1、河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 1 证券代码：证券代码：837801 证券简称：华鑫物流证券简称：华鑫物流 主办券商：万联证券主办券商：万联证券 2017 年度报告 华鑫物流 NEEQ:837801 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 HENAN HUAXIN LUOFU LOGISTICS CO.,LTD 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节
2、公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 28 8 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 河南华鑫漯阜物
3、流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 华鑫面粉 指 舞阳县华鑫面粉有限责任公司 股东大会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司股东大会 董事会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司董事会 监事会 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 万联证券股份有限公司 亚太事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 河南华鑫漯阜物流股份有限公司公
4、司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 白货 指 铁路货物运输品名分类与代码表 中列举的磷矿、水泥、木材、粮食、棉花、化工、金属、工机、电器、农机鲜活、农副、食品、纺织、文教、医药、其他、零担、集装箱等品类物资 托市 指 是 2006 年 6 月份国家提出的，由河北、山东、河南、安徽等共六个省，进行的以国家储备库为依托的烘托粮食最低收购价的收购工作，托市收购由国家指定的企业按最低收购价挂牌收购。河南华鑫漯阜物流股份有限公司
5、河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋征先主管会计工作负责人宋军辉会计机构负责人（会计主管人员）宋军辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及
6、未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险【重要风险提示表】提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 公司的主营业务是铁路货物运输中转、粮食购销。粮食购销行业一般由国家对粮食制定最低收购价进行提价托市，实行粮食最低收购价政策。最低收购价格由国家综合考
7、虑粮食生产成本、市场供求、国内外市场价格和粮食产业发展等各方面因素后制定，因此粮食购销行业的业务发展受政策、市场形势等因素的影响较大。公司治理和内部控制风险 股份有限公司成立后，公司系统地制定了规章制度和业务流程，形成了较为规范的内部管理和控制体系。但是，公司目前处于快速发展阶段，随着未来业务的拓展，新的经营环境必定会对公司治理和内控提出更高的要求，在一定时期内，公司存在着治理和内控制度可能无法适应市场快速变化的风险。自然灾害的风险 公司的主营业务之一为粮食购销，通过收购及销售小麦、玉米等粮食作物获得利润。自然环境、气候条件等因素会影响小麦、玉米等粮食作物的生长，进而影响公司粮食购销业务的经营
8、。业务许可证到期后未再获批准的风险 尽管华鑫物流拥有目前当地储量最大、配套设施最完善的标准化粮仓，且拥有专业的粮食质检、仓储人员，符合国家规定的开展粮食收购业务的资格条件，但公司仍存在目前的粮食收购许可证期满后未再获批准，从而影响公司粮食购销业务开河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 5 展的风险。被担保方违约，导致公司到期代偿贷款的风险 报告期内，公司累计为华鑫面粉提供的担保金额达到 3,250 万元，尽管公司对华鑫面粉的对外担保均按照公司章程、对外担保管理制度的要求履行了相关审议程序，且华鑫面粉经营状
9、况良好、未出现偿债风险，但如果华鑫面粉出现经营困难，不能到期偿还银行贷款，公司将承担代偿贷款的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南华鑫漯阜物流股份有限公司 英文名称及缩写 HENAN HUAXIN LUOFU LOGISTICS CO.,LTD 证券简称 华鑫物流 证券代码 837801 法定代表人 宋征先 办公地址 河南省舞阳县厦门路东段南侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信
10、息披露事务负责人 谷亚方 职务 董事会秘书 电话 18839523222 传真 0395-7696298 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省舞阳县厦门路东段南侧 462400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-06-08 挂牌时间 2016-06-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5111 谷物、豆及薯类批发 主要产品与服务项目 铁路货物运输中转，粮食购销 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）26,900,000 优先股总股本（
