1、1 2017 年度报告 三木水产 NEEQ:872768 青岛三木水产股份有限公司 QINGDAO SANMU AQUATIC PRODUCTS QINGDAO SANMU AQUATIC PRODUCTS CO.,LTDCO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 9 日，三木水产召开股东会，通过决议，一致同意公司注册资本由 450.00 万增加至 2500.00 万元。变更后注册资本为人民币 2500.00 万元，其中股东韩岩 2350.00 万元，占注册资本的 94.00%；韩琦 150.00 万元，占注册资本的 6.00%。2017 年 8 月 9 日，公司在
2、青岛市工商行政管理局取得了换发的企业法人营业执照（统一社会信用代码：91370214740375393M），注册资本为2,500.00 万元。2017 年 7 月 18 日，公司召开创立大会，审议通过了涉及公司整体变更、公司章程及各项公司治理制度、公司董事会及监事会组成人员等重大事项的议案。会议审议通过了修订后的公司章程、三会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度及关联方资金往来管理制度。2017 年 11 月 20 日，公司召开 2017年第一次临时股东大会，审议通过了关于青岛三木水产股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并协议转让的议案及关于授权董事会办理青岛三
3、木水产股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .29
4、29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三木水产、公司、股份公司 指 青岛三木水产股份有限公司 股东大会 指 青岛三木水产股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛三木水产股份有限公司董事会 监事会 指 青岛三木水产股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 青岛三木水产股份有限公司公司章程 报告期 指 2017 年
5、1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 网信证券、主办券商 指 网信证券有限责任公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、（万元）指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩岩、主管会计工作负责人李慧妍及会计机构负责人（会计主管人员）李慧妍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙人）对
6、公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 股权集中及实际控制人不当控制风险 公司目前仅存在
7、2位自然人股东,其中自然人韩岩持全公司全部股权的 94%,公司股权比较集中,实际控制人韩岩处于绝对控股地位,若实际控制人利用其股权的绝对优势对公司的 经营决策、人事财务等进行不当控制或影响,可能损害公司和其他少数权益股东利益。存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。食品质量和食品安全的风险 公司主要从事水产品加工，生产的产品主要是食品。随着社会经济的发展，消费者日益重视食品质量和食品安全，食品安全关系到消费者的身体健康和生命安全，世界各国对食品安全都高度重视。尤其是 2009 年以来，中华人民共和国食品安全法以及中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规先后正式实施，政府相关部门不断
8、加大对食品安全的监管力度，这对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求。虽然公司通过了 HACCP 质量体系认证，在原料采购、产品加工等过程中对食品安全和食品质量建立了一套行之有效的内控措施，但是发生产品质量问题并因此产生赔偿，将对公司的生产经营产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛三木水产股份有限公司 英文名称及缩写 QINGDAO SANMU AQUATIC PRODUCTS CO.,LTD 证券简称 三木水产 证券代码 872768 法定代表人 韩岩 办公地址 青岛市城阳区青大工业园 二、二
9、、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李慧妍 职务 董事会秘书 电话 0532-58802698 传真 0532-58802699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛市城阳区青大工业园 266000 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-08-14 挂牌时间 2018-04-26 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C13)之水产品冷冻加工(C1361)主要产品与服务项目 马哈鱼、比目鱼、多利鱼等水产品的冷冻、加工
10、和贸易 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 韩岩 实际控制人 韩岩 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370214740375393M 否 7 注册地址 青岛市城阳区青大工业园 否 注册资本 25,000,000 是 2017 年 1 月 9 日，公司召开股东会并通过决议，一致同意公司注册资本由 450.00 万增加至 2500.00 万元。变更后注册资本为人民币 2500.00 万元，其中股东韩岩 2350.00 万元，占注册资本的 94.00
11、%；韩琦150.00 万元，占注册资本的 6.00%。五、五、中介机构中介机构 主办券商 网信证券 主办券商办公地址 沈阳市沈河区热闹路 49 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王传雨、孟翔 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 274,878,022.35 272,652,22
12、3.37 0.82%毛利率%8.47 9.06%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,779,403.51 8,992,503.58 19.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,737,136.91 8,997,490.58 19.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）24.75%60.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.65%60.49%-基本每股收益 0.46 2.00-77.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 141,21
13、8,626.45 116,107,272.19 负债总计 90,569,396.26 96,737,445.51-6.38%归属于挂牌公司股东的净资产 50,649,230.19 19,369,826.68 161.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.03 4.30-52.79%资产负债率%（母公司）64.13%83.32%-资产负债率%（合并）64.13%83.32%-流动比率 1.47 1.11-利息保障倍数 23.38 11.57-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,579,227.58 2,512,715.
