1、 证券代码：839163 证券简称：中安华邦 主办券商：西南证券 中安华邦 NEEQ:839163 中安华邦（北京）安全生产技术研究院股份有限公司 Chipont(Beijing)Research Institute of Safety Production Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、报告期内公司研发完成并推出了集成多种创新科技的安全宣教体验馆整体解决方案，包括大、中、小、微安全宣教馆综合解决方案、行业企业安全教育体验馆解决方案和消防安全等主题宣教馆解决方案。2、报告期内公司启动了产品驱动战略，组建了多条产品研发线，研发完成了部分
2、虚拟仿真安全培训解决方案及配套产品，包括：建筑施工 VR 体验式安全教育培训系统、特种作业实操 3D 仿真计算机考试系统、有限空间安全作业模拟仿真培训系统、矿山应急救援模拟仿真培训系统、加油气站安全隐患排查/整改实训系统、自然灾害通信应急抢修 VR 模拟仿真系统等。3、报告期内公司新获得社区安全宣教系统、建筑施工安全教育培训 VR 系统等软件著作权共 6 项；与北京市安全生产科学技术研究院合作研发完成安全生产隐患排查 VR实训数据管理平台等共 7 项科研成果，均已于 2018 年获得软件著作权。4、2017 年 4 月，公司获得增值电信业务经营许可证。5、2017 年 4 月，公司基于 VR
3、技术的危险化学品企业安全生产远程监测监控信息系统的研制课题入选国家安全生产监督管理总局 2017 年安全生产重特大事故防治关键技术科技项目目录。6、2017 年 5 月，公司的安全生产在线教育培训“中安云教育”平台上线，并同步上线了300 多种线上课程和题库产品，包括全系列的“三项岗位人员”安全资格初复训课程、非高危行业主要负责人、安管人员初复训课程以及注册安全工程师、注册消防工程师考前培训课程及题库产品等。7、2017 年 6 月，公司与国家安全生产监督管理总局宣传教育中心合作建设的“国家安全生产宣教培训网”正式上线。8、2017 年 6 月，公司中标“宁波市企业安全生产网络培训服务项目”。
4、为宁波市提供安全生产网络培训平台及线上课程。公告编号：2018-018 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 行业信息.32 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-018 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、中安华邦、股份公司 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司 有限公司、中安有限 指 公
5、司前身“中安华邦(北京)安全生产技术研究院有限公司”中安控股 指 中安华邦控股有限公司 三会 指 董事会、监事会、股东大会 西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 共青城和邦 指 共青城和邦投资管理合伙企业(有限合伙)宁波中安华邦 指 宁波中安华邦安全科技有限公司 中安注册安全 指 中安华邦(北京)注册安全工程师事务所有限公司 东辰投资 指 东辰投资控股有限公司 股东大会 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司股东大会 股东会 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司股东会 董事会 指 中安华邦(北京)安
6、全生产技术研究院股份有限公司董事会 监事会 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 川庆项目、中石油川庆项目 指 中石油川庆培训中心应急救援培训演练基地建设项目 挂牌 指 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 公告、公司公告 指 公司在股转系统信息披露平台()上披露的公告 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份
7、转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-018 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李进、主管会计工作负责人陶海容及会计机构负责人(会计主管人员)陶海容保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
8、实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 研发投入金额较大的风险 公司报告期研发支出金额为16,001,602.25元,收入占比为48.40%,公司 2016 年、2015 年研发支出的金额分别为3,944,640.68 元、2,449,546.23 元,收
9、入占比分别为:10.68%、17%,研发支出和占比增长幅度较大。公司重视研发,研发完成了多项解决方案及配套标准化产品,报告期共获得软件著作权 6项,为公司的主营业务的发展提供了技术支持和产品支撑,但公司研发投入较大,研发支出占营业收入的比重较大,减弱了公司的盈利能力,因此存在研发投入金额较大的风险。应收账款回收风险 报告期内,公司应收账款余额仍然较大,报告期末应收账款余额 26,883,169.10 元,较期初增长了 80.02%。公司 2016年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日应收账款余额分别为:14,933,306.52 元,2,258,462.71 元。随着公司销售
