1、公告编号：2018-014 1 2017 年度报告 威诺克 NEEQ:871307 重庆威诺克智能装备股份有限公司 Chongqing WNC Intelligent Equipment Public Limited Company 公告编号：2018-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年，我司取得“一种加工汽车进排气摇臂多工位机床及其加工进排气摇臂的方法”等 3 项发明专利和 7 项实用新型专利获得国家专利局授权。2017 年 3 月 22 日，全国股转系统同意威诺克股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2017 年 4 月 20 日，威诺克“汽车盘毂机器人值守（无人化）智能
2、化生产线”成功下线，这标志着威诺克生产线研发制造实现了新突破。2017 年 4 月 20 日，重庆威诺克智能装备股份有限公司股票（代码：871307）在全国中小企业股份转让系统隆重挂牌。公告编号：2018-014 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配
3、情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2018-014 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、我司 指 重庆威诺克智能装备股份有限公司 威诺克公司 指 重庆威诺克智能装备股份有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年
4、 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 重庆威诺克智能装备股份有限公司章程 主办券商 指 新时代证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2018-014 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任志华、主管会计工作负责人任淑华及会计机构负责人（会计主人员）任淑华保证年度报告中财
5、务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重
6、要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动及下游产业变化的风险 公司目前主要产品为数控机床，下游行业主要为汽车行业和机械行业，受宏观经济波动影响。若国内宏观经济保持快速稳定的增长、国民收入稳步增加，则下游行业需求亦会增长。反之，若我国经济发展速度放缓，而公司未能准确预测并且相应调整体经营策略，则公司的业绩可能存在下滑的风险。另外，如果国家对产业结构进行调整或者产业政策发生变更，导致下游行业发展放缓，可能对公司的发展环境和市场需求造成不利影响，给公司保持营业收入的持续增长带来风险。国外高端设备冲击国内市场可能产生的风险 近年来，我国数控机床行业产业结构虽然一直在逐步进行调整，且收到一定
7、成效，但是航天航空、军工、核电等行业的高端设备绝大部份依靠进口。随着我国航天航空以及国防制造业的发展、以及传统机械制造业对机床工艺的要求不断提高，我国机床需求结构逐步调整，大型、精密、多轴、高效数控机床需求不断提升，中国作为世界机床消费第一大国，如不能及时提高国内机床产品的核心技术，突破高端机床的技术难关，未来将受到国外高端产品更多的冲击，将对国内机床企业经营产生较大风险。公告编号：2018-014 6 应收账款的管理风险 由于数控机床制造行业的行业特性，截至2017年12月31日，公司应收账款账面价值为 12,487,142.01 元，占公司总资产的比例为 14.75%，应收账款账面价值较大
8、，且占资产总额的比重较高。随着公司业务规模的扩大，应收账款余额保持较高水平将给公司带来一定的风险：较高的应收账款余额占用了公司的营运资金，影响了资金使用效率，增加了公司财务成本；此外，一旦出现应收账款回收周期延长甚至发生坏账的情况，将会给公司业绩和生产经营情况造成不利影响。税收政策变化的风险 公司已取得高新技术企业证书，自 2015 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15%的税率征收企业所得税。若证书有效期过后公司无法被认定为高新技术企业或国家调整相关税收优惠政策，将执行 25%的企业所得税税率，从而给公司的盈利水平带来一定的影响。原材料成本增加风险 从数控机床行业的成本
9、结构看，原材料成本占据了成本中的绝大部分，所以原材料价格波动对行业会产生较大的影响。由于公司产品一般都是根据订单来生产的，因此其定价都是根据原材料价格以及毛利率来计算的。如果未来钢材的价格发生大幅的波动，将对公司的生产经营带来不利影响。针对以上情况，公司已经通过优化采购方案和集中规模采购等措施，在一定程度上减少了原材料价格波动的影响。关联交易风险 2017 年关联采购额占总同类商品采购额的比例为 6.03%。随着公司几年来的业务规划，关联交易比例呈下降趋势。同时为了规范并减少关联交易，在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则及关联交易制度等相关制度中，明确规定了关联股东、关联董事对关联交易
10、的回避制度，明确了关联交易公允决策的程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，制定了关联交易制度。但如果公司未能严格按照相关制度要求履行相应的程序，将会损害股东及公司的利益。对政府补助存在一定依赖风险 公司 2017 年净利润为-9,805,776.03 元，当期计入“营业外收入”的政府补助 1,000,000.00 元,计入“其他收益”的政府补助 545,211.31 元。政府补助金额已较往年有所减少，但如果公司后续不能有效提高主营业务的盈利能力，则当政府补助大幅减少时，将对公司的经营业绩产生一定影响。资产负债率较高的风险 公司主要的融资渠道主要依赖于银行贷款，融资渠道较为单一，导致公司