11、股）-做市商数量-控股股东 宋征先 实际控制人 宋征先 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411100576325190T 否 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 7 注册地址 河南省舞阳县厦门路东段南侧 否 注册资本 26,900,000.00 元 否 备注：公司于 2015 年 11 月 13 日办理完成股份公司的工商变更登记及“三证合一”相关手续。五、五、中介机构中介机构 主办券商 万联证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江东路
12、 11 号高德置地广场 F 座 18、19 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王振军 狄民权 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2017 年 12 月 22 日发布全国中小企业股份转让系统股票转让细则，转让细则自 2018 年 1 月 15 日起实施，原采取协议转让方式的股票改为集合竞价转让方式进行转让。我公司股票原采取协议转让方式，于报告期后（2018 年 1 月 1
13、5 日起）股票转让方式自动变更为集合竞价转让方式。河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,543,677.81 49,131,622.32 0.84%毛利率%17.90%20.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 631,765.92 3,667,036.14-82.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,919,587.76 2,07
14、3,036.14 -7.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.87%11.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.69%6.57%-基本每股收益 0.02 0.14-85.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 57,303,467.52 53,721,791.89 6.67%负债总计 23,259,286.36 20,309,376.65 14.52%归属于挂牌公司股东的净资产 34,044,181.16 33,412,415.24 1.89%归属于挂
15、牌公司股东的每股净资产 1.27 1.24 2.42%资产负债率%（母公司）40.59%37.80%-资产负债率%（合并）-流动比率 6.66%4.65%-利息保障倍数 1.77 3.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,540,699.72 13,998,783.16-67.56%应收账款周转率 51.74 122.02-存货周转率 28,304.26 8.78-河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 9 四、成长情况成长情况
16、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.67%-15.30%-营业收入增长率%0.84%-2.56%-净利润增长率%-82.77%-14.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 26,900,000 26,900,000 -计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 其他营业外收入和支出-1,296,071.84 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,296,071.84 所得税影响数-8,250.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常
17、性损益净额损益净额 -1,287,821.84 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：华鑫物流是一家拥有铁路专用线运营使用权及铁路配套设施、标准化粮仓的现代物流企业，为农作物、盐化工、农资等企业提供铁路货物运输中转服务，同时具有粮食收购资格，能够进行粮食购销业务。（一）盈利模式 铁路货物运输中转业务的客
18、户一般为盐化工企业、粮食经营大户、粮油类企业、国有储备粮企业等，公司是舞阳县及周边叶县、舞钢市地区唯一一家拥有铁路专运线和标准化粮仓的物流企业。公司通过为客户提供申请铁路火车车皮、货物装卸的服务，收取客户的运输中转费，运输中转费一般按照每火车车皮 60 吨/70 吨的容量，采取标准化收费方式收取，营业成本主要为铁路专用线的租赁费用及维护保养费用，其中铁路专用线的租赁费根据每车皮收取，维护保养费每年收取固定的费用。运输中转业务的盈利主要来源于每车皮收取的服务费与租赁费的差额，每年扣除一次维护保养费。粮食购销业务的盈利来源于粮食销售收入与粮食收购成本的差额。粮食购销业务中，粮食收购部分的供应商为散
