1、 公告编号：2018-005 1 证 券 简 称 NEEQ:870965 常州中油华东石油股份有限公司 Changzhou Petro China of East Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-005 2 公司年度大事记（1）2017 年 1 月 24 日，公司取得全国中小企业股份转让系统关于同意常州中油华东石油股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2017 年 3 月 1 日，公司股票正式在全国股转系统挂牌交易。2017 年 3月 31 日，公司在全国股转系统举行了集体挂牌仪式。（2）2017 年 9 月 20 日，公司取得由常州市社会信用体系建设领导
2、小组办公室颁发的江苏省企业信用管理贯标证书；2017 年 12 月 15 日，公司取得由江苏省工商行政管理局颁发的 守合同重信用企业公示证书（证书编号 2017010783）。公告编号：2018-005 3 目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.9 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.13 第五节 重要事项.27 第六节 股本变动及股东情况.32 第七节 融资及利润分配情况.34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36 第九节 行业信息.39 第十节 公司治理及内部控制.40 第十一节 财务报告.48 公告编号：2018-005 4 释义 释义项
3、目释义项目 释义释义 公司、股份公司、中油股份、中油华东 指 常州中油华东石油股份有限公司 有限公司、中油有限 指 常州中油华东石油有限公司 元九集团 指 江苏元九集团有限公司，原名为江苏元九投资管理有限公司，系本公司股东 玖利财富 指 常州玖利财富投资合伙企业（有限合伙），系本公司股东 医穗投资 指 上海医穗医院投资管理有限公司，系本公司股东 兴能实业 指 中油华东兴能实业有限公司，后改名为中油销售江苏有限公司、中石油江苏燃料沥青有限责任公司 双鹰加油站 指 常州市中油华东石油有限公司双鹰加油站，系本公司分公司 花园加油站 指 常州市中油华东石油有限责任公司花园加油站，系本公司分公司 九顺加
4、油站 指 常州市九顺加油站有限公司，系本公司子公司 清凉加油站 指 常州市清凉加油站有限公司，系本公司子公司 万都加油站 指 常州市万都加油站有限公司，系本公司子公司 天宁大饭店 指 常州天宁大饭店有限公司 中油危运 指 常州市中油华东危险品运输有限公司 力允贸易 指 力允(上海)国际贸易有限公司 元九传媒 指 常州市元九传媒有限公司 广安新能源 指 常州广安新能源汽车销售发展有限公司 元能天然气 指 常州元能天然气销售有限公司 元力天然气 指 常州元力天然气销售有限公司 玖臻祥 指 常州玖臻祥副食品有限公司 宁港公司 指 江阴市宁港石油贸易有限公司 得力士公司 指 常州得力士石油制品有限公司
5、 浩远公司 指 江阴市浩远石油销售有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 本公司股东大会 董事会 指 本公司董事会 监事会 指 本公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)律所 指 北京浩天安理律师事务所 公司章程 指 常州中油华东石油股份有限公司章程 公告编号：2018-005 5 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的
6、人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2017 年度 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公告编号：2018-005 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张元浩、主管会计工作负责人张元洪及会计机构负责人(会计主管人员)陈太忠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监
7、事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 危化品安全经营风险 汽油、柴油、煤油等成品油均属于危险化学品目录中列示的属于高度易燃的危险化学品,其易燃的特点使得
8、公司在运输、仓储、销售成品油等过程中必须执行标准化作业。虽然公司已取得危险化学品经营许可证,并建立健全了安全经营管理制度、安全操作程序和安全生产责任制度,且通过安全生产监督管理局的定期检查,但不能完全排除发生火灾、爆炸等安全事故严重影响公司正常生产经营的风险。现金收款的风险 公司通过加油站开展成品油零售业务,主要面向个人消费者,部分客户在消费后采取现金付款结算。2015 年、2016 年、2017年,公司现金收款金额占销售商品总收款金额的比例分别为 公告编号：2018-005 7 36.18%、21.65%、5.46%。随着客户使用第三方支付平台消费习惯的培养和公司批发业务的增长,未来公司现金