11、资产负债率较高，2017 年 12 月 31 日公司资产负债率为 69.27%，公司存在一定偿债风险。经营活动获取现金能力的风险 公司 2017 年度经营活动现金流量净额为 857,446.68 元，报告期内，公司经营活动获取现金能力一般，公司经营活动获取现金能力能否改善存在不确定性风险。关联方资金依赖风险 公司在报告期内与关联方及股东存在较大金额的资金拆入、拆出活动。由于公司前期处于设立初期，产品研发投入较大，为了减轻公司经营需要的资金压力，向关联方及股东拆入一定周转资金，存在对关联方及股东资金支持的一定依赖性。公告编号：2018-014 7 公司通过修订公司章程、完善股东大会议事规则、董事
12、会议事规则、监事会议事规则和关联交易决策制度等制度性建设，对关联交易的决策权力与程序作出了严格的规定，减少和规范关联交易。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-014 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆威诺克智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing WNC Intelligent Equipment Public Limited Company 证券简称 威诺克 证券代码 871307 法定代表人 任志华 办公地址 重庆市永川区星光大道 999 号 1 幢(重庆永川工业园区凤凰湖工业园内)二、二、联系方式联系方式 董
13、事会秘书或信息披露事务负责人 任淑华 职务 董事会秘书、财务总监 电话 023-49333325 传真 023-49338870 电子邮箱 120924976qq.cm 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市永川区凤凰湖工业园凤凰一路 66 号 402160 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-04-02 挂牌时间 2017-04-20 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-34-342-3425 制造业-通用设备制造业-金属加工机械制造-机床附件制造 主要产
14、品与服务项目 数控机床及生产线的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,200,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 任志华 实际控制人 任志华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-014 9 统一社会信用代码 91500118572120251N 否 注册地址 重庆市永川区星光大道 999 号 1 幢(重庆永川工业园区凤凰湖工业园内)否 注册资本 33,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心
15、 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付勇、罗晓龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-014 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 49,555,051.71 57,574,497.49-13.93%毛利率%10.14%19.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,805
16、,776.03 3,591,166.52-373.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-11,206,679.95 2,448,805.87-557.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.71%12.17%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.24%8.30%-基本每股收益-0.30 0.12-350.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 84,667,188.61 88,027,139.56-3.82%负债总计 58,646,96
17、7.23 52,201,142.15 12.35%归属于挂牌公司股东的净资产 26,020,221.38 35,825,997.41-27.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 1.08-27.78%资产负债率%（母公司）69.27%59.30%-资产负债率%（合并）69.27%59.30%-流动比率 0.74 1.09-利息保障倍数-7.37 3.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 857,446.68-4,651,828.40 118.43%应收账款周转率 4.01 5.23-存货周转率 2.03 2.2
18、5-公告编号：2018-014 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.82%7.52%-营业收入增长率%-13.93%127.68%-净利润增长率%-373.05%188.51%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,200,000 33,200,000 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,581,220.