10、规模的扩大,应收账款余额可能会进一步增加,尽管公司主要客户信誉良好,应收账款不能收回的可能性较小,但未来若发生应收账款不能按期或因无法收回发生坏账的情形,公司经营业绩将 公告编号：2018-018 4 会受到一定不利影响。人力资源风险 随着生产经营规模的扩大,技术研发团队和营销团队对于公司的发展将起到至关重要的作用,公司一直注重优秀人才的引进和后备人才的培养,公司目前管理人员和关键研发人员也都非常稳定,但是随着公司研发规模的扩大和营销推广的进一步拓展,公司人力资源如不能随之快速发展,将对公司经营产生一定影响。报告期,公司人员薪酬成本持续上升,2018 年,随着公司人员的持续增加,销售体系的建立
11、和销售团队将快速扩张,人员薪酬成本还将进一步上升,导致公司生产经营成本进一步增加。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期的重要风险事项较 2016 年减少了公司内控制度尚未运作成熟的风险。自 2016 年 4 月，有限公司整体变更为股份公司后，公司各项内部控制制度得以健全，公司持续不断加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，公司内部控制已趋成熟。本期新增风险为人力资源风险。公告编号：2018-018 5 第二节第二节 公司概况
12、公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中安华邦(北京)安全生产技术研究院股份有限公司 英文名称及缩写 Chipont(Beijing)Research Institute of Safety Production Technology Co.,Ltd.证券简称 中安华邦 证券代码 839163 法定代表人 李进 办公地址 北京市朝阳区大郊亭中街 2 号院 3 号楼 8 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 陈楠 职务 董事会秘书 电话 010-87952680 传真 010-87952248 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区大郊亭中街 2 号院 3 号楼 8 层
13、 100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 20 日 挂牌时间 2016 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-其他专业技术服务业-专业化设计服务 主要产品与服务项目 公司是一家将安全生产专业知识与虚拟现实(VR/AR)技术、互联网技术等现代科技相融合,为安全生产教育培训行业提供内容支持和科技解决方案的综合服务商,所从事的业务包括:虚拟仿真(VR/AR)安全培训整体解决方案及配套系统的研发与销售、在线教
14、育培训技术平台建设及配套课程、安全宣教体验馆整体解决方案及配套产品、考试题库开发以及安全生产课题研究及咨询服务等,覆盖了煤矿、非煤矿山、石油化工、电力、冶金、建筑施工、交通运输、烟花爆竹以及其他工贸行业等领域。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）22,300,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 中安华邦控股有限公司 实际控制人 李进、孙军华、李亚柯 公告编号：2018-018 6 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110105057329050Y 否 注册地址 北京市朝阳区利泽中园106号楼2 层 202A
15、-10 否 注册资本 22,300,000.00 否-五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵海宾、王益兰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 适用 1、根据全国中小企业股份转让系统发布的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。2、公司 2018 年已完成了一次股票发行，新增股份 112 万股，新增股份
16、于 2018 年 4 月 2 日起挂牌转让，公司总股本增加至 2342 万股，注册资本的工商变更正在进行中，尚未办理完毕。公告编号：2018-018 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,059,436.58 36,933,818.03-10.49%毛利率 41.43%57.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,709,395.02 6,471,479.52-250.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,487,855.98 6,468,601.93-277.59%加权平均净资产收益率（
17、依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-32.03%23.90%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.90%23.89%-基本每股收益-0.44 0.31-241.94%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 41,374,783.06 42,846,751.71-3.44%负债总计 15,966,119.82 7,593,179.48 110.27%归属于挂牌公司股东的净资产 25,458,198.93 35,167,593.95-27.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.58-27.