19、户农民、粮食生产大户，收购价格综合国家最低收购价格、小麦品质、当年当地小麦产量等因素后确定；粮食销售部分的客户为面粉厂、饲料厂、贸易商等，小麦、玉米属于大宗商品，其销售价格根据市场价格确定。（二）采购模式 公司粮食购销业务中涉及采购，主要为粮食（小麦和玉米）的收购。粮食收购流程是农民将粮食运到公司后，仓储部对粮食进行水份、杂质、成色、霉变、气味等方面的质检，如果不符合粮食收购标准，公司拒绝收购；如果符合粮食收购标准，将安排车辆过磅，然后到仓库卸货，卸完粮食后空车再进行过磅，待领取公司过磅单后，农民到公司财务部进行结算。（三）销售模式 鉴于公司是舞阳县及周边叶县、舞钢市地区唯一一家拥有铁路专运线
20、和标准化粮仓的物流企业，公司在当地有一定的影响力。公司的业务来源主要来自两方面，一方面来自有铁路运输需求的企业，另一方面公司通过路牌广告、发放企业宣传册、客户拜访、老客户介绍等方式来拓展新资源。粮食购销业务的客户一般为当地的面粉厂、饲料企业、贸易商等，物流业务一般通过客户拜访、老客户介绍的方式进行业务宣传推广。报告期内变化情况：报告期内变化情况：河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 11 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否
21、 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、立足靠粮食、发展靠盐化工和建材，提升铁路运输能力目前火车整列停靠装卸的硬件设施已经完善，但客户数量还不充足，公司装卸运输的能力尚未充分发挥。为此公司加大对外宣传和业务拓展力度，吸引更多的优质客源。河南舞阳县及周边叶县、舞钢市是粮食生产大县、是盐化工产业区、加工贸易产业区、现代服务业园区，同时又是建筑用砂石主产区，随着国家农业政策的调整、舞阳盐化工产业的发展、外部基础设施建设投资的加大
22、（河南、安徽境内多条高铁已经获批并开始建设），公司的铁路装卸运输业务有望得到快速发展。公司已与中盐舞阳盐化有限公司（年产食用盐及工业用盐 60 万吨，二期工程 40 万吨正在规划建设中）、舞阳五洲丰农业科技有限公司（年产 80 万吨复合肥）、河南永银化工实业有限公司等达成合作意向，为其提供铁路货物装卸运输服务，以促进公司铁路货物运输中转业务的发展。但目标客户的业务拓展需要过程，因此公司铁路货物装卸运输业务量的提升也需要过程。2、适度增加库容，进一步增强公司物流服务后勤保障体系随着经济的发展，目前物流行业也进入了快速发展的轨道，库存容量和仓库科学化管理直接影响着未来公司的发展进程；同时后勤保障体
23、系的建设也至关重要，公司在前进的道路上，将不断总结经验，进一步增强公司物流服务后勤保障体系，促进公司业务的发展。3、吸取成熟物流企业的先进经验，不断提高公司的管理水平和信息化水平采取“走出去、引进来”的经营理念，吸取成熟物流企业的先进经验，不断提高公司的管理水平和信息化水平。同时与国内知名成熟的物流企业横向联合，完善产业链条，扩大服务规模实现共赢。(二二)行业情况行业情况 行业利好政策持续影响：行业利好政策持续影响：河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 12 推进铁路现代物流建设，很重要的一项工作，就是要
24、在互联网上搭建一个铁路与社会各界尤其是广大客户沟通合作的平台。加快铁路向现代物流转型，以市场为导向，货运办理手续简化，构建了以实货制为核心的运输组织模式，货运收费更加规范和透明，货运市场进一步拓展，改善了铁路客户体验。随着经济增长方式的转变、经济结构的调整及经济总量的扩大，铁路集装箱运输需求有很大的发展空间。我国加入 WTO 后，内外贸易得到迅速发展，进出口商品结构逐步优化，进出口商品的集装箱化率不断提高，铁路国际集装箱运输发展的潜力和空间巨大。铁路集装箱运输的加强和扩大将是提升铁路物流的一个重要手段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期
25、期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 8,523.33 0.01%268,495.46 0.50%-96.83%应收账款 1,285,998.01 2.24%629,251.00 1.17%104.37%存货-2,874.11 0.01%-100.00%长期股权投资 3,066,117.52 5.35%1,198,067.95 2.23%155.92%固定资产 15,775,408.62 27.53%15,893,567.12 29.58%-0.74
26、%在建工程 1,068,047.78 1.86%-100.00%短期借款 20,000,000.00 34.90%20,000,000.00 37.23%0%长期借款 -其他非流动资产 1,857,118.40 3.24%-应付账款 696,801.80 1.22%83,690.00 0.16%732.60%应交税费 511,274.17 0.89%188,069.51 0.35%171.85%应付职工薪酬 154,789.69 0.27%37,617.14 0.07%311.49%其他应付款 1,896,420.70 3.31%-资产总计 57,303,467.52-53,721,791.8
