1、名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 1 公告编号：2018-021 2017 名品世家 NEEQ:835961 名品世家酒业连锁股份有限公司 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.年度报告 名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月，公司完成定向发行，发行股份 112 万股，募集资金 2,016 万元，并在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成新增股份登记。3、2017 年 8 月，参加中国酒类流通协会“国家级放心酒示范工程”评选工作，获得“国家级放心酒示范企业”和“企业
2、信用评级AAA 级企业”称号。2、2017 年 5 月，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的 关于正式发布2017 年创新层挂牌公司名单的公告，公司进入创新层。4、2017 年 9 月，公司投资 100 万元，在新疆霍尔果斯设立全资子公司霍尔果斯名品世家管理咨询有限公司。名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 股本变动及
3、股东情况股本变动及股东情况.30 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.32 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.34 第九节第九节 行业信息行业信息.37 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.38 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、名品世家 指 名品世家酒业连锁股份有限公司 江西名品、名品商贸 指 江西名品酒业商贸有限公司 公司章程、章程 指 公司现行有效的名品世家酒业连锁股份有限公司章程
4、公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会一层 指 股东大会、董事会、监事会、高级管理层 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 本期期末 指 2017 年 12 月 31 日 上年期末 指 2016 年 12 月 31 日 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙
5、）元（万元）指 人民币元（万元）O2O 指 将线下商务的机会与互联网结合在了一起，让互联网成为线下交易的前台 B2C 指 商家通过互联网直接面向消费者销售产品和服务 B2B 指 供需双方都是商家，通过 Internet 的技术或各种商务网络平台进行电子商务交易的过程 C2B 指 消费者主动参与产品设计、生产和定价，生产企业进行定制化生产 名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
6、带责任。公司负责人陈明辉、主管会计工作负责人陈明辉及会计机构负责人（会计主管人员）李泽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 我国
7、酒类流通市场竞争激烈，流通企业数量巨大，企业规模相对较小，区域性明显，行业结构相对分散，效率低下。此外，随着互联网的高速发展，酒类电商平台以及 O2O 模式的专业酒类连锁企业等一批新兴流通企业陆续涌现出来。公司在线下、线上市场都面临着市场竞争加剧的风险。2、品牌管理不善风险 目前，公司加盟终端数量已达 3,000 家，加盟商数量众多，若对加盟商管理不善，未能有效防范加盟商做出有损公司品牌声誉的事情，可能会导致消费者对公司品牌产生质疑，进而影响公司品牌的影响力和信任度。3、商品质量风险 酒类流通行业准入门槛较低、违法成本低、市场秩序混乱，参与主体资质、信誉度良莠不齐。在利益的驱使下，会有少数不法
8、分子制售假冒伪劣产品或者侵权产品。公司的产品主要是向与公司长期合作且信誉良好的经销商或者直接向厂家采购，加盟店则是向公司或公司指定的供货商采购产品。尽管公司有一套对供应商、产品的审核制度，但是酒类流通过程环节众多，若上游企业审核不严，公司及加盟商可能会在不知情的情况下采购到假冒伪劣或者侵权产品，会对公司的商誉带来不良的影响。4、存货管理不善风险 公司存货占用资金较大，存货管理水平直接关系着企业资金占用水平以及资产运作效率。若存货管理不善，储备量过大，存货占用过多资金，则会导致公司流动资金紧张，引起流动性风险；储备量过小，公司销售运转存在问题，则会影响企业收益。名品世家酒业连锁股份有限公司 20
9、17 年年度报告 6 同时，如果市场环境发生变化，存货销售价格下跌，将存在存货减值和跌价风险。5、酒类市场处于调整期的风险 受宏观经济环境及国内政策等因素影响，酒类消费自 2012 年以来增速放缓，进入调整阶段。虽然从 2016 年起，酒类销售情况略有回暖，但酒类市场整体还处于深度调整阶段；同时，“互联网+”的兴起，打破了原有行业的壁垒，降低了跨界营销等新兴商业模式门槛，如果未来酒类行业长期处在调整阶段，可能会对公司的收入增长产生不利的影响。本年度，新增重大风险事项如下：6、销售信用政策调整的风险 报告期内，为了拓展业务，公司对部分信用良好的客户调整销售信用政策，由先款后货，调整为先货后款，导
