1、 约珥传媒 NEEQ:838697 上海约珥传媒股份有限公司 SHANGHAI YUEER MEDIA COMPANY LIMITED BY SHARES 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 致 投 资 者 的 信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。尊敬的约珥传媒投资者：以原生内容创制和整合营销为公司核心能力，在 2017 年度，约珥传媒继续得到市场与客户的认可。在众多风口停歇、众多概念被证伪的当下，约珥传媒主营业务依然保持高速发展，以“硬实力”取得新成就。双向发力创增收，小体量塑造近亿体量。双向发力创增收，小体量塑造近亿体量。2017 年，约珥传媒收入和净利润同比增长均超过
2、100%，收入近亿人民币，年利润达 3,200 万。公司从单一节目运维到“平台化+全渠道”的 IP 输出，打通线上与线下传播场景，使得内容的商业价值充分提高，能为客户提供更多元的传播解决方案。聚焦头部力量，原生内容能力大幅增强。聚焦头部力量，原生内容能力大幅增强。以财经头部 IP“马红漫”为基础，以“改变知识的打开方式”为理念引导，公司团队打磨并成功推出了多个原创 IP 产品，为客户提供有针对性的，视频、音频、图文全样态传播解决方案。传统与新生双轨并行，传播策略取得双丰收。传统与新生双轨并行，传播策略取得双丰收。公司战略渠道覆盖传统媒体与新媒体全领域，并实现快速扩张。在传统优势媒体领域：公司从
3、区域电视平台跨入一线卫视平台，所创制的现象级创投类节目持续输出；在新媒体领域，公司不仅拥有头部公众号以及全网分发能力，还与喜马拉雅 FM、蜻蜓 FM、支付宝等新生代新平台达成战略合作协议，实现免费与付费内容的“双输出”，获得市场及客户的肯定。团队能力成长迅速，企业发展渐入良性循环。团队能力成长迅速，企业发展渐入良性循环。基于良好的市场认知，公司已突破单一平台、单一样态、单一营销模式的业务模型。展望 2018 年，包括一线卫视、头部互联网在内更大的渠道布局已经进入实质阶段，大量原生创制的内容方案已蓄势待发。更多的 IP 培育，更丰富的内容矩阵，更精细有效的整合传播方案，让每个约珥人都不敢懈怠。回
4、望成果，责任在肩。对每一位默默支持、帮助约珥的朋友，我们深表感谢并期待与您同行。公告编号：2018-006 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.4 第三节会计数据和财务指标摘要.6 第四节管理层讨论与分析.8 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及利润分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节行业信息.29 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-006 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、约珥传媒 指 上海约珥传媒股份有限公司 股东大会 指 上海约珥传媒股份有限公
5、司股东大会 董事会 指 上海约珥传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海约珥传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 约珥文化 指 上海约珥文化传媒有限公司,为上海约珥传媒股份有限公司子公司 沐尔文化 指 上海沐尔文化传播有限公司,为上海约珥传媒股份有限公司子公司 冠珥科技 指 上海冠珥信息科技有限公司,为上海约珥传媒股份有限公司子公司 霍尔果斯约珥传媒 指 霍尔果斯约珥传媒有限公司,为上海约珥传媒股份有限公司子公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期
6、 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 会计师、大华 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)第一财经、上海第一财经 指 上海第一财经传媒有限公司 整合营销传播 指 将与企业进行市场营销有关的一切传播活动一元化的过程,一方面把广告、线下公关、行销、视觉形象识别设计、企业及个人形象包装、醇享家俱乐部资源及人脉、新闻媒体等一切传播活动都涵盖于营销活动的范围之内,另一方面则使企业能够将统一的传播资讯传达给目标顾客 自媒体 指 平民化、自主化的传播平台,以现代化、电子化的手段,向不特定的大多数或者特定的单个人传递规范性及非规范性
7、信息的新媒体的总称 类型化视频原生创制 指 是把经过创意制作及编辑合成后的信息单元通过各种媒体平台传播给受众,外化节目形态涵盖访谈类节目、网络及电视平台节目等 公告编号：2018-006 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王莹、主管会计工作负责人王慧及会计机构负责人(会计主管人员)王慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足
8、够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产业政策风险 目前国家政策上对传媒行业尚处于扶持阶段,政策风险较小,但若未来国家产业政策发生调整,公司业务将受到较大影响。知识产权纠纷风险 公司主营业务制作环节较多,涉及的知识产品品类较多,可能在各个环节被其他同行业侵权,涉及主动维权诉讼。公司治理风险
9、 报告期内,公司管理层加大对于新制度的学习和理解,但由于股份公司成立时间较短,对于新制度的贯彻及执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,业务范围的不断扩展,公司规范性管理的难度会进一步增加。因此,未来公司经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心人才流失风险 传媒行业人才流动性较大,随着公司产品的迭代升级,原先的类型化视频制作主营业务中,核心技术人员可能会与发展方向不匹配。公司未来业绩波动风险 由于近年来文化传媒行业竞争日益激烈且受制于国家相关产业 政策的影响,公司业绩在未来可能无法保持如此高的增速,存在业绩波动风险。行业竞争风险 目前