19、00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,902.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,648,122.26 所得税影响数 247,218.34 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,400,903.92 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-014 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于高效率、智能化数控装备细分市场，通过自主研发、自我创新，以及联合德国 ATMC 智能制造中心、重庆大
20、学、西安交大、同济大学，成功研发高效率、智能化单机设备五个系列、六十多种设备；成功研发典型生产线十余条：发动机缸盖体生产线、锁压盘生产线、发动机连杆生产线、塑料摸具模板生产线等；并正在研发智能化工厂管理系统。公司首创四小时快速服务响应模式，通过给用户提供高效率设备和生产线，同时提供高质量、四小时、低成本服务，树立企业在细分行业的龙头地位。1、采购模式 公司设立独立的采购部负责公司原材料和设备的采购管理，采购部门按照生产定单和技术协议，进行原材料、功能部件以及辅助设备的采购和管理，确保按期、按质量交货。对通用材料和标准另部件设置合理的安全库存，其余材料采取“以定单采购”的模式，生产原材料采购主要
21、包括：机床铸件、功能部件、控制系统、板金、液压系统以及标准另部件等。公司制定了供应商管理制度等采购方面的规章制度，公司采购部按规定在合格供应商范围内进行集中采购，并对采购价格进行跟踪监督。具体而言，一般由采购部或其他请购部门根据定单及库存情况编制采购申购单，交采购部实施采购，采购部依据合格供应商名录，经市场询价、比价后经总经理批准下达采购订单并签定采购合同。合同明确品名规格、数量、质量要求、技术标准、验收条件、违约责任及供货期限等。公司与主要供应商均已建立长期稳定的合作关系，能够有效保证原材料及零部件采购的顺利进行。公司原材料采购款以银行汇款方式或银行承兑汇票支付，通常结算周期为 30-90
22、天。2、生产模式 公司按照销售定单和库存要求，制定生产计划，使生产系统能很快适应用户需求的不断变化，最终使生产各环节实现最佳配置，达到提高生产效率和产品质量的效果，同时降低单品成本。公司根据 ISO9001:2008、ISO14001、VDI/DGQ3441（德国标准）等国际质量管理认证体系对生产环节进行质量管控和品质保证，采用英国 Renishaw 先进的球杆仪、先进的激光干涉仪，对设备进行检验，确保设备达到德国标准和用户要求。3、销售模式 公司主要以直销及分销结合方式进行销售。同时提供用户售前、售中、售后技术与设备维护等全方位服务。公司的销售模式包括技术方案、机型选择、签订合同、订单管理四
23、个阶段。销售市场规划为：西南、华东（长三角）、华北市场、华南、西北和东北等市场，服务以 300 公里作为服务半径，安排专人队伍提供快速四小时上门服务。网上服务平台正在编制中，预计 2017 年 8 月前可以上线，届时将大大提供服务效率。在产品定价方面，公司主要采用成本加成的定价模式，结合产品成本并合理考虑20%-40%的利润水平作为定价基础，同时根据市场行情波动情况、订单规模大小等情况进行一定幅度的调整。公司的退货政策为所有的退货是由于公司产品质量原因并经公司确认并同意后方可退货。公告编号：2018-014 13 4、研发模式 公司主要采取自主开发的研发模式，设有专门负责研发的研发部，其主要任
24、务是根据公司生产和发展需要、客户需求、市场发展趋势等，进行数控机床及智能化自动化生产线的技术开发。公司的研发以市场为导向，根据用户的数控机床及智能化生产线具体订单要求制定研发计划。根据制定的研发项目以及公司的实际情况，利用自身资源，通过自主研发，解决生产和使用过程中存在的技术难题，进行新技术的研制，不断创新和转化科研成果，提升公司的核心竞争力。公司目前共有核心技术人员 3 名，取得发明专利 3 项，实用新型专利 23 项，软件著作权 2 项。5、盈利模式 公司采用订单式生产模式，根据客户要求公司提供多种机型设备。由于公司产品为标准化产品基础上的个性化成套产品及非标产品，所以公司的产品定价本着一
25、单一议的原则，采用成本加成与市场同类产品相比较的定价策略。同时公司制定严格的成本控制方法，从下达销售订单到采购，技术，生产，严格执行 BOM 清单，最大限度降低生产成本，提高公司产品的利润空间，实现公司盈利目标。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营
26、计划计划 报告期内，经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，积极拓展和优化市场布局。与此同时，公司持续创新管理机制，不断完善内部管控制度，逐步完善符合公司发展的现代化科学管理体系。1、报告期内，实现销售收入 49,555,051.71 元，同比下降 13.93%，主要是报告期内市场竞争激烈，公司新研制的产品系列市场份额尚未有突破。截止报告期末，公司总资产为 84,667,188.61 元，归属于公司的所有者权益为 26,020,221.38 元。2、成本费用情况。报告期内，营业总成本 60,913,466.84 元，较上期上升 11.36%，主要系期间费用的增加。3、公司本