10、致应收账款增幅较大，若客户经营出现问题，导致应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账，将对公司经营产生不利影响。7、信用客户存在关联关系的风险 报告期内，公司前五大应收款客户中上海玖酝国际贸易有限公司、南京友航商贸有限公司和江苏玖鼎国际发展有限公司互为关联方，但与公司不存在关联关系。公司应收款客户比较集中，若其中一家客户出现经营问题，导致其它关联客户应收款不能按期收回或无法收回而发生坏账，将对公司经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 名品世家酒业连锁股份有
11、限公司 英文名称及缩写 NOBLE FAMILY WINE AND LIQUOR CO.,LTD.证券简称 名品世家 证券代码 835961 法定代表人 陈明辉 办公地址 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陶小勇 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-59624999 传真 010-59624999-8009 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 1510，邮编 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东四环中路 78 号大成国际中心 A2 座 15
12、10 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-05-27 挂牌时间 2016-03-02 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-512 食品、饮料及烟草制品批发-5127酒、饮料及茶叶批发，F 批发和零售业-52 零售业-522 食品、饮料及烟草制品专门零售-5226 酒、饮料及茶叶零售 主要产品与服务项目 酒类销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）71,577,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈明辉 实际控制人 陈明辉、周长英 名品世家酒业连锁股份
13、有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110117676639453W 否 注册地址 北京市平谷区中关村科技园区平谷园兴谷 A 区兴谷西路 1 号-1 否 注册资本 71,577,600 元 是 公司最近一次股票发行于 2018 年 3 月 12 日完成了股份登记，股本增加 1,680,000 股，审计报告调整总股本为 73,257,600 股,导致财务报表审计调整后的总股本和注册资本不一致。截至本报告披露之日尚在办理工商注册资本变更工作。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办
14、公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 朴仁花、陈彤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 1、公司最近一次股票发行于 2018 年 3 月 12 日完成了股份登记，股本增加 1,680,000 股，总股本达到73,257,600 股,截至本报告披露之日尚在办理工商注册资本变更工作。2、报告期内，公司股票转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革
15、后，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价。名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 661,294,907.99 604,144,924.95 9.46%毛利率%9.91%8.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 38,627,451.29 30,407,497.09 27.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,916,499.07 26,046,239.16 49.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂
16、牌公司股东的净利润计算）23.16%25.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.33%21.88%-基本每股收益 0.54 0.43 25.58%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 348,183,484.85 200,540,352.42 73.62%负债总计 125,320,489.09 66,132,056.88 89.50%归属于挂牌公司股东的净资产 222,732,990.21 134,263,274.76 65.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 1.91
17、 59.16%资产负债率%（母公司）35.22%14.47%-资产负债率%（合并）35.99%32.98%-流动比率 2.91 2.93 -利息保障倍数 26.89 102.37 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-51,104,830.01-39,401,676.89-29.70%应收账款周转率 18.64 35.77 -存货周转率 6.20 10.24 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%73.62%51.67%-名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告
