1、公告公告编号编号;2018-019|1 2017 年度报告 景然环境 NEEQ:838369 云南景然环境建设股份有限公司 Yunnan Jingran Environment 公告公告编号编号;2018-019|2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年2月云南景然环境建设股份有限公司被工商行政管理局认定为昆明市守合同重信用企业。2017年9月云南景然环境建设股份有限公司获得风景园林工程设计专项乙级工程设计资质证书。2017 年4 月，我公司正式获得质量 环境 职业健康安全管理体系(三体系)的认证证书，这标志着公司提前完成了董事会下达的年度重点工作目标之一，也意味着公司在管理创新过程中取得
2、了一项新的成果。公告公告编号编号;2018-019|3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节
3、第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 公告公告编号编号;2018-019|4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、景然环境 指 云南景然环境建设股份有限公司 有限公司 指 云南景然园林绿化工程有限公司 太平洋证券，主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 律师事务所 指 云南卓承律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年
4、 12 月 31 日 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告公告编号编号;2018-019|5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人廖孝伟、主管会计工作负责人朱俊雯及会计机构负责人（会计主管人员）朱俊雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公
5、司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经营现金周转的风险 公司生态园林工程施工业务运营模式为“前期垫付、分期结算、分期收款”
6、，即在工程项目实施过程中，根据项目进展的具体情况，需要分阶段先期支付投标保证金、预付款保函保证金、履约保函保证金以及工程周转金等相应款项，但在业务结算收款时，则需要按照项目具体进度向甲方或发包方进行分期结算、收款，存在先期支付资金不能在短期内完全收回的可能性，进而影响公司资金使用效率。同时，随着公司生态园林工程施工业务的快速发展，承建工程项目的持续增加，需要先期支付的资金数额也不断上升。因此，如果甲方或发包方不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司生态园林工程施工业务规模的持续发展。市场竞争风险 目前，我国园林绿化行业集中度偏低,虽然行业的发展空间巨大，但是由
7、于行业进入门槛较低，现有企业以及潜在进入者公告公告编号编号;2018-019|6 之间的博弈使得行业内部的竞争越来越激烈。如果公司不能充分利用好多年经营积累的竞争优势，有效整合现有资源，制定有效的竞争策略，在不断加剧的市场竞争中获得先机，将对公司未来的发展带来不利的影响。宏观政策的风险 生态园林工程施工收入为公司的主要收入来源，主要客户为各级地方政府和房地产公司。若未来宏观财政政策趋于紧缩，各级政府削减或延缓非刚性的财政支出项目，将对公司园林工程业务的拓展和工程款项的回收造成不利影响；此外，宏观经济形势转变以及国家政策调控都可能给房地产业的发展带来较大的变数。这些不确定因素将在一定程度上影响到
8、本公司今后的业务发展和经营业绩。经营成本波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材和劳务等。如果在项目合同期内，建材价格、劳务成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。虽然公司拥有相当规模的苗木基地，园林苗木资源储备丰富，但仍存在某些园林工程项目所需的苗木因运输半径和规格品种的限制，需向其他苗木供应商采购，该类苗木因通过市场采购，市场价格波动影响较大。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告公告编号编号;2018-019|7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南景然环境建设股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Jingran En
9、vironment Construction Co.,ltd.证券简称 景然环境 证券代码 838369 法定代表人 廖孝伟 办公地址 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李阳丹青 职务 董秘 电话 0871-65841507 传真 0871-65841507 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501号 650051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中
