1、1 2017 年度报告 川投水务 NEEQ:872614 四川川投水务集团射洪股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 11 日，公司改制为股份公司，开启了建立健全公司内部治理的新篇章。2017 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统核发的挂牌同意函，公司股票于 2018 年 2 月 8 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌转让，公司迈出资产证券化的关键步伐，对强化公司的规范性治理水平、做大做强公司业务具有重要的促进意义。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务
2、指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、川投水务、股份公司 指
3、四川川投水务集团射洪股份有限公司 射洪有限、有限公司 指 川投水务前身、四川川投水务集团射洪有限责任公司 川投股份 指 四川川投水务集团股份有限公司，系公司控股股东 荣县气司 指 四川川投水务集团荣县天然气有限公司，系公司股东 川投检测 指 四川川投水务环境科学检测有限公司，系公司子公司 四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 川投集团 指 四川省投资集团有限责任公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共
4、和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）股东大会 指 四川川投水务集团射洪股份有限公司股东大会 董事会 指 四川川投水务集团射洪股份有限公司董事会 监事会 指 四川川投水务集团射洪股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程或章程 指 四川川投水务集团射洪股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第
5、一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李泉、主管会计工作负责人唐兴容及会计机构负责人（会计主管人员）唐兴容保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是
6、否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、公司治理及内部控制风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构较为简单，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在一定瑕疵。由于股份公司成立时间不长，公司管理层对于新制度的贯彻及执行水平仍需进一步提高。随着公司的快速发展，经营规模的扩大，业务范围的不断扩展，公司规范性管理的难度会进一步增加。因此，公司仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。2、控股股东不当控制的风险 控股股东川投股份直接和间
7、接持有公司 100%的股份，处于绝对控股地位。公司虽然已经建立了“三会制度”，逐步建立并完善了公司法人治理结构，但是，不能排除控股股东通过其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能导致公司面临控股股东损害公司利益的不当控制风险。3、国家行业政策变化的风险 水务行业正在经历由政府主导到逐步开放的阶段，水务行业产业政策已经允许多元资本跨区域经营。随着水务行业市场化改革的不断推进，行业政策可能会出现一定的变化和调整，行业的技术标准也可能会进一步提高，这些变化可能对公司的经营与发展带来影响。4、政府对水价的管制风险 我国水务行业采用政府定价模式，政府定价模式在成本监控核算
8、及水价调整具有不确定性和滞后性，未来如果公司供水成本上升，将会对公司的经营及利润情况产生一定的影响。5、质量控制风险 自来水供应事关人民生产和生活安全，不符合卫生标准的6 饮用水会给用户身体健康带来危害。公司历来十分重视自来水水质的质量控制，公司自来水出厂水和管网水水质均达到国家饮用水卫生标准。但是，在制水过程中如果使用的净水剂比例控制不当，会影响制水质量。此外，突发性原水水质事故的发生以及供水过程中的管网质量等问题也会影响自来水水质。公司十分重视水质质量，适时更新设备、改造管网、制定相关管理制度和业务流程。尽管如此，公司仍然不可避免的存在因突发事件而导致供水水质不符合质量标准的风险。6、特许
9、经营权无法续期的风险 公司取得在射洪县县城（太和镇）城市供水特许经营权 30年，从 2003 年 12 月 12 日至 2033 年 12 月 12 日。该特许经营权使用年限期满后，由政府依法收回。一旦特许经营权被收回或其他原因导致公司无法继续取得特许经营权，公司将不再具有射洪县县城的供水经营权，将严重影响公司的生产经营从而给公司带来经营风险。故公司存在无法继续取得特许经营权带来的风险。7、税收和财政补贴变化的风险 根据财政部国家税务总局关于简并增值征收率政策的通知（财税201457 号）文件，自 2014 年 7 月 1 日起，财税20099号文件第二条第（三）项和第三条“依照 6%征收率”