9、收款占总收款金额的比例将逐渐降低。报告期内,公司虽然建立了针对现金收款的内部控制制度,并逐步引导客户采用 POS 机刷卡、支付宝、美团等非付现方式减少现金交易,但如未来对现金交易的内部控制制度不能有效执行,则公司现金资产的安全性及财务核算的真实准确性将存在风险。公司治理风险 有限公司阶段,公司的法人治理结构较为简单,管理层规范治理意识薄弱,公司治理方面存在一定瑕疵。股份有限公司设立后,公司治理水平得到了改善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理的要求会进一步提高,未来可能存在公司治理水平跟不上公司业务发展需要的风险。实际控制人不当控制风险 报告期内,张元浩先生直接持有中油华东46,
10、000,000股,持股比例为 47.40%,通过元九集团间接控制公司 5.15%的股份。张元浩直接及间接控制公司 52.55%的股份,为公司控股股东、实际控制人,其所持股份享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响。尽管公司已建立较为完善的法人治理结构,形成股东大会、董事会、监事会相互制衡的有机运作体系,但如公司控股股东、实际控制人利用其控制地位行使表决权等方式,对公司的生产经营决策、人员任用、利润分配等方面进行控制,可能会损害公司及其他股东的利益,存在实际控制人不当控制风险。公司经营用房屋和土地被抵押造成的风险 截至本年报出具日,公司固定资产中已有账面价值22,804,876.14 元的房
11、屋建筑物和账面价值 36,699,873.46 元的土地使用权证被抵押用于银行借款。尽管目前公司经营情况良好,且报告期内也未曾出现过贷款逾期归还和违约的情况,但若未来贷款一旦不能如期归还,则存在相应资产被处置的风险。公司存货余额较高、存货周转率较低的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日存货余额分别为91,810,432.39 元,、100,098,360.03 元，2016 年度、2017 年度存货周转率分别为 1.10 次、5.39 次。公告编号：2018-005 8 报告期内存货余额较高,存货周转率较低,主要原因是公司选择增加库存为逐渐增长的批发业务做好
12、备货准备,并降低未来油价上升带来的风险。虽然截至本年报出具日,公司存货并不存在减值迹象,但如果未来发生油价大幅下降的情况,将对公司的盈利能力产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少“或有负债”风险，是因为公司为常州长江焊材股份有限公司向银行借款的担保期限已于 2017 年 9 月 22 日解除，除此之外，公司并未为其他第三方公司做担保，因此不存在“或有负债”风险。本期减少“不规范使用票据行为遭受处罚的风险”是因为挂牌后公司规范使用票据，严格遵守 2017年 1 月 9 日出具的关于彻底规范公司票据行为的承诺函及自觉维护常州中油华东石油股份有限公司票据管理规定的实施。公告编号：2
13、018-005 9 -第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 常州中油华东石油股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Petro China of East Co.,Ltd.证券简称 中油华东 证券代码 870965 法定代表人 张元浩 办公地址 常州市天宁区光华路 75-1 号?二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 张元洪 职务 董事、董事会秘书 电话 0519-88802999/88805999 传真 0519-88807999 电子邮箱 cz_ 公司网址 联系地址及邮政编码 常州市天宁区光华路 75-1 号/213000 公司指定信息披露平台的网址
14、http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 9 月 28 日 挂牌时间 2016 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司所属行业为批发和零售业(F)零售业(52)汽车、摩托车、燃料及零配件专门零售(526)机动车燃料零售(5264)主要产品与服务项目 成品油的零售与批发?普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）97,050,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 张元浩 实际控制人 张元浩 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是