27、年度实现净利润-9,805,776.03 元，总体而言公司 2017 年度盈利情况表现不佳，主要是公告编号：2018-014 14 加大了研发的投入，新研发的产品系列投入市场后，客户接收及形成产量需要时间和过程。公司自主研制的产品经过市场的沉淀，现已得到了较多客户的认可，销售已从被动推销转化为客户主动上门订购，公司已全面转化为按订单生产。2018 年初，订单已达到 3000 万，且目前表现出强劲的增长势头，2018年盈利能力能得到改善。4、公司管理情况。公司已形成一系列内控管理制度和信息披露管理制度。未来公司将加强公司管理层人员在法律、法规方面的学习，提高其规范治理公司的意识，不断强化内部控制
28、制度的执行和监督检查，防范风险，促进公司稳定发展。报告期内，公司的主营产品未发生重大变化与调整，核心团队及商业模式稳定，关键技术、销售渠道、成本结构、收入模式等均无重大变化。(二二)行业情况行业情况 在国际竞争加剧的同时，我国数控机床需求始终维持在旺盛状态。目前我国处于装备更新换代的高峰期和工业产业升级的关键期，对数控机床尤其是高档数控机床的需求仍将维持 30%以上的高增长水平，预计这一增长速度仍将维持 35 年。机床产业的发展可以分两个阶段：到 2016 年底，我国中高档数控机床生产基本满足国内需要，产品性能基本达到国际先进水平；到 2020 年，形成完善的数控机床产业链，国产数控系统和功能
29、部件等配套件基本满足国内主机需要。国产中高档数控机床在国内市场占有主导地位，拥有几家掌握核心知识产权、具有国际竞争力和影响力的机床企业，实现由机床生产大国向机床生产强国转变。我国机床工业在技术装备中表现越来越重要，受到了中央政府的重视与关怀，通过全行业多年来的艰苦努力和卓越奋斗，特别是改革开放的 30 年和进入 21 世纪这十年来，在中央的正确领导下和各方大力支持下，高速发展，已建立起较大规模、较完整的体系，奠定了有利的技术基础，具备相当的市场竞争实力。整体上说，我国机床工业已跨入世界行列第一方阵，并进入世界前列，为我国国民经济发展和国防工业建设做出了重大贡献。我国数控机床从 20 世纪 70
30、 年代初进入市场，通过各大机床厂家的不懈努力，通过采取与国外著名机床厂家的合作、合资、技术引进、样机消化吸收等措施，使得目前我国的机床制造水平有了很大的提高，其产量在金属切削机床中占有较大的比例。目前，国产数控车床的品种、规格较为齐全，质量基本稳定可靠，已进入实用和全面发展阶段。同时，近年来国内机床行业的市场需求逐渐转向中高端机床，在市场总量增长迟缓的情况下，高精度、智能化数控机床的市场份额上涨，数控机床占机床总消费的比重上升到 60%以上。数控机床向高速、精密、智能和绿色方向发展。但相对的，国内高端机床主要仍靠进口，国产品牌的市场占有率还很低，可以说高精的智能数控机床将是机床行业的发展趋势。
31、?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 954,530.15 1.13%716,963.25 0.81%33.14%应收账款 12,487,142.01 14.75%9,904,181.73 11.25%26.08%存货 21,347,617.97 25.21%22,560,446.23 25.63%-5.38%固定资产 16,811,332.24 19.86
32、%14,673,157.40 16.67%14.57%公告编号：2018-014 15 短期借款 16,000,000.00 18.90%16,000,000.00 18.18%0%长期借款 0 0 7,500,000.00 8.52%-100.00%资产总计 84,667,188.61-88,027,139.56-3.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：2017 年末应收账款较上年增加 2,582,960.28 元，主要系公司 1-2 年账龄的应收账款回收并不迅速。2017 年末应收账款余额中账龄 1 年以内的占比 76.76%，账龄在 1-2 年的占比 2
33、2.45%。而 2016 年末应收账款余额中账龄 1 年以内的占比 88.68%，账龄 1-2 年的占比 0.26%。2、固定资产：本期末固定资产账面价值较上年末增加 2,138,174.84 元，主要系本期将存货下的南部夹具转入固定资产核算，该设备用于生产再研发，将其给予资本化，增加固定资产原值 3,018,957.06元。3、短期借款：本期末短期借款金额和上年末无变化，主要系公司本期归还 1600 万元后，又借入短期借款 1600 万元。4、长期借款：本期末长期借款余额为 0，除了本期归还 200 万元外，公司将于一年内到期的长期借款550 万元重分类至“一年内到期的非流动负债”科目下列示
34、。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 49,555,051.71-57,574,497.49-13.93%营业成本 44,531,042.88 89.86%46,148,609.46 80.15%-3.51%毛利率%10.14%-19.85%-管理费用 9,917,236.74 20.01%4,947,343.31 8.59%100.46%销售费用 3,955,276.5