18、85%资产负债率（母公司）40.17%17.42%-资产负债率（合并）38.59%17.72%-流动比率 2.45 7.35-利息保障倍数-2,338.94 0.00-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-15,607,210.37-6,684,171.99 133.50%应收账款周转率 1.47 4.08-存货周转率 5.12 6.08-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-3.44%66.64%-营业收入增长率-10.49%156.27%-净利润增长率-250.03%112.26%-五、股本情况
19、 公告编号：2018-018 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,300,000 22,300,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,092,306.61 其他 0.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,092,307.22 所得税影响数 313,845.99 少数股东权益影响额（税后）0.27 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,778,460.96 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用
20、公告编号：2018-018 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 根据证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订）分类，公司所处行业属于“专业技术服务 M74”范畴。公司专注于安全生产教育培训领域，是一家将安全生产专业知识与现代科技相融合，为安全生产教育培训行业提供内容产品、科技产品、互联网平台及线上产品和整体解决方案的综合服务商，经过多年的积累拥有丰富的经验及深厚的资源，建立了软件与硬件相结合、内容与科技相融合、线上与线下相延伸、产品与服务互为支持的安全生产教育培训产品与服务体系，其产品和业务包括：虚拟仿真（VR/AR）安全培训整体解决方案及配套系统的研发与销售、
21、在线教育培训技术平台建设及配套课程、安全宣教体验馆整体解决方案及配套产品、考试题库开发以及安全生产课题研究及咨询服务等，覆盖了煤矿、非煤矿山、石油化工、电力、冶金、建筑施工、交通运输、烟花爆竹以及其他工贸行业等领域。公司的主要商业模式是把无形的安全生产知识，经过精细化、专业化的开发与 AR/VR 技术、互联网技术、SaaS 服务等现代科技相融合，变成有形的内容产品、科技产品和在线教育平台及配套课程，构建了专业内容+创新科技、线上+线下、解决方案+产品集群、技术服务+项目化开发等互为延伸、互为捆绑、互为融合的“链式”业务体系及产品集群。通过为政府、安监部门、行业管理部门、培训机构，以及各类行业企
22、业和安全生产各类取证人员提供标准化的产品和解决方案、定制化的项目开发以及在线教育培训服务获取收入。公司销售模式主要包括直接销售模式、招投标销售模式以及线上销售模式。直接销售模式主要是模拟仿真（VR/AR）解决方案及配套产品的销售以及零售培训教材宣教产品，客户对象主要是各类安全生产教育培训机构及各行业企业；招投标销售模式指公司通过参与招投标获得各级政府、安全监管部门以及各行业企业订单的模式；线上销售模式主要是包括政府部门、企业、个人在内的各类用户通过在线教育平台有偿使用在线教育平台服务及购买网络培训课程的模式。报告期内，公司启动了“城市战略合作伙伴和产品代理人招募计划”，该计划旨在构建公司的渠道
23、销售网络，通过全面的培训支持和服务体系及品牌影响力等，在全国范围构建渠道销售体系，带动公司的产品销售。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内公司实现营业收入 33,059,436.58 元，净利润-9
24、,844,908.99 元。报告期亏损主要是由于公司在报告期初启动了产品驱动战略，导致营业收入下降和研发投入较高，该战略不以本报告期内盈利为主要目标，而是立足于为公司的可持续发展积蓄力量，将公司的资源主要投入产品研发，组建了多条 公告编号：2018-018 10 产品线，报告期内公司基本不承接新项目。报告期内共投入研发费用 16,001,602.25 元,研发费用支出占公司营业收入的 48.40%。重点投向在线教育平台的研发、在线课程开发以及虚拟仿真（VR/AR）安全培训产品的研发以及综合性安全宣教体验馆、行业企业安全宣教体验馆解决方案的研发。公司报告期内新获得社区安全宣教系统、建筑施工安全教