10、调整为“依照3%征收率”，即公司销售自来水的增值税征收率由按照 6%税率征收调整为按照 3%税率征收。若未来国家对于供水业务的税收政策发生变化，将给公司的经营业绩产生影响。8、未来盈利能力可能下降的风险 2017 年度、2016 年度公司自来水安装工程分别实现收入30,199,828.49 元、22,586,529.96 元，分别占当期收入的 51.32%、45.43%。同时，2017 年度、2016 年度该项业务分别实现毛利22,143,187.55 元、15,941,091.49 元，分别占当期营业毛利的62.08%、54.46%，占比较大。如果未来房地产市场低迷，或公司供水区域内房地产开
11、发建设项目数量减少，公司该项业务将无法持续增长，未来盈利能力可能大幅下降。9、报告期内公司部分业务存在超越资质经营的不规范情况 报告期内，射洪有限在未取得相关资质的情况下直接从事供水管道安装维修等工程施工，不符合中华人民共和国建筑法、建筑业企业资质管理规定等规定，该部分业务存在超越资质经营的不规范情况。对于该项不规范的情况，射洪县住房与城乡建设局于 2017年 9 月 25 日出具证明，确认：公司在其经营范围内从事管道安装维修业务不存在重大违法违规及受到射洪县住房与城乡建设局行政处罚的情形。射洪有限的该项不规范行为不构成重大违法违规。公司已出具书面承诺，今后将严格遵守有关法律、法规的规定，依法
12、在已取得的经营资质范围内开展经营活动，保证在取得相应资质前将不再直接从事供水管道安装维修等工程施工业务，公司未来涉及供水管道安装维修等业务均依法由具备相应资质的其他主体进行。公司控股股东已出具书面承诺：若公司因未取得相关资质7 而导致 2017 年 8 月前签署的合同给公司造成损失的，或公司由于从事供水管道安装维修等工程施工受到相关部门的经济处罚因而给公司造成损失的，均由控股股东川投股份承担，确保公司不会因此遭受损失。10、非生产性用房未取得权属证书的风险 公司存在门卫室、车库、食堂、水厂临时指挥部用房等四项非生产性用房暂未取得权属证书。由于报批手续缺失，目前暂未办理权属证书，公司面临该等资产
13、不能取得权属证书的风险。对于该等未办理权属证书的资产，射洪县不动产登记中心于 2017 年 8 月 24 日出具说明，确认：上述事项不符合中华人民共和国城市房地产管理法等相关规定，存在一定瑕疵；但鉴于该等情形系因历史原因形成，不构成重大违法违规行为；射洪县不动产登记中心确认不对公司做出相关处罚。射洪县建设执法检查大队水务管理监察中队于 2017 年 9 月 15 日出具 说明，确认：公司就上述房产未取得权属证书的情形不构成重大违法违规行为，免于对公司作出行政处罚。公司控股股东川投股份已出具书面承诺：川投水务如因上述建筑物未取得产权证书事宜遭受任何行政处罚、损害赔偿或要求拆除而导致公司需承担相关
14、费用开支和损失的，川投股份将予以足额承担。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川川投水务集团射洪股份有限公司 英文名称及缩写 无 证券简称 川投水务 证券代码 872614 法定代表人 梁有国 办公地址 四川省遂宁市射洪县县城文化路 424 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐兴容 职务 总会计师、财务负责人、信息披露负责人 电话 0825-6981259 传真 0825-6981798 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 四川省遂宁市射洪县县城文化路 424 号 公司指定信息披露平
15、台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-3-3 挂牌时间 2018-2-8 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）行业：D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-中类：46 水的生产和供应业-小类：4610 自来水生产和供应 主要产品与服务项目 自来水生产、销售；自来水设备安装及维修；自来水设备及材料销售。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0 控股股东 四川川投水务集团股份有限公司 实际控制人 四川省政府国有资
16、产监督管理委员会 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510922206353397K 否 注册地址 射洪县太和镇登云路 否 注册资本 2,000.00 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐铣才、张洁 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情
17、况 适用 不适用 本公司申请的转让方式为协议转让，于 2017 年 12 月 29 日获得全国股转公司核发的同意函。根据全国股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日颁发的全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,843,179.08 49,717,134.15 18.36%毛利率%60.62%58.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,32