18、 10 营业收入增长率%9.46%190.89%-净利润增长率%27.21%35.83%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 71,577,600.00 70,457,600.00 1.59%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%注：公司于 2018 年 3 月 12 日完成新增股份 1,680,000 股,总股本增至 73,257,600 股。六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
19、量持续享受的政府补助除外）3,788.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-291,256.32 其他符合非经常性损益定义的损益项目-10.07 非经常性损益合计非经常性损益合计-287,478.26 所得税影响数 1,569.52 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -289,047.78 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后
20、调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 20,214,492.87 19,451,300.37-存货 80,151,217.82 84,575,024.86-递延所得税资产 637,023.37 627,878.94-资产总额 196,888,882.31 200,540,352.42-预收款项 12,092,361.99 15,917,036.03-应交税费 10,575,917.74 10,525,758.43-负债合计 62,357,542.15 66,132,056.88-未分配利润 62,782,453.77 62,659,409.15-权益合计 134,531,340
21、.16 134,408,295.54-营业收入 608,772,959.51 604,144,924.95-营业成本 554,547,344.38 550,123,537.34-资产减值损失 565,300.11 525,132.09-名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 11 利润总额 41,034,546.28 40,870,486.78-所得税费用 10,558,983.79 10,517,968.91-净利润 30,475,562.49 30,352,517.87-归属于母公司所有者的净利润 30,530,541.71 30,407,497.09-八、八、业绩预告、业绩快
22、报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 业绩快报财务数据为公司财务初步统计数据，未经会计师事务所审计，造成部分数据差异，具体如下：1、归属于挂牌公司股东的所有者权益：业绩快报数值为 196,617,200.00 元，实际数据为222,732,990.21 元，差异比率-11.73%，主要系审计进行期后事项调整，增加股本 1,680,000.00 元和资本公积 27,184,150.95 元所致。2、归属于挂牌公司股东的每股净资产：业绩快报数据为 2.75 元/股，实际数据为 3.04 元/股，差异比率-12.14%，主要系审计期后事项调整，调增净资产总额所致。3、归属于挂牌公司股
23、东的净利润：业绩快报数据为 42,576,600.00 元，实际数据为 38,627,451.29元，差异比率 10.22%，主要系母子公司合并抵消差异及收入确认差异所致。4、加权平均净资产收益率：业绩快报数据为 25.70%，实际数据为 23.16%，差异比率 2.54%，主要系上述第 3 点净利润变动所致。名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 12 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家以线下加盟连锁店为基础，与移动互联网平台相结合的酒类批发与零售行业的酒类服务商。公司采用特许经营、B2C、O2O、C2B、跨界合
24、作、老酒交易平台运营等营销模式拓展业务，通过将线下连锁经营体系，与线上信息化平台、第三方电商平台等有机结合，为公司加盟商、供应商和线上线下的消费者提供各类酒产品、代理认领葡萄园、移动互联网平台服务及老酒交易平台运营等服务。公司收入来源主要为：产品销售、品牌使用费、代理认领葡萄园服务费、老酒平台服务费收入等。1、酒类批发及零售业务 公司的批发业务主要服务公司各类加盟的体验店，零售业务服务对象为终端消费者。订单来源主要为线下各主加盟商、第三方平台、移动线上平台商城等。销售产品主要为酒类产品。公司会在主要节日对加盟商进行促销活动，并针对线上商城的会员提供各类优惠活动。2、加盟店管理与服务 公司根据对
25、经营实践的总结，完善了对各类体验店的管理与服务，不断出台了各类销售方案（如买酒送保险、油卡等跨界营销方案）对加盟体验店的经营进行指导，并安排督导培训人员对各类加盟商的经营行为进行培训和督导，保证加盟商的经营行为符合公司的企业文化，避免损害公司品牌形象的事情发生。同时对加盟商收取品牌使用费，提供优惠的供货价格和培训服务。3、代理认领葡萄庄园主活动服务 公司与合作方签署了代理葡萄庄园主认领活动的推广服务协议，通过公司的网络渠道，为合作方推广新疆伊犁的葡萄庄园认购活动，并收取一定金额的服务费，为合作方做好相应的客户联系与服务工作。4、经营老酒交易平台 公司于 2015 年 11 月与辽宁当代文化艺术
