1、1 公告编号：公告编号：2012018 8-003003 2017 年度报告 维真视界 NEEQ:872154 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 FUTURE DIMENSIONAL FILM CO.LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2月 28 日公司与陕西秦始皇帝陵博物院文化产业总公司签订了 战略合作协议，根据协议约定，双方结成战略合作伙伴关系，共同开发秦始皇帝陵博物院文创衍生产品。2017 年 10月 1 日公司又与其签订了文创产品专营店合作协议，双方开展了深度合作，公司在兵马俑博物馆内的秦亲宝贝文创产品直营店正式开业。兵马俑作为世界八大奇迹之一，每年参观的游客超
2、过 500 万人次，随着与兵马俑景区合作的展开，秦亲宝贝的品牌影响力将不断提升。2017 年公司与新华网的合作更加紧密，先后推出了秦小新说两会、秦小新解丝博、“一呼百应”谋共赢等多部 MG 动画及走进省政府 VR 游览 H5 制作，随着新华网的宣传报道，提升了秦亲宝贝品牌形象的知名度，对秦亲宝贝衍生产品的销售起到了积极的促进作用。公司原创三维动画剧集先辈的足迹于 2017 年 12 月 12 日在东南卫视午间黄金时段首播。该剧以焦裕禄故事为原型，由焦裕禄之女焦守云担任顾问，以动画为载体，用故事叙述的方式，讲述了焦裕禄任河南兰考县委书记时的真实事迹，展现了焦裕禄艰苦奋斗、无私奉献、鞠躬尽瘁、迎难
3、而上的为民情怀，为弘扬社会主义核心价值观提供了正能量，具有广泛的宣传教育意义。该剧被评为 2016 年度陕西省重大文化精品项目；2017 年陕西省文化产业发展专项项目；2017 年第三季度优秀国产电视动画片。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .
4、2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、维真视界 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 深圳聚英 指 深圳聚英股权投资合伙企业（有限合伙）云禾数创 指 陕西云禾数创信息科技有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
5、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 文化部 指 中华人民共和国文化部 股东大会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司董事会 监事会 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 西安维真视界影视文化传播股份有限公司章程 五险一金 指 五险一金是指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，及住房公积金 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元
6、 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐晓燕、主管会计工作负责人靳双奇及会计机构负责人（会计主管人员）靳双奇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
7、是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.实际控制人不当控制的风险 自然人齐晓燕为公司的控股股东、实际控制人，若其对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性，影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。2.核心技术人才流失、短缺风险 公司作为动漫 IP 创作类企业，动漫技术水平与技术人才的研发能力是公司核心竞争力的综合体现，因此
8、能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的技术领先优势、经营的稳定性及可持续发展。3.公司总体规模较小，抗风险能力较弱风险 公司报告期内，业务快速发展，营业收入平稳，但公司总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。4.知识产权风险 公司是一家专业的原创动漫 IP 创作及 IP 价值运营商，目前已经储备了多项 IP 资源，与授权方保持了良好的合作关系。但由于目前国内知识产权保护体系不完善，国内动漫产业良莠不齐以及动漫形象同质性较高的特点，公司开发、生产、销售的动漫产品可能
9、被竞争对手模仿，进而引发知识产权纠纷，甚至影响公司业务的开展。5.新业务开拓的风险 公司拟深度挖掘动漫作品 IP 价值，结合 AR 和 VR 技术，开发基于互联网和移动互联网的儿童文化益智空间，开拓和稳固6 用户群，打造泛动漫文化产业链。目前该空间已申请产品注册商标“卡卡通”，并已生产出部分产品，目前已陆续投入市场。预期随着市场需求的扩大，业务快速发展，该平台将积累充分的用户数量。虽然新业务拓展潜力巨大，但依然不排除未来公司新业务未能实现预期业绩的风险。6.公司内部控制风险 公司变更为股份公司后，制定了完备的公司章程，并制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短，公司