14、14 161.84%应收账款周转率 7.14 6.39-存货周转率 4.04 4.25-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.63%-5.76%-营业收入增长率%0.82%-0.66%-净利润增长率%19.87%112.12%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,000,000 4,500,000 455.56%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 统计局奖励 50,000.00 其他 6,
15、365.08 非经常性损益合计非经常性损益合计 56,365.08 所得税影响数 14,098.48 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 42,266.60 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 海洋水产品是一种生生不息的资源。公司作为冷冻水产品加工企业，是海洋水产品进入工业生产价值链的第一个环节。公司通过与上游国外供货商和下游贸易商建立稳定的合作关系，持续为全社会提供优质产品。（一）公司的采购
16、模式（一）公司的采购模式 公司加工的马哈鱼、比目鱼、多利鱼等水产品均从国外供应商进口。每年年初，公司根据前一年的销售情况、长期客户的购买意向、当年的销售预测、原材料库存情况等制订初步原材料采购计划。随后，公司陆续与重要客户签订销售合同，确定包括数量、品种、单价等在内的合同条款。与此同时，公司会根据合同条款调整之前制订的采购计划，并加紧原材料采购计划的落实，使原材料与全年销售计划相匹配，降低经营风险。如随后再与其他客户签订为期三到四个月的中期销售合同，则公司原材料采购计划将根据的原材料价格走势、同类加工企业的竞争程度等诸多因素，随时进行调整。另外，由于欧盟、美国和加拿大等国家和地区对渔业捕捞普遍
17、实施捕捞期限和捕捞配额双重管理模式，有些鱼类品种的捕捞和供应季节性明显，因此公司管理层还会结合捕捞渔季季节性特点和季节性价格波动特点，对部分鱼种的原材料采购进一步按捕捞淡旺季制定阶段性分季采购计划。（二）公司的生产模式（二）公司的生产模式 公司拥有根据国家检验检疫总局以及欧盟、美国相关技术标准进行规划、设计、建设的整个生产体系，形成以市场为导向，以订单式生产为主的生产模式。在通过市场开拓获取订单后，公司首先核对订单中的产品信息，若产品为公司在产产品，且库存原辅料充裕，公司会通知客户交货时间并立即下达生产指令、生产配方、工艺单；若是工艺、配方不同的产品，即向客户索取工艺、配方及要求，采购原辅料，
18、然后下达生产指令并附工艺、配方及要求；若是新产品，即邀请客户来公司讲课、现场试样指导，然后再下达生产指令、工艺配方及要求。在这几种生产模式情况下，质检部派员进行全过程监控，保质、保量、按时完成订单任务，同时公司会根据市场需求状况，安排时令畅销海产品的生产，充分利用产能，更好地满足中高端市场零售业务的需求。（三）公司的销售及出口模式（三）公司的销售及出口模式 1、销售模式 公司产品绝大部分用于对外出口。公司目前主要与欧洲、北美、亚洲（仅香港、台湾地区）的客户签订供货合同，产品最终销往德国、荷兰、法国、美国、加拿大等欧美发达国家。获取客户的方式主要11 有：参加国内外行业展会，积累客户信息；公司股
19、东及管理层赴国外对目标客户进行有针对性地开发；行业内相互介绍；客户通过公司产品包装盒上的工厂代码主动联系等。公司采取直接与客户进行商务谈判并签署合作协议的销售方式：公司销售人员积极参加行业展会、股东及管理层直接上门走访目标客户，通过发放宣传资料、当面访谈等方式进行技术交流，获取目标客户需求，再凭借公司过硬的产品质量、多年积累的良好口碑、成熟的管理团队和有竞争力的产品价格等综合优势，在商业谈判中打动客户，最终获得订单。经过多年发展，公司与部分客户之间建立了长期稳定的合作关系，累积了较丰富的客户资源。公司内设进出口部，主要职能是拓展市场，完善营销网络，维护老客户，承接新客户，下订单、生产过程跟踪、
20、发货、货款回笼等工作。公司的直接客户为国外贸易商及贸易商驻国内办事处，公司在与其签订框架销售协议之后，组织车间根据订单出货量、船期要求及工艺要求等进行生产加工并出口。少量未达出口标准的原材料及下脚料等内销给青岛当地及周边城市的畜类养殖企业。进出口部内设销售团队，公司对销售人员进行年度经营目标责任制考核，以确保充分调动销售人员工作积极性。2、出口模式 产成品经公司质检部按规定频次全部抽检合格，并经储运部确认已达海运装箱数量后，由公司进出口部与客户沟通确认具体发货日期，并经与承担货物远洋运输的航运公司确认当日可发货并向其申请预留足够船吨位后，公司开始启动拟出口商品报检流程。（四）公司的结算模式（四
