1、山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：20182018-00005 5 证券代码：证券代码：870991 870991 证券简称：鑫丰种业证券简称：鑫丰种业 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 鑫丰种业 NEEQ:870991 山东鑫丰种业股份有限公司 Shandong Xinfeng Seed IndustryShandong Xinfeng Seed Industry 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017
2、年 1 月，取得小麦的生产经营许可证。2017 年 7 月，“高产多抗广适小麦新品种鑫麦296 选育与开发”荣获聊城市科技进步壹等奖。公司自主研发的玉米新品种“鑫研 218”、“齐单 703”、“齐单 101”、“齐单 828”，2017 年 6 月 29日通过第三届国家农作物品种审定委员会第九次会议审定。山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层
3、讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司
4、、鑫丰种业 指 山东鑫丰种业股份有限公司 鑫丰有限、有限公司 指 山东鑫丰种业有限公司及其前身莘县鑫丰种业有限公司，股份公司前身 新安股份 指 浙江新安化工集团股份有限公司，公司控股股东。良种 指 用常规种原种繁殖的种子，其纯度、净度、发芽率、水分四项指标均达到良种质量标准的种子。杂交种 指 两个不同的亲本杂交所生的动物或植物。大多数指通过人工方法进行杂交的育种行为。育种 指 通过创造遗传变异、改良遗传特性，以培育优良动植物新品种的技术。制种 指 杂交种子的生产 南繁 指 秋冬季节到海南省从事农作物品种选育、种子生产和种植鉴定等活动。山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172
5、017 年年度报告年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑正艳、主管会计工作负责人郑正艳及会计机构负责人（会计主管人员）陈林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无
6、法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、自然灾害及病虫害风险 在农作物种子生产中，自然灾害主要有风雨、冰雹、干旱与霜冻等。同时，种子生长过程中会伴随着多种病虫害的威胁。若种子生产基地出现异常气候、重大自然灾害或病虫害，将直接影响公司种子的产量和质量，进而导致公司经营的稳定性受影响。另外，若公司种子主要销售地区出现了大范围、持续性极端天气，导致农作物种植无法正常进行，也将会导致公司种子出现滞销和大量积压，从而影
7、响到公司当年的经营业绩。二、产品开发风险 一般来说，开发的植物新品种具备新颖性、特异性、一致性和稳定性的特点，并且受到中华人民共和国种子法的保护，因此新品种的研发往往能够为企业带来丰厚的利润，然而由于培育一个新品种周期较长，并且新产品能否具有推广价值，能否充分满足各种环境条件的要求，必须经国家或省级农业行政主管部门组织的区域适应性试验和生产试验，并且达到审定标准通过审定后，才能进行推广种植，因此农作物新品种研制山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 3 具有一定的不确定性，新品种开发存在成效低的风险。三、种子质量控制风险 种子的生产包括亲本扩繁
8、以及杂交种制种两部分。基于对知识产权保护的需要和生产量较少的特点，亲本扩繁一般由公司根据生产计划与生产基地合作，并配备专门的技术人员及质量控制人员，以便随时对亲本制种情况进行质量监督与技术管理。这一环节是公司进行大量杂交制种的关键环节，若出现管理问题，将会极大的影响亲本种子的质量；在杂交种制种阶段，除了自然灾害、病虫害等方面的影响外，田间管理也非常重要，为保证杂交品种不受污染，一般都会对制种基地进行距离隔离、时间隔离以及屏障隔离，同时在花期还要进行彻底的母本去雄处理，以保证杂交品种的高纯度，一旦隔离、去雄不彻底，或者错过花期，种子纯度、质量将会受到很大影响。四、品种被替代的风险 种子的平均市场
9、生命周期一般为 6 至 8 年，少数优秀品种的生命周期长一些，在生命周期的后期，这些品种的销量、市场份额会呈下降趋势，并逐步被其他新品种所替代。同时，不断增长的国内市场容量和种子的市场化进程推动了大型种子企业的发展和市场集中，也吸引了拥有更丰富种质资源、更专业化研发机构和更先进经营管理理念的国外优势种子公司加速进入中国市场，从而引发品种被替代的风险。五、公司使用的部分建筑物未取得产权证书 2010 年 7 月，为在海南长期育种，解决科研人员住宿及办公问题，公司与聊城市农业科学研究院、山东省棉花研究中心、山东汇德丰种业有限公司联合出资，在位于海南省南湾农场东胜队村民周德荣、黄卫山的宅基地上，建立
10、南繁育种中心一处，其中，公司出资 84.20 万元，获得占地面积 187.00 平方米建筑物一套，因该房屋占用土地为集体土地，无法办理产权证书。同时，为生产经营需要，公司与张掖市金玉制种有限责任公司共同出资，在该公司所拥有的出让土地上兴建烘干车间一座，用于玉米谷穗烘干，占地面积 508.00 平方米，其中，公司出资185.20 万元，双方按照出资比例享有所有权，该房屋建设手续山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 4 齐全，正在办理产权证书。六、存货跌价风险 由于种子行业生产经营的特点，公司报告期末存货玉米种子的余额为 22,806,594.3
11、7 元，占流动资产的比例为 30.25%，玉米种子余额较高。虽然公司制定了严格的山东鑫丰种业有限公司外埠仓库管理制度、成品种子、仓储物资管理制度、半成品种子管理制度，玉米种子可在低温冷藏条件下储存较长年限，但如果因市场销售不畅，造成积压，会使公司流动资金周转速度减慢，不仅会导致费用增加、增加资金压力，而且会出现库存种子减值风险。报告期内，因库存玉米种存货减值计提存货跌价准备 4,081,153.85 元。七、税收优惠风险 农作物种业是国家战略性、基础性核心产业，公司作为集研发、制种、加工和销售为一体的种子企业，得到了国家产业政策的鼓励支持，享受免征增值税和企业所得税全部减免的税收优惠政策。若未