15、否变更 统一社会信用代码 913204001373484032 否 公告编号：2018-005 10 注册地址 常州市天宁区光华路 75-1 号 否 注册资本 97,050,000.00 否-五、中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 桂标、杨光 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让
16、方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-005 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 567,597,216.69 138,758,603.65 309.05%毛利率%8.85%22.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,624,778.57 6,896,482.21 213.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,820,640.56 6,835,891.23 204.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算
17、）18.54%6.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.85%6.66%-基本每股收益 0.22 0.07 213.56%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 438,451,766.39 383,525,304.40 14.32%负债总计 310,976,315.47 277,674,632.05 11.99%归属于挂牌公司股东的净资产 127,475,450.92 105,850,672.35 20.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.09 20.43%资产负债率（母公司）
18、68.13%68.42%-资产负债率（合并）70.93%72.40%-流动比率 0.86 0.82-利息保障倍数 2.09 1.32-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 74,647,282.78 57,642,126.92 29.50%应收账款周转率 25.82 8.85-存货周转率 5.39 1.10-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%14.32%-13.47%-营业收入增长率%309.05%6.29%-净利润增长率%213.56%40.12%-公告编号：2018-005 12 五、股本情
19、况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 97,050,000 97,050,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,081,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,815.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,072,184.02 所得税影响数 268,046.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 804,138.01 七
20、、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-005 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要经营汽油、柴油和润滑油的零售与批发，因此可划分为销售流程和采购流程。1、销售流程 公司业务主要为零售与批发两种模式，其中以加油站为基础的零售业务为主，批发业务为辅。公司零售业务模式为在下属加油站现场为客户直接提供加油服务。流程共包括四大步骤，具体如下图所示：图 1 零售业务销售流程图 流程说明：（1）接待客户：工作人员引导车辆到加油位停泊并确认所需油品品种及加油数量。（2）提枪加油：工作人员使用加油枪为客户车辆加油。（3）付款结算：加油