21、）公司的结算模式 公司与供应商的结算方式为90天远期信用证+90天押汇方式、即期信用证+180天押汇方式两种。公司出口销售主要采用CFR方式，产品在装船并取得装运提单，完成报关手续后确认销售收入。销售业务结算方式包括T/T汇款、银行托收及信用证付款，以银行托收为主，一般会在向客户寄出发货单或发出发货单扫描件后委托银行进行收款，结算周期较短。（五）公司的盈利模式（五）公司的盈利模式 公司与客户洽谈订购产品业务时，一般有客户报价和公司报价两种方式，对此两种方式，公司均首先核算直接单位产品生产成本和工厂成品及完全成本，并加上合理的利润，报价给客户，如果客户接受报价，则成交并组织生产；若客户不能接受报
22、价，公司与客户继续洽谈，总之以不亏损为原则，但有时也会考虑到老客户的利益和公司的固定成本消化，有时也会接受微亏损的订单。随着公司业务的拓展、品牌知名度的提升，公司的议价能力逐渐增强，目前基本不存在亏损订单的情形。报告期内，公司商业模式较上年没有明显变化。12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(
23、一一)经营经营计划计划 2017 年，公司根据年度经营目标，围绕中心工作，以效率效益为核心，较好完成公司年初预定的各项工作目标。报告期公司实际实现营业收入27,487.80万元，基本完成经营计划，收入同比去年增长0.82%；实现净利润 1,077.94 万元，同比去年增长 19.87%，主要得益于公司年度汇兑损失大幅减少。公司未来计划通过银行贷款、供应链融资等多渠道筹措企业发展资金，努力达成如下目标：1、在保有野生大马哈鱼初加工品目前市场份额的基础上，降低原料损耗，提高加工效率，严控应收账款风险，加强国际业务合作，优化客户结构，进一步增强行业地位；2、对毛利率较高的其他鱼种初加工上，积极推动采
24、购渠道的建立和拓展，增加出货量；3、加强自主研发、合作开发等多方式，尝试优势鱼种深加工，力争建立新的产品线，早日实现销售与利润。公司提示：上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(二二)行业情况行业情况 我国是世界渔业大国，海洋渔业产量连续多年保持世界第一。根据 2016 年中国海洋经济统计公报，2016 年全国海洋生产总值 70,507.00 亿元，比上年增长 6.80%，占国内生产总值的 9.50%。其中，海洋产业增加值 43,283.00 亿元，海洋相关产业增加值 27,224.00 亿元。海洋水产品加工业指的是
25、制造海水鱼类、虾蟹类、贝类、藻类的冷冻制品、干制品、熟制品等的生产行业，是海洋渔业的下游。水产品加工业是渔业捕捞和水产养殖的延伸，对渔业的发展起着桥梁纽带的作用，是我国当前加快发展现代渔业的重要内容，而且是优化渔业结构、实现产业增值增效的有效途径。根据 2017 年中国渔业统计年鉴，2016 年水产品加工业实现渔业经济总产值为 4090.23 亿元，同比增长 5.40%。农业是国民经济的基础，水产品加工作为农业的延伸产业，其发展可促进就业、支持农村经济的整体发展，因此得到了各级产业政策的大力支持。2016 年 12 月 31 日，农业部印发了全国渔业发展第十三个五年规划，并提到一要推进水产加工
26、业转型升级，积极发展水产品精深加工，加大低值水产品和加工副产物的高值化开发和综合利用，鼓励加工业向海洋生物制药、功能食品和海洋化工等领域延伸。推进水产品现代冷链物流体系平台建设，提升从池塘、渔船到餐桌的水产品全冷链物流体系利用效率，减少物流损失，有效提升产品品质。稳定并发展来料加工产业，提高水产品的附加值。二需加快水产品13 品牌建设，加强渔业品牌建设，积极推进公共品牌认定，加大品牌保护，提升渔业品牌竞争力。建立和完善水产品品牌评价认定、品牌促进、品牌保护和品牌推广体系，制定科学合理的评价标准和认定办法，组织开展一系列品牌宣传、推广和保护活动。鼓励水产品企业全方位、多层次地推动自主品牌建设，开
27、展水产品国际认证，培育一批国际竞争力强的自主品牌，提升水产品外贸企业形象和竞争力，扩大出口市场份额。鼓励和支持企业积极参加国内外举办的各种水产品贸易博览会，扩大中国水产品的影响。三是发展新型营销业态。鼓励发展订单销售、电商等销售模式。加强方便、快捷水产加工品开发研究，拓展水产品功能，引导国内水产品市场消费，推动优质水产品进超市、进社区、进学校、进营房。四是积极发展休闲渔业。加强渔业重要文化遗产开发保护，鼓励有条件的地区以传统渔文化为根基，以捕捞及生态养殖水域为景观，建设美丽渔村。2017 年 2 月 14 日，国务院发布的十三五国家食品安全规划强调将保障食品安全作为建设健康中国、增进人民福祉的
28、重要内容，并要求食品企业必须贯彻到日常经营中，各部门不断完善食品安全标准体系，加大监管力度，让人民群众饮食安全得到切实保障。水产行业可说是机遇与风险并存，水产原材料的供应量日趋紧张，质量存在安全隐患。随着世界各国海洋捕捞能力日益增强，渔业资源因过度捕捞而逐渐衰退，因原材料数量减少而导致水产品的成本上升；同时，水域环境质量差，水产品的品质下降，部分加工企业生产不规范，水产品的质量安全存在隐患。另外，我国水产加工的技术水平普遍较低，国际市场水产品需求量逐年扩大，国内水产市场需求也趋于多元化，部分企业加工工艺及技术水平、管理水平不高，废弃物利用率低，加工机械化程度不高。部分水产品深加工企业缺乏市场意
