1、湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 1 证券代码：837003 证券简称：凯斯机械 主办券商：招商证券 2017 年度报告 凯斯机械 NEEQ:837003 湖南凯斯机械股份有限公司 HUNAN KS MACHINE CO.,LTD 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月 16 日，凯斯机械为发展数控加工技术而创建的“王伟技能大师工作室”被确定为“2016 年常德市技能大师工作室项目立项建设单位”。“常德市技能大师工作室”是常德市政府为加快推进高技能人才队伍建设，
2、促进企业转型升级而开展的一项职业能力建设项目，旨在发挥高技能人才在技能攻关、技术革新、技艺传承等方面的积极作用。2017 年 9 月 14 日，湖南省经信委公布了2017年认定的232家湖南省小巨人企业名单，作为引领全省中小企业转型升级的标杆和示范。湖南凯斯机械股份有限公司以主营业务突出、产业特色明显、具有自主知识产权和创新优势名列其中。2017 年 12 月 1 日再次获得高新技术企业证书，编号：GR201743001020，有效期三年。湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况
3、公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 湖南凯斯机械股份有限公司
4、2017 年年度报告 公告编号：2018-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯斯机械、公司、本公司、母公司、股份公司 指 湖南凯斯机械股份有限公司 安乡凯斯 指 湖南安乡凯斯机械有限公司 利镒机械 指 宁波利镒机械有限公司 湖南信托 指 湖南省信托投资有限责任公司 招商科技 指 深圳市招商局科技投资有限公司 长沙高创投 指 长沙高新技术创业投资管理有限公司 本佳安凯 指 本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司-公司子公司 安乡安凯 指 安乡安凯缝制机械有限公司-本佳安凯前身 凯斯零件 指 安乡凯斯机械零件有限公司-公司子公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年
5、12 月 31 日 本报告 指 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 湖南凯斯机械股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南凯斯机械股份有限公司董事会 监事会 指 湖南凯斯机械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的湖南凯斯机械股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和
6、国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 工业缝纫机 指 适于缝纫工厂或其他工业部门中大量生产用的缝制工件的缝纫机 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人申建春、主管会计工作负责人秦荣新及会计机构负责人（会计主管人员）秦荣新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计
7、师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述
8、描述 经济周期波动风险 公司所处行业属于机械制造行业，该行业受整体经济环境的影响，与经济周期相同，公司随着下游行业受到经济周期的影响，可能导致公司业绩出现周期性波动风险。控制权风险 公司股权结构较为分散，且股东之间并未签订一致行动协议，任何股东均无法单独控制公司的经营，导致公司并不存在实际控制人，这可能使公司在重大决策时出现低效率、无法形成有效决议，从而导致丧失重大发展机会等风险。技术风险 公司在工业用缝制设备的生产制造领域积累了丰富的经验，具备了一定的研发实力，但自动化、特种化、高端化是缝制机械未来的发展趋势，如自动缝制单元技术是集机械、程序控制、光电检测、电磁铁和液、气驱动于一体的智能化缝
9、制单元，这种发展趋势要求相应的零部件制造企业均具有一定的技术实力，特别是对壳体加工精度要求很高。公司虽然在逐步加大研发力量，但仍然存在技术障碍导致产品质量不符合市场需求、技术项目失败等风险。制造技术人员流失风险 机械制造业是为国民经济各部门提供科技和制造装备的工业部门，机械制造水平是衡量国家技术水平的重要标志。机械制造水平与从事的机械制造工程技术人员水平密切相关，机械制造工程技术人员的素质和能力是机械制造水平的关键要素。湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 6 公司作为机械制造企业，机械制造技术人员是公司业务经营的关键资源要素。虽然公司多年从事机械制造，具
10、有一大批稳定、技术熟练的机械制造技术人员，但是公司仍然面临新技术人才培养以及技术人员流失的风险。应收账款回收风险 2017 年 12 月 31 日公司的应收账款账面价值为 5,609.2 万元，占当期总资产的比例为 20.57%，应收账款余额较大。如果宏观经济形势、行业发展前景发生重大不利变化，个别主要客户经营状况发生困难，则公司存在应收账款难以收回，导致发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南凯斯机械股份有限公司 英文名称及缩写
11、 HUNAN KS MACHINE CO.,LTD 证券简称 凯斯机械 证券代码 837003 法定代表人 申建春 办公地址 常德市安乡县深柳镇长岭洲居委会洞庭大道南路河东工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张芬芳 职务 董事会秘书 电话 0736-4312134 传真 0736-4313167 电子邮箱 ksmachine 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省常德市安乡县河东工业园凯斯公司 415600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-12-