21、完成后，根据客户要求按照不同收款方式收款结算，对于长期合作的月结客户，由客户在认可的加油凭单上签字，月底汇总结算。（4）收入确认：加油站财务人员每日整理加油单据并交由财务部，财务部根据整理的加油单据，确认收入。公司批发业务模式为给大中型成品油批发企业、成品油零售企业和终端用户提供油品批发服务。流程共包括五大步骤，具体如下图所示：图 2 批发业务销售流程图 流程说明：（1）开发客户：公司销售人员以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户或中间商建立对话机制。（2）客户评审：公司接受客户组织的供应商审核，主要包括提供油品的质检报告和化验报告，另外还包括质量管理、库存管理等方面的审核。（3）签订
22、合同或订单：公司与客户签订合同或订单，约定具体油品名称，质量标准、数量、单价、接待客户接待客户提枪加油提枪加油付款结算付款结算收入确认收入确认开发客户开发客户客户评审客户评审签订合同或签订合同或订单订单按约发货按约发货收入确认收入确认 公告编号：2018-005 14 交货日期等重要事项，由公司授权人员签署。（4）按约发货：公司市场部按照客户要求开具提货单，由客户安排车辆自提或者公司安排运输公司直接送达客户指定地点，由客户签收确认。（5）收入确认：货物由客户签收后，取得凭据，公司确认收入。2、采购流程 公司销售业务所需的汽油、柴油、煤油、润滑油及其他物资均通过采购小组集中统一采购。公司制定了采
23、购业务管理制度、采购付款管理制度、采购及供应商管制程序和供应商选定及评价作业规定等规章制度，用以规范采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。包括六大步骤，具体流程如下：图 3 采购流程图 流程说明：（1）采购申请：销售合同签订后，市场部根据合同相关条款填制任务计划书。市场部据此填写“采购申请单”，经市场部经理批准后交对应仓管员；仓管员视库存情况填制“请购单”并交采购小组。（2）选择供应商：采购小组接到“请购单”之后，在货比三家的原则下进行采购询价并确定供应商。（3）签订合同或订单：确定供应商后，采购人员拟订采购合同或订单，由采购小组负责人审核、副总经理或总经理批准后签订执行
24、。采购合同或订单需列明物资名称、规格、型号、技术要求、验收准则、数量、价格、交货期等内容。（4）货物催收：采购合同或订单签订后，采购人员及时督促供应商按期交货。（5）质量检测：主流渠道资源（中国石油天然气股份有限公司、中国石油化工股份有限公司、中国海洋石油总公司）采购，需取得对方出具的质检报告。外采渠道资源样本需送到常州市质量监督检测所或江苏省质量监督检测所进行化验、化验合格后方可进行资源接收。接卸油品过程中，油库计量员要与发货方代表一起，严格按照规定进行油品计量，并对检测结果认真复核，计量完毕后，应立即向采购小组汇报。（6）验收入库：货物经质检后，由仓库对所购物品的品种、规格、数量、质量和其
25、他相关内容进行验收并办理入库。若发现品名、规格、质量、数量有问题时，仓库应通知采购小组，拒绝接收，并提采购申请采购申请选择供应商选择供应商签订合同或订签订合同或订单单货物催收货物催收质量检测质量检测验收入库验收入库 公告编号：2018-005 15 出书面报告。验收过程中发现的异常情况，负责验收的部门或人员应立即向采购小组反馈；采购小组应查明原因，及时处理。综上所述，在报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生
26、变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 公司自成立以来，一直关注成品油的零售与批发。公司的主要业务也是成品油的零售与批发，主要产品包括汽油、柴油、煤油、润滑油等成品油。公司依托下属加油站向机动车供应汽油、柴油、润滑油等成品油，同时，公司还为华东区域内成品油零售企业、成品油批发企业及终端用户提供油品的批发业务。公司始终坚持“公司有限，市场无限，占领市场，永不退缩”的经营理念，从单一到多元，从产业到品牌。通过诚实经营，规范运作，赢得了社会各界的认可，在广大客户中树立起了“中油华东”的品牌形
27、象，形成了“中油华东”企业品牌的连锁效益链。同时，我们立足国家绿色能源战略，以可持续发展的眼光，聚焦能源及新能源的市场发展方向，为企业未来发展打下坚实基础。2017 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，努力克服不利宏观经济环境的影响，加强市场开拓、加强平台建设、坚持自主创新、坚持产品技术升级、促进渠道优化。2017 年 1 月 24 日，公司取得股转系统关于同意常州中油华东石油股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函。2017 年 3 月 1 日，公司股票正式在全国股转系统挂牌交易。2017 年 3 月31 日，公司在全国股转系统举行了集体挂牌仪式。报告期内，公司主营业务经营情
