开发有限公司于 2006 年 7 月 5 日成立，注册资本 3750 万元，法定代表人：王华。报告期内，实现营业收入 93,639,648.22 元，实现净利润 9,473,078.19 元。全资子公司 ONEWASTE INTERNATIONAL LIMITED 于 2006 年 1 月 11 日在香港成立，注册资本港币 1万元，董事：曾朱。全资子公司厦门陆海拾尚网络有限公司于 2016 年 7 月 13 日成立，注册资本 500 万元，法定代表人：王华。控股子公司厦门格林艾康科技有限公司于 2017 年 9 月 14 日成立，注册资本 500 万元，法定代表人：江凤凤，公司
41、持有格林艾康 80%股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 6 月起，公司总共买了 4 款理财产品，金额合计 1800 万元：1、创世瑞茂通瑞和，此款产品为供应链金融，资产标的为应收账款收益权。截止 2017 年 12 月 31日，该产品已按合同到期，本金及收益于 2017 年 12 月 28 日到账；2、创世金融振趣，此款产品为消费金融，资产标的为存量小额消费类资产包。此产品原计划于 2018年 4 月到期，因融资方项目提前结束，该笔资金已于 2018 年 1 月 29 日到账，并收到相应账期的收益；3、诺亚融易通，此款产品为房地产，资产标的为房屋、土
42、地抵押、项目股权质押，主要的风控措施为足额抵押的实物资产和大股东担保。此项目并附有增信措施：开发商到期偿还义务，即产品到期，如房屋买受人没有将已发放的助力贷偿还给融易通，开发商区域或项目公司须向融易通履行该偿还义务。预计到期日为 2018 年 3 月 19 日。4、创世先锋租赁九号，此款产品为融资租赁，资产标的为存量小额消费类资产包。该项产品为定向 公告编号：2018-002 15 投资，用于受让项目公司基于其与债务人之间的目标合同而产生的应收账款债权，并通过项目公司向本基金回购标的应收账款的方式实现投资退出。交易对手先锋太盟融资租赁拥有较强的实力，并拥有优质的基础资产：底层质押包为应收租赁款
43、，具体为对个人的车辆租赁款；单笔应收租赁款金额较小，基础资产分散。预计到期日为 2018 年 5 月 10 日。（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则
44、。对新的披露要求不需提供比较信息。报告期内增加“其他收益”3,868,332.24 元；2、根据关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目，修订后的
45、营业外收支反映企业发生的营业利润以外的收益，主要包括债务重组利得或损失、与企业日常活动无关的政府补助、公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或损失、捐赠利得、非流动资产毁损报废损失等。对比较报表的列报进行了相应调整。报告期内调整金额为 5,610.84 元。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内新设立控股子公司厦门格林艾康科技有限公司，公司认缴的注册资本为 500.00 万元。其中：厦门陆海环保股份有限公司 400.00 万元，自然人股东钱庆荣 100.00 万元。本期实缴注册资本300,000.00 元，全部系厦门陆海环保股份有限公司缴交。（八）企业社会责任（八
46、）企业社会责任 资源回收利用是一个关乎社会每一个人的利益，同时也是需要靠大家共同完成的一项艰巨任务，所以需要广大民众参。公司传媒运营中心运营的“陆海拾尚”微信公众号持续推出了环保推广美文，并与非营利性组织合作，举办了众多环保践行活动，都取得了不错的效果。如：“百万牛奶盒接力活动”中牛奶盒数量超过 10 万个，商铺回收量也已超过 60 万个；在厦门国际马拉松之“厦马绿跑行动”中，陆海环保组织的 100 多名拾尚达人共同参与赛道回收行动，回收赛道垃圾 2.3 吨，在场回收的垃圾主要成为以纸浆、塑料为主。陆海环保通过互联网传播快、接受程度高的方式向人们宣传节约资源，如何做好垃圾分类、进行垃圾回收等知
47、识。公司希望能够以“小力量、大驱动”的实际行动，推动社会形成具有 公告编号：2018-002 16 节约资源、坚持垃圾分类、鼓励资源回收利用的意识，为地球增添一抹绿色助力。青少年是国家的栋梁，他们的成长和教育牵动着陆海人的心。从 2015 年开始，公司启动捐助助学活动，分担贫困生郑某家庭经济压力，直至其高中毕业；同时设立奖学金制度，对考上大学的职工子女给予奖学金鼓励。在重阳节等重要的节日，向工厂周边四个村社的老年人约 230 人左右送去礼品以及上门慰问等。三、持续经营评价三、持续经营评价 随着国家对环境保护的重视，对环境污染治理投入的增加，以及垃圾分类回收政策的出台、加强固体废弃物污染的治理，
48、不断促进循环经济发展，创造资源节约型社会，将更有利于公司核心业务的持续经营。公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持良好的独立自主经营能力，建立了较为完善的内部控制制度会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务经营指标包括偿债能力、盈利能力、营运能力、发展能力和现金流能力五个方面等、业务经营指标等健康合理；经营管理层、核心业务人员队伍稳定并不断加强建设。公司在 2017 年里获得良好的资本市场发展，并通过定向增发，补充了流动资金，进一步改善了财务结构。因此，在公司所处行业的经营环境未发生重大不利变化或者其他不抗力事件情况下，公司具备较好的持续经营能力，在可预见的至
49、少一个经营年度内不存在对本公司持续经营能力产生重大不利影响的事项或情况。四、未来展望四、未来展望 适用（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 首先，公司致力打造城市可回收固废综合运营服务，通过系统性闭环运营，保障回收-再生加工利用-产品应用的环保生态的系统性；拓展国内垃圾分类减量回收再生业务，线下成为基于物联网+的固废环保服务商，线上建立环保互动平台，进行环保咨询、设计、策划、创意等服务于政府以及有履行环保国务院发布了“十三五”国家战略性新兴产业发展规划，提出“推进资源节约集约利用中，大力发展循环经济”。其中包括废塑料行业在内的资源再生行业、绿色环保产业成了
50、这份发展规划的高频词，规划还提出，大力推进节能技术系统集成及示范应用：推进化石能源近零消耗建筑技术产业化，大力推广应用节能门窗、绿色节能建材（木塑材料属于其中）等产品。到 2020 年，高效节能产业产值规模力争达到 3 万亿元。同时随着城市发展，生活垃圾减量越来越成为大城市的重要任务；随着生产者责任延伸制度的建立，国内低值固废强制回收法令的制定及实施，国内复合包装材料的回收量将会不断增加。2017 年，受政策大环境的影响，环境治理不断走向系统化，体现在：一是环境治理正从重指标转向重效果，在重投资同时也更加重运营，效果导向和绩效考核成为环境治理的关键。全国各地的垃圾分类政策的出台，都是试图从治理