26、品产权交易中心有限公司合作成立并试运营“当代老酒电子交易平台”，公司负责老酒上线及维护所涉及的所有工作(除成立平台的资质及技术服务)，公司收取老酒平台运营的服务费，并承担开发及运营费用。报告期内，公司商业模式较上年度未发生变化。报告期末至本报告披露之日，公司商业模式亦未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：(一)终端规模优势 截至本报告期末，公司连锁体系已覆盖国内 27 个省、市、自治区，已打通线上线下的加盟店及微终端达3,000 多家，加盟商规模处于行业前列。密集的线下终端能够很好的支持公司物流配送服务，为公司 O2O 业务模式的推广以及全国配送服务打下了夯实的基础。(二)销售能力优势
27、公司基于对酒类行业的深刻理解和对客户需求的精准把握，依托公司长期经营中积累的经验以及行业资源，形成了一套特有的营销策略。公司会经常开展各类营销活动，如高端品鉴会、葡萄园众筹、跨界营销，在产品销售中具有一定的优势。(三)供应链优势 公司与供应商建立了长期稳定、互利共赢的合作关系。公司是贵州茅台酒股份有限公司、宜宾五粮液股份有限公司、泸州老窖股份有限公司、贵州国台酒业有限公司等大型酒企的战略合作伙伴，并与国内外多个知名酒商合作，能够获得较多的优势产品的代理权，在产品供应上具有更强的竞争优势。(四)管理团队优势 经过多年的经营，公司建立了一个拥有丰富市场经验及经营管理经验的管理团队，同时建设了一支精
28、通名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 13 酒类市场业务的员工队伍。各区域运营中心负责人均在公司工作九年以上，对酒类市场有着深刻的了解，对市场的变动有着敏锐的嗅觉。此外，公司核心技术团队在互联网行业从业十年以上，包括技术总监、系统构架师等，同时对 O2O 有着较为深入的理解，创新能力强。公司拥有专业的酒类服务推广团队，名品世家全国体系内已有 2 名国家级评委、240 余名通过资格鉴定考评，获得了由中华人民共和国人力资源和社会保障部颁发的品酒师职业资格证的品酒师。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主
29、要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、年度经营成果 报告期内，公司实现营业收入 661,294,907.99 元，同比增长 9.46%，实现净利润 38,612,436.06 元，同比增长 27.21%，主要系公司在维持稳固原有市场的基础上严控成本，加强品牌的推广，提高对加盟体系的服务，从而促进营业收入和净利润的双增长。2、其他工作情况(1)搭建培训平台。建立了全方位一体化的商务培训平台，使体系内的每
30、一个专卖店快速而全面地掌握了培训内容，更好地增加客户体验，企业的内生增长力得到了更有力地强化。(2)发展信息化系统。不断完善和日益成熟的信息化系统，不仅可以使近距离的消费者享受到 20分钟免费送酒服务，也大大提升了公司的运营效率，提高了企业的核心竞争力。(3)建设新连锁五中心。运用大数据、人工智能等先进技术手段，筹备将每一个连锁店打造成了智能终端五中心体验店：数据中心、产品中心、营销中心、配送中心、活动中心。(4)拓展异业联盟。通过买酒送油卡、买酒送车险等多入口的跨界营销方式，为专卖店引流，导入了大量的消费者数据，在提高店面销售的同时，大大增加了专卖店的高附加值。(5)截至报告期末，公司连锁加
31、盟终端数达到 3,155 个，其中综合体验店 20 家，中心体验店 67 家，社区体验店 461 家，微终端 2,607 家。公司线上平台建设取得突破，名品 Q 酒微信平台 2.0 版上线运营，正逐步替代年初上线的 1.0 版。新版本完善了买酒送油卡线上交易线下送卡的闭环流程，实现了 O2O 和和合伙人管理功能，库存与订货系统已经进入联调阶段。截至到 2017 年 12 月 31 日，Q 酒平台 2.0 版用户量接近 16,000 人。在京东的线上平台实现战略功能，策划参与年度促销活动 20 余次，访客数量 18.25万人次，浏览量 91.25 万人次。(二二)行业情况行业情况 酒类行业与宏观
32、经济环境密切相关。2017 年，我国经济运行继续稳中有进、稳中向好，根据国家统名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 14 计局初步核算数据，全年国内生产总值 827,122 亿元，按可比价格计算，比上年增长 6.9%。报告期内，酒类行业继续推进供给侧结构性调整，优化产品结构，强化销售管理，加上居民消费升级带动中高端酒类产品热销，酒行业整体呈现回暖复苏态势；但转暖复苏还处于分化态势，主要表现在白酒行业比葡萄酒、啤酒更加明显，其中中高端白酒率先复苏，名优白酒企业效益回升较快，中小酒企仍在筑底调整。报告期内，公司根据行业发展特点，调整发展思路，完成产品结构优化升级，不断完善商业模式，探
33、索营销策略，紧紧跟随国务院办公厅关于推动实体零售创新转型的意见（国发办201678 号）等国家产业政策调整的节奏，不断提升自身的核心竞争力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 37,794,429.66 10.85%11,901,619.43 5.93%217.56%应收账款 46,895,458.03 13.47%19,451,300.37 9.70%14