29、识，生产经营与市场营销脱节。尤其在加入 WTO 以后，国际上的各种技术性贸易壁垒逐步取代关税壁垒，水产品加工企业如何应对才能取得国际市场的通行证已是当务之急。公司致力于优化生产研发技术，顺应全球水产市场的变化，扩宽采购渠道，控制原料采购质量，确保产品具有市场竞争优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 17,260,118.83 12.22%12,723,5
30、12.36 10.96%35.66%应收账款 35,620,208.61 25.22%41,354,644.24 35.62%-13.87%存货 73,457,288.02 52.02%51,118,576.60 44.03%43.70%长期股权投资 0-0-固定资产 6,939,302.73 4.91%7,625,576.37 6.57%-9%在建工程 0-0-短期借款 7,690,753.40 5.45%18,672,291.00 16.08%-58.81%长期借款 0-0-应付账款 81,827,857.45 57.94%67,791,491.28 58.39%20.71%资产总计 14
31、1,218,626.45-116,107,272.19-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增长 35.66%，主要原因是应收集中回款增加所致；2、应收账款较上年减少 13.87%，主要是公司加强了货款的回款催收力度；3、存货较上年增长 43.70%，主要原因是公司加大原材料的采购；4、短期借款较上年减少 58.81%，主要原因是公司还款较多所致；14 5、应付账款较上年增加 20.71%主要是公司增加了原材料存货；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比
32、例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 274,878,022.35-272,652,223.37-0.82%营业成本 251,601,407.45 91.53%247,941,566.29 90.94%1.48%毛利率%8.47-9.06%-管理费用 3,196,737.77 1.16%2,833,885.94 1.04%12.80%销售费用 8,335,795.54 3.03%9,261,488.64 3.40%10.00%财务费用 901,386.08 0.33%2,590,641.05 0.10%65.21%营业
33、利润 10,876,812.67 3.96%9,164,894.92 3.36%18.68%营业外收入 56,393.92 0.02%0 0.00%-营业外支出 28.84 0.00%4,987.00 0.00%-净利润 10,779,403.51 3.92%8,992,503.58 3.30%19.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比增长 12.8%主要是由于 2017 年公司支付挂板中介机构费用；2、财务费用同比减少 65.21%主要是 2017 年汇兑损失 1.05 万元比 2016 年汇兑损失 130 万元减少 129 万元所致；3、营业利润增长 18.68%主要是
34、由于 2017 汇兑损失的减少；4、营业外收入主要是青岛市城阳区统计局奖励金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 272,158,418.40 269,096,611.41 1.14%其他业务收入 2,719,603.95 3,555,611.96-23.51%主营业务成本 251,167,203.23 246,895,308.15 1.73%其他业务成本 434,204.22 1,046,258.14-58.50%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业
35、收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%马哈鱼 245,992,392.91 89.49%236,105,694.19 86.60%比目鱼 15,957,573.69 5.81%25,363,361.57 9.3%多利鱼 9,528,606.55 3.47%433,583.49 0.16%青衣鱼 193,465.03 0.07%6,125,677.43 2.25%加工费 486,380.22 0.18%1,068,294.73 0.39%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比