27、9-6.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期期末公司货币资金为 8,523.33 元，比上年末减少了 259,972.13 元，降幅为 96.83%，主要原因系：（1）在报告期内公司营业收入增幅不大的情况下，报告期末公司应收账款比上年末增加了656,747.01 元，增幅为 104.37%；（2）报告期内公司增加了对参股公司的长期股权投资 1,868,049.57 元，投入增幅为 155.92%；（3）报告期内公司新增了在建工程，报告期末在建工程规模达到 1,068,047.78 元。河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年
28、年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 13 综合前述情况，导致报告期末公司的货币资金较上年末出现大幅下降。2、报告期期末公司应收账款为 1,285,998.01 元，比上年末增加了 656,747.01 元，增幅为 104.37%，主要原因系租赁业务中，报告期末尚未收回的租赁费比上年末增加 60,000.00 元；粮食购销业务中，报告期末尚未收回的粮款比上年末增加 591,381.00 元；铁路运输中转业务中，报告期末尚未收回的铁路中转费比上年末增加 5,366.01 元。公司将会加大应收账款催收力度，同时与客户提前沟通收款安排，保持应收账款余额在较低水平。3、报告期期末公司存货为
29、0 元，比上年期末减少了 2,874.11 元，降幅为 100.00%，主要原因留存的未领用的低值易耗品在收购期间已经领用，再者由于粮食价格波动趋势较大，报告期内公司把收购的玉米和小麦全部出售以避免价格波动带来的风险。4、报告期期末公司长期股权投资为 3,066,117.52 元，比上年末增加了 1,868,049.57，增幅为 155.92%主要系公司对参股 49%的舞阳舞粮直属库有限公司的新增实缴出资。5、报告期期末公司在建工程为 1,068,047.78 元，比上年末增加了 1,068,047.78 元，增幅为 100.00%，主要系报告期内公司新建 5 号仓库所致。6、报告期期末公司其
30、他非流动资产比上年末增加 1,857,118.4 元，原因系建造仓库预付的工程款。7、报告期末应付账款为 696,801.80 元，比上年增加 613,111.80 元，增幅为 732.60%，主要原因一方面系铁路运输中转业务中，报告期末尚未支付的装卸费比上年末增加 214,113.00 元，另一方面系报告期末玉米购销业务比上年末的应付玉米款项增加 209,498.80 元所致。8、报告期末应交税费为 511,274.17 元，比上年末增加 323,204.66 元，增幅为 171.85%，主要原因系本年度末有部分企业所得税、土地增值税及房产税未缴纳。9、报告期末应付职工薪酬为 154,789
31、.69 元，比上年末增加 117,172.55 元，增幅为 311.49%，主要原因系计提的年终奖比上年大幅增加所致。10、报告期末其他应付款为 1,896,420.70 元，主要原因系公司收到的拆借款。11、报告期期末，公司资产总额为 57,303,467.52，比上年末增加了 3,581,675.63 元，增幅为 6.67%，主要系报告期末公司应收账款、长期股权投资、在建工程等增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重
32、 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 49,543,677.81-49,131,622.32-0.84%河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 14 营业成本 40,674,778.52 82.10%39,085,879.68 79.55%4.07%毛利率%17.90%-20.45%-管理费用 3,962,296.44 8.00%4,955,239.36 10.09%-20.04%销售费用 16,610.98 0.03%32,175.30 0.07%-48.37%财务费用 1,710,88
33、8.39 3.45%1,827,633.48 3.72%-6.39%营业利润 2,611,765.79 5.27%2,801,361.65 5.70%-6.77%营业外收入-1,600,000.00 3.26%-100.00%营业外支出 1,296,071.84 2.62%6,000.00 0.01%21,501.20%净利润 631,765.92 1.28%3,667,036.14 7.46%-82.77%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入 49,543,677.81 元，同比增加 0.84%，与上年同期收入持平。公司主营业务收入分为铁路运输中转业务、
34、粮食购销业务及租赁收入三类，报告期内各项业务收入变动情况：（1）报告期内铁路运输中转业务的收入比上年同期减少了 3,943,050.14 元，降幅为 36.79%，主要原因系铁路运输中转业务中部分运输的货物为小麦，报告期内中央储备粮漯河直属库有限公司在漯河市及平顶山市增加了储备库点和库容，加大了收储数量，导致小麦基本都销售到本地和周边的国家储备粮库，使得小麦外调量减少，导致铁路运输中转业务相应减少；（2）玉米购销业务收入比上年同期增加了 684,434,56元，增幅为 2.45%，虽然报告期内玉米受降雨影响品质不佳，但是就本地市场而言，燃料乙醇行业对玉米的需求量较大，故玉米购销业务较上年同期略