25、育培训 VR 系统等软件著作权共 6 项；与北京市安全生产科学技术研究院合作研发完成安全生产隐患排查 VR 实训数据管理平台等共 7 项科研成果，均已于 2018 年获得软件著作权。报告期内，公司围绕年度经营计划和长远战略规划，在技术研发、新产品开发、销售体系建设及运营管理等方面取得了一定的成绩。1、研发完成一系列虚拟仿真（VR/AR）安全培训产品，已形成优势产品集群 公司依托已开发的解决方案体系，着重针对煤矿、非煤矿山、建筑施工、石油化工等重点行业加大投入，开发构建配套的产品线与产品集群。报告期内“建筑施工 VR 体验式安全教育培训系统”、“特种作业模拟仿真实操考试系统”、“加油加气站安全隐
26、患排查整改 VR 实训系统”、“有限空间安全作业模拟仿真培训与考核系统”等标准化产品研发完成并正式发布；针对社会公众进行安全教育的“社区安全宣教体验馆”研发完成并已在北京、云南、浙江等地落地应用获得用户的良好反馈；“煤矿安全体验馆”和“中小学安全教育体验式互动教学系统”已基本研发完成。公司现已构建形成了安全生产教育培训领域体系完备、覆盖行业多、产品更新快、技术含量高的的优势产品集群，为收入的快速增长奠定了有力的产品基础。2、在线教育技术平台持续优化，线上课程产品基本形成了体系化 报告期内，公司继续加大线上专业课程的开发投入和开发力度，共完成了近 3000 学时的在线课程开发，现已形成了由资格考
27、试类课程、技能提升类课程、岗位需求类课程、专题专项课程构建的较为完善的课程体系，已经完全具备了为包括企业主要负责人、安全管理人员、特种作业人员、注册消防工程师和注册安全工程师的参加考试人员提供安全教育培训在线学习平台及配套课程的能力。公司还开发了配套的“安题库”，报告期共完成题库开发 200 余套约十万道试题，配套的题库学习卡系列产品也已推向市场。2017 年公司继与国家安全监督管理总局宣教中心合作的“国家安全生产宣教培训网”和与云南省安全监督管理局安全宣教中心合作的“云南省安全生产网络培训学院”上线之后，又中标“宁波市企业安全生产网络培训服务项目”，为宁波市提供基于互联网的安全生产网络培训平
28、台和配套的非高危行业主要负责人及安全生产管理人员安全生产初（复）训在线课程以及安全生产网络培训、学时认证、考试等在线服务；公司与中国烟花爆竹协会合作建设“全国烟花爆竹安全生产网络培训平台”，面向烟花爆竹生产经营单位各级各类人员提供专业优质的安全生产在线培训课程及模考题库，打造专业化、综合性的烟花爆竹安全生产网络培训平台。2017 年公司的“中安云教育”平台持续优化，中安云教育 APP 开发完成。3、启动“城市战略合作伙伴和产品代理人招募计划”报告期内公司启动了“城市战略合作伙伴和产品代理人招募计划”，该计划是基于公司报告期内实施的产品驱动战略所研发的产品成果及公司既往研发的产品成果，布局构建全
29、国的渠道营销体系，主要以地（市）、省会城市为区域，以为用户、合作伙伴、社会创造价值为核心理念，授权合作伙伴在授权区域或行业内推广在线培训平台及线上产品、虚拟仿真（VR/AR/3D）类产品及解决方案的项目发掘。目前已签约城市合作伙伴十余家。（二）行业情况（二）行业情况 安全教育培训是由法律法规进行保障的刚性需求，各类企业必须依法对其从业人员进行安全生产教育培训，未经安全培训合格，不得上岗。各级政府、各行业管理部门、各安全监管监察机构必须对各生产经营单位开展员工安全培训情况纳入监管执法范围，实行严格的责任追究。企业等主体必须依法保障安全教育培训经费，付费主体规模大、稳定、付费能力强，市场前景广阔，
30、增长潜力巨大。十九大报告 公告编号：2018-018 11 中，习总书记再次强调了：树立安全发展理念，弘扬生命至上、安全第一的思想，健全公共安全体系，完善安全生产责任制，坚决遏制重特大安全事故，提升防灾减灾救灾能力。安全教育培训行业属于知识密集型专业领域，存在较高的行业壁垒。同时安全教育培训领域还存在既有的培训方式传统、落后、工学矛盾突出、缺专业师资、缺优质内容、缺创新科技的应用、缺技术平台，缺高效的传播手段，实操培训难等问题。近年来，国家密集发文要求加强安全教育培训，安全教育培训行业已经迎来了历史性机遇期。国家“十三五规划”明确将实施“全民安全素质提升工程”，国家“安全生产十三五规划”明确将