10、文化传媒行业正处于快速发展阶段,具有很大的发展空间。由于文化传媒行业进入门槛相对较低,近年来国内外企业纷纷进入文化传媒市场,加剧了文化传媒行业竞争风险,如果公司不能抓住有利时机做大做强,可能将会在激烈的市场竞争中处于不利地位。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-006 4 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海约珥传媒股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI YUEER MEDIA COMPANY LIMITED BY SHARES 证券简称 约珥传媒 证券代码 838697 法定代表人 王莹 办公地址 上海市南京西路 920 号南泰大厦 16
11、楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 顾逸龙 职务 董事会秘书 电话 021-62399388 传真 021-62399388 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市南京西路 920 号南泰大厦 16 楼 200041 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 3 月 21 日 挂牌时间 2016 年 8 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业-R86广播、电视、电影
12、和影视录音制作业 主要产品与服务项目 视频内容制作、策划公关服务和财经社群运营 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）5,882,353 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 王莹 实际控制人 王莹 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310109062562471N 否 公告编号：2018-006 5 注册地址 上海市虹口区曲阳路 930 号 6 幢 142 室 否 注册资本 人民币 5,882,353.00 元 否 无 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号海通大厦 报告期内主办券商
13、是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈林 卢宏斌 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区金陵东路 2 号 12 楼 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-006 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 91,546,559.78 43,120,444.19 112.30%毛利率%51.23%66.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,115,679.05 15,687,802.59
14、104.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,369,796.47 13,656,231.53 117.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）44.74%86.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）43.70%75.14%-基本每股收益 5.46 2.96 84.24%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 93,164,428.61 58,552,819.17 59.11%负债总计 20,324,874.30 2,828,943.76 618.46%
15、归属于挂牌公司股东的净资产 72,839,554.31 55,723,875.41 30.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.38 9.47 30.73%资产负债率（母公司）10.62%4.44%-资产负债率（合并）21.82%4.83%-流动比率 4.5123 19.0925-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 46,107,950.52 8,597,364.41 436.30%应收账款周转率 10.4704 10.7105-存货周转率-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率
16、%59.11%348.80%-营业收入增长率%112.30%105.93%-净利润增长率%104.72%210.68%-五、股本情况 公告编号：2018-006 7 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,882,353 5,882,353 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-8,260.01 计入当期损益的政府补助 2,453,988.48 委托他人投资或管理资产的损益 775,505.09 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金