36、例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%欧洲 192,002,555.98 69.85%214,700,562.45 78.75%亚洲 67,451,497.27 24.54%43,615,988.04 16.00%美洲 12,704,365.15 4.62%10,780,060.92 3.95%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年，公司营业收入同比增长 1.14%，全部产品均为国外销售，销售品类和区域相当稳定，公司有成熟稳定的欧美客户，市场需求受其他因素影响较小，公司主要以马哈鱼为主在单品种深海野生鱼方面继续拓宽市场。同时加大比目鱼、多利鱼、青衣鱼
37、高毛利率产品的市场销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 G&D FOODS INTERNATIONAL LIMITED 54,613,899.36 19.87%否 2 ANOVA SEAFOOD BV 35,453,126.39 12.90%否 3 HOFUNG FROZEN FOOD LIMITED 31,000,877.79 11.28%否 4 CAMERICAN INTERNATIONAL,INC 30,152,108.56 10.97%否 5 XIAMEN FREEMA
38、R IMP+EXP CO.LTD 28,123,293.09 10.23%否 合计合计 179,343,305.19179,343,305.19 65.265.25 5%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 OCEANLORD RESOURLES LIMITED 121,705,210.32 40.43%否 2 青岛琪琴水产食品有限公司 35,224,234.41 11.70%否 3 OCEAN BEAUTY SEAFOODS LLC 27,260,765.42 9.06%
39、否 4 MARUBENI CORPORATION 21,401,786.28 7.11%否 5 TRIDENT SEAFOODS CORPORATION 16,076,116.89 5.34%否 合计合计 221,668,113.32 -3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,579,227.58 2,512,715.14 161.84%投资活动产生的现金流量净额-1,352,180.00-3,101,999.13-56.41%筹资活动产生的现金流量净额 371,873.38 8,678,769
40、.57-95.72%16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为 657.92 万元，与上一年度相比增加了 406.65 万元。主要原因在是报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金-信用证保证金比去年减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额为-135 万元，与上一年度相比减少 175 万元，主要原因在于本期减少了固定资产购买活动。3、筹资活动产生的现金流量净额为 37 万元，与上一年度相比减少 831 万元，主要原因：（1）、2017 年公司收到股东增资 2050 万，减少借款 1489 万元，筹资活动现金流入比较稳定。（2）、偿还银行借款支付 5416.57 万比上一
41、年增加 453.13 万元，支付的与筹资活动有关的现金1144.70 万元比上一年增加 448.92 万元，使筹资活动现金净流量减少 95.72%。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 1.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经
42、营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。2.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本公司在编制 2017 年度财务报表时，执
43、行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。3.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司在编制 2017 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家食品生产企业，积极推行标准化生产和管理，主要产品均按照国际相应行业标准组织17 生产，建立并实施了食品安全保证体系。产品生产过程全部实行 H
44、ACCP 计划管理。始终坚持围绕“安全、环保、节能、务实、高效”五个环节，狠抓安全生产，确保各项基础工作稳健推进，各项生产指标提前完成。在保证自身生产低排放无污染的同时，愿意承担更多社会责任。公司坚持以人为本的核心价值观，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，重视人才培养，从而实现员工与公司共同成长，实现公司的社会价值。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年，公司实现营业收入 27,487.80 万元，较去年同期增长 0.82%，公司实现净利润 1,077.94万元。报告期内，公司的经营模式、产品结构未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未