35、有增长；（3）报告期内小麦购销业务收入比上年同期增加了 2,030,290.10 元，增幅为 21.05%，主要原因系 2017 年周边地区小麦丰产丰收，品质相比于上年同期大幅提升，小麦的市场需求有所增大，故公司加大了小麦购销业务；（4）2017 年公司出租给舞阳舞粮直属库有限公司的 2 座标准仓库的期限为一整年，2016 年租赁期限为 3 个月，导致租赁业务收入比上年增加了 1,640,380.97 元，增幅为 206.28%。2、营业成本 报告期内公司营业成本比上年同期增加了 1,588,898.84 元，增幅为 4.07%，原因如下：（1）报告期内铁路运输中转中转业务的成本下降 956,
36、589.09 元，降幅为 42.48%，原因系报告期内该部分业务收入下降所致；（2）报告期内玉米购销业务成本比上年同期增加了 114,485.14 元，增长幅度为 0.42%，与上年同期基本持平；（3）报告期内小麦购销成本比上期增加了 1,999,685.89 元，增加幅度为 21.10%，主要系报告期内小麦购销业务比上年同期增长 21.05%所致。（4）报告期内租赁成本比上年同期增加 431,316.90元，增幅为 200.66%，2016 年租赁日期为 3 个月，相应的租赁成本低，2017 年租赁日期为一个年度，因此租赁成本增加。综合前述各项业务成本变动因素，导致报告期内公司营业成本与上年
37、同期相比出现波动。河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 15 3、管理费用 报告期内，公司管理费用为 3,962,296.44 元，比上年同期减少了-992,942.92 元，降幅为 20.04%，主要原因系：（1）公司于 2016 年 6 月在新三板挂牌，报告期内公司聘请中介机构等相关费用比上年同期减少了-752,924.54 元；（2）公司自 2016 年 9 月将 2 幢标准化仓库对外出租，出租仓库相对应的折旧转入租赁成本中，导致本期折旧相比于上年同期减少了 407,777.67 元 4、财务费用
38、报告期内，公司财务费用为 1,710,888.39 元，与 2016 年度相比减少了-116,745.09 元，降幅为 6.39%，主要原因系报告期内比上年同期减少了一笔 1,000.00 万元的银行短期贷款所产生的利息支出。5、营业外支出 报告期内与 2016 年度相比增长了 1,290,071.84，增幅为 21,501.20%，原因系补缴以前年度的耕地占用税滞纳金为 1,262,756.84 元。6、净利润 报告期内，公司净利润为 631,765.92 元，相比于上年同期减少了 3,035,270.22 元，降幅为 82.77%，主要原因系在公司两年营业收入相当的情况下，2016 年度公
39、司获得了政府 160 万元的新三板补助，2017年度公司没有再获得政府补助，同时 2017 年补缴了以前年度 1,262,756.84 元的耕地占用税滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,108,058.75 48,336,384.23-2.54%其他业务收入 2,435,619.06 795,238.09 206.28%主营业务成本 40,028,510.38 38,870,928.44 2.98%其他业务成本 646,268.14 214,951.24 200.66%按产品分类分析按产品分类分析：
40、单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%铁路运输中转费 6,774,145.05 13.67%10,717,195.19 21.81%粮食购销（玉米 28,658,648.56 57.85%27,974,214.00 56.94%粮食购销（小麦）11,675,265.14 23.57%9,644,975.04 19.63%租赁费 2,435,619.06 4.92%795,238.09 1.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股
41、份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 16 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内公司铁路中转费收入为 6,774,145.05 元，比上年同期减少了 3,943,050.14 元，降幅为36.79%，主要原因系铁路运输中转业务中部分运输的货物为小麦，报告期内中央储备粮漯河直属库有限公司在漯河市及平顶山市增加了储备库点和库容，导致小麦基本都销售到本地和周边的国家储备粮库，使得小麦外调量减少，导致铁路运输中转业务相应减少。2、报告期内公司粮食购销（玉米）收入为 28,658,648.56 元，比上期增长了 684,434.56 元，增幅为
42、2.45%，虽然报告期内玉米受降雨影响品质不佳，但是就本地市场而言，燃料乙醇行业对玉米的需求量较大，故玉米购销业务较上年同期略有增长。3、报告期内公司粮食购销（小麦）收入 11,675,265.14 为元，比上期增加 2,030,290.10 元，增幅为21.05%，主要原因系 2017 年周边地区小麦丰产丰收，品质相比于上年同期大幅提升，小麦的市场需求有所增大，故公司加大了小麦购销业务。4、2017 年公司出租给舞阳舞粮直属库有限公司的 2 座标准仓库的期限为一整年，2016 年租赁期限为 3 个月，导致租赁业务收入比上年增加了 1,640,380.97 元，增幅为 206.28%。(3)(