35、3 7.98%2,558,064.33 4.44%54.62%财务费用 1,338,484.72 2.70%1,505,736.61 2.62%-11.11%营业利润-10,806,867.42-21.81%2,874,035.05 4.99%-476.02%营业外收入 1,082,736.80 2.18%1,376,677.70 2.39%-21.35%营业外支出 22,170.94 0.04%27,815.39 0.05%-20.29%净利润-9,805,776.03-19.79%3,591,166.52 6.24%-373.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期实现销
36、售收入 49,555,051.71 元，同比下降 13.93%，主要是报告期内市场竞争激烈新客户采取让利措施，整体销售单价较上年下降。同时，本期公司加大了研发投入，但新研制的产品系列销量尚未打开，新产品系列的市场份额尚未得到突破。2、营业成本：本期销售收入同比下降 13.93%，但营业成本金下降 3.51%，主要是本期受到原材料全面涨价的影响，与钢材有关的原材料配件成本上升明显，公司产品单位成本得到提高。3、毛利率：公司本期毛利率水平较上年下降 9.71 个百分点，主要是受到原材料成本的上升，公司产品单位成本上升明细，但市场竞争激烈，为维持市场份额，公司产品售价提高并不明显，从而造成本期毛利率
37、水平有所下降。4、管理费用：本期管理费用较上年增加 4,969,893.43 元，主要表现为研发费用的增加、管理人员工资的增加、中介费用的增加。本年公司面临材料成本上升，但市场份额受挤压产品提价受限的情况下，公告编号：2018-014 16 提高研发投入，较上年增加研发投入 2,583,599.42 元，已研发出新产品系列成功面市。同时，管理人员工资较上年增加 1,085,050.27 元，系公司在市场严峻的情形下，对员工采取激励措施，更好的留住管理人员。而中介费用的增加主要系本期公司成功挂牌新三板支付给主办券商挂牌费。5、销售费用：本期销售费用较上年增加 1,397,212.20 元，主要为
38、销售人员工资和销售佣金的增加。公司本年为维持市场份额以及为新研制的产品系列开拓市场，对销售人员实施激励措施，同时提高了佣金提成。6、营业利润：本期公司受到原材料成本的上升，同时市场竞争激烈，新研制的产品系列市场尚未打开，公司对新客户采取让利措施，毛利水平有所下降。加上本期公司期间费用的增长，使得本期营业利润由正转负，同比下降 476.24%。7、营业外收入：本期根据会计政策的变更，将收到的与公司日常经营活动相关的政府补助 545,211.31元列示在“其他收益”科目下。8、净利润：本年公司面临材料成本上升、公司对新客户采取让利措施整体销售单价下降、加大研发投入但新产品系列销量尚未得到突破、人力
39、成本上升等多重影响下，盈利能力下降明显。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,942,529.18 55,623,350.35-12.01%其他业务收入 612,522.53 1,951,147.14-68.61%主营业务成本 43,995,514.40 45,609,506.66-3.54%其他业务成本 535,528.48 539,102.80-0.66%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营
40、业收入收入比例比例%外购零部件 20,762,665.78 41.90%16,530,196.94 28.71%外购机床整机 3,794,871.80 7.66%9,050,637.87 15.72%自制机床整机 23,640,683.64 47.71%29,850,678.66 51.85%修理修配业务 744,307.96 1.50%191,836.88 0.33%厂房出租收入 612,522.53 1.23%1,951,147.14 3.39%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，自制机床整机的销售收入在营业收入中处绝对优势地位，是
41、公司营业收入的重要来源。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无锡泽道数控机械设备有限公司 20,519,877.73 42.19%否 2 重庆市锋盈汽车配件有限公司 9,948,717.94 20.46%否 3 上海辰炜机械科技有限公司 3,098,290.58 6.37%否 4 浙江万邦汽车动力系统有限公司 1,512,820.51 3.11%否 公告编号：2018-014 17 5 重庆力海俊珲机械制造有限公司 1,413,931.63 2.91%否 合计合计 36,493,6
42、38.39 75.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京发那科机电有限公司 24,080,441 56.37%否 2 重庆恒凯机电设备有限公司 2,921,367.53 29.21%否 3 重庆台钜机械有限公司 1,394,615.34 3.27%否 4 昆明同铸机电设备有限公司 1,307,264.99 3.06%否 5 福建省威诺数控有限公司 1,305,982.9 3.06%否 合计合计 31,009,671.76 94.97%-3.3.现金流量状况现金流量