31、安全教育培训列入国民教育体系。党中央、国务院高度重视安全生产教育培训工作，大力推动和部署安全生产宣传教育和培训工作。国务院安委会关于进一步加强安全培训工作的决定，明确提出“培训不到位是重大安全隐患”。中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见明确要求，要牢固树立安全发展观念，加强全民安全意识教育，实施全民安全素质提升工程。2016 年 4 月，国家安全监管总局、中共中央宣传部教育部、文化部等八部门联合下发关于加强全社会安全生产宣传教育工作的意见（安监总宣教201642 号），大力推动安全教育进企业、进农村、进社区、进学校、进家庭（以下简称“七进”）。2017 年 12 月，国务院安委会办
32、公室印发 安全生产宣传教育“七进”活动基本规范（安委办 201735 号），进一步明确规范了安全生产宣传教育“七进”工作的具体标准和内容。国家鼓励建设具有城市特色的安全文化教育体验基地。国务院办公厅安全生产“十三五”规划提出，实施全民安全素质提升工程和企业产业工人安全生产能力提升工程。建设安全生产主题公园、主题街道、安全体验馆和安全教育基地”。中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于推进城市安全发展的意见提出，“鼓励建设具有城市特色的安全文化教育体验基地、场馆，积极推进把安全文化元素融入公园、街道、社区，营造关爱生命、关注安全的浓厚社会氛围”。从总体上看，国家政策法规对各类主体开展安全教育培训提出
33、了更加严格的要求，各类主体尤其是各类企业出于安全发展的需要，对安全教育培训也更加重视，市场需求处于强烈增长阶段，安全教育培训行业处于历史性机遇期。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,593,345.84 8.68%18,126,096.78 42.30%-80.18%应收账款 26,883,169.10 64.97%14,933,306.52 34.85%80.
34、02%存货 4,236,360.09 10.24%3,329,200.95 7.77%27.25%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 969,857.92 2.34%915,977.20 2.14%5.88%在建工程-0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 1,200,000.00 2.90%0.00 0.00%0.00%长期借款-0.00%0.00 0.00%0.00%长期待摊费用 316,228.36 0.76%211,386.40 0.49%49.60%递延所得税资产 1,852,990.17 4.48%203,519.83 0.47%81
35、0.47%应收票据 0.00 0.00%1,364,000.00 3.18%-100.00%应付票据-0.00%509,760.00 1.19%-100.00%应付账款 10,816,992.22 26.14%250,363.79 0.58%4,220.51%应交税费 1,707,375.67 4.13%3,432,732.95 8.01%-50.26%公告编号：2018-018 12 其他应付款 261,968.00 0.63%144,661.53 0.34%81.09%递延收益 514,358.85 1.24%1,990,000.00 4.64%-74.15%资产总计 41,374,783
36、.06 100.00%42,846,751.71 100.00%-3.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金期末余额为 3,593,345.84 元，比去年同期的 18,126,096.78 元，减少了 14,532,750.94元。其中，由于研发人员的较快增长和薪酬的提升，支付给职工以及为职工支付的现金增加了8,523,546.67 元；支付的各项税费比去年同期增加了 1,499,794.50 元；比去年同期增资额减少6,518,000.00 元 应收票据期初余额 1,364,000.00 元，均已收回，期末为零。应收账款本期余额 26,883,169.10 元，比
37、期初 14,933,306.52 元增长了 80.02%，主要是 2017 年川庆项目新确认应收 12,249,869.00 元，且余额未收回。川庆项目款在 2018 年 3 月开始回款。存货本期余额 4,236,360.09 元，比期初 3,329,200.95 元，增加 907,159.14 元，增长 27.25%。其中，随着销售的增长，图书存货比期初增加 738,326.78 元。长期待摊费用本期余额为 316,228.36 元，比期初的 211,386.40 元，增长了 49.60%。主要是随着人员扩充，本期新增一处办公区，装修费 168,692.87 元。递延所得税资产本期余额 1,