17、融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,230,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,276.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 994,510.10 所得税影响数 248,627.53 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 745,882.57 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-006 8 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司定位于专业的原生内容创制及整合传播服务企业，专注于向广告客户提供优质类型化视频内容以及
18、相关整合传播商业运维服务。公司拥有传媒产业链核心环节的独立业务能力，并与第一财经、湖北卫视和各大主流网络媒体平台保持长期稳定的业务合作关系，具备多元化的节目制作和发行渠道。同时，公司接受各大品牌客户的委托，提供内容创意策划、拍摄制作等专业化技术服务以及各类公关活动策划、新媒体传播代理等服务。公司目前主要收入来自类型化视频节目创制和运营、整合传播营销公关策划服务、音频类创制服务、新媒体及自媒体传播代理。在节目原生创制方面，公司所推出的，基于湖北卫视平台的现象级创投真人秀节目-你就是奇迹获良好市场口碑和客户肯定。2017 年内完成了两季你就是奇迹的摄制与播出，以实际行动推动大众创业、万众创新的国家
19、战略落位；公司在第一财经频道上的王牌节目醇享人生节目业已走过了第五个年头，成为既叫座、又叫好的高端访谈类节目，持续得到品牌客户的青睐。公司的节目团队已经形成了标准化、商业化和可复制化的运营模式。公司基于上述高品质节目的整合传播策划，有效地实现了企业品牌、产品与收视群体间的互通共鸣。在新媒体领域，公司管理层推陈出新，在 2017 年年初着手布局新锐音频 APP 平台，伴随着“知识付费”的兴起，由公司 IP 马红漫所开设的“读懂巴菲特的投资逻辑”、蜻蜓 FM 上的“老马饭局”等上线后在同类音频节目产品中均取得了不俗的表现。免费与付费音频内容的“双输出”，获得市场青睐。同时，公司前瞻性地占位航机媒体
20、，并与诸多户外媒体展开长期战略合作，努力实现内容与传播的全渠道覆盖。在线下公关整合营销传播领域，公司凭借多年传播服务经验和圈层人脉，依托优秀的策略创意能力和高效的执行管理能力，为国内知名品牌客户提供精准的品牌公关传播推广和活动方案，助力其提升品牌形象，实现品牌价值诉求。公司在电视媒体、新媒体、自媒体等多个领域，拥有集内容制作、渠道推广、品牌营销、社群经营为一体的业务能力。伴随着公司业务布局的纵深拓展，公司在类型化视频原生创制及整合营销传播、新媒体音频创制等新兴传播领域将取得更大的发展。报告期内商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变
21、化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：随着公司业务能力的扩展，主营收入也由单一电视节目策划、制作收入扩大到跨媒体整合公关服务等新领域。其中，线下公关活动为报告期新增业务收入，占报告期销售收入的 19.70%，其将构成本公司未来业务发展的重要部分。二、经营情况回顾二、经营情况回顾 公告编号：2018-006 9 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司持续快速发展，公司业态由传统的电视节目策划、制作转
22、向以立足于类型化视频节目创作，致力于成为多媒体内容服务产业链及线下公关资源的整合平台；公司收入由单一电视节目策划、制作收入扩大到跨媒体公关策划收入、新媒体运营收入等。同时公司不断完善内部管控制度，严格控制各项费用、成本的支出，在有效防范风险的前提下，实现业务的高速增长。（一）财务状况 截止报告期末，公司资产总额 93,164,428.61 元，较期初 58,552,819.17 元增加了 59.11%，主要原因为：报告期内销售收入继续大幅增长，同时公司应收款仍旧保持较好的回款水平，货币资金较期初增加31,908,012.18 元；负债总额 20,324,874.30 元，较期初 2,828,9
23、43.76 元增长 618.46%，主要原因为：应付账款随销售额自然增长，同时公司收到客户预收款项 10,054,999.71 元，计提尚未缴纳的税金 6,747,065.21 元；净资产总额 72,839,554.31 元，较期初 55,723,875.41 元增长 30.72%，主要原因为：报告期内，公司实施了权益分派，向全体股东派送 15,000,000.15 元现金股利，同时报告期实现净利 32,115,679.05 元。（二）经营成果情况 1、营业收入情况 报告期内，公司实现营业收入 91,546,559.78 元，较上年同期 43,120,444.19 元增长 112.30%，主要
24、原因是：报告期内公司上线多档节目，电视节目收入较上年同期增长 56.21%；公司利用在视频内容上的品牌优势为客户量身定制个性化的公关宣传策划服务和线下落地活动服务，该部分收入为公司收入增长的新方向，占报告期销售额的 23.21%；报告期新媒体运营收入增长 9940.16%，公司多个新媒体产品步入正轨。2、成本、期间费用情况 报告期内，营业成本金额 44,646,626.59 元，较上年 14,375,849.81 元增长 210.57%，主要原因是：新增新上线节目的制作成本，而原有保留节目的制作成本未发生较大变化；公司新增业态的相应制作成本；公司节目制作及新媒体运营人员人数增加及每年工资薪酬的
