1、1 Shenzhen Vicquick Environmental Technology Co.,ltd.2017 年度报告 巍特环境 NEEQ:872709 深圳市巍特环境科技股份有限公司2 公司年度大事记公司年度大事记 1、参与非开挖修复更新用塑料管道总则国家标准制定。2、参与编制中国工程建设标准化协会给排水管道非开挖垫衬法修复施工与验收技术规程。3、变更为股份公司并于报告期后在全国中小企业股份转让系统挂牌。4、通过国家高新技术企业复审。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标
2、摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 巍特环境/公司/本公司 指 深圳市巍特环境科技股份有限公司
3、 巍特有限 指 深圳市巍特工程技术有限公司 威特有限 指 深圳市威特建材有限公司 有限公司 指 深圳市巍特工程技术有限公司、深圳市威特建材有限公司 本报告 指 深圳市巍特环境科技股份有限公司 2017 年年度报告 实际控制人 指 王鸿鹏、王亚新 章程、公司章程 指 深圳市巍特环境科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 首创证券有限责任公司 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与
4、提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王亚新、主管会计工作负责人王亚新及会计机构负责人(会计主管人员)徐国华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见(审计意见类型)审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺
5、之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 2017 年 9 月 30 日公司变更为股份公司前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺,尚未对关联交易、对外担保、重大投资等事项制定专项制度,未对上述事项的决策权限、决策程序及定价机制进行规定,且未就涉及事项履行审议程序,治理制度不够健全。2017 年 9 月
6、30 日完成整体变更后,公司虽已建立健全了法人治理制度,但由于股份公司成立时间较短,治理层监督职能仍需要不断强化,管理层规范运作意识有待不断提高,公司存在治理制度不能得以规范运行而带来的公司治理风险。区域市场依赖风险 报告期内,公司业务集中于华南、华中地区,公司业务存在区域集中的风险。公司虽然在华南、华中区域深耕市场多年,施工技术及工程质量得到客户的逐步认可,但如果本公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高其他地区的市场份额,将会对公司未来持续增长造成一定的不利影响。政策风险 公司主要从事的管道修复业务的市场需求与国家和地方政府在管道建设、管道运营方面的投入密切相关。公司业务的发展对国家和地
7、方各级政府在市政供水管道、市政排水管道领域的建设、运营、改造、维护方面的投入存在一定依赖。若出现国家产业政策的调整或者地方政府在上述领域内的投资放缓,可6 能会对公司业务发展造成一定影响。劳动力成本上升的风险 公司主要从事地下管线非开挖施工及修复业务,在工程项目施工过程中,除公司现有员工外,公司就部分非专业劳务选择与其他施工或劳务公司进行合作。近年来,随着我国城市化、工业化进程的加快,劳动力呈现短缺迹象。同时由于建筑业施工作业工作强度大,工作环境艰苦,建筑行业员工薪酬水平呈持续增长趋势。虽然公司与劳务外包单位形成了良好的合作关系,但如果劳动成本快速上升,仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。
8、原材料价格上升及供应商依赖的风险 公司主要从事地下管线非开挖施工及修复业务,在工程项目施工过程中,除公司现有员工外,公司就部分非专业劳务选择与其他施工或劳务公司进行合作。近年来,随着我国城市化、工业化进程的加快,劳动力呈现短缺迹象。同时由于建筑业施工作业工作强度大,工作环境艰苦,建筑行业员工薪酬水平呈持续增长趋势。虽然公司与劳务外包单位形成了良好的合作关系,但如果劳动成本快速上升,仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。工程结算进展缓慢降低工程款回收速度的风险 2017 年末、2016 年末及 2015 年末公司建造合同形成的已完工未结算资产金额分别为 51,319,129.56 元、23,0
9、98,561.82 元、3,450,415.46 元。占总资产的比重分别为 78.39%、74.54%、21.99%。公司主要客户群体为市政管网的运营管理单位,办理工程结算内部审批流程较长,工程结算滞后于工程进度,公司工程款项难以及时回款。虽然公司主要客户信誉良好,公司也与客户建立了良好的合作关系,但是较大金额的未结算工程项目降低了公司资金周转效率,增加了公司的运营成本,对公司资金管理形成压力。经营活动现金流紧张的风险 2017 年度、2016 年度及 2015 年度,公司经营活动现金流量净额持续为负,分别为-1,177,100.08 元、-2,192,049.90 元及-5,571,364.