12、1 挂牌时间 2016-06-02 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-纺织、服装和皮革加工专用设备制造-缝制机械制造 主要产品与服务项目 缝制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件的研发、生产、销售；按照客户要求定制生产机械零部件等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）46,271,725 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9143
13、0700782854640R 否 注册地址 常德市安乡县深柳镇长岭洲居委会洞庭大道南路河东工业园 否 注册资本 46,271,725 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周红宇、梁筱芳 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达大厦 52 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 9 第三节第三节 会计
14、数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 205,696,512.18 147,626,697.02 39.34%毛利率%30.25%29.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 23,898,261.84 11,882,307.91 101.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,317,424.26 10,196,648.37 118.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.13%7.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
15、净利润计算）12.26%6.06%-基本每股收益 0.52 0.26 101.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 272,689,518.81 238,923,184.41 14.13%负债总计 59,694,445.76 47,496,190.79 25.68%归属于挂牌公司股东的净资产 191,727,659.20 172,216,680.58 11.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.14 3.72 11.29%资产负债率%（母公司）15.56%12.85%-资产负债率%（合并）21.89%19.88%-流动比率 2
16、.52 2.87-利息保障倍数 7,703.78 1,473.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,797,391.52 28,540,883.82-69.18%应收账款周转率 3.52 2.72-存货周转率 3.14 2.47-湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.13%3.13%-营业收入增长率%39.34%-6.65%-净利润增长率%118.19%1.78%-五、股本情况股本情况
17、单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 46,271,725 46,271,725 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 112,349.92 计入当期损益的政府补助 807,416.00 委托他人投资或管理资产的损益 875,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 351,210.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,146,726.20 所得税影响数 329,786.28 少数股东权益影响额（税后）236,102.34 非经常性损益净额非经常性损益净
18、额 1,580,837.58 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -230,928.09 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 本公司是处于制造业的专用设备制造业（C35），
19、专业从事缝制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件的研发、生产以及销售的生产商。公司拥有湖南省高新技术企业资质、常德市技术中心资质；拥有国家专利 14 项（其中 5 项为发明专利）；另拥有注册商标 3 件。公司经营的关键资源是同行业国内一流的装备水平、稳定的技术工人队伍和先进的工艺技术，以及较强的产品设计研发能力。公司为工业缝纫机械整机生产商提供工业缝纫机壳体、工业缝纫机零部件及工业缝纫机整机，为航空、工程机械、烟草机械等其他机械生产商提供精密机械零件的定制生产业务，范围涉及飞机零件、高速列车零件、烟草机械零件、塑料机械零件、工程机械零件等 6 个系列。本公司采用直销模式开拓业务，收入来源于缝
20、制机械壳体、缝制机械整机、其他机械零部件等产品的销售。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期末至披露日公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 报告期内公司主营业务总收入 20,569.65 万元，比上年同期 14,762.67 万元增加 39.