28、况良好，管理更加规范，运营能力持续加强，市场开拓能力持续攀升，公司营业收入 567,597,216.69 元，同比上升 309.05%。其中主营业务收入 566,553,692.87 元，同比上升 311.27%。实现净利润 21,624,778.57 元，同比上升 213.56%，经营活动产生的现金流量净额为74,657,282.78 元，与上期 57,642,126.92 元相比上升 29.52%。筹资活动产生的现金流量净额为-79,226,890.99 元，与上期相比下降 372.09%。2017 年是公司发展历程中极具意义的里程牌！也开启了公司快速发展的新时代。中油华东将以上市挂牌为契
29、机，一如既往、奋力前行，进一步做大做强，以更好的业绩回报员工、股东及社会，实现共创、共赢、共享！（二）行业情况（二）行业情况 2017 年，国际油价持续在 40-60 美元/桶的区间持续震荡，国内成品油市场整体行情开始复苏。据国家发改委统计：2017 年，我国原油产量 19,142.00 万吨，同比下降 3.2%；原油加工量 56,246.00万吨，同比增长 7.40%，成品油产量 34,617.00 万吨，同比增长 6.90%；成品油消费量 30,661.00 万吨，公告编号：2018-005 16 同比增长 5.90%，其中汽油同比增长 10.20%，柴油同比增长 2.00%。2017 年
30、，在新时代的背景下，我国成品油批发及零售市场呈现如下特点：（1）成品油批发市场：民企不断进驻。从全局上看，成品油批发市场依然是两大石油巨头占据主导地位。但是，随着国家 2007 年成品油批发经营资质放开，民营企业占比逐年提高。（2）成品油零售市场：2017 年，成品油零售价格总体呈上涨趋势。本年度，国内成品油共经历了11 次上调，6 次下调，8 次搁浅。2017 年，汽油累计涨幅为 435 元/吨，柴油涨幅为 420 元/吨。（3）在行情逐渐回暖的同时，成品油市场在质量上发生了新的变化和挑战。自 2017 年 1 月 1 日起，我国成品油市场已全面进入“国 V 时代”，同时北京于 2017 年
31、 1 月 1 日起全面推行京 VI 油品标准。2017 年 6 月 30 日，国家发改委网站发布了关于普通柴油质量升级的公告，要求 2017 年 7 月 1日起，全国全面供应硫含量不大于 50ppm 的普通柴油，同时停止国内销售硫含量大于 50ppm 的普通柴油。至此，国普通柴油正式退出历史舞台。2017 年 10 月，国务院同意 关于做好全国全面供应硫含量不大于 10PPM 普通柴油有关工作的通知，将普通柴油升级“国 V”标准的时间节点从原先的 2018 年 1 月 1 日提前至 2017 年 11 月 1 日。至此，国 IV 普通柴油退出市场。上述发展趋势是对整个成品油行业的新要求，对我公
32、司未来经营业绩和盈利能力并无消极影响。公司将依据新的要求，继续为客户提供更靠谱的产品和服务。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资占总资产的比产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 84,109,157.78 19.18%102,781,451.57 26.80%-18.17%应收账款 35,851,472.01 8.18%6,009,800.94 1.57%496.55%存货 100,098,360.03 22
33、.83%91,810,432.39 23.94%9.03%长期股权投资-固定资产 25,723,143.59 5.87%27,127,666.02 7.07%-5.18%在建工程 101,286,243.02 23.10%86,694,094.03 22.60%16.83%短期借款 126,500,000.00 28.85%255,520,000.00 66.62%-50.49%长期借款-公告编号：2018-005 17 递延所得税资产 2,000,863.64 0.46%847,830.75 0.22%136.00%应付账款 33,868,113.84 7.72%582,242.56 0.1
34、5%5,716.84%预收账款 66,177,547.79 15.09%4,834,852.32 1.26%1,268.76%应交税费 4,345,871.33 0.99%2,483,965.08 0.65%74.96%其他应付款 79,217,550.00 18.07%13,454,108.84 3.51%488.80%资产总计 438,451,766.39 100.00%383,525,304.40 100.00%14.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：公司货币资金较上年同期相比减少 18,672,293.79 元，减少比例 18.17%，主要系：201
35、7 年公司支付采购款较 2016 年同期增加 456,634,114.81 元；由于销售增加导致与之相关的其他经营费用较 2016 年同期增加 2,191,783.80 元；本期一期仓库投入的在建工程款及购买固定资产较 2016 年同期增加 10,355,477.30 元。2、应收账款：报告期内公司应收账款较上年同期相比增加 29,841,671.07 元，增长比例 496.55%，主要系 2017 年公司销售大幅增长以及应收客户账款在信用期内所致。公司应收账款账龄比较合理，账龄在 1 年以内的金额占比为 97.35%。公司坏账准备计提比例谨慎，可以覆盖可能发生的坏账损失。3、预付账款：公司预