10、26 元。若公司不能及时与客户进行工程款项的结算并回收工程款,短期内公司资金周转存在一定程度的压力。公司存在经营活动现金流紧张的风险。内部控制不规范的风险 有限公司阶段,公司风险识别能力较低、内部控制体系不够健全。改制为股份有限公司后,公司制定了公司章程等一系列规则,但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识有待提高,公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此,在未来的一段时间内,公司面临内部控制不规范的风险。工程劳务分包不规范的风险 报告期内,公司存在将部分项目劳务作业分包给无施工劳务资质单位的情形,不符合建筑业企业资质管理规定、建筑业
11、企业资质标准的相关规定。本期重大风险是否发生重大变化:否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市巍特环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Vicquick Environmental Technology Co.,ltd.证券简称 巍特环境 证券代码 872709 法定代表人 王亚新 办公地址 深圳市龙岗区布吉街道甘李工业园甘李六路 12 号中海信创新产业城 12 栋4 层 404 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 宋亚新 职务 董事会秘书 电话 0755-83572296 传真 0755-83572296
12、电子邮箱 公司网址 http:/www.svet- 深圳市龙岗区布吉街道甘李工业园甘李六路 12 号中海信创新产业城 12 栋 4 层 404 518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 15 日 挂牌时间 2018 年 3 月 26 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)E 建筑业-E48 土木工程建筑-E485 架线和管道工程建筑-E4852管道工程建筑 主要产品与服务项目 水资源管网漏损控制技术咨询及施工业务,提供技术咨询、工程设计、材料
13、提供、施工服务、日常维护等服务。普通股股票转让方式 12,000,000 普通股总股本(股)/优先股总股本(股)/做市商数量/控股股东 无控股股东 实际控制人 王鸿鹏、王亚新 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300752540544D 否 注册地址 深圳市龙岗区布吉街道甘李工业园甘李六路 12 号中海信创新产业城 12 栋 4 层 404 否 注册资本 12,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号德胜尚城 E 座 报告期内主
14、办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邱俊洲、沈瑞鉴 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 50,089,223.61 31,994,810.81 56.55%毛利率%35.78%35.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,976,701.84 3,858,581.85 106.73%归属于挂牌公
15、司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,818,595.16 3,801,192.99 105.69%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)38.24%29.20%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)37.48%28.76%-基本每股收益 0.66 0.38 73.68%二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,467,883.80 30,986,895.46 111.28%负债总计 40,620,690.54 14,116,404.04 187.76%归属于挂牌公司股东
16、的净资产 24,847,193.26 16,870,491.42 47.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 1.41 46.81%资产负债率%(母公司)62.05%45.56%-资产负债率%(合并)-流动比率 1.59 2.15-利息保障倍数 139.87 40.51-三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,177,100.08-2,192,049.90-46.30%应收账款周转率 8.25 6.05-存货周转率 0.83 2.13-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产
17、增长率%111.28%97.48%-营业收入增长率%56.55%165.08%-净利润增长率%106.73%973.32%-五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,000,000 0-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-注:公司于 2017 年 9 月 30 日变更为股份公司,上年期末总股本为 0 股。六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)200,450.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支