21、34%，营业总收入增加，主要受国内装备制造业增长、国内经济增长以及全球经济复苏的影响。报告期内公司营业总成本为 17,824.53 万元，比上年同期 13,574.8 万元增加 31.3%，主要由主营业务成本的增加形成。报告期内主营业务成本为 14,347.1 万元，比去年同期 10,413.23 万元增加 3,933.87 万元。报告期内公司实现净利润 2,622.01 万元，与去年同期 1,201.72 万元增加 1,420.29 万元。报告期内，净利润增长幅度大于销售收入增长幅度，除了政府补贴和理财产品收益的影响外，还因为报告期公司加大产品结构调整力度，淘汰部分低附加值、市场前景不太好的
22、产品，增产高品质、高精度、高自动化、高附加值产品以及公司通过技术进步所致。同时公司加强内部管理，努力降低营业成本、费用所致。公司所处行业正处于转型升级过程中，为公司提供了稳定和发展的机会，公司经营状况良好。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 879.74 万元，与去年同期 2,854.09 万元减少 69.18%，湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 12 主要是由于报告期内公司收到应收票据 8,665.1 万元，比上年收到应收票据增加 3,164.5 万元，而在购买商品、接受劳务支付的现金比上年多支付 6,677 万元。另外有应收票据 3,484.
23、98 万元及现金 457 万元用于购置机器设备等固定资产。报告期内，公司主要经济指标完成年度计划，市场营销策划到位，客户结构更加合理。主营收入稳定，产品研发、技术改造紧密结合自动化、智能化的市场需求。强化内部管理，企业综合管理水平、企业市场地位得到提高。业务发展稳中有进，按照年初经营计划完成了生产销售任务。公司所处行业发展势头良好，公司经营状况良好。报告期内，公司所处行业正在致力于转型升级，行业状况较好。报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。本报告期内，公司主营业务、商业模式没有发生重大变化，公司所处行业也没有发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 中国
24、装备制造业延续 2016 年四季度“V”反转的趋势，从 2017 年二季度起井喷式增长，工程机械行业、机床行业、轻工机械及其它装备制造业子行业都呈现较大幅度增长，我们称之为制造业繁荣。我们认为本轮制造业繁荣的原因是：经济周期性恢复，去产能、去库存效果显现，转型升级的拉动。前两个因素影响的时间有限，大致两年左右，而转型升级因素影响的时间会很长。缝纫机行业从 2017 年一季度开始回升，之后大幅增长。特别是从四月下旬开始，智能模板机的市场需求暴发式增长。下半年开始，各类特种机市场需求大幅增长，各个零件、机壳、整机生产厂家都呈现供不应求的态势，增长中表现出现如下特点：1、来势猛；2、市场很好的时候小
25、型整机厂由于拿不到零件以及环保、安监等原因关闭不少;3、零部件普遍供不应求；4、品牌价值呈现，特别是特种机市场向高质量、价格合理的品牌集中；5、国际一流品牌增幅小于国内一线品牌。总体而言：公司所处行业正值高速增长时期，为公司发展提供了较好的行业发展环境。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,270,586.18 3.4%7,816,632.11 3.27%
26、18.60%应收账款 56,091,994.81 20.57%54,223,835.43 22.70%3.45%存货 50,436,401.25 18.50%40,931,743.85 17.13%23.22%长期股权投资 固定资产 114,342,853.11 41.93%93,351,383.84 39.07%22.49%在建工程 57,755.64 0.02%100%短期借款 长期借款 资产总计 272,689,518.81-238,923,184.41-14.13%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：截止报告期末公司资产总额为 27,268.95 万元，其中流动资产为