43、状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 857,446.68-4,651,828.40 118.43%投资活动产生的现金流量净额-174,775.64-4,463,455.99 96.08%筹资活动产生的现金流量净额-445,104.14 5,558,369.53-108.01%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年增加 5,509,275.08 元，本期因销售收入的下降导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年下降 7,187,197.31 元，同时本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期减少 14,7
44、85,035.79 元。2016 年度采购备货较多，2017 年在销量没有明显提升的情况下，采购量较上年减少导致本期购买商品、接受劳务支付的现金相应减少。2、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增加 4,288,680.35 元，主要系本期公司未支付其他与投资活动有关的现金，而 2016 年支付其他与投资活动有关的现金为 3,711,615.80 元。3、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 6,003,473.67 元，主要系本期未发生吸收投资收到的现金，而 2016 年度公司因增资产生吸收投资收到的现金金额为 7,096,000.00 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要
45、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2018-014 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，
46、修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外
47、支出的金额 1.部分与收益相关的政府补助冲减了相关成本费用 财务费用 冲减280,000.00 元 500,000.00 元 2.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 545,211.31 元 1,376,677.70 元 3.资产处置损益列报调整 资产处置收益 6,336.40 元 0.00 元 0.00 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履 行作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融
48、入到企业发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、市场前景广阔 中国政府制定了中国制造 2025规划，明确重点攻克数控机床可靠性、精度保持性等关键技术。满足航空航天、汽车领域对高精度、高速度、高可靠性的急需，提升高挡数控机床的自主研发能力，总体技术水平进入国际先进行列，部分产品国际领先。2015 年智能装备销售收入 10000 亿，预计 2020 年智能装备市场规模超过 30000 亿。目前智能装备市场占有率 10%、预计 2025 年市场占有率 60%，年均复合增长率 25%。2、公司具有优质的客户资源。公司主要客户是航空航
49、天、汽车制造、工程机械、高铁电站、新能源汽车等行业，这些行业是中国制造的支柱行业，也是中国创造的首选行业。这些行业的兴衰标志着中国制造也的兴衰，关系到国家公告编号：2018-014 19 制造的兴衰，也是国家强大的重要标志。3、员工队伍、供应商和客户较为稳定 公司员工队伍、经营管理层、技术人员基本稳定，在客户和供应商关系方面均保持着长期良好的合作关系。4、研发和技术优势 公司自成立以来，一直从事数控机床的研发，公司重视自主研发，研发技术人员在相关领域经验丰富，研发能力较强，人员相对稳定。公司属于高新技术企业，拥有多项专利。公司始终坚持“以科技求发展”，坚信把握科技发展方向就是把握市场未来。公司
50、积极把握行业发展机会，始终将加强技术储备作为研发工作的一项重点内容。此外，公司还和大专院校开展合作，进一步提升公司的研发和技术实力。在充足的技术储备保障下，公司将能够根据市场情况，迅速的将技术储备转化为产品，抢占市场先机。5、售后服务优势 数控机床属于生产设备，售后保养服务也十分重要，因此，稳固销售渠道的建立除了需要产品质量过硬之外，还往往需要公司技术业务人员投入大量的时间精力为客户服务。公司建立了完善的售后服务体系，为客户提供产品培训、保修保养等细致服务，与客户建立了稳固的合作关系。6、完善的组织结构 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理