12、来国家调整相关税收政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。八、季节性亏损风险 公司玉米、小麦种子销售存在季节性因素，小麦种子的销售主要集中于每年 7-10 月份，玉米种子的销售主要集中于每年11、12 月份及次年 1-3 月份，因此公司上半年经常存在季节性亏损。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鑫丰种业股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Xinfeng Seed Industry Co.,Ltd.证券简称 鑫丰
13、种业 证券代码 870991 法定代表人 郑正艳 办公地址 山东省聊城市莘县创业街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵妹玲 职务 董事会秘书 电话 13563526049 传真 0635-7110668 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 山东省聊城市莘县创业街 1 号，252400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016-1-22 挂牌时间 2017-2-28 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔
14、业-农业-谷物种植-玉米种植（A0113）主要产品与服务项目 杂交玉米种子、小麦种子选育、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）100,180,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 浙江新安化工集团股份有限公司 实际控制人 徐冠巨 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913715227402201133 否 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 6 注册地址 莘县工业园区中路东首（莘县汽车站北 2.5 公里路西)否 注册资本 100,180,000
15、.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈金波 杨立振 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价交易。山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份
16、有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 68,831,058.00 89,909,706.70-23.44%毛利率%15.03%16.82%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,119,912.67-455,943.04-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-12,315,632.03-4,869,325.17 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.36%-0.4%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌
17、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.29%-4.28%-基本每股收益-0.0910-0.0046 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 128,110,614.06 139,561,472.04-8.20%负债总计 25,634,509.79 25,961,855.10-1.26%归属于挂牌公司股东的净资产 102,476,104.27 113,599,616.94-9.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.13-9.72%资产负债率%（母公司）20.01%18.60%-资产负债率%（合并）20.01%18.
18、60%-流动比率 4.31 4.91-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-9,269,021.98 5,616,126.66-应收账款周转率 11.82 18.96-存货周转率 1.74 1.82-山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.20%1.26%-营业收入增长率%-23.44%14.44%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末
19、上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,180,000 100,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 99,784.44 计入当期损益的政府补助 3,095,934.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,195,719.36 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,195,719.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末
20、（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 5,215,961.11 3,005,011.52 资产处置收益-2,210,949.59 营业利润-5,647,697.94-3,436,748.35 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），公司 2017 年度报表将原列报于“营业外收入”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。公司将上年固定资产处置收益 2,210,949.59 元计入资产处置收益，上年营业利润由-5