18、出-12,276.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 188,174.25 所得税影响数 30,067.57 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 158,106.68 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 /(1)2017 年 5 月 10 日,财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助,
19、该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行,同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。公司自 2017 年 6月 12 日开始采用该修订后的准则,上述会计政策变化的变化,对公司本期财务报表数据产生影响200,450.47 元。11 (2)2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201
20、730 号的规定,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整,对公司 2016 年度财务报表数据产生影响-7,584.32 元。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以成为水资源管网漏损控制集成服务商为发展方向,重点在排水、给水、蓄水及防渗、防漏市场,以非开挖垫衬法技术作为主要施工手段,利用自行开发的工艺优势,为客户提供水资源管网漏损控制工程的方案设计、修复加固服务。公司通过投标和非投标模式获取业务。公司的使用的原
21、材料主要为混凝土保护衬垫,并对外采购劳务。公司目前主要从事专业承包项目,同时最近二年公司承接的施工总承包项目数量持续上升。公司主要通过向客户提供施工服务获取业务收入及利润。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,在公司管理层的领导及公司全体员工的共同努力下,公司取得
22、了较好的经营成果。报告期内公司实现营业收入 50,089,223.61 元,较去年同期上升 56.55%,实现净利润 7,976,701.84 元,较去年同期上升 106.73%。公司在高速发展的同时也产生了相应的问题,主要为期末存货大幅上升,存货周转率大幅下降,经营活动现金流持续流出等。(二二)行业情况行业情况 管道非开挖漏损控制行业主要包括涉及水环境治理产业的产品设备制造、采购,以及水环境治理工程建设。随着近年来环保政策的密集发布,对水环境治理的投资将进入高峰期,水环境产业也会保持良好的发展势头,带动管道非开挖漏损控制行业的发展。为推进城市生态文明建设,促进城市规划建设理念转变,科学评价海
23、绵城市建设成效,住房城乡建设部办公厅于 2015 年 7 月 10 日印发海绵城市建设绩效评价与考核指标(试行)文件。海绵城市建设是落实生态文明建设的重要举措,是实现修复城市水生态、改善城市水环境、提高城市水安全等多重目标的有效手段。并且于 2015 年 4 月 16 日,国务院正式对外发布水污染防治行动计划,要求直辖市、省会城市、计划单列市建成区要于 2017 年底前基本消除黑臭水体由此可见,我国对水环境的治理非常重视。尽管如此,水环境治理进度却不尽如人意。截至 2017 年 1 月,2082 个黑臭水体13 中,34.9%已完成整治,28.4%正在治理,22.8%开展项目前期。也就是治理时
24、间过半,但还未完成整治的比例超过六成。在切实的需求下,近期释放的黑臭水体市场会超过 2 万亿元,其中一半以上在污水处理的控源截污市场。据 E20 研究院的调研以及测算,在 2017 年左右,2 万亿的市场空间释放会到达一个顶点。并且在众多 PPP 项目中,水环境 PPP 项目热度最高。截至 2017 年 1 月,在财政部入库PPP 项目中占 21.55%的环保类项目中,超过八成为涉水项目。目前,水环境产业正由设备制造、工程建设等参与环保公共服务,向提供综合环保服务拓展。而消除城市黑臭水体为目标的水体环境生态修复服务,将成为我国水污染治理环境服务业的新辟战场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资
25、产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,850,582.46 4.35%507,792.81 1.64%461.37%应收账款 6,289,369.48 9.61%4,097,840.20 13.22%53.48%存货 53,349,938.87 81.49%24,232,735.87 78.20%120.16%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 761,023.
26、42 1.16%543,758.11 1.75%39.96%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 500,000.00 0.76%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应付账款 26,993,113.30 41.23%9,895,362.70 31.93%172.79%资产总计 65,467,883.80-30,986,895.46-111.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、存货 本期期末公司存货较上年期末上升 120.16%。公司的存货主要为建造合同形成的已完工未结算资产,期末余额为 51,319,129.