10、小企业股份转让系统 成立时间 2008-07-15 挂牌时间 2016-08-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E48 土木工程建筑业 主要产品与服务项目 园林绿化工程、环保工程、建筑智能化工程、市政公用工程、消防工程、生态建设工程、水利水电工程、环境综合治理工程、灌溉工程、工矿降尘技术处理工程的设计与施工;休闲旅游项目、养老养生项目、生态都市农庄项目、农业林业项目投资及对所投资项目进行管理;生态环保建材、消防产品、土壤改良技术、生物新品种、种植技术的研究、开发与推广;盆景、花卉的出租服务;生态果蔬的种植、加工、销售;互联网技术的研究、推广运用。普通股股票转让方式 协议转让
11、 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 廖孝伟 公告公告编号编号;2018-019|8 实际控制人 廖孝伟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91530100676585715M 否 注册地址 云南省昆明市盘龙区世博路 12 号世博生态城低碳中心 A 栋 501 号 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计
12、师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李永华、高桃花 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。2018 年 2 月 2 日，公司第一届董事会第十次会议决议审议通过任命康澄女士为公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至第一届董事会届满之日止。公告公告编号编号;2018-019|9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力
13、 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,731,834.28 51,277,362.97 8.69%毛利率%19.38%23.65%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,641,525.98 5,268,705.39-30.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,870,466.90 5,274,594.32-64.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.06%22.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.71%22.51%-基本每股收益 0.18 0.26-30.7
14、7%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,679,827.46 60,232,723.99 67.15%负债总计 70,971,060.04 34,165,482.55 107.73%归属于挂牌公司股东的净资产 29,708,767.42 26,067,241.44 13.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 1.30 14.62%资产负债率%（母公司）70.49%56.72%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.22 1.43-利息保障倍数 9.25 13.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年
15、同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,436,344.67-1,995,786.81 28.03%应收账款周转率 2212.42%2093.00%-存货周转率 85.00%153.00%-公告公告编号编号;2018-019|10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%67.15%37.86%-营业收入增长率%8.69%215.63%-净利润增长率%-30.88%446.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的
16、优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 1,908,000.00 非流动资产处置损益-36,740.92 苗木死亡损失-100,200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,771,059.08 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,771,059.08 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整
17、重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 持续经营净利润 0 5,268,705.39 终止经营净利润 0 0 公告公告编号编号;2018-019|11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的商业模式为：公司业务处于土木工程建筑业，通过不断的整合、优化和提升文化、技术、资本、团队等众多资源，创新模式和管理方式，为各地政府及景观地产提供一体系文化景观产品；以“景然环境”品牌为核心，公司拥有能高质量、高标准完成项目的优秀的技术与管理团队，产业链完整，业务结构清晰，已取得了9 项专利实用新型专利，并完成了“高