36、付账款较上年同期相比增加 19,880,021.54 元，增长比例 120.75%，主要系：本期销售增长引起的预付采购款增加；本期公司为了控制采购成本，增加了新的供应商，由于双方合作时间较短，故一般要求公司预付款较多。预付账款账龄在 1-2 年且未及时结算原因如下 1）公司自 2015 年底起与上海利津石油化工有限公司发生油品购销业务，2016 年上海利津石油化工有限公司为公司的第一大供应商，但 2017 年公司只向上海利津石油化工有限公司采购油品 661,587.50 元，2016 年年底剩余预付款 7,239,628.83 元挂账。截至 2018 年 3 月底，公司向上海利津石油化工有限公
37、司采购油品合计 33,046,173.17 元。2）2016 年常州市九洲石油化工有限公司是公司的第四大供应商，但 2017 年公司未向常州市九洲石油化工有限公司采购油品，故 2016 年预付的 1,550,000.00 元剩余款挂账。截至2018 年 3 月底，公司向常州市九洲石油化工有限公司采购油品 9,295,000.00 元。3）2017 年之所以未向上海利津石油化工有限公司和常州市九洲石油化工有限公司采购油品，是因为公司为了降低采购成本，开发了几个新的供应商，所有就暂时未向以上两家公司采购。4、其他应收款：公司其他应收款较上年同期相比增加 399,762.93 元，增长比例 3.69
38、%，主要系：本期增加应收金霞拆借款 7,150,000.00 元与应收蒋文旦拆借款 1,000,000.00 元，两者拆借款于 2018 年 4月 8 日收回；本期收回 2016 年武进区奔牛俊元物资经营部拆借款 5,410,000.00 元。5、存货：公司存货较上年同期相比增加 8,287,927.64 元，增长比例 9.03%，主要系本期销售增加，公司预计来年销售将继续增加，为规避受政策风险影响导致市场价格出现较大波动，提前备货所致。6、固定资产：报告期内固定资产净额较上年同期相比减少 1,404,522.43 元，减少比例 5.18%，主要 公告编号：2018-005 18 系当期采购和
39、由在建工程转固增加的固定资产金额较小，少于当期增加的折旧金额造成的。7、在建工程：公司在建工程较上年同期相比增加 14,592,148.99 元，增长比例 16.83%，主要系建设新区油库一期工程增加的费用。8、递延所得税资产：公司递延所得税资产较上年同期相比增加 1,153,032.89 元，增长比例 136.00%，主要系公司资产减值准备增加所致。9、短期借款：公司短期借款较上年同期相比减少 129,020,000.00 元，减少比例 50.49%，主要系公司归还已到期的抵押借款金额大于本期新增的抵押借款金额所致。10、应付账款：公司应付账款较上年同期相比增加 33,285,871.28
40、元，增长比例 5,716.84%，主要系：本期销售大幅增长引起的采购增加，且应付款在信用期内，未与供应商结算；本期应付仓储中心一期工程款大幅增加。11、预收账款：公司预收账款较上年同期相比增加 61,342,695.47 元，增长比例 1,268.76%，该预收账款主要为预收 IC 卡充值款，由于公司加大一次性充值享有较大的优惠力度，因此期末预收账款较大。12、应交税费：报告期内公司应交税费较上年同期相比增加 1,861,906.25 元，增长比例 74.96%，主要是由于本期销售增加导致的应交销项税额的增加以及本期采购减少导致的应交进项税额的减少造成应交增值税增加及其附加增加所致。13、其他
41、应付款：报告期内其他应付款较上年同期相比增加 65,763,441.16 元，增长比例 488.80%，主要是由于本期公司向江苏元九集团有限公司拆借资金用于日常经营，拆借金额为人民币 70,000,000.00元所致。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 567,597,216.69-138,758,603.65-309.05%营业成本 517,371,467.45 91.15%10
42、8,530,183.21 78.22%376.71%毛利率 8.85%-22.00%-管理费用 6,106,111.33 1.08%5,824,841.56 4.20%4.83%销售费用 6,931,622.42 1.22%5,388,294.24 3.88%28.64%财务费用 12,357,946.51 2.18%11,192,873.29 8.07%10.41%营业利润 19,530,721.25 3.44%6,934,395.18 5.00%181.65%营业外收入 1,082,716.77 0.19%15,014.64 0.01%7,111.07%营业外支出 10,532.75 0.