27、56 元,较期初 23,098,561.82 元上升 122.17%,系由于本年度公司承接项目增加导致。2、应付账款 本期期末公司应付账款较上年期末上升 172.79%。公司应付账款主要为应付劳务分包单位款项,公司劳务分包款项按项目结算,2017 年公司实现营业收入较 2016 年有较大幅度增长,同时,2017 年7-12 月公司实现营业收入占 2017 年全部营业收入的 60.14%,相应整体劳务分包成本亦有较大幅度上升,截至本期末尚未能够结算,导致期末应付账款较上期末大幅上升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期
28、与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 50,089,223.61-31,994,810.81-56.55%14 营业成本 32,167,631.92 64.22%20,616,487.38 64.44%56.03%毛利率%35.78%-35.56%-管理费用 6,616,020.35 13.21%4,424,129.90 13.83%49.54%销售费用 1,731,453.67 3.46%1,920,964.42 6.00%-9.87%财务费用 69,261.71 0.14%113,
29、167.51 0.35%-38.80%营业利润 9,097,678.23 18.16%4,324,032.44 13.51%110.40%营业外收入 0.00 0.00%75,100.63 0.23%-100.00%营业外支出 12,276.22 0.02%0.02%61.86%净利润 7,976,701.84 15.92%3,858,581.85 12.06%106.73%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业成本 本期公司营业成本较上年同期上升 56.03%,系随营业收入增长而增长,本期公司综合毛利率较上年同期未发生重大变化。2、管理费用 本期公司管理费用较上年同期上升 49.54%,
30、主要系因管理人员薪酬增加导致。3、营业利润 本期公司营业利润 较上年同期上升 109.66%。本期公司营业收入与营业成本同等幅度增长,公司持续优化内部管理,期间费用增长幅度不及营业收入的增长幅度,导致营业利润较上年同期有较大幅度增长,且增长幅度显著高于营业收入的增长幅度。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 45,199,589.89 30,585,497.90 47.78%其他业务收入 4,889,633.72 1,409,312.91 246.95%主营业务成本 31,132,240.42 19,971,126
31、.38 55.89%其他业务成本 1,035,391.50 645,361.00 60.44%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%管道修复业务 32,773,439.81 65.43%24,330,091.49 79.55%结构补强业务 5,372,607.88 10.73%4,544,273.85 14.86%其他工程业务 7,053,542.20 14.08%1,711,132.56 5.59%按区域分类分析按区域分类分析:适用 不适用 收入构成变动的原因
32、:收入构成变动的原因:本期公司收入构成较上期未发生重大变化。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国建筑第八工程局有限公司 11,876,113.70 23.71%否 2 井冈山经济技术开发区规划建设环保局 9,801,036.93 19.57%否 3 安福县住房和城乡建设局 5,653,827.57 11.29%否 4 深圳市水务工程有限公司 3,052,031.56 6.09%否 5 江西洪洲园林建设集团有限公司 2,587,518.09 5.17%否 合计合计 32,9
33、70,527.85 65.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉安县自新市政疏通有限公司 6,222,109.96 17.37%是 2 中建在线(深圳)科技有限公司 4,999,029.12 13.95%是 3 九江三益管道疏通清洗工程有限公司 3,436,610.80 9.59%是 4 江西惠文建筑劳务有限公司 3,298,935.21 9.21%是 5 湖南省科卓科技有限公司 3,189,738.35 8.90%是 合计合计 21,146,423.44 59.0
34、2%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,177,100.08-2,192,049.90-46.30%投资活动产生的现金流量净额-550,716.21-546,184.01 0.83%筹资活动产生的现金流量净额 4,070,605.94-81,831.36-5,074.38%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额 本期公司经营活动现金流入小计较上期增长 60.20%,基本与营业收入保持同幅度增长,经营活动现金流出小计较上期增长 47.53%,增幅与经营活动现金流入小计有一定