18、3,459.27 16,904,461.81 20.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,893,203.62 16,096,428.27 23.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）40.85%45.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.99%42.89%-基本每股收益 1.02 0.85 20.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 132,068,550.13 144,991,828.25-8.91%负债总计 77,513,0
19、47.87 98,891,071.53-21.62%归属于挂牌公司股东的净资产 54,555,502.26 46,100,756.72 18.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.73 2.31 18.18%资产负债率%（母公司）58.55%68.20%-资产负债率%（合并）58.69%68.20%-流动比率 2.01 1.38-利息保障倍数 46.41 19.81-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 25,754,697.63 21,259,637.37 21.14%应收账款周转率 147.12 171.23-存货周转
20、率 8.60 9.65-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.91%14.91%-营业收入增长率%18.36%9.80%-净利润增长率%20.23%18.99%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,649.57 计入当期损益
21、的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 402,870.79 除上述合项之外的其他营业外收入和支出 100,662.76 非经常性损益合计非经常性损益合计 506,183.12 所得税影响数 75,927.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 430,255.65 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前
22、 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 0 0.00 0.00 0.00 0.00 12 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 2017 年 4 月 28 日，财政部以“财会201713 号”文件发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以“财会201715 号”发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。2017 年 12 月 25 日，财政部以“财会201730 号”文件发布了财政部关于
23、修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，并要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。其中利润表新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得和损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他
24、收益。上述会计政策变更均为公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度的要求变更会计政策。上述会计政策变更对公司本年度的影响数为：（1）营业外收入-402,870.79 元；（2）其他收益 402,870.79 元。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于水的生产及供应行业，主营业务为自来水生产和供应以及供水管道安装业务。公司具有与主营业务相匹配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：公司主要经营：生产和供应自来水等业务。公司下辖自来水厂 1 座，日供水能力为 6 万 m，面积36 平方公里，用水人口 30 万人。根据
25、射洪县人民政府关于授予四川宏源燃气股份有限公司、四川川投水务集团射洪有限责任公司特许经营权的通知（射府函200450 号），公司取得在射洪县县城（太和镇）城市供水特许经营权 30年，从 2003 年 12 月 12 日开始生效，于 2033 年 12 月 12 日截止。公司销售自来水价格遵守国家相关水价调整规定，自来水价格根据射洪县发展和改革局关于调整县城区自来水销售价格的通知（射发改价格201358 号）确定。公司按其生产工艺进行自来水生产，为保障人们生产和生活的用水需求，自来水厂实行 24 时连续生产。公司中心调度室通过供水调度系统对管网测压点和水厂运行情况进行 24 时监控，并根据不同时