25、正常增幅引起的成本增加。报告期内，管理费用金额 7,519,693.30 元，较上年 9,358,096.29 元减少 19.60%，主要原因是：报告期公司较上年同期少发生新三板挂拍及股改而发生各项费用；公司员工数量不断增加，职工薪酬支出略有增加；公司业务虽较大增长但总体办公营运费用未发生明显变化。销售费用金额 2,050,510.67 元，较上年 1,226,502.07 元增长 67.18%，主要原因是：公司为拓展业务，增加销售团队所引起的职工薪酬支出增加。3、净利润情况 报告期内，净利润金额 32,115,679.05 元，较上年 15,687,802.59 元增长 104.72%，净利
26、润增长与销售额增长差异部分主要原因是：公司当期非经常性损益较上年减少 1,285,688.48 元。（三）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 46,107,950.52 元，较上年同期增加 37,510,586.11元，主要原因是报告期内，公司销售收入大幅增长，同时应收账款维持较好的回款水平，导致销售商品、公告编号：2018-006 10 提供劳务收到的现金较上期增加 60,475,333.66 元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 800,061.81 元，主要为理财产品收益，同时本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 745,443.28 元，较
27、上期减少 507,446.72 元。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-15,000,000.15 元，主要原因为：报告期内，公司实施了权益分派，向全体股东派送 15,000,000.15 元现金股利。（二）行业情况（二）行业情况 公司是一家原生内容创制及整合传播服务提供商，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引，公司属于 R 类“文化、体育和娱乐业”中的“广播、电视、电影和影视录音制作业（86）”行业。行业随着社会经济的不断结构改变而发展，人们对于精神生活的追求也越来越高，作为精神生活的重要组成部分，电视及网络视频节目无论是数量还是质量上都得到了快速发展。同时，广电总局鼓励推动原创
28、综艺和文化综艺节目的发展。这些都是公司发展的优势所在。目前国内各类客户节目需求多样化，节目投入差异较大。随着制播分离改革的推行，包括公司在内的各类社会制作机构将迎来市场份额的提升，行业的周期性波动性也逐渐保持平稳态势。目前，国内对传媒行业尚缺乏统一有效的强行性监管法律、法规，主要依靠国家导向性政策和产业引导对传媒行业加以调整。公司作为行业规模较大的节目制作公司，随着广电总局颁布鼓励原创和文化综艺发展的政策，公司在结合自身品牌优势的情况下，会具有积极的竞争能力和创收能力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末
29、本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 76,523,520.39 82.14%44,615,508.21 76.20%71.52%应收账款 11,209,840.16 12.68%6,276,816.72 10.72%88.20%存货-长期股权投资-固定资产 726,417.42 0.78%351,661.99 0.60%106.57%在建工程-递延所得税资产 159,285.33 0.17%345,326.12 0.59%-53.87%短期借款-长期借款-应付职工薪酬 752,5
30、86.46 0.81%466,283.41 0.80%61.40%应交税费 6,747,065.21 7.24%1,001,461.16 1.71%573.72%资产总计 93,164,428.61-58,552,819.17-59.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、报告期末，货币资金 76,523,520.39 元，较期初 44,615,508.21 元增加 31,908,012.18 元，增幅 71.52%，主要原因是报告期内业务大幅增长，经营活动产生的现金流量净额 46,107,950.52 元所致；公告编号：2018-006 11 2、报告期末，应收账款11,
31、209,840.16元，较期初6,276,816.72元增加4,933,023.44元，增幅78.59%，主要原因是报告期内销售收入较上期大幅增长导致应收账款增加，但应收款周转率及应收款占资产比重未发生较大变化。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 91,546,559.78-43,120,444.19-112.30%营业成本 44,646,626.59 48.77%14,375
32、,849.81 33.34%210.57%毛利率 51.23%-66.66%-管理费用 7,519,693.30 8.21%9,353,204.58 21.69%-19.60%销售费用 2,050,510.67 2.24%1,226,502.07 2.84%67.18%财务费用-206,730.71-0.23%-232,366.83-0.54%-11.03%营业利润 37,750,480.58 41.24%18,226,653.73 42.27%107.12%营业外收入 3,489.54 0.00%2,710,200.79 6.29%-99.87%营业外支出 8,473.01 0.00%1,5
33、26.17 0.00%455.18%净利润 32,115,679.05 35.08%15,687,802.59 36.38%104.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入为 91,546,559.78 元，较上年同期 43,120,444.19 元增加 48,426,115.59 元，增幅 112.30%，主要原因是：报告期内公司上线多档节目，电视节目收入较上年同期 39,427,048.05 元增长 56.21%；公司利用在视频内容上的品牌优势为客户量身定制传播方案和线下落地活动服务，该部分收入为公司收入增长的新方向，占报告期销售额的 23.21%；报告期新媒体运营收