43、00%34.26 0.00%30,643.58%公告编号：2018-005 19 净利润 21,624,778.57 3.81%6,896,482.21 4.97%213.56%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入较上年同期相比增长 309.05%，主要是：公司批发业务保持良好的销售情况，同时公司拓展销售渠道，增加了较多的新批发商客户。本期批发销售收入为 495,032,701.37 元，较上年同期 72,072,031.66 元增加 422,960,669.71 元。92#汽油收入较上期增加 181,863,029.18 元，增长比例为 161.20%。95#汽油收
44、入较上期增加 219,406,739.84 元，增长 5,859.15%。其他产品收入较上期增加 39,287,838.36 元，增长比例 9,358.66%。本期油价上涨，92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 6.38元/升、6.78 元/升和 5.97 元/升，2016 年 92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 5.85 元/升、6.22 元/升和 4.97 元/升，销售增加。2、报告期内，公司营业成本较上年同期相比增长 376.71%，主要系销售增加导致相应产品的成本增加以及采购单价上涨所致。3、报告期内，公司毛利率较上年同期相比下降 59.78%，主要是：本年批发销售大幅增
45、长，本年批发销售额占总销售额的 87.22%，较上年同期的 52.32%增长 34.90%。零售销售额占总销售额的 12.78%，较上年同期的 47.68%下降 34.90%。本年批发销售毛利率为 5.73%，零售销售毛利率为 30.11%，2016年批发销售毛利率为 18.65%，零售销售毛利率为 24.58%，批发毛利率低于零售的，且批发销售额占总销售额的比例较大，导致总体毛利率变低。本期 92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 6.38 元/升、6.78元/升和 5.97 元/升，2016 年 92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 5.85 元/升、6.22 元/升和 4.97
46、 元/升。本期 92#、95#和 0#的采购平均单价分别为 4.5 元/升、4.9 元/升和 4.27 元/升，2016 年 92#、95#和0#的采购平均单价分别为 3.26 元/升、3.62 元/升和 3.05 元/升。本期 92#、95#和 0#销售单价的上涨不及采购单价的上涨，导致毛利率降低。4、报告期内，公司销售费用较上年同期相比增长 28.64%，主要系：本期销售增加导致工资、邮运费、仓储费增加；公司为了提高销售规模，提升品牌知名度，公司加大了在美团的销售推广；随着支付手段的改变，零售客户大多采取支付宝和微信等支付，导致应付支付平台手续费增加。5、报告期内，公司营业利润较上年同期相
47、比增长 181.65%，主要系本期销售收入的增长幅度大于营业成本及期间费用的增长。6、报告期内，公司营业外收入较上年同期相比增长 7,111.07%。主要系公司 2017 年收到新三板挂牌奖励 100 万元所致。7、报告期内，公司净利润较上年同期相比增长 213.56%，主要系：本期销售收入的增长幅度大于营业成本及期间费用的增长；本期营业外收入较上期增加；企业计入损益的“所得税费用”较上期 公告编号：2018-005 20 减少-1,074,766.65 元，减少-2,031.95%。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收
48、入 566,553,692.87 137,758,659.27 311.27%其他业务收入 1,043,523.82 999,944.38 4.36%主营业务成本 517,012,071.07 108,170,696.23 377.96%其他业务成本 359,396.38 359,486.98-0.03%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%92#汽油 294,678,365.29 51.92%112,815,336.11 81.30%95#汽油 223,15
49、1,423.76 39.32%3,744,683.92 2.70%0#柴油 10,059,787.35 1.77%20,778,837.31 14.97%其他 39,707,640.29 7.00%419,801.93 0.30%合计 567,597,216.69 100.00%137,758,659.27 99.28%按按区域分类分析：区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主要是：公司批发业务保持良好的销售情况，同时公司拓展销售渠道，增加了较多的新批发商客户。本期批发销售收入为 495,032,701.37 元，较上年同期 72,072,031.66 元增加
50、 422,960,669.71元。92#汽油收入较上期增加 181,863,029.18 元，增长比例为 161.20%。95#汽油收入较上期增加219,406,739.84 元，增长 5,859.15%。其他产品收入较上期增加 39,287,838.36 元，增长比例 9,358.66%。本期油价上涨，92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 6.38 元/升、6.78 元/升和 5.97 元/升，2016 年 92#、95#和 0#的销售平均单价分别为 5.85 元/升、6.22 元/升和 4.97 元/升，销售增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金