38、852,990.17 元，比期初增加了 1,649,470.34 元，主要是本期坏账减值准备和亏损金额增加，相应做了计提。应付票据期初余额 509,760.00 元，已支付，期末为零。应付账款本期余额 10,816,992.22 元，比期初 250,363.79 元增加了 10,566,628.43 元，原因是，随着本期图书存货增加，应付出版社购书款增加了 2,856,996.46 元；随着川庆项目收入确认，同时计提了尚未入账的相关项目成本采购金额 6,857,060.55 元。应交税费本期余额 1,707,375.67 元，比期初余额 3,432,732.95 元，减少了 1,725,357
39、.28 元，主要原因是，2017 年 1 月支付了 2016 年企业所得税 1,990,132.30 元。其他应付款期末余额 261,968.00 元，比期初余额 144,661.53 元增加 117,306.47 元，增长 81.09%。主要是宁波中安华邦 17 年资金短缺，向关联方借款 120,000.00 元。递延收益本期余额 514,358.85 元，是 2016 年 12 月北京市科委拨付的基于 VR 技术的安全生产典型场景隐患排查实训系统研发及应用的专项资金 1,990,000.00 元，尚未使用的部分。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本
40、期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 33,059,436.58-36,933,818.03-10.49%营业成本 19,364,381.21 58.57%15,545,089.84 42.09%24.57%毛利率 41.43%-57.91%-28.46%管理费用 21,941,738.23 66.37%9,659,198.30 26.15%127.16%销售费用 4,241,133.33 12.83%2,980,222.81 8.07%42.31%财务费
41、用-8,456.05-0.03%-39,033.75-78.34%营业利润-12,000,173.45-36.30%7,475,190.45 20.24%-260.53%营业外收入 600,000.61 1.81%110,531.10 0.30%442.83%营业外支出-公告编号：2018-018 13 净利润-9,844,908.99 -29.78%6,342,521.38 17.17%-255.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司实现营业总收入 33,059,436.58 元，比去年同期收入 36,933,818.03 元，减少了 3,874,381.45元，减少 10.49%。主
42、要原因是：本期技术服务费、安全培训教材销售均保持了稳定持续增长，在线平台培训收入有了突破，但由于报告期内公司实施了产品驱动战略，基本上不承接新的项目，导致本期安全虚拟仿真项目收入减少。本期营业成本19,364,381.21元，比去年同期15,545,089.84元，增加3,819,291.37元，增长24.57%。其中，技术服务项目、安全培训教材随着销售收入的增长，成本分别增加了 1,070,173.32 元、523,318.87元；安全虚拟仿真项目因为项目硬件系统的毛利较低，成本增加了 2,132,465.85 元。本期毛利 13,695,055.37 元，比去年同期毛利 21,388,72
43、8.19 元，减少 7,693,672.82 元，减少了35.97%。本期毛利率 41.43%，比去年同期的毛利率 57.91%，下降了 28.46%。其中，技术服务项目、安全培训教材随着销售收入的稳定增长，毛利率基本保持稳定，毛利比去年同期各增长 843,458.69 元、1,640,427.05 元。2017 年刚开始投入运营的安全生产培训服务毛利为 368,307.84 元。本期安全虚拟仿真项目收入 10,774,633.43 元，其中主要是项目硬件系统部分进度收入占比较高；由于硬件销售本身毛利较低，加之去年确认的项目收入主要为软件系统部分进度收入，毛利较高；所以本期毛利率由去年同期的