10、及管理层对规范运作的意识有待提高，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中不断完善；同时，随着公司的发展，经营规模的扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7.公司盈利对非经常性损益依赖的风险 公司 2017 年和 2016 年的营业利润分别为-721,556.48 元和198,090.77 元，扣除非经常性损益后的净利润分别为-721,556.48元和 198,090.77 元。2017 年公司的非经常性损益主要是政府补助，公司对政府补助依赖较大，若政府补助不能持续，则公司经营将受到重大不利影响。8.产业政策变
11、动的风险 我国动漫创作业受益于国家产业扶持、税收优惠等各项政策支持，近几年快速发展。未来国家可能逐步减少对动漫产业的支持力度，从而给公司的发展带来不利影响。9.税收优惠风险 公司于 2009 年取得动漫企业证书，按照企业所得税法等相关法规规定，通过认定的动漫企业享受税收优惠政策，动漫企业税收优惠政策于2017年12月31日到期,若无法获得企业所得税和增值税退税税收优惠，则公司的税负、盈利将受到一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安维真视界影视文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 FUTURE DIMENS
12、IONAL FILM CO.LTD 证券简称 维真视界 证券代码 872154 法定代表人 齐晓燕 办公地址 陕西省西安市高新区科技一路 26 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭琪 职务 董事兼董事会秘书 电话 029-88356658 传真 029-88356659 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区科技一路 26 号，邮政编码 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 30 日 挂牌时间 201
13、7 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要产品与服务项目 动漫内容创作及 IP 价值运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 齐晓燕 实际控制人 齐晓燕 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131683888845N 否 注册地址 陕西省西安市高新区科技一路 26号 否 注
14、册资本 20,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 向芳芸、刘丹 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据
15、和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 15,721,905.99 15,997,357.65-1.72%毛利率%42.86%38.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-123,811.69 604,751.14-120.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-721,556.48 198,090.77-464.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.54%2.69%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-3.17%0.88%-基本每股
16、收益-0.0062 0.0302-120.53%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,196,608.10 26,299,103.72-7.99%负债总计 1,503,339.29 3,482,023.22-56.83%归属于挂牌公司股东的净资产 22,693,268.81 22,817,080.50-0.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 1.14-0.88%资产负债率%（母公司）6.21%13.24%-资产负债率%（合并）6.21%13.24%-流动比率 14.19 7.06-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单
17、位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,393,928.88-4,312,263.72 21.30%应收账款周转率 3.38 4.65-存货周转率 0.72 1.06-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.99%15.64%-营业收入增长率%-1.72%38.37%-净利润增长率%-120.47%-91.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负