26、段的用水需求适时进行生产调度。公司具备国家要求的水质检测能力，所属川投检测是全省供水行业较早取得中国计量认证（CMA）的第三方法定检测机构，批准检验检测能力范围包括生活饮用水（包含二次供水）、地下水、地表水、废水等，已被遂宁市水务局授权命名为“遂宁市供水排水水质监测网射洪监测站”。公司根据政府核准的供水价格向用户收取费用，收取的供水费用以用户端安装的水表所计量用户使用自来水量（即公司售水量）计算。公司抄表人员按计划上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照用水量前往缴费营业厅缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。公司收费方式包括现金收费、银行托收、委托银行代扣、转账、第三方平台代收。用
27、户可任选其中一种缴费。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照公众公司的规范要求，加强和完善了公司治理结构和内部控制制度，规范了公司经营和财务管控，为公司的发展和运营创造了良好的内部环境，促进了公司的
28、稳步发展。公司管理层积极落实董事会制定的战略规划和经营计划，狠抓经营管理，提升服务能力和管理能力，公司的内部管14 理和品牌形象有了较大提升。报告期内，公司经营业绩取得了良好的成果，整体发展势头良好。1、经营业绩情况 2017 年主要经营指标完成情况：报告期内，公司完成售水量 1,325.79 万立方米，同上年 1,259.65万立方米对比，增加 5.25%；供水业务营业收入为 2,783.66 万元，同上年 2,651.18 万元对比，增幅 5.00%；安装工程业务营业收入为 3,019.98 万元，同上年 2,258.65 万元对比，增加 33.71%；其他业务收入 59.64万元，同上年
29、 61.88 万元对比，减少 3.62%；股份公司总体营业收入为 5,884.32 万元，同上年 4,971.71万元对比，增幅 18.36%。公司净利润为 2,032.35 万元，同上年 1,690.45 万元对比，增加 20.23%。2、重点项目进展情况 公司积极实施供水管网改扩建。工程完工进度：太和大道(太和七小至紫薇路口)DN500 管道 620 米太和大道至北转盘 DN600 管道 380 米；红砖路 DN315 管道 441.8 米；新华中街 DN315 管道 419 米；虹桥路（泰和酒店至文化路口段）DN200 管道 400 米；紫薇路 DN600 管道 470.64 米；虹桥路
30、平安花园至文化路口段DN400管道400米；太和大道新华河段DN600管道120米；虹桥路北转盘至太空路口段DN400管道 320 米。3、公司内部治理及合规建设情况 公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及相关法律法规的规定，完善公司法人治理结构、规范公司运作、健全信息披露制度，加强与投资者的沟通，提升公司治理水平。报告期内，公司建立完善了相应的公司内部制度，制定并颁布了多项内控制度。(二二)行业情况行业情况 1、国家政策的支持将继续推动水务行业的发展 水务行业是社会进步和经济发展的重要支柱，中央及各级地方政府非常重视水务行业发展，从当前的政策环境来看，国家的政策支持
31、主要表现在以下几个方面：政府积极推进水价改革。充分发挥水价的调节作用，兼顾效率和公平，大力促进节约用水和产业结构调整。工业和服务业用水要逐步实行超额累进加价制度，拉开高耗水行业与其他行业的水价差价。合理调整城市居民生活用水价格，稳步推行阶梯式水价制度。为支持城镇污水处理设施建设，提高城镇污水处理能力，中央财政设立了城镇污水处理设施配套管网专项资金。国家大力倡导低碳经济、节能减排、发展环保产业等政策，这将推动资源性产品价格的改革，有利于水务行业的发展。2、我国经济发展、人口规模稳定增长以及城市化进程为水务行业提供广阔的市场空间 伴随我国国民经济和社会发展，近年来我国城镇化水平逐年提高，国家统计局
32、数据显示，2016 年末，我国城镇化率已经达到 57.4%，城镇人口常住达到 7.92 亿人。但目前我国城镇化水平仍落后于工业化的发展，从发展水平上看，与发达国家城镇化率 85%的水平仍有较大差距。因此，我国国民经济的持续快速发展为水务行业提供了良好的发展环境，人口规模的增长和城市化进程将带来用水需求增加，将为水务行业发展提供广阔的市场空间。3、水价改革有利于水务行业持续健康发展 在建立资源节约型、环境友好型社会背景下以及行业市场化发展进程中，水价的制定和调整机制也在逐步摆脱“福利水价”模式，水价改革朝着建立“反映水资源价值、环境成本和生产服务全成本”定价机制方向推进。随着水价改革的逐步深入，
33、行业内水务企业的经营效益将进一步改善，有利于促进我国水务行业的持续健康发展。4、行业竞争格局与市场化程度 我国水务行业正处于市场化改革进程中，目前仍为市场化发展的初级阶段，市场化程度较低，行业竞争主要表现为对国内水务区域市场的争夺。长期以来，我国水务行业具有地方垄断性、企业数量众多、规模化不足、区域分散等特点，导致行业集中度较低，近年来争抢水务市场的行业竞争使行业集中度有所提升，国内一些大型水务公司已通过兼并、收购等方式实现跨区域经营和规模化发展。15 5、行业的周期性、区域性或季节性特征（1）非周期性。水务行业的周期性特征不明显。自来水的生产和供应关系到国计民生，属于人们生产生活的必需品，因
34、此水务行业与电力、燃气等行业类似，属于公用事业，具有防御性行业的特点，产品需求相对稳定，受经济周期波动的影响较小。（2）区域性。水务行业的区域性较为明显。从目前城市供水业务来看，水务企业只能在其供水管网覆盖的范围内开展业务，一个城市供水业务发展受制于该城市城区及城市规划发展区域。（3）季节性。水务行业具有一定的季节性特征。一般而言，夏季的用水需求相对较大，因此夏季的供水业务量相对较大，冬季的供水业务量相对较小。季节性特征可能使水务公司的经营业绩在不同季节产生小幅波动。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期