34、1.09%存货 107,716,491.84 30.94%84,575,024.86 42.17%27.36%短期借款 30,500,000.00 8.76%10,000,000.00 4.99%205.00%长期借款 8,500,000.00 2.44%0.00 0.00%-预付账款 136,000,025.87 39.06%76,547,256.44 38.17%77.67%其他应收款 10,011,570.63 2.88%1,312,651.46 0.65%662.70%其他流动资产 1,847,941.98 0.53%36,611.88 0.02%4,947.38%无形资产 858,2
35、27.61 0.25%419,409.38 0.21%104.63%开发支出 157,281.55 0.05%0.00 0.00%-长期待摊费用 222,468.09 0.06%0.00 0.00%-递延所得税资产 1,249,290.24 0.36%627,878.94 0.31%98.97%应付票据 22,297,195.00 6.40%0.00 0.00%-预收账款 23,412,393.75 6.72%15,917,036.03 7.94%47.09%应付职工薪酬 602,895.83 0.17%449,935.22 0.22%34.00%应交税费 12,513,400.14 3.59
36、%10,525,758.43 5.25%18.88%应付利息 85,146.51 0.02%21,266.66 0.01%300.38%其他应付款 1,716,309.15 0.49%1,038,972.62 0.52%65.19%资本公积 48,094,640.05 13.81%1,052,375.89 0.52%4,470.10%盈余公积 3,955,133.33 1.14%93,889.72 0.05%4,112.53%未分配利润 97,425,616.83 27.98%62,659,409.15 31.25%55.48%少数股东权益 130,005.55 0.04%145,020.78
37、 0.07%-10.35%资产总计 348,183,484.85-200,540,352.42-73.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年货币资金较 2016 年度同比增长 217.56%，主要系公司报告期末收到募集的定增资金增加名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 15 30,240,000.00 元，如果不考虑募集资金，受延长客户信用政策影响，货币资金同比下降 36.53%。2、2017 年应收账款较 2016 年度同比增长 141.09%，主要系公司基于对开拓市场，增强自身市场竞争力和促进毛利提高的考虑，对部分信用良好的客户延长了信用账期
38、。其中，一年以内的应收账款增加24,967,195.38 元,一年以上的应收账款增加 3,981,541.15 元。3、2017 年预付账款较 2016 年度同比增长 77.67%，占总资产的比重仅增加 0.89%，主要系为了保障明年业务扩展以及上游供货稳定所致。其中，新增一年内预付账款 60,155,176.59 元，属于行业内先款后货的通用支付方式。4、2017 年其他应收款较 2016 年度同比增长 662.70%，主要系公司开展业务,新增保证金8,711,549.66 元。5、2017 年其他流动资产较 2016 年度同比增长 4,947.38%,主要系新增的留抵增值税进项税额。6、2
39、017 年无形资产较 2016 年度同比增长 104.63%，主要系新增的名品 Q 酒平台系统。7、2017 年开发支出新增 157,281.55 元，主要系新研发的订货系统平台所致。8、2017 年长期待摊费用新增 222,468.09 元，主要系新增专卖店（展示为主）的装修费 218,468.09元和宽带费 4000.00 元。9、2017 年递延所得税资产较 2016 年度同比增长 98.97%，占总资产的比重增加 0.05%，主要是新增的资产减值准备计提的递延所得税资产。10、2017 年短期借款较 2016 年度同比增长 205.00%，主要是新增银行贷款 20,500,000.00
40、 元。11、2017 年应付票据新增 22,297,195.00 元，主要系新增酒仙网络科技有限公司的商业承兑汇票。12、2017 年预收账款较 2016 年度同比增长 47.09%，主要系新增预收客户货款。13、2017 年应付职工薪酬较 2016 年度同比增长 34.00%，但占总资产的比重下降 0.05%，主要系调整部分员工薪资水平。14、2017 年应付利息较 2016 年度同比增长 300.38%，主要系新增银行贷款所致。15、2017 年其他应付款较 2016 年度同比增长 65.19%，主要系新增加盟保证金。16、2017 年度，长期借款新增 8,500,000.00 元,主要是
41、新增华夏银行贷款 8,500,000.00 元。17、2017 年资本公积较 2016 年度同比增长 4,470.10%，主要系报告期内定向增发的股本溢价。18、2017 年盈余公积较 2016 年度同比增长 4,112.53%,主要系新增计提的法定盈余公积。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 661,294,907.99-604,144,924.95-9.46%营业成本
42、 595,785,603.66 90.09%550,123,537.34 91.06%8.30%毛利率%9.91%-8.94%-管理费用 5,102,830.44 0.77%4,326,034.81 0.72%17.96%销售费用 9,794,032.16 1.48%13,204,088.43 2.19%-25.83%财务费用 1,953,008.34 0.30%307,026.72 0.05%536.10%营业利润 51,137,932.38 7.73%35,055,476.20 5.80%45.88%营业外收入 6,299.29 0.00%5,815,149.73 0.96%-99.89%