27、14,841.87 万元。公司的资产具备高流动性和变现能力，公司针对应收帐和其他应收款均已计提坏帐准备。湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 13 截止报告期末公司公司总负债为5,969.44万元，其中流动负债为5,898.09万元。公司流动比率为2.52，资产负债率为 21.89%。公司流动资产规模能满足流动负债需要及时支付的需求，公司偿债能力强。应收帐款：公司客户基本上为机械行业下游客户，应收帐款主要是应收客户的加工产品收入，帐龄基本上在 4 月左右。报告期内，公司营业收入为 20,569.65 万元，较上期增长 39.34%。截止报告期末，应收帐款帐
28、面净额为 5,609.2 万元，较期初增加 186.82 万元，主要是本期销售增长，期末客户应收帐款未到帐。存货：公司因业务增长，需要增加库存原材料以保证生产的正常运行。公司期末存货为 5043.64 万元，较期初增加 950.47 万元。固定资产：期末固定资产余额为 11,434.28 万元，较期初增加 2,099.14 万元，主要是本年新增固定资产 3,124.36 万元和本期计提折旧 940.78 万元及处置固定资产 331 万元。在建工程：期末在建工程余额为 5.78 万元，主要是为新增机器设备地基处理费用。2.2.营业情况分析营业情况分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目
29、项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 205,696,512.18-147,626,697.02-39.34%营业成本 143,471,887.07 69.75%104,132,342.23 70.54%37.78%毛利率%30.25%-29.46%-管理费用 23,617,746.63 11.48%24,462,767.60 16.57%-3.45%销售费用 7,303,695.23 3.55%4,654,204.65 3.15%56.93%财务
30、费用 59,942.04 0.03%-85,204.85-0.06%-170.35%营业利润 28,989,289.01 14.09%11,647,467.66 7.89%148.89%营业外收入 714,923.96 0.35%3,206,304.53 2.17%-77.70%营业外支出 106,297.68 0.05%384,410.28 0.26%-72.35%净利润 26,220,129.15 12.75%12,017,221.99 8.14%118.19%项目重大变动原因：项目重大变动原因：营业收入：本期营业收入较上期增加 39.34%，其中母公司本期营业收入较上年增加 3,.730
31、 万元，增长 41.24%，安乡凯斯机械零件有限公司本期营业收入较上年增加 467.4 万元，增长 45.17%，本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司本期较上年增加 455.7 万元，增长 18.06%，宁波凯斯机械有限公司本期营业收入较上年增加 1,712.8 万元，增长 59.82%。销售费用：本期销售费用较上期增加 56.93%，主要是运输费较上年增加了 198.6 万元，广告费用较上年增加了 27.89 万元，三包损失费用增加了 29.3 万元。营业外收入：营业外收入较上期减少 77.7%，主要系本期营业外收入中其他较上期减少 1,188,977.25元和政府补助较上期减少 129.4 万
32、元。营业外支出：本期营业外支出较上期减少 72.35%，主要是本期营业外支出中的其他减少 30.4 万元。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 14 主营业务收入 200,798,569.82 144,125,870.81 39.32%其他业务收入 4,897,942.36 3,500,826.21 39.91%主营业务成本 141,400,142.39 102,732,775.34 37.64%其他业务成本 2,071,744.68 1,399,566
33、.89 48.03%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比占营业收入比例例%工业缝纫机整机 29,164,368.09 14.18%25,238,016.53 17.10%缝纫机壳体、零件 119,996,075.91 58.34%87,278,661.69 59.12%通用机械零件 51,638,125.82 25.10%31,609,192.59 21.41%其他业务收入 4,897,942.36 2.38%3,500,826.21 2.37%合计 205,696,512.