35、差距,主要是本期公司持续优化管理,支付给职工以及为职工支付的现金较上期下降 3.63%导致,并在此基础上导致经营活动产生的现金流量净额较上期有较大幅度 上升。2、筹资活动产生的现金流量净额 本期公司筹资活动现金流入小计较上期增长-5,074.38%,主要是上期公司清偿以前年度自关联方拆入款项导致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用。16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计
36、估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)2017 年 5 月 10 日,财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助,该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行,同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。公司自2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则,上述会计政策变化的变化,对公司本期财务报表数据产生影响 200,450.47 元。(2)2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和
37、终止经营,该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号的规定,在利润表中新增了“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。公司按照 企业会计准则第 30 号财务报表列报 等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整,对公司 2016 年度财务报表数据产生影响-7,584.32 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终遵循健康、人本、进取的核心价值观,用专业负责的态度服务客户,努力履行企业社会之责任。公司始终把社会责任 放在公
38、司发展的重要位置,将社会责任意识融入到发展实践中,积极承担社会责任,支持地区经济发展,和社会共享发展成果。公司未来将积极并履行社会责任,将社会责任意识融入到发展实践中,认真做好每一项对社会有益的工作,尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司经营活动现金流为负,符合公司所处行业及当前发展状况的特征。除此之外,公司不存在其他可能对公司持续经营能力产生不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 17 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、公司治理风险 2017 年 9 月
39、30 日公司变更为股份公司前,公司的法人治理结构不完善,内部控制有欠缺,尚未对关联交易、对外担保、重大投资等事项制定专项制度,未对上述事项的决策权限、决策程序及定价机制进行规定,且未就涉及事项履行审议程序,治理制度不够健全。2017 年 9 月 30 日完成整体变更后,公司虽已建立健全了法人治理制度,但由于股份公司成立时间较短,治理层监督职能仍需要不断强化,管理层规范运作意识有待不断提高,公司存在治理制度不能得以规范运行而带来的公司治理风险。应对措施:股份公司成立后,公司已建立健全了法人治理制度,公司将不断强化治理层监督职能,不断提升管理层规范运作意识。2、区域市场依赖风险 报告期内,公司业务
40、集中于华南、华中地区,公司业务存在区域集中的风险。公司虽然在华南、华中区域深耕市场多年,施工技术及工程质量得到客户的逐步认可,但如果本公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高其他地区的市场份额,将会对公司未来持续增长造成一定的不利影响。应对措施:公司已经意识到对区域市场存在依赖的风险。伴随着城市综合水环境治理政策的不断推出,管道修复业务在华南、华中区域仍然具有广阔空间,公司借助区位优势,仍将继续深耕华南、华中市场,提高市场占有率。另一方面公司将利用技术与品牌优势,积极寻求业务区域突破,逐渐扩大市场占有率。3、政策风险 公司主要从事的管道修复业务的市场需求与国家和地方政府在管道建设、管道运营方
41、面的投入密切相关。公司业务的发展对国家和地方各级政府在市政供水管道、市政排水管道领域的建设、运营、改造、维护方面的投入存在一定依赖。若出现国家产业政策的调整或者地方政府在上述领域内的投资放缓,可能会对公司业务发展造成一定影响。应对措施:公司将加强对国家有关产业政策、地方政府地下管网建设规划、所在区域城市发展规划、城市水环境治理规划等方面信息的收集和研究,及时获取市场信息。另一方面公司将加强内部管理,提升管道修复技术水平,提高工程质量,树立竞争优势,增强公司在管道修复等业务领域的竞争力。4、劳动力成本上升的风险 公司主要从事地下管线非开挖施工及修复业务,在工程项目施工过程中,除公司现有员工外,公