35、期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 61,633,914.25 46.67%4,385,411.67 3.02%1,305.43%应收账款 456,806.62 0.35%343,108.41 0.24%33.14%存货 2,442,271.42 1.85%2,947,802.16 2.03%-17.15%长期股权投资 固定资产 38,852,076.60 29.42%41,312,315.83 28.49%-5.96%在建工程 3,881,143.28 2.94%2,056,390
36、.37 1.42%88.74%短期借款 长期借款 预付账款 577,541.03 0.44%200,299.65 0.14%188.34%其他应收款 298,704.60 0.23%68,176,260.80 47.02%-99.56%一年内到期的非流动资产 158,406.27 0.12%170,511.62 0.12%-7.10%其他流动资产 493,900.20 0.37%0.00 0.00%100.00%可供出售金融资产 3,319,680.00 2.51%4,151,680.00 2.86%-20.04%投资性房地产 214,756.10 0.16%187,467.96 0.13%1
37、4.56%无形资产 12,387,522.99 9.38%12,908,720.32 8.90%-4.04%递延所得税资产 5,036,096.54 3.81%5,117,948.98 3.53%-1.60%其他非流动资产 2,315,730.23 1.75%3,033,910.48 2.09%-23.67%资产总计 132,068,550.13-144,991,828.25-8.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内货币资金余额为 61,633,914.25 元，比上年同期增长 1,305.43%，主要系收回16 存放于控股股东水务集团结算中心资金所致
38、。2、应收账款：报告期内应收账款净额为 456,806.62 元，比上年同期增长 33.14%，主要原因系公司确认自来水销售收入的时点与水费收费期滞后所致。每月 25 日至次月 8 日，公司抄表员对供区内客户自来水表进行现场抄表，并将抄表数录入自来水销售系统，系统根据抄表数量以及物价部门定价自动计算出水费，公司根据生成的月度水费汇总表来确认自来水销售收入。公司的正常收费期为次月 9 日至月20 日，公司的收费期滞后于水费收入确认时间。3、其他应收款：报告期内其他应收款净额 298,704.60 元，比上年同期减少 99.56%，主要原因系公司 2016 年度将收到的资金(净额)存放于控股股东水
39、务集团结算中心，2017 年 6 月收回资金所致。4、预付账款：报告期内预付账款余额 577,541.03 元，比上年同期增长 188.34%，主要原因系从 2017年 9 月起，电力公司实行购电制,公司预付生产用电电费有所增长所致。5、其他流动资产：报告期内其他流动资产余额 493,900.20 元，主要原因预缴企业所得税增加所致。6、在建工程：报告期内在建工程余额 3,881,143.28 元，比上年同期增长 88.74%，主要原因系射洪城市管网改扩建工程预算总额为 4,100 万元，分为两期工程施工，共计 26 条线路。截至 2017 年末，公司在建工程之中属太和大道、虹桥路段工程未完工
40、结算所致；截止 2017 年 12 月 31 日，本公司资产总额为 132,068,550.13 元，其中流动资产合计 66,061,544.39元，占总资产 50.02%；负债总额为 77,513,047.87 元，其中流动负债 32,880,107.87 元，公司不存在银行借款等有息负债，资产负债率为 58.69%。所有者权益合计 54,555,502.26 元，本公司资产结构健康，资产状况良好，现金流充足。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入
41、的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 58,843,179.08-49,717,134.15-18.36%营业成本 23,173,246.79 39.38%20,447,470.61 41.13%13.33%毛利率%60.62%-58.87%-管理费用 5,804,989.04 9.87%4,632,010.36 9.32%25.32%销售费用 5,132,488.59 8.72%4,160,296.24 8.37%23.37%财务费用 341,462.72 0.58%697,467.82 1.40%-51.04%营业利润 23,864,350.76 4
42、0.56%18,962,535.47 38.14%25.85%营业外收入 177,908.69 0.30%1,082,643.44 2.18%-83.57%营业外支出 74,596.36 0.13%132,015.75 0.27%-43.49%净利润 20,323,459.27 34.54%16,904,461.81 34.00%20.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内公司营业收入为 58,843,179.08 元，比上年同期增长 18.36%。主要原因为公司 2016 年、2017 年申请报装的小区供水管网工程于本期完成竣工验收，该业务的结转收入较多，并且公司在