18、新企业认证”,并正在研发更多的自主知识产权产品，先后获得了“云南省科技型中小企业认定”、“云南省成长型企业认定”。在保持原有市场占有份额；同时扩宽客户群体范围，打造特有的品牌文化。一、主营业务：景然环境经营业务为园林景观设计、园林建设工程施工以及绿化养护管理，主要为各类市政公共园林工程、地产景观园林工程、度假园林建设工程等项目提供园林景观设计、绿化工程施工及绿化养护管理。目前，公司已形成了涵盖研发、设计、施工、苗木培育、养护管理等环节的一体化产业链。二、关键资源：1、公司拥有一支集园林设计、施工、养护为一体的专业化队伍，其中设计团队吸引了一批非常优秀、行业顶尖的人才加入，创立并形成了自有特色的
19、风格体系，并在行业评比中屡屡获得好评。以突出的现场再创作能力和实操水平，向客户提供方案深化设计等后续服务，同时也使公司设计团体的设计理念和技术始终保持领先水平。2、公司已获得实用新型专利 9 项，目前仍有多项发明专利在申报中；公司具有风景园林工程设计乙级资质及城市园林建设工程所要求的相关技术人员资质配备，随着公司市场份额与收入的增长，公司将逐渐在市场中建立良好的口碑并具备品牌推广的能力，为西南地区政府市政项目及各大知名开发商等提供专业、高端的园林服务和产品。3、公司园林设计、施工、苗木供应一体化的优势主要体现在：景观设计业务能为程施工业务提供丰富的项目信息，有利于工程施工业务的市场开发；同时更
20、好地将设计理念和工程施工技术相结合，提高施工产品的艺术性与满意度，实现园林作品风格的和谐统一；4、随着公司的市场发展布局，公司已构建了多个苗圃基地及研发中心，而对应设计的苗木业务销售能降低公司采购成本、提高附加价值，对公司财务结构调整、毛利率提升、增加现金流动性都有巨大的帮助，还可以促进景观设计、施工工艺、苗木基地现有苗木的有效互动；公告公告编号编号;2018-019|12 5、公司的研发一直跟踪国内在苗木培育领域的前沿技术，保证了先进性和稳定性，强化定额管理，开源节流，降本增效，严格把关内控流程，提升工程质量，着力加大研发投入，优化苗木质量，深化技术改造，基本形成了包括移栽研发、推广应用方面
21、的创新，并不断完善和改进，公司新培育移栽技术得到了广泛运用，丰富了公司后备品种资源，为项目运作蓄积充足动力，从而在节流、创新的模式下创造出最大利润。三、客户类型：公司面向的客户是：国内各大知名开发商、政府机关及企事业单位；一是针对开发商开发的高端住宅园林绿化设计及施工；另一方面是帮助事业单位对环境进行生态绿化、优化等；第三就 PPP 模式与政府部门进行合作洽谈。四、销售渠道：公司主营业务在实施中，公司通过与客户签订合作协议、竞争性谈判、精品项目的广告示范效应以及主动搜集和跟踪市场信息等方式获得各类潜在业务机会，主要分为客户邀标或公开招标。五、收入来源：公司为客户提供园林绿化设计、施工，养护，收
22、入来源主要包括园林绿化工程设计、施工工程的回款等。报告期内，公司商业模式与去年相比未发生重大变化。+报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、专业的设计团队为先导 公司一直将园林景观设计作为业务发展的先导，引领公司各项业务的蓬勃发展，突出的设计能力将逐步成为公司重要的竞争手
23、段，建立了一支具有国内领先水准的设计师队伍，创立并形成了自有特色的公告公告编号编号;2018-019|13 风格体系，并在行业评比中屡屡获得好评。以突出的现场再创作能力和实操水平，向客户提供方案深化设计等后续服务，保障了具有国内领先水平的设计方案的现场效果，同时也使公司设计团体的设计理念和技术始终保持领先水平。2、着力提升设计与施工一体化能力 设计与施工一体化的是公司的核心竞争力之一，未来公司计划通过进一步细化规划设计与营销部门、项目部的合作机制，强化设计与施工一体化能力在项目承接、建设效率、成本控制、效果呈现方面的优势，从而提升该类项目占全部施工项目比例，进而为公司的业绩的持续增长创造条件。
24、3、优化业务结构，丰富业务品种 公司将以园林绿化工程业务为核心，地产园林业务为支撑，密切关注国家在园林、房地产、生态修复方面的政策动向和趋势，探索 PPP 等新型行业模式在园林生态领域的发展动向，不断拓展住宅、度假、公共园林、湿地等多种园林类型，实现各业务品类均衡发展。4、结合公司产业形势拓展“节能环保”领域 公司通过多年行业沉淀，从 2016 年就有意识的将主营业务扩展到“环保产业”行业，随着中国经济的持续快速发展，城市进程和工业化进程的不断增加，环境污染日益严重，国家对环保的重视程度也越来越高，公司着重关注城镇化建设与地产景观、绿色通道建设、生态修复与环境治理方面，还有旅游及休闲度假产业的
25、崛起也大大刺激了园林建设和旅游城市的园林绿化建设，未来将把重点放在生态治理以及旅游资源配套绿地设计、施工、养护上，整合公司园林苗圃、基地的存量资源，让公司在综合实力方面更上一个台阶。5、提高科研推广应用、转化能力和效率 公司未来将不断加强科研成果实际应用，在研发项目立项过程中，充分考虑到未来业务发展的实 际需要，优先选择在项目实施工程中需求迫切或对提升施工效率、降低成本支出、加强施工效果作用 明显的项目，确保科研成果快速转化为生产力，从而为公司的发展贡献力量。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展现状 生态修复与环境治理方面，围绕空气净化治理投资、水质净化投资、食品安全投资、土壤修复投资、风沙