18、债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 西安市鼓励企业上市补助 500,000.00 西安高新技术产业开发区管理委员会红色延安动画片奖励 100,000.00 西安科技大市场有限公司国内专利资助款 1,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-3,255.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 597,744.79 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 597,744.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节
19、 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为动漫内容创作及 IP 价值运营。即创作动漫形象及作品，并通过一个完整的价值链模式对原创动漫形象和作品版权进行持续开发和深度运营，提升公司动漫形象及作品的商业价值。同时，公司积极发挥技术优势，对外提供相关的技术咨询和技术服务等业务。公司的经营以“中国 IP 运营领先品牌”为目标，致力于打造国内知名的动漫品牌形象。公司拥有专业的动漫制作团队，不断创作优秀的原创动漫作品，塑造知名的动漫品牌形象，并结合新兴的科技技术，打造“泛动漫”产业链，为广大客户提供优质的动漫内容及产品。截至本报告披露之日，公司拥有知识产
20、权 349 项（其中版权 211 项；专利 16 项；软件著作权 9 项；商标 113 项），并具备广播电视节目制作经营许可证、动漫企业证、网络文化经营许可证、高新技术企业证等多项资质。公司丰富的原创内容已实现多平台播出、多平台收益；在动漫衍生产品开发方面，则实现了产品与形象打造双轮驱动。通过建立精品化路线，拥有了成熟的线下销售渠道，在机场、高铁站、高端酒店、景区建立了销售网点；同时，积极拓展线上销售渠道，在淘宝、京东、微信商城等平台开设了网店，用户覆盖全国。报告期内公司的主营业务收入主要来源为原创动漫制作及授权、受托动漫制作、动漫衍生品销售和动漫技术服务。报告期内，公司的商业模式未发生较大变
21、化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内财务状况、经营成果实现情况如下：截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 24,196,608.10 元，较上年末总资产 26,299,103.72 元，减少 7
22、.99%；实现营业收入 15,721,905.99 元，营业收入较上年同期 15,997,357.65 元减少 1.72%；实现净利润-123,811.69 元，净利润较上年同期 604,751.14 元减少 120.47%。净利润减少的主要原因是公司管理费用 2017 年比 2016 年增加 1,327,947.97 元，增加 32.33%。一方面 2017 年增加研发项目的投入，12 使研发费用支出由 2016 年的 677,538.12 元增加至 2017 年的 1,387,210.81 元，增加 709,672.69 元，增加 104.74%；另一方面房租费用 2017 年比 2016
23、 年增加 271,310.82 元，增加 70.55%，主要是公司新租办公写字楼租金上涨及 2017 年付房租的月份增加。本年度对经营有重大影响的事件如下:1.秦亲宝贝 IP 影响力不断提升（1）2017 年公司与新华网的合作更加紧密，先后推出了秦小新说两会、秦小新解丝博、“一呼百应”谋共赢等多部 MG 动画及走进省政府 VR 游览 H5 制作，随着新华网的宣传报道，提升了秦亲宝贝品牌形象的知名度，对秦亲宝贝衍生产品的销售起到了积极的促进作用。（2）2017 年 2 月 28 日公司与陕西秦始皇帝陵博物院文化产业总公司签订了战略合作协议，根据协议约定，双方结成战略合作伙伴关系，共同开发秦始皇帝
24、陵博物院文创衍生产品。2017 年 10 月 1 日公司又与其签订了文创产品专营店合作协议，双方开展了深度合作，公司在兵马俑博物馆内的秦亲宝贝文创产品直营店正式开业。兵马俑作为世界八大奇迹之一，每年参观的游客超过 500 万人次，随着与兵马俑景区合作的展开，秦亲宝贝的品牌影响力将不断提升。（3）2017 年 3 月 10 日公司与陕西俑哥餐饮管理服务有限公司签订了动漫形象许可使用合同，根据合同约定，公司将原创动漫形象“秦亲宝贝-秦小二”授权陕西俑哥餐饮管理服务有限公司在以秦文化为主题的餐厅内使用，授权期限 10 年。随着秦亲宝贝品牌知名度的不断提升，秦亲宝贝 IP 形象受到了更多企业的认可和喜
25、爱，秦亲宝贝 IP 价值不断提升，增强了公司的营收能力。2.公司原创动漫持续产出，提升公司知名度 公司原创三维动画剧集先辈的足迹于 2017 年 12 月 12 日在东南卫视午间黄金时段首播。该剧以焦裕禄故事为原型，由焦裕禄之女焦守云担任顾问，以动画为载体，用故事叙述的方式，讲述了焦裕禄任河南兰考县委书记时的真实事迹，展现了焦裕禄艰苦奋斗、无私奉献、鞠躬尽瘁、迎难而上的为民情怀，为弘扬社会主义核心价值观提供了正能量，具有广泛的宣传教育意义。该剧被评为 2016 年度陕西省重大文化精品项目；2017 年陕西省文化产业发展专项项目；2017 年第三季度优秀国产电视动画片。(二二)行业情况行业情况
26、2015 年 11 月，在中国共产党第十八届五中全体会议审议并通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议中提出，将文化建设作为“五位一体”建设中的关键一环，提出文化产业的增长比例至少每年要达到 15.00%以上，使其成为经济长期增长的新动力之一。因此作为文化产业主体的动漫 IP 创作以及 IP 价值运营类企业将会是未来国家经济发展的主要动力之一。随着经济发展及居民生活水平提高，我国居民对包括动漫在内的文教娱乐消费能力将不断提高。同时，目前我国作为动漫产业主要受众人群的青少年数量就超过 3 亿人，如果受众人群能够有效向中年人扩展，我国的动漫产业受众人群还会扩大。近年来，一大批