34、18 100.00%147,626,697.02 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年公司主营业务收入构成变动的原因主要是通用机械零件 2017 年收入总额 51,638,125.82 元比2016 年 31,609,192.59 元增加 20,028,933.23 元，增长了 63.36%，系宁波凯斯子公司 2017 年的通用机械零件销售收入有了很大的增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 斯拓针织
35、机械（上海）有限公司 15,546,293.38 7.56%否 2 浙江中捷缝纫科技有限公司 15,260,532.35 7.42%否 3 上海富山精密机械科技有限公司 12,746,679.91 6.20%否 4 宁波舒普机电股份有限公司 11,499,949.03 5.59%否 5 新兴重机工业有限公司 11,343,873.25 5.51%否 合计合计 66,397,327.92 32.28%-应收账款联动分析：应收账款联动分析：公司报告期营业收入为 205,696,512.18 元，较上年营业收入 147,626,697.02 增加 58,069,815.16 元，增加 39.34%。
36、报告期末，公司应收账款余额为 56,091,994.81 元，较期初应收帐款余额 54,223,835.43 元增加1,867,159.38 元，增加 3.45%。本年收入的前五大客户中，斯拓针织机械（上海）有限公司的营业收入为 15,546,293.38 元，占总收入的 205,696,512.18 元的 7.56%，本年应收账款的前五大客户中，该客户的应收账款余额为 3,216,756.74元，占应收账款 56,091,994.81 元的 5.73%。湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 15 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序
37、号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江凯顺铸造有限公司 14,382,522.94 13.42%是 2 益阳兴旺铸造有限公司 11,290,051.33 10.54%否 3 厦门大金机械有限公司 9,080,341.88 8.47%否 4 常德通元铸造有限公司 8,039,484.12 7.50%否 5 永康市搏泰工贸有限责任公司 6,570,497.63 6.13%否 合计合计 49,362,897.90 46.06%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例
38、经营活动产生的现金流量净额 8,797,391.52 28,540,883.82-69.18%投资活动产生的现金流量净额-2,445,159.28-22,675,533.99 89.22%筹资活动产生的现金流量净额-4,898,278.17-4848982.89-1.02%现金流量分析：现金流量分析：1、2017 年经营活动产生的现金流量净额比 2016 年经营活动产生的现金流量净额减少 19,743,492.30元，增加 69.18%，主要是由于报告期内公司收到应收票据 8,665.1 万元，比上年收到应收票据增加 3,164.5万元，而在购买商品、接受劳务支付的现金比上年多支付 6,677
39、 万元，是经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因。2、2017 年投资活动产生的现金流量净额比 2016 年投资活动产生的现金流量净额增加 20,230,374.71元，增加 89.22%。主要是 2017 年公司收回银行理财产品比上年多收回 22,500，000.00 元。3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额比 2016 年筹资活动产生的现金流量净额减少 49,295.28 元，减少 1.02%。4、2017年经营活动产生的现金流量 8,797,391.52 元，净利润26,220,129.15元，二者相差17,422,737.63元，差异的主要原因分析：（1）计提资产减值损失 2,
40、026,554.18 元；（2）固定资产折旧 10,019,902.16 元；（3）无形资产摊销 230,497.88 元；（4）处置固定资产的损失-112,684.28 元；（5）财务费用 48,801.03 元；（6）投资收益-875,750.00 元 （7）递延所得税资产减少 161,320.99 元 （8）递延所得税负债增加 381,855.50 元 （9）存货减少-12,372,024.16 万元 （10）经营性应收项目减少-5,717,647.96 元；（11）经营性应付项目的增加-11,213,562.97 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要控股子公司、参股公司
41、情况、主要控股子公司、参股公司情况（一）报告期内，公司子公司情况如下：湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 16 1、本公司控股子公司本佳安凯（湖南）缝制机械有限公司 经营范围为缝制机械整机、其他机械零部件的制造销售，2017 年营业收入 29,795,464.96 元，净利润 1,410,310.87 元，对本公司 2017 年度净利润影响只有 5.38%。2、本公司控股子公司宁波凯斯机械有限公司 经营范围为道路普通货运（凭有效许可证经营）。工业缝纫机壳体及配件、机械零部件制造、加工、批发、零售。2017 年营业收入 45,759,557.57 元，净利