26、源治理投资、屋顶与立体绿化，特别是大气污染(雾霾)、水质污染、土壤污染等生态环境恶化倒逼环境治理，国家投入巨大，旅游及休闲度假产业的崛起也大大刺激了园林建设和旅游城市的园林绿化建设。公告公告编号编号;2018-019|14 2、行业政策变化 2017 年 4 月 13 日,住房和城乡建设部办公厅发出 关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知（建办城201727 号）(以下简称“通知”),根据文件，城市园林绿化企业资质会逐步取消，同时也不能借由该项资质在园林绿化工程施工业务的承接方面占有优势。但同时，文件明确城市园林绿化市场参与主体仍由园林绿化企业构成，城市园林绿化市场仍由
27、各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门进行管理，且更加重视市场化的管理方式，更加注重园林绿化企业的信用管理。2017 年 12 月 20 日，住房和城乡建设部印发了园林绿化工程建设管理规定的通知，对取消园林绿化资质后，园林绿化项目在施工建设过程中如何操作，作出了明确规定：（1）园林绿化工程招标文件中应明确以下内容：投标人应具备与园林绿化工程项目相匹配的履约能力；投标人及其项目负责人应具有良好的园林绿化行业从业信用记录；资格审查委员会、评标委员会中，园林专业专家人数不少于委员会专家人数的 1/3。（2）不得将“具备住建部门核发的原城市园林绿化企业资质或市政公用工程施工总承包资质”等作为投标人资格条
28、件。（3）“信用”将作为项目投标、评标的重要参考：投标人及其项目负责人应公开信用承诺，并将其信用承诺履行情况纳入园林绿化市场主体信用记录，作为事中事后监管的重要参考，同时也是投标人资质审查和评标的重要参考。（4）园林绿化工程的施工企业：应具备与从事工程建设活动相匹配的专业技术管理人员、技术工人、资金、设备等条件，并遵守工程建设相关法律法规。（5）项目负责人负责制：园林绿化工程施工实行项目负责人负责制，项目负责人应具备相应的现场管理工作经历和专业技术能力。（6）业绩要求：技术较复杂内容的园林绿化工程招标时，可以要求投标人及其项目负责人具备工程业绩。园林绿化行业规模的逐步扩大，为公司的市场开拓、业
29、绩增长提供了良好的社会环境；行业政策的变化，进一步明确了园林绿化项目的实施主体要求，对于实力较强、运作规范的公司更加有利。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 公告公告编号编号;2018-019|15 货币资金 2,548,198.27 2.53%2,115,610.16 3.51%20.45%应收账款 2,066,561.90 2.05%2,708,473.89 4.
30、50%-23.70%存货 72,558,508.08 72.07%33,164,466.95 55.06%118.78%其他应收款 1,189,643.01 1.18%590,454.20 0.98%101.48%长期股权投资 固定资产 18,143,220.82 18.02%17,777,635.67 29.51%2.06%在建工程 短期借款 3,000,000.00 2.98%2,000,000.00 3.32%50.00%长期借款 6,303,999.92 6.26%7,091,999.96 11.77%-11.11%应付账款 37,533,270.89 37.28%14,207,506
31、.37 23.59%164.18%其他应付款 16,376,250.78 16.27%10,541,915.75 17.50%55.34%资产总计 100,679,827.46-60,232,723.99-67.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司本年期末存货金额为 72,558,508.08 元，较上期增加 118.78%，增加的原因主要为：1、本年新增昆明地铁五号线移树项目、陕西提升改造工程项目及其增项、曲靖东过境高速公路绿化工程项目增项、大理华彬游路项目等，上述工程至年底已完成大部分工作量，但至年底未进入正式结算程序；2、上年度已完工的园城项目、优郡项目、昆明
32、湖项目、大方项目、前卫西路等项目，除大方项目、前卫西路项目本年度已结算审定外，其余项目均未结算审定。2、公司本年应收账款期末账面净值为 2,066,561.9 元，较上年减少 23.7%,减少主要原因为：公司本年收回优郡昆明湖的部分工程款导致公司应收款项减少。3、公司本年其他应收账款期末账面净值为 1,189,643.01 元，较上年增加 101.48%，增加的主要原因为：公司本年工程相关职工往来未结算导致净增加 459,968.18 元，为职工项目备用金尚未收回；保证金-华夏阳光地产有限公司净增加 97,425.03，为项目完工预留保证金。4、公司本年于 2017 年 3 月向昆明市盘龙区农
33、村信用合作联社龙头街信用借入流动资金贷款人民币3,000,000.00 元，借款期限为 2017 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 31 日，较上年借入 2，000,000.00元增加 1,000,000.00 元。5、公司本年期末应付账款为 37,533,270.89 元,较上年期末增加 164.18%，增加的原因主要为：公司本年度工程项目陕西项目及其增项、曲靖东南高速项目增项均在本年四季度开始施工，为赶项目工期，至年底时形成大量未支付材料款、工程款，故本年应付账款较上年增加幅度较大。6、公司本年期末其他应付款为 16,376,250.78 元，较上年增加 55.34%，主要原因