27、互联网动漫平台和新媒体出现并不断壮大，目前动漫新媒体的形式有：视频网站的动漫频道、动漫视频网站、动漫阅读 APP、弹幕视频网站、动漫阅读网站、运营商动漫平台等。相对于传统的媒体渠道，新媒体增加了动漫渠道的及时性、便利性。根据中国产业信息网数据显示，2014 年中国动漫产业总产值突破 1000 亿元，2015 年达到 1131 亿元，相比增长 13%。虽然 2015 年之后动漫行业产值增速预计将略有放缓，但仍然将保持 10%以上的较13 高年增长，中国动漫行业产值在 2017 年达到近 1500 亿元规模。政策扶持方面，文化部出台了关于扶持动漫产业发展的若干意见，提出在原创能力、人才培养、技术开
28、发、产业链整合、知识产权保护等方面的一系列扶持政策。基地建设方面，近年来国家新闻出版广电总局建立了多个国家影视动画产业基地，并拨出专项资金用于扶持优秀动画原创产品生产、技术服务等。资金扶持方面，国家通过专项资金对文化产业发展给予了大力支持，据了解，近几年中央财政累计安排中央文化产业发展专项资金 100 多亿元，通过项目补助、贷款贴息、绩效奖励等多种方式，支持文化产业项目超过 2500 个。充分体现了国家对推动文化改革发展，尤其是推动文化产业发展的决心和力度。公司所处行业在宏观经济环境、下游客户需求、政策红利等方面均具有一定优势，市场前景良好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资
29、产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,401,731.32 14.06%7,365,189.52 28.01%-53.81%应收账款 3,266,094.63 13.50%5,690,475.66 21.64%-42.60%存货 13,994,405.52 57.84%11,050,121.77 42.02%26.64%固定资产 1,092,641.34 4.52%1,435,056.26 5.46%-23
30、.86%应付账款 1,250,374.12 5.17%3,247,593.15 12.35%-61.50%预收账款 234,496.18 0.97%99,256.77 0.38%136.25%资产总计 24,196,608.10-26,299,103.72-7.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2017 年期末货币资金比 2016 年期末减少 3,963,458.20 元,主要原因：一是原创动漫(主要是先辈的足迹)支出增加 2,583,833.94 元；二是 2017 年增加研发项目的投入，使研发费用支出由 2016 年的677,538.12 元增加至 2017 年的
31、 1,387,210.81 元，增加 709,672.69 元；三是房租费用 2017 年比 2016年增加 271,310.82 元，主要是公司新租办公写字楼租金上涨及 2017 年付房租的月份增加。2、2017 年期末应收账款比 2016 年期末减少 2,424,381.03 元,主要原因是采取严格的客户应收款信用政策审批流程,同时对账龄较长的客户加大催收应收款的力度,使 2017 年与 2016 年收入相差不大情况下,使 2017 年期末比 2016 年期末减少 42.6%的应收账款。3、2017 年期末应付账款比 2016 年同期减少 1,997,219.03 元,减少 61.50%，
32、主要原因是：一方面受托动漫制作业务相比 2016 年减少,外发加工的业务减少；另一方面减少动漫衍生品不畅销部分的采购，使应付账款相比上年同期减少。4、2017 年期末预收账款比 2016 年同期增加 135,239.41 元,增加 136.25%，主要原因是:公司在扩大销售量的同时,对信用等级较低的客户,采取先收款或先收部分款的销售政策,使 2017 年期末比 2016年同期预收账款增加。5、公司期末资产负债率为 6.21%，比期初的资产负债率 13.24%减少 7.03%，期末流动比率为 14.19，比期初流动比率 7.06 增加 7.13，说明公司经营活动的流动资产在增加，同时未来应承担的
33、负债在减少，14 对未来经营活动的现金流不会产生大的影响，公司的财务风险相对较低，公司资产负债结构较合理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 15,721,905.99-15,997,357.65-1.72%营业成本 8,982,760.90 57.14%9,889,120.58 61.82%-9.17%毛利率%42.86%-38.18%-管理费用 5,435,754.0
34、2 34.57%4,107,806.05 25.68%32.33%销售费用 1,900,600.68 12.09%1,743,969.92 10.90%8.98%财务费用-47,662.67-0.30%-56,469.40-0.35%-15.60%营业利润-721,556.48-4.59%198,090.77 1.24%-464.26%营业外收入 602,200.04 3.83%406,760.37 2.54%48.05%营业外支出 4,455.25 0.03%100.00 0.00%4,355.25%净利润-123,811.69-0.79%604,751.14 3.78%-120.74%项目