45、发生重大变化；同时，营业收入增长、完善的成本控制机制，保证了公司年利润目标，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司核心经营团队较为稳定，管理水平持续提升，具备良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司将持续加大综合性高端人才的引进，以满足日益增长的新业务需求。报告期内，公司各项财务指标健康、良好；经营资金运转较为稳健。公司报告内营业收入保持稳定，盈利能力有所提高，且公司不存在影响未来（自报告期末起 12 个月）持续经营能力的不确定事项，现有主营业务正常运作。综上，公司具有良好的持续经营能力 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一
46、)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 公司整体变更为股份公司后，完善了股权结构，设立董事会、监事会，并制定了三会议事规则、关联交易管理制度等一系列规章制度，法人治理结构初步完备。随着公司主营业务不断扩展，公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面将提出进一步要求；同时，公司管理层对相关制度的理解及规范意识的提高尚需一个过程，相关制度的执行效果需要一段时间的时间验证。因此，公司未来经营中可能存在因公司治理和内部控制体系不适应发展需要，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。风险防范措施：股份公司设立后，针对有限公司阶段存在不规范的情况进行了整改，修订
47、公司章程，制定三会议事规则、与公司治理有关的管理制度以及信息披露制度，不断完善法人治理结构，改进股份公司的治理机制，提高治理水平。公司将按照相关法律、法规和公司规章制度的规定，强化董事、监事和高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解和执行能力，督促其勤勉尽责；同时，将充分发挥监事会作用，通过召开相关会议、现场检查等措施对公司董事会、高级管理人员进行监督。随着公司规模的扩张，公司管理层将加强内部管理，在主办券商的协助下，不断加强学习，严格遵守各项规章制度，以提高公司规范化水平。2、实际控制人不当控制风险 自然人韩岩为公司的控股股东、实际控制人，韩岩直接持有公司 23,500,000 股，占公司
48、股份总额的 94.00%，同时，韩岩为公司董事长、总经理，对公司的影响较大。尽管公司已建立了规范的法人治理18 结构，完善了包括三会议事规则、关联交易管理制度等在内的内控制度，力求在制度安排上防范控股股东不当干预公司现象的发生，但不能排除未来控股股东、实际控制人利用其实际控制地位和管理职权，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和其他股东带来风险。风险防范措施：公司建立了完善的法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投融资管理制度、对外担保管理制度等制度安排，规范实际控制人行为，加强公司经营管
49、理与重大事项的决策机制。3、食品质量和食品安全的风险 公司主要从事水产品加工，生产的产品主要是食品。随着社会经济的发展，消费者日益重视食品质量和食品安全，食品安全关系到消费者的身体健康和生命安全，世界各国对食品安全都高度重视。虽然公司通过了 HACCP 质量体系认证，在原料采购、产品加工等过程中对食品安全和食品质量建立了一套行之有效的内控措施，但是发生产品质量问题并因此产生赔偿，将对公司的生产经营产生重大不利影响。风险防范措施：公司重视加工产品和加工原料的质量，通过制定质量检验制度，对原辅材料的进货验收和产品出场检验环节进行层层把关，把原辅料验收作为关键控制点，所有到厂原料需经检验室检验、验证
50、、凭质量验收单方可入库，不合格的原辅料不能入库，对原辅料供应商提供的产品质量相关证书和出场质量检验报告，建档保存，保存期限不少于三年。同时，公司对所有产成品、半成品由质检人员严格按照标准开展检验、验证工作，形成检验记录，及时控制产品质量，防止不合格产品出厂，确保水产加工品质量安全。4、主要原材料供应和原材料价格波动的风险 水产品加工业务的主要原材料为海洋渔业资源。由于海洋渔业资源的捕获随着季节养殖周期及季节变化而呈现一定规律的季节波动，所以原材料价格具有在旺季价格低，淡季价格高的特点；另一方面，由于全球环境保护对海洋捕获的限制，部分海洋资源供应量的逐步减少也将影响原材料供应的稳定性。风险防范措