43、3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鲁俊峰 6,441,071.60 13.40%否 2 郭明灿 4,730,533.33 9.84%否 3 宋秀丽 4,414,414.41 9.19%否 4 宋金霞 3,965,583.06 8.25%否 5 马桂勤 3,423,423.42 7.12%否 合计合计 22,975,025.82 47.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联
44、关系 1 舞阳县振贤种植农民专业合作社 18,232,161.26 41.64%否 2 舞阳县华助种植农民专业合作社 8,759,498.80 20.01%否 3 舞阳县华勤种植农民专业合作社 5,489,535.80 12.54%否 4 郭明福 3,909,895.80 8.93%否 5 宋秀丽 2,728,088.20 6.23%否 合计合计 39,119,179.86 89.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,540,699.72 13,998,783.16-67.56%河南华
45、鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 17 投资活动产生的现金流量净额-4,983,590.40-2,793,142.67 78.42%筹资活动产生的现金流量净额 182,918.55-11,828,647.91-101.55%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金净流量净额为 4,540,699.72 元，比上年同期减少了 9,458,083.44元，降幅为 67.56%，主要原因是公司 2015 年末留存的 8,899,990.89 元的粮食存货于 2016 年度全部出售且收回相应款项，
46、相应的采购货款于 2015 年支付完毕，导致在公司 2016 年度、2017 年度经营活动现金流入相当的情况下，2016 年度购买商品、接受劳务支付的现金比 2017 年度减少 7,870,927.46 元，从而导致报告期内经营活动产生的现金净流量比上年同期减少。投资活动产生的现金净流量净额为-4,983,590.40，较上年同期减少了 2,190,447.73 元，降幅为78.42%，主要是由于报告期内公司新建 5 号仓库导致在建工程增加，同时公司新增了对参股公司的实缴出资所致。筹资活动产生的现金净流量净额 182,918.55 元，较上期增加了 12,011,566.46 元，主要原因系报
47、告期内公司偿还债务支付的现金比上年同期减少 10,000,000.00 元。2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 4,540,699.72 元，与净利润 631,765.92 元差异为3,908,933.80 元，差异较大，主要原因系报告期内公司固定资产折旧为 1,737,417.87 元、利息费用1,709,081.45 元、无形资产摊销 334,859.64 元导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司的参股公司 49%的公司舞阳舞粮直属库有限公司 2017 年度实现净利润-269,286.60 元，公司因为参股
48、公司产生投资收益-131,950.43 元，公司来源于参股公司的投资收益占公司营业利润的 5.05%，对公司报表整体影响较小。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止 2017 年 12 月 31 日公司无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计非标准审计意见说明意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 河南华鑫漯阜物流股份有限公司河南华鑫漯阜物流股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-010 18 （1）财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第
49、42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 作为一家在新三板挂牌的公众公司，公司非常重视
50、公益事业，注重承担社会责任，积极参加扶贫助学春蕾行动。公司将持续履行社会责任，积极帮助更多需要帮助的人，也将关注社会上的弱势群体。让华鑫物流在践行的社会责任过程中发扬光大。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、河南舞阳县及周边市县、舞阳县是粮食生产大县、是盐化工产业区、加工贸易产业区、现代服务业园区，同时又是建筑用砂石主产区，随着国家农业政策的调整、舞阳盐化工产业的发展、外部基础设施建设投资的加大（河南、安徽境内多条高铁已经获批并开始建设）公司的铁路装卸运输业务有望得到快速发展。公司已与中盐舞阳盐化有限公司（年产食用盐及工业用盐 60 万吨，二期工程 40 万吨正在规划建设中）、舞阳五洲丰农业