43、营业外支出 293,777.55 0.04%139.15 0.00%211,022.92%净利润 38,612,436.06 5.84%30,352,517.87 5.02%27.21%名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年度，营业收入和营业成本较 2016 年度分别增长 9.46%和 8.30%。主要系公司在保证原有市场份额的情况下，并加强对运营体系内的经销商甄选和管理，认真梳理公司现有的业务类型以及产品结构，实现报告期内营业收入增幅高于营业成本增幅，并对未来几年的加快发展埋下坚实的基础。2、2017 年度，管理费用较 2
44、016 年度同比增长 17.96%，主要系人员薪资较 2016 年度增加 861,415.82元，办公、差旅以及业务招待费应酬费增加 392,496.14 元。3、2017 年度，销售费用较 2016 年度同比下降 25.83%，主要系公司取消了对经销商的物流支持，运输费用减少 3,425,788.18 元。4、2017 年度，财务费用较 2016 年度同比增长 536.10%，主要系公司增加银行贷款额度所致。5、2017 年度，营业外收入较 2016 年度同比下降 99.89%，主要系公司根据 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，取得的政府补
45、助-税收返还款从营业外收入调整至其他收益，本期金额共计 4,944,560.80 元。6、2017 年度，营业外支出 293,777.55 元，主要系公司纳税滞纳金 285,090.14 元及罚款 8,666.18元。7、2017 年度，营业利润和净利润较 2016 年度分别增长 45.88%和 27.21%，主要系随着营业收入增长，业务拓展以及公司对费用管控较好，致营业利润和净利润增加。8、2017 年度，资产减值损失较 2016 年度同比增长 331.92%，主要系应收账款增大，据此计提坏账准备所致。9、2017 年度，少数股东损益较 2016 年度同比增长 72.69%，主要系本报告期内
46、亏损有所下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 623,282,022.14 572,460,039.23 8.88%其他业务收入 38,012,885.85 31,684,885.72 19.97%主营业务成本 595,559,188.42 550,104,599.84 8.26%其他业务成本 226,415.24 18,937.50 1,095.59%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入
47、收入比例比例%白酒 590,860,989.26 89.35%536,858,766.44 88.86%葡萄酒 28,465,553.20 4.30%35,114,011.91 5.81%其他酒类 440,686.13 0.07%487,260.88 0.08%软件开发收入 731,774.77 0.11%-咨询服务收入 2,783,018.79 0.42%-合计合计 623,282,022.15623,282,022.15 94.25%94.25%572,460,039.23572,460,039.23 94.7694.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入
48、构成变动的原因：1、公司主营业务收入系白酒、葡萄酒及其他酒类、咨询服务费及软件研发收入，其他业务收入系品名品世家酒业连锁股份有限公司 2017 年年度报告 17 牌使用收入、葡萄园认领服务费收入、管理服务费收入。2、2017 年度，主营业务收入金额为 623，282，022.15 元，较 2016 年度增加 50，821，982.92 元，增幅8.88%，主要系酒类产品销售收入增加47,307,189.36元，同时2017年新增软件研发增加731,774.77元，咨询服务费增加 2,783,018.79 元。3、其他业务收入金额为 38,012,885.84 元,较 2016 年度增加 6,3
49、28,000.13 元，增幅 19.97%，主要系品牌使用费收入增加 7,045,850.50 元，葡萄园服务费增加 190,760.37 元，房租租赁费增加 39,459.46元，平台手续费收入增加6,007.02元,管理服务费降低781,818.89元，老酒上市服务费减少172,258.33，元。4、营业收入占比变动表现为白酒和其他酒类占比增加，红酒占比下降，主要系报告期内，白酒市场回暖所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海玖酝国际贸易有限公司 30,259,055.5
50、7 4.57%否 2 上海怡亚通龙川供应链管理有限公司 23,505,076.95 3.55%否 3 购酒网（上海）供应链管理有限公司 23,318,153.83 3.53%否 4 绍兴龙禹酒业有限公司 17,771,029.91 2.69%否 5 贵州酒缘堂酒业有限公司 17,252,915.34 2.61%否 合计合计 112,106,231.60112,106,231.60 16.9516.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南金桥营销管理有限责任公司 71