34、入增长 9940.16%，公司多个新媒体产品步入正轨；广告代理收入增长 154.55%，为客户提供更多具性价比的广告投放服务。2、报告期内，营业成本金额 44,646,626.59 元，较上年 14,375,849.81 元增长 210.57%，主要原因是：新增新上线节目的制作成本 24,807,505.17 元，而原有保留节目的制作成本未发生较大变化；公司新增业态的相应制作成本 6,114,602.15 元；为了满足客户增长及不同业态拓展的需要，公司节目制作人员及新媒体策划、运营人员人数增加导致的人工成本增加及每年工资薪酬的正常增幅引起的人工成本增加。3、报告期内，管理费用为 7,519,6
35、93.30 元，较上年同期 9,353,204.58 元减少 1,833,511.28 元，降幅 19.60%，主要由以下原因导致：（1）2016 年公司为完成在新三板挂牌及股改而发生各项咨询服务费用 1,279,874.20 元，报告期内除持续督导费外无相应费用发生；公告编号：2018-006 12 （2）公司新媒体业务快速步入正轨，人工成本从管理费用中剥离，单独计入新媒体运营成本；（3）公司办公费、差旅费、等营运开支金额为 2,366,394.37 元较上年同期 2,318,448.89 元增加47,945.48 元，没有随收入的增长而大幅增长。4、报告期内，营业利润为 37,750,48
36、0.58 元，较上年同期 18,226,653.73 元增加 19,523,826.85 元，增幅 107.12%，主要原因是：报告期按新政府补助准则将补助收入归为其他收益，金额 2,453,988.48 元；本期销售收入增长，毛利增加 18,155,338.81 元；5、报告期内，营业外收入为 3,489.54 元，较上年同期 2,710,200.79 元减少 2,706,711.25 元，主要原因是本期起执行新政府补助准则，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，根据新政府补助准则要求，与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益；6、报告期内，
37、营业外支出为 8,473.01 元,较上年同期 1,526.17 元增加 6,946.84 元,增幅 455.18%，主要原因是报告期内固定资产的报废；综上，报告期内，净利润较上年同期增加 16,427,876.46 元，增幅 104.72%。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 91,546,559.78 43,120,444.19 112.30%其他业务收入-主营业务成本 44,646,626.59 14,375,849.81 210.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项
38、目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电视节目收入 61,589,636.95 67.28%39,427,048.05 91.43%广告代理收入 4,442,599.77 4.85%1,745,283.01 4.05%原生传播收入 4,262,330.52 4.66%42,452.83 0.10%创意策划收入 3,214,869.92 3.51%1,905,660.30 4.42%线下公关活动收入 18,037,122.62 19.70%-按区域分类分析按区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：
39、随着公司业态的扩展，收入也由单一电视节目策划、制作收入扩大到跨媒体公关策划收入等，其中线下公关活动为报告期新增业务收入类型，占报告期销售收入的 19.70%，电视节目收入虽大幅增长 56.21%，但在公司收入结构占比从 91.43%降至 67.28%，公司收入呈现多业态发展。公告编号：2018-006 13 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泰禾集团股份有限公司 18,155,660.24 19.83%否 2 北京长江文化股份有限公司 17,358,490.63 18.96%否 3
40、上海你我贷互联网金融信息服务有限公司 14,622,641.36 15.97%否 4 上海飞科电器股份有限公司 5,330,188.55 5.82%否 5 上海汇加因私出入境服务有限公司 4,204,716.93 4.59%否 合计合计 59,671,697.71 65.17%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京长江文化股份有限公司 17,000,000.00 43.32%否 2 上海
41、魔励文化传媒有限公司 5,468,867.92 13.93%否 3 上海影想力文化传播有限公司 3,850,000.00 9.81%否 4 上海第一财经传媒有限公司 2,116,400.00 5.39%否 5 上海强生集团有限公司强生楼宇服务分公司 1,319,448.00 3.39%否 合计合计 29,754,715.92 75.84%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 46,107,950.52 8,
42、597,364.41 436.30%投资活动产生的现金流量净额 800,061.81 1,035,632.33-22.75%筹资活动产生的现金流量净额-15,000,000.15 30,000,000.00 -150.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司净利润为 32,115,679.05 元，经营活动产生的现金流量净额为 46,107,950.52 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差异 13,992,271.47 元，主要原因是：公司经营性应收项目期末余额比期初余额增加 5,366,790.12 元，经营性应付项目期末余额比期初余额增加 17,512,924.54 元，经营性