35、重大变动原因项目重大变动原因：1、公司管理费用 2017 年比 2016 年增加 1,327,947.97 元，增加 32.33%。一方面 2017 年增加研发项目的投入，使研发费用支出由 2016 年的 677,538.12 元增加至 2017 年的 1,387,210.81 元，增加709,672.69 元，增加 104.74%；另一方面房租费用 2017 年比 2016 年增加 271,310.82 元，增加 70.55%，主要是公司新租办公写字楼租金上涨及 2017 年付房租的月份增加。2、由于管理费用 2017 年比 2016 年增加 1,327,947.97 元,收入二年相差不大,
36、使得 2017 年营业利润比 2016 年减少 919,647.25 元。3、2017 年营业外收入比 2016 年增加 195,439.67 元，主要原因是 2017 年申报的政府补助项目增加。4、2017 年营业外支出比 2016 年增加 4,355.25 元，主要是处理报废电脑设备所产生的支出。5、由于 2017 年管理费用增加，营业外支出等影响，使得 2017 年净利润比 2016 年减少 728,562.83元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 15,631,815.87 15,982,342.63-
37、2.19%其他业务收入 90,090.12 15,015.02 500.00%主营业务成本 8,891,419.72 9,873,271.52-9.94%其他业务成本 91,341.18 15,849.06 476.32%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%15 主营业务收入 15,631,815.87 99.43%15,982,342.63 99.91%其中：受托动漫制作收入 8,462,731.39 53.83%9,098,112.95 56.87%原创动
38、漫制作及授权收入 3,964,149.98 25.21%2,416,046.45 15.10%技术服务收入 217,428.30 1.38%1,832,941.94 11.46%动漫衍生品收入 2,987,506.20 19.00%2,635,241.29 16.47%其他业务收入 90,090.12 0.57%15,015.02 0.09%合计 15,721,905.99 100.00%15,997,357.65 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占
39、营业占营业收入收入比例比例%西北区域 9,763,148.82 62.10%7,400,169.38 46.26%华南区域 380,546.15 2.42%4,272,006.43 26.70%华东区域 532,988.37 3.42%3,533,571.15 22.09%华中区域 4,651,886.79 29.59%0 0%华北区域 311,511.19 1.98%717,095.31 4.48%西南区域 5,604.44 0.04%8,307.69 0.05%东北区域 9,930.96 0.06%0 0%港、澳、台 0 0%66,207.69 0.41%小计 15,665,616.72
40、99.58%15,997,357.65 100%国外 66,289.26 0.42%0 0%合计 15,721,905.99-15,997,357.65-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017年其它业务收入与其它业务支出均比2016年增加，原因为:其它业务收入为新华网2017年1-12月房租收入,相应成本为同期公司所租办公楼的成本，而2016年其它业务收入新华网的房租收入只有2016年11-12月，相应成本只有所租办公楼的2016年11-12月成本。2、2017年比2016年受托动漫收入减少6.98%，主要原因是公司加大自有动漫IP开发运营的能力，使原创动漫制作及授权收入2017
41、年比2016年增加15.10%，在加大原创动漫开发及运营方面占了较多的人力物力，所以受托动漫制作方面收入相应减少。3、2017 年在西北区域的销售收入比 2016 年增加 2,362,979.44 元，增加 46.26%，主要原因为:2017年新增几个客户都是在西北区域，这与本地的优势有关。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南善禧文化股份有限公司 4,931,000.00 31.36%否 16 2 西安灵境科技有限公司 2,672,000.00 17.00%否 3 西安市碑林区
42、长风影视动漫职业培训学校 1,201,970.00 7.65%否 4 西安雁塔行知汇元软件培训中心 600,000.00 3.82%否 5 苏州创意云网络科技有限公司 500,000.00 3.18%否 合计合计 9,904,970.00 63.01%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州创捷传媒展览股份有限公司 2,288,000.00 18.91%否 2 上海漫晅网络科技有限公司 1,900,000.00 15.70%否 3 上海飞盒数码科技有限公司 1,500,0
43、00.00 12.39%否 4 威海光远文化传播股份有限公司 1,500,000.00 12.39%否 5 安信证券股份有限公司 742,000.00 6.13%否 合计合计 7,930,000.00 65.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,393,928.88-4,312,263.72 21.30%投资活动产生的现金流量净额-569,529.32-838,144.00 32.05%筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1、2017 年度投资活动产生的现金流