34、为：本年股东廖伟新增向公司借入公司运营资金及代垫款项5,574,181.11元,归还廖孝伟314,751.99元,合计本年净增加 5,276,635.12 元.公告公告编号编号;2018-019|16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 55,731,834.28-51,277,362.97-8.69%营业成本 44,930,066.14 80.62%39,149,372
35、.70 76.35%14.77%毛利率%19.38%-23.65%-管理费用 7,125,117.72 12.78%5,167,056.25 10.08%37.9%销售费用 财务费用 520,095.06 0.93%491,620.85 0.96%5.79%营业利润 2,635,518.45 4.73%6,324,430.11 12.33%-58.33%营业外收入 1,758,000.00 3.15%营业外支出 104,531.75 0.19%5,888.93 0.01%1,675.06%净利润 3,641,525.98 6.53%5,268,705.39 10.27%-30.88%项目重大变
36、动原因项目重大变动原因：1、公司本年度营业收入较上年增长 8.69%，营业成本较上年增长 14.77%，毛利率较上年下降 4.27%。变动主要原因为：1、公司本年度新增陕西项目为省外施工项目，运营成本较高，项目毛利率偏低；2、公司本年新增项目曲靖项目增项、陕西项目增项因项目合同至报告截止日还未签订，导致项目预计总收入无法确定，按照企业会计准则，上述项目按实际发生成本确认项目收入，项目毛利率为 0。2、公司本年度管理费用发生额为 7,125,117.72 元，较上年增长 37.9%,变动主要原因为 1、公司本年度进行了大量人才储备，员工人数增加导致工资支出较上年度增加；2、本年度公司员工社保缴费
37、基数按国家相关规定进行了上调，公司为员工支付社保金额较上年度也相应增加。3、公司本年度营业利润为 2,635,518.45 元，较上年减少 58.33%。变动原因主要为：1、公司本年度的项目总体毛利较上年度下降，公司毛利因省外项目及按成本确认收入项目的影响，公司本年总体毛利下降。2、公司本年度因员工增加及员工社保基数的上调，导致本年公司的管理费用较上年上涨。4、公司本年度营业外收入为 1,758,000.00 元,全部为公司本年收到的日常经营活动无关的政府补助，上年度公司未发生任何营业外收入。5、公司本年度营业外支出为 104,531.75 元,其中：公司澄江研发中心因冬季冻害苗木死亡报损10
38、0,200.00 元，公司报废一批办公设备损失 4,331.75 元，上年度公司仅因苗木报损及少量印花税罚金产生营业外支出合计 5,888.93 元。6、公司本年度净利润为 3,641,525.98 元，较上年减少 30.88%。变动主要原因为：1、公司本年度公告公告编号编号;2018-019|17 的项目总体毛利较上年度下降，公司毛利因省外项目及按成本确认收入项目的影响，公司本年总体毛利下降。2、公司本年度因员工增加及员工社保基数的上调，导致本年公司的管理费用较上年上涨。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 55
39、,731,834.28 51,277,362.97 8.69%其他业务收入 主营业务成本 44,930,066.14 39,149,372.70 14.77%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%园林绿化工程 54,896,862.72 98.50%50,704,407.85 98.88%绿化养护 834,971.56 1.50%572,955.12 1.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本
40、期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%云南省内 40,602,963.08 72.85%42,530,024.98 82.94%云南省外 15,128,871.20 27.15%8,747,337.99 17.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司 2017 年度收入构成较上一年度未发生较大变动，主营业务收入仍以园林绿化工程为主，其中 2017 年工程收入占比为 98.5%，2016 年工程收入占比为 98.88%，公司园林本年度绿化工程收入较上年增加 4,192,454.87 元，主要原因为：公司本年工程项目较上年有
41、所增长，本年度新增的工程项目按完工百分比法确认收入或实际发生成本确认收入。2、公司 2016 年绿化养护占比有所提高，主要是因为公司本年新增养护合同项目，养护收入较上年有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁第四勘察设计院集团有限公司 14,021,528.83 25.16%否 2 陕西唐荣风景园林建设运营有限公司 13,382,448.18 24.01%否 3 广东龙浩公路桥梁工程有限公司 8,668,841.81 15.55%否 公告公告编号编号;2018-019|1
42、8 4 昆明市西苑房地产开发经营有限公司 3,964,405.67 7.11%否 5 昆明一建建设集团有限公司 3,596,393.42 6.45%否 合计合计 43,633,617.91 78.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安润辉建筑工程劳务公司 6,455,521.37 19.87%否 2 安宁鑫磊石材经营部 4,831,992.90 14.87%否 3 陕西先锋东太钣金技术公司 2,865,845.23 8.82%否 4 云南程绍劳务有限公司 2,61