43、应付项目中主要为跨期未确认收入的已客户收款项 10,054,999.71 元，已计提未交税金 6,747,065.21 元。1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 46,107,950.52 元，较上年同期 8,597,364.41 元增加 37,510,586.11 元，主要原因是公司销售收入大幅增长，同时报告期销售回款良好,销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增加 60,473,333.66 元，公司购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期仅增加 26,232,524.57 元，从而导致销售商品、提供劳务收到的现金净流入较上年同期增加 34,240,809.09 元。2、报告期内，
44、投资活动产生的现金流量净额为 800,061.81 元，较上年同期 1,035,632.33 元减少 公告编号：2018-006 14 235,570.52 元，主要原因是公司上年同期存在跨期理财产品 1,230,000.00 元，取得投资收益收到的现金较上年增加 486,982.76 元，固定资产投资支付的现金较上年减少 507,446.72 元。3、筹资活动产生的现金流量净额-15,000,000.15 元，较上年同期 30,000,000.00 元减少45,000,000.15 元，主要原因是本期公司向全体股东派送现金红利 15,000,000.15 元,同时当期收到投资款30,000,
45、000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有全资子公司4家：上海约珥文化传媒有限公司,2014年10月15日取得注册号为91310109312586688W的企业法人营业执照，注册资本100万元。经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告，文化艺术交流活动策划，企业形象策划，市场营销策划，商务咨询。报告期内，该子公司营业收入4,002,545.27元，营业总成本2,605,124.73元，净利润1,201,230.82元。上海沐尔文化传播有限公司,2014年6月12日取得注册号为913101153017419
46、450的企业法人营业执照，注册资本100万元。经营范围：文化艺术交流策划，设计制作代理发布各类广告，展览展示服务、会务服务，企业形象策划，市场营销策划，商务信息咨询、投资咨询、企业管理咨询（以上咨询除经纪），从事文化科技领域内的技术咨询、技术开发、技术服务、技术转让。报告期内，该子公司营业收入1,705,435.76元，营业总成本1,302,660.73元，净利润408,949.47元。上海冠珥信息科技有限公司,2016年12月16日取得注册号为91310109MA1G58XR3X的企业法人营业执照，注册资本100万元。经营范围：从事网络信息、计算机、系统集成科技专业领域内的技术开发、技术转让
47、、技术咨询、技术服务，知识产权代理，商标代理，商务咨询；销售工艺礼品，办公用品。目前该公司尚未正式开展经营活动。霍尔果斯约珥传媒有限公司,2017年8月15日取得注册号为91654004MA77KUXM90的企业法人营业执照，注册资本2000万元。经营范围：广播电视节目制作、发行，创意、策划、设计、制作、发布各类广告，文化艺术交流活动策划，企业形象策划，市场营销策划，企业管理咨询，商务咨询，会展会务服务。报告期内，该子公司营业收入22,714,758.00元，营业总成本7,424,371.35元，净利润15,290,387.15元。报告期内，公司决定将持有的上海猩次元传媒科技有限公司10%的股
48、权以人民币77万元转让给猩次元的控股股东王龑，公司已于2017年10月28日与王龑签订股权转让协议。此次转让完成后，公司将不再持有猩次元股权。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 公告编号：2018-006 15 2017年7月17日公司召开了第一届董事会第七次会议，审议通过了关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案。报告期内，公司使用自有闲置资金购买低风险理财产品，上述理财产品报告期内累计实现收益775,505.09元。（五）非标准审计意见说明（五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适
49、用 （1）2017 年 5 月，财政部发布了财办会201715 号文，对企业会计准则第 16 号政府补助进行了修订。修订后的准则将自 2017 年 6 月 12 日起施行，并自 2017 年 1 月 1 日起采用未来适用法。本公司在编制财务报表时已采用修订后的准则，其中：与资产相关的政府补助确认为递延收益；与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益。本公司按照新准则的衔接规定采用未来适用法，不对比较财务报表进行调整。对 2017 年度财务报表累计影响为：“其他收益”科目增加 2,453,988.48 元，“营业外收入”科目减少2,453,988.48 元。（2）2017 年 4
50、月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。（七）合并报表范围的变化情况（七）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内，公司出资设立全资子公司上海冠珥信息科技有限公司。该公司于2016年12月16日取得注册号为91310109MA1G58XR3X的企业法人营业执照。自2017年1月1日起，公司将其纳入合并财务报表范围。报告期内，公司出资设立