44、量净额比 2016 年度增加 32.05%,原因为 2016 年公司更换服务器一批,此服务器一般是每几年才更换一次,2017 年无此支出，导致 2017 年投资活动产生的现金流出减少。2、2017 年度经营活动产生的现金流量与同期净利润相差的原因为：一方面是以前年度支付的中介咨询费在本年度摊销 935,109.70 元；另一方面是以前年度已完工计入库存商品的动漫片，在本年度内摊销 2,221,171.71 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意
45、见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、变更前采取的会计政策 本次变更前，公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的企业会计准则一基本准则和各具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2、变更后采取的会计政策 本次变更后，公司执行的会计政策为财政部于 2017 年 4 月 28 日发布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号）；财政部于 2017 年 5 月 12 日发布的关于印发修订企业会计
46、准则第 16 号政府补助的通知（财会201715 号）；财政部于 2017年 12 月 25 日修订并发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），新增“资产处置收益“（一）持续经营净利润 和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行调整。3、会计政策的变更对报表列表的影响（1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。此项会计政策变更对公司本年度财务报表列表无影响。（2）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、
47、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。此项会计政策变更只影响报表项目名称，对报表列表无影响，具体如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 2017 年度列示持续经营净利润金额-123,811.69 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。（3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号）相关规定。此项会计政策变更对公司本年度财务报表列表无影响。4、以上会计政策的变更，不需追溯调整。(七七)合
48、并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 1、报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益，保护股东利益的同时，充分地尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。2、公司严格遵守中华人民共和国劳动法和中华人民共和国劳动合同法，及时与员工签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险、住房公积金、补充医疗等，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇，为员工提供工作以外的各种团建活动，通过开展多种形式的文体活动，丰富员工业余生活，陶冶员工情操。3、公司积极参加各种公益活动，为实现可持续发展做出一份应尽的责任：组
49、织了“和秦亲宝贝拥抱吧”公益活动，意在消除人与人之间的陌生距离，让大家去感受来自社会18 上他人的温暖。炎炎夏日，公司为雁塔区小寨十字正在执勤的交警送去“秦亲宝贝真硒水”表达我们对执勤交警们真挚的谢意，并倡导市民出行时遵守交通规则，我们希望通过积极参加公益事业向更多的人传递正能量。参加了由外交部和中华慈善总会主办的以“共筑云南健康家园”为主题的第九届“大爱无国界”国际义卖活动，为中国扶贫事业贡献力量。参加了由陕西日报、省文物局举办的“博物馆进校园”活动，走进西北大学，西京学院，西安翻译学院等高校进行博物馆知识宣传活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有
50、完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场 独立经营的能力。1、在财务方面，公司报告期内实现销售收入 15,721,905.99 元；净利润为-123,811.69 元，公司 的营业收入呈平稳发展，主营业务突出，净利润的下降是由于研发费用的投入加大，随着产品的陆续产出，投入市场销售，将会不断提升公司的经营能力。报告期内，公司未出现重大不利因素影响，不存在无法偿还的到期债务，不存在大股东、实际控制人占用资金的情形。2、在经营方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主要产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。此外，公司也不存在违法违规、异常原因停工、经营期限即将到期且无以经