43、7,575.65 8.06%否 5 云南绿品园林工程公司 1,567,860.00 4.83%否 合计合计 18,338,795.15 56.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,436,344.67-1,995,786.81 28.03%投资活动产生的现金流量净额-10,828.89-1,195,109.00 99.09%筹资活动产生的现金流量净额 1,879,761.67 4,606,628.40-59.19%现金流量分析现金流量分析：1、公司本年度经营活动产生的现金流量净额较上年
44、减少流出 559,442.14 元，主要原因系本期销售回款比上年增加了 838,378.68 元，公司本年收到公司相关政府补助 1,908,000.00 元，本年公司经营活动现金流入较上年增加 2,941,717.32 元。本年购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费等经营流出较上年增加 2,382,275.18 元。本年度公司销售商品、提供劳务收到的现金 30,279,177.52 元与本年度营业收入 55,731,834.28 元差异较大，主要是因为公司的工程施工收入是按照工程完工进度进行确认，但合同约定的工程回款周期一般较晚，导致营业收入和销售商品、提
45、供劳务收到的现金不配比。2、公司本年度投资活动产生的现金流量净额较上年减少流出 1,184,280.11 元，主要原因系本年度公司未发生大额以现金购置的长期资产，上年度公司投资活动现金净流出 1,195,109.00 元，故相较与上年，本年公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少。3、公司本年度筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少 2,726,866.73 元，主要原因系本年公司向股东董事借入的收到其他与筹资活动有关的现金较上年减少 6,733,350.1 元，同时公司本年取得借款的现金较上年增加 1,000,000.00 元，公司本年收到与筹资相关的现金流入合计较上年减少 5,733,35
46、0.1元;偿还债务的现金、分配股利、利润或偿付利息支付的现金、支付其他与筹资活动有关的现金合计公告公告编号编号;2018-019|19 较上年亦减少 3,006,483.37 元，综合公司本年筹资活动现金流入流出，公司本年度筹资活动较上年相对减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）因执行新企业会计
47、准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会【2017】13 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会【2017】15 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则
48、进行调整。2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。（2）重大会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。（3）重大会计差错更正 本报告期内，本公司无重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告公告编号编号;2018-019|20 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司热心社会环保公益事业,切实履行公众企业的社会责任,报告期内，公司秉承“园林，让生活更美好”的服务理念，通过生态保护、环境治理类的
49、市政环保工程的高质量施工，努力改善当地人民的居住生活环境。公司从事的行业围绕绿色家园的创造，将环境利益和对环境的管理纳入企业经营管理,为生态环境建设事业从未动摇，我们坚持生态规划设计、绿色施工、资源循环利用等的应用，优先聘用贫困农工，积极调动资源，强调绿色园林企业的建设,重在企业的行动，大到绿色经营，小到办公用品的节约、循环利用，倡导绿色出行，绿色办公，望通过这些小的行动为下一代留住更多绿色，倡导绿色生态文明，共创绿色家园。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司持续加强成本控制、安全管理和内控管理制度的落实，公司保持稳定的盈利能力，项目施工持续稳固，为建设项目提供工程设计、工程施工以
50、及后期的养护管理等产品和服务，按照公司的发展规划，公司在现有项目安全、稳定运行的同时，积极开拓新的业务，为公司的可持续发展提供坚实的基础。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 以党的十九大精神为指引，认真落实“加快生态文明体制改革，建设美丽中国”的要求，当前园林绿化工作的主要任务是：在积极拓展城市绿量的基础上，进一步均衡绿地分布，加强城市中心区、老城区的园林绿化建设和改造提升；紧密结合城市居民日常游憩、出行等需求，加快公园绿地、居住区绿地、道路绿化和绿道建设；继续推广节约型园林绿化；不断完善绿地系统综合功能；以保护城市规划区内水系、山体、湿地、林地等