42、润 3,074,334.97 元，对本公司 2017 年度净利润影响只有 11.73%。3、本公司全资子公司安乡凯斯机械零件有限公司 经营范围为工业缝纫机零配件，其他机械零部件的制造销售；本企业的进料加工和“三来一补”业务。2017 年营业收入 15,021,118.73 元，净利润 1,216,387.09 元，对本公司 2017 年度净利润影响只有 4.64%。（二）报告期内，公司未对上述子公司进行处置。（三）报告期内，未取得和处置其他子公司。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年 3 月 29 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过湖南凯斯机械股份有限公司关于
43、使用闲置资金购买银行理财产品的议案，决议如下：自董事会审议通过之日起至 2017 年 12 月底止，公司使用闲置资金购买银行低风险理财产品投资额度控制在 3,000 万元人民币（含本数）以内；授权总经理对相应额度的理财产品进行审批，由公司财务部负责具体实施。报告期内，公司累计申购银行理财产品2,250万元，赎回银行理财产品2,350万元，获得收益875,750.00元，期末银行理财产品余额 2,000 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度
44、发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。本公司执行上述两项准则的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本 期 受 影响 的 报 表项目金额 上
45、 期 重 述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益 终止经营损益 2.部分与资产相关的政府补助冲减了相关资产账面价值 例如固定资产 3.部分与收益相关的政例如管理费用 湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 17 府补助冲减了相关成本费用 4.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 550,000.00 5、资产处置收益 资产处置收益 112,349.92-230,928.09 14,572.82 245,500.91 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况
46、适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司一直切实履行着社会责任，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，不断为股东创造价值的同时，也积极承担着对客户、员工及社会其他利益相关者的责任。公司严格遵守有关的法律法规，执行产品企业标准，坚决做到以优质的产品、真诚的售后服务来回报广大客户群体对公司产品的信任和支持，通过了 ISO9001 质量管理体系，对周边环境和职工健康安全等方面都切实保护。公司长期致力于绿色工业与环境自然的和谐发展，坚持清洁化生产理念，将环保理念深深植入企业经营之中，不断的践行着自己的社会责任。公司坚持以人为本的人才理念，实施企
47、业人才战略，严格遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过多样全面的培训拓展员工知识面，增加员工认知度，有效提升了员工素质。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的双赢，严格遵守国家法律法规及相关政策的规定，始终依法经营，积极纳税，发展就业岗位，支持地方经济的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 国家政策对于制造企业支持力度加大，下游产业正处于依赖高自动化高效率生产设备来提高自身竞争能力的过程中，本公司的转型升级刚好适合下游产业的需求。近年来公司加大技术改造和产品研发力度为本行业的转型升级和公司自身的转型
48、升级作出了较有成效的努力。往后数年公司会处于较为有利的发展时期，且公司目前资金状况良好，能够支持公司企业的稳定发展。公司具有一定的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、经济周期波动风险、经济周期波动风险 公司所处行业属于机械制造行业，该行业受整体经济环境的影响，与经济周期相同，公司随着下游湖南凯斯机械股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-004 18 行业受到经济周期的影响，可能导致公司业绩出现周期性波动风险。应对措施：积极拓展市场，开发新产品，内部节约挖潜，提高效率；
49、继续采用慎重稳健的经营策略。2、控制权风险、控制权风险 公司股权结构较为分散，且股东之间并未签订一致行动协议，任何股东均无法单独控制公司的经营，导致公司并不存在实际控制人，这可能使公司在重大决策时出现低效率、无法形成有效决议，从而导致丧失重大发展机会等风险。应对措施：严格执行公司管理制度，建立良好的管理层治理结构，经营团队勤勉工作，以制度保证公司运营的稳定性。3、技术风险、技术风险 公司在工业用缝制设备的生产制造领域积累了丰富的经验，具备了一定的研发实力，但自动化、特种化、高端化是缝制机械未来的发展趋势，如自动缝制单元技术是集机械、程序控制、光电检测、电磁铁和液、气驱动于一体的智能化缝制单元，
50、这种发展趋势要求相应的零部件制造企业均具有一定的技术实力，特别是对壳体加工精度要求很高。公司虽然在逐步加大研发力量，但仍然存在技术障碍导致产品质量不符合市场需求、技术项目失败等风险。应对措施：密切关注客户质量改善需求，进一步加大新工艺、新产品的研发力度，加强与院校的合作，密切关注前沿技术发展趋势。4、制造技术人员流失风险、制造技术人员流失风险 机械制造业是为国民经济各部门提供科技和制造装备的工业部门，机械制造水平是衡量国家技术水平的重要标志。机械制造水平与从事的机械制造工程技术人员水平密切相关，机械制造工程技术人员的素质和能力是机械制造水平的关键要素。公司作为机械制造企业，机械制造技术人员是公