43、2017 年度自来水户数和用水量均有所增加。公司自来水供应收入同比增长 5.00%，自来水安装工程收入同比增长 33.71%。公司一次性入网费摊销收入与自来水安装工程密切相关，随小区安装业务增长而增加，2017 年度公司一次性入网费摊销收入较 2016 年度增长 11.40%。公司 2017 年度新增水质检测收入 210,342.73 元。水质检测业务系子公司川投检测独立开展，由于川投检测成立于 2016 年 3 月，201717 年开始实际经营，故 2016 年度无水质检测业务收入。2、营业成本：报告期内公司营业成本为 23,173,246.79 元，比上年同期增长 13.33%。主要原因系
44、报告期内公司的营业支出随着营业收入的增长而同比增长。具体表现在：安装工程收入同比增长 33.71%，该业务的材料成本同比增加 928,152.28 元；人工工资、社会保险费及职工福利费（2016 年 11 月员工食堂成立）增加，其中的人工成本增加 878,001.69 元；安全、环保方面生产厂区安全隐患整改，警卫消防费（安全费用）增加 363,885.35 元；受托企业管理的二次供水设备，电耗增加 124,759.06 元；生产滤池大修及取水口配电增容维修费增加 167,906.01 万元；职工工装制作劳保费用增加 98,805.74元；聘请有资质、专业的安装队伍，增加建筑安装服务费用 151
45、,235.63 元。3、财务费用：报告期内公司财务费用为 341,462.72 元，比上年同期减少 51.04%。主要原因系公司在 2017 年 6 月份提前归还向控股股东川投股份的借款本金 24,000,000.00 元，由此减少资金利息支出530,700.00 元所致。4、营业外收入：报告期内公司营业外收入为 177,908.69 元，比上年同期减少 83.57%。主要原因系公司在 2016 年度清产核资时，将应付款项达 5 年以上的货款核消 543,769.50 元所致。在执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则
46、第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益 402,870.79 元。5、营业外支出：报告期内公司营业外支出为 74,596.36 元，比上年同期减少 43.49%。主要原因系2016 年度处理固定资产损失 52,174.61 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 58,246,749.64 49,098,331.87 18.63%其他业务收入 596,429.44 618,802.28-3.62%主营业务成本 23,125
47、,351.60 20,398,169.54 13.37%其他业务成本 47,895.19 49,301.07-2.85%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%供水 27,836,578.42 47.31%26,511,801.91 53.33%安装、维护、校表 30,199,828.49 51.32%22,586,529.96 45.43%水质检测 210,342.73 0.36%0.00 0.00%其他业务收入 596,429.44 1.01%618,802.
48、28 1.24%合计 58,843,179.08 100.00%49,717,134.15 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司实现营业收入 58,843,179.08 元，比上年同期增长 18.36%。主要原因为公司 2016 年、2017 年申请报装的小区供水管网工程于本期完成竣工验收，安装业务的结转收入较多，并且在 2017 年度公司自来水户数和用水量有所增加。公司自来水供应收入同比增长 5.00%，自来水安装工程收入同比18 增长 33.71%。公司一次性入网费摊销收入与自来水安装工程密切相关，随小区安装业务增长而
49、增加，2017年度公司一次性入网费摊销收入较 2016 年度增长 11.40%。报告期内，公司主营业务收入按产品分类构成的比例有小幅度变化，主要为公司在 2017 年度新增水质检测业务，该业务系子公司川投检测独立开展。川投检测成立于 2016 年 3 月，2017 年开始实际经营，故 2016 年度无水质检测业务收入，2017 年度与 2016 年度相比，该业务新增收入 210,342.73 元。公司其他业务收入主要为对外出租的房屋租金收入，代收垃圾、污水处理费返还手续费收入。本期其他业务收入 596,429.44 元，比上年同期减少 3.62%，主要为对外出租的房屋租金收入减少。(3)(3)
50、主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川省射洪城市建设投资有限公司 4,709,169.70 8.00%否 2 四川欣泽实业有限公司 4,276,848.46 7.27%否 3 四川省射洪虹桥房地产集团有限公司 2,018,949.10 3.43%否 4 射洪县安得利房地产开发有限责任公司 1,602,136.24 2.72%否 5 四川省叁和房地产开发有限责任公司 1,461,592.51 2.48%否 合计合计 14,068,696.01 23.90%-应收账款联动分析：报告期，公司营业收