42、司就部分非专业劳务选择与其他施工或劳务公司进行合作。近年来,随着我国城市化、工业化进程的加快,劳动力呈现短缺迹象。同时由于建筑业施工作业工作强度大,工作环境艰苦,建筑行业员工薪酬水平呈持续增长趋势。虽然公司与劳务外包单位形成了良好的合作关系,但如果劳动成本快速上升,仍然可能对公司盈利能力带来一定不利影响。应对措施:公司将进一步加强对于劳务供应商的管理,在具备可行性的前提下控股或参股一至二家劳务分包商,降低用工成本。5、原材料价格上升及供应商依赖的风险 公司核心技术垫衬法使用的主要材料为混凝土保护衬垫。目前市场上符合公司规格、技术要求的混凝土保护衬垫生产厂商较少,太仓艾格鲁塑料制品有限公司是公司
43、该原材料的唯一供应商,若混凝土保护衬垫的价格出现波动、质量存在问题,或太仓艾格鲁塑料制品有限公司无法向公司提供混凝土保护衬垫,将对公司盈利能力、工程质量等经营活动产生不利影响。公司对太仓艾格鲁塑料制品有限公司存在供应商依赖风险。应对措施:目前国内尚无法实现对于混凝土保护衬垫的进口替代,全球范围内能够提供符合公司18 要求的混凝土保护衬垫的厂商数量亦有限,公司目前已经掌握了所需混凝土保护衬垫的配方,但受国内市场需求限制,自建生产线可能面临无法收回投资成本的风险,因此,短期内公司将持续对太仓艾格鲁塑料制品有限公司存在依赖。6、工程结算进展缓慢降低工程款回收速度的风险 2017年末、2016年末及2
44、015年末公司建造合同形成的已完工未结算资产金额分别为51,319,129.56元、23,098,561.82 元、3,450,415.46 元。占总资产的比重分别为 78.39%、74.54%、21.99%。公司主要客户群体为市政管网的运营管理单位,办理工程结算内部审批流程较长,工程结算滞后于工程进度,公司工程款项难以及时回款。虽然公司主要客户信誉良好,公司也与客户建立了良好的合作关系,但是较大金额的未结算工程项目降低了公司资金周转效率,增加了公司的运营成本,对公司资金管理形成压力。应对措施:公司将加强对于工程施工的管理,以提高工程施工效率,在保证工程质量的前提下缩短工程周期;并积极与客户沟
45、通可结算工程项目,并将加强应收账款催收管理,加速资金的回笼,缓解资金压力。7、经营活动现金流紧张的风险 2017 年度、2016 年度及 2015 年度,公司经营活动现金流量净额持续为负,分别为-1,177,100.08元、-2,192,049.90 元及-5,571,364.26 元。若公司不能及时与客户进行工程款项的结算并回收工程款,短期内公司资金周转存在一定程度的压力。公司存在经营活动现金流紧张的风险。应对措施:公司将不断提升风险防范意识,谨慎、全面地对客户的商业信用及合同中所涉及的条款进行审核,降低收款风险。8、内部控制不规范的风险 有限公司阶段,公司风险识别能力较低、内部控制体系不够
46、健全。改制为股份有限公司后,公司制定了公司章程等一系列规则,但由于股份公司成立时间尚短,公司及管理层对规范运作的意识有待提高,公司对相关制度和内部控制的设计需要不断改善,员工对于内部控制的执行效果有待考察。因此,在未来的一段时间内,公司面临内部控制不规范的风险。应对措施:公司将通过建立健全相关内控制度建设和加强内部管理培训,提升公司管理规范水平。9、工程劳务分包不规范的风险 报告期内,公司存在将部分项目劳务作业分包给无施工劳务资质单位的情形,不符合建筑业企业资质管理规定、建筑业企业资质标准的相关规定。应对措施:无施工劳务资质单位所涉及的大部分项目在公司的监督和管理下均已竣工验收或阶段性验收确认
47、,不存在因此产生工程质量纠纷或安全生产事故。公司已经采取相应措施对劳务分包事项进行整改,同时,公司实际控制人亦承诺承担公司因劳务分包不规范而受到的损失,但仍不能排除公司因劳务分包不规范而受到有关监管部门处罚以及引发工程质量纠纷的风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否
48、 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报
49、告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位:元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)4财务资助(挂牌公司接受的)5,000,000.00 4,314,200.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 5,000,000.00 4,314,200.00 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发
50、性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位:元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 20 王鸿鹏、王亚新 接受担保 500,000.00 是 2018/1/31 公开转让说明书 卡皮科技有限公司 商标转让 0.00 是 2018/1/31 公开转让说明书 王鸿鹏 专利转让 0.00 是 2018/1/31 公开转让说明书 总计总计 -500,000.00-偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响:报告期内,公司接受关联