44、59.59%下降至 8.24%，毛利为 887,630.12 元，比去年同期毛利 11,433,496.52 元，减少了10,545,866.40 元。本期管理费用 21,941,738.23 元，比去年同期 9,659,198.30 元，增加 12,282,539.93 元，增长了127.16%。其一，随人员的增长和薪酬的提升，管理员工薪酬增加了 1,070,392.79 元；其二，公司实施了产品驱动战略，持续加大了对在线教育平台及课程、虚拟仿真（VR/AR）安全培训解决方案及配套产品、安全宣教体验馆等产品和部分解决方案的研发人力投入，本期研发费用达到 16,001,602.25 元，比上期
45、增加了 12,056,961.52 元，主要是研发人员工资费用和课程制作费的增加导致。本期销售费用4,241,133.33元，比去年同期2,980,222.81元，增加1,260,910.52元，增长了42.31%。随着公司对各行业安全体验软件产品的研发，以及产品销售渠道的扩建，销售人员薪酬有了大幅提升，本期为 2,301,504.97 元，比去年同期的 1,435,150.35 元，增加了 866,354.62 元，增加 60.37%。本期营业利润-12,000,173.45 元，比去年同期减少 19,475,363.90 元，减少了 260.53%。原因是，本期毛利比去年同期减少了 7,6
46、93,672.82 元；同时公司加大对各产品和项目的研发人力投入，研发费用比去年同期增加了 12,056,961.52 元。营业外收入本期为 600,000.61 元，主要是获得中关村科技管委会新三板挂牌支持资金 600,000.0元，比去年同期增加了 489,469.51 元。本期净利润-9,844,908.99 元，比去年同期的 6,342,521.38 元减少 16,187,430.37 元，减少了255.22%。原因是，本期营业收入比去年同期减少了 3,874,381.45 元；因公司加大对各产品和项目的研发人力投入，研发费用比去年同期增加了 12,056,961.52 元。（2 2）
47、收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 33,059,436.58 36,933,818.03-10.49%其他业务收入-主营业务成本 19,364,381.21 15,545,089.84 24.57%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-018 14 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%安全虚拟仿真项目 10,774,633.43 32.59%19,188,033.98 51.95%安全生产图
48、书销售 16,735,036.97 50.62%14,571,291.05 39.45%安全生产技术服务 5,088,125.01 15.39%3,174,493.00 8.60%安全生产在线培训服务 461,641.17 1.40%-按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品分类来看，收入变动的原因如下：1、本期技术服务费收入 5,088,125.01 元，比去年同期增加 1,913,632.01 元，增长了 60.28%，主要来源于与各安监局、安科院的合作项目收入。2、本期图书销售收入16,735,036.97元，比去年同期图书销售14,571,2
49、91.05元，增加2,163,745.92元，增长了 14.85%。图书销售保持稳定持续增长。3、同时新的营收项目-“中安云教育”平台新创营收 461,641.17 元，此收入主要来源于中安云教育-培训平台的在线课程收入。4、本期安全虚拟仿真项目收入 10,774,633.43 元，比去年减少 8,413,400.55 元，减少了 43.85%。主要是中石油川庆项目合同额度大，时间跨度大，在延续去年项目进度的基础上，确认收入10,558,331.09 元，比去年减少了 5,561,438.99 元；同时，由于公司在报告期内实施了产品驱动战略，不承接新的项目导致项目收入减少。（3）主要客户情况）
50、主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油集团川庆钻探工程有限公司培训中心 10,558,331.09 31.94%否 2 国家安全生产监督管理总局培训中心 2,108,905.66 6.38%否 3 北京市安全生产科学技术研究院 1,304,292.45 3.95%否 4 北京三邦永安科贸有限公司 464,292.10 1.40%否 5 内蒙古鄂尔多斯市新华书店有限公司 406,231.50 1.23%否 合计合计 14,842,052.80 44.90%（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元