21、,647,697.94 元调整为-3,436,748.35元；山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于农业生产领域，主营玉米种子、小麦种子的选育、生产和销售，是国家首批育繁推一体化企业、山东省农业产业化重点龙头企业，山东省高新技术企业。公司拥有山东省玉米生物育种工程实验室、山东省博士后创新实践基地、山东鑫丰种业海南育种站、山东鑫丰种业农作物新品种（莘县）试验站等科研育种试验示范基地，自主选育研发并通过审定的新品种14 项，合作选育品种 1
22、个，其中国审新品种 7 项。报告期内，公司坚持“育繁推一体化”、“产供销一条龙”的经营模式，在自有基地进行育种，委托制种公司繁种。生产季节结束后，经公司检验合格后，将符合质量标准的种子收购入库，再经精选、加工、扦样检测、包装后形成待出售的商品种子，成品种子通过经销商进行销售。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化
23、是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，国家继续调减玉米种植面积，重点是调减“镰刀弯”地区。种业市场持续低迷，粮食收购价格低位徘徊，从经销商到零售商再到农户，整个营销渠道信心受挫，受极端异常天气造成产量下降，市场疲软，供求失衡。面对种业寒冬，公司审时度势，积极应对，及时洞察市场变化，适时改变销售策略，组织召开观摩会，增加终端促销活动。2017 年 3 月，公司借挂牌之机举办了“回馈三农公益行走进莘县”系列活动。2017 年下半年公司专门调整了县内销售队伍，专注县内市场，力争把县内培养成新品种推广的根
24、据地和销售模式创新之地。报告期山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 10 内公司业务员深入销售终端、农业一线，实时关注零售商的动态，配合客户开展形式多样的终端推广活动累计 100 多场次，在提升销量的同时，与客户共同了解分析研判市场，虽然最终未能达成预期销售目标，但在需求端骤减，竞争惨烈的玉米种市场保住了应有的市场份额。1、公司财务状况、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为 128,110,614.06 元，较期初 139,561,472.04 元减少 11,450,857.98元，下降 8.20%，变动的主要原因系报告期内公司收入下降导致
25、销售商品收到的现金大幅减少，但购买商品接受劳务支付的现金较上期变动较小，同时扣除购买理财产品的因素后货币资金期末余额较期初余额减少 12,124,262.73 元所致。报告期末，公司负债总额为 25,634,509.79 元，较期初 25,961,855.10 元减少 327,345.31 元，下降 1.26%，变动较小。报告期末，公司净资产总额为102,476,104.27元，较期初113,599,616.94元减少11,123,512.67元，下降 9.79%，变动的主要原因系公司经营亏损 9,119,912.67 元及分配股利 2,003,600.00 元所致。2、公司经营成果、公司经营
26、成果 报告期内，公司营业收入68,831,058.00元，较上年同期的89,909,706.70元减少21,078,648.70元，降幅 23.44%，变动的主要原因系：（1）报告期内，因国家实施农业供给侧改革，农业部出台对“镰刀弯”地区玉米结构调整的指导意见，优化种植结构和区域布局，意见要求到 2020 年，“镰刀弯”地区玉米种植调减 5000 万亩左右，导致公司玉米销售收入减少；（2）随着玉米临储政策的取消，玉米价格大幅度下滑，进一步挫伤了广大农民种植玉米的积极性，进而导致公司玉米种子销量的整体下滑。报告期内，公司营业成本 58,482,839.28 元，较上年同期 74,786,718.
27、67 元减少 16,303,879.39元，降幅 21.80%，变动的主要原因系本期销售收入减少，营业成本随之减少，减少幅度与收入减少幅度基本持平。报告期内，公司净利润为亏损 9,119,912.67 元，较上年同期亏损 455,943.04 元增加亏损8,663,969.63 元，变动的主要原因系：（1）报告期内公司营业收入下降 23.44%，同时由于玉米价格有所降低导致毛利率略有降低，共导致公司毛利较上年同期减少 4,774,769.31 元；（2）因部分玉米种存货不符合国家相关标准，本期计提相关的存货跌价准备 4,081,153.85 元。3、公司现金流量、公司现金流量 报告期内，经营活
28、动产生的现金流量为净流出 9,269,021.98 元，上年同期为净流入5,616,126.66，变动的主要原因为系：（1）本期销售商品收入下降 21,078,648.70 元导致销售商品、提供劳务收到的现金较上减少 26,428,122.11 元；（2）因收入下降本期采购量下降，但是山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 11 公司预付款项增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金上期减少 8,044,490.24 元。报告期内，投资活动产生的现金流量为净流出 15,889,140.75 元，上年同期为净流入16,576,340.56 元，变动的
29、主要原因为本期购买及赎回理财产品的现金流量净额为净流出15,000,000.00 元，上期购买及赎回理财产品的现金流量净额为净流入 17,143,650.00 元所致。报告期内，筹资活动产生的现金流量为净流出 2,003,600.00 元，上年同期为净流入2,450,000.00 元，变动的主要原因系上期收到往来拆借款项 2,450,000.00 元而本期无此类款项收到，同时本期支付分配股利 2,003,600.00 元所致。(二二)行业情况行业情况 报告期内，全球经济增速放缓，国家实施农业供给侧改革，取消玉米临储政策并调减玉米种植面积，行业下行趋势明显。农业供给侧结构性改革对种业是利好，也是
30、挑战。针对玉米供需失衡的情况，农业部出台对“镰刀弯”地区（包括东北冷凉区、北方农牧交错区、西北风沙干旱区、太行山沿线区及西南石漠化区）玉米结构调整的指导意见，优化种植结构和区域布局。意见要求到 2020 年，“镰刀弯”地区玉米种植调减 5000 万亩左右。根据农业部数据，2016 年以来，我国玉米种植面积已调减 3000 万亩左右，2017 年继续调减 1000 万亩。玉米种子是种子销售占比最大的部分，种植面积调减对种业的整体销量形成冲击。中央农村工作会议提出，要深入推进农业供给侧改革，一方面是去产能，一方面是提升农业生产力。以玉米为重点的种植业结构调整稳步推进，在 2017 年成为农业产业结
31、构调整的重点。而提升农业生产力的根本在于种子，业内普遍认为，种业将首先从农业供给侧改革中受益。随着结构调减、库存去化完成，粮食价格下跌空间有限，板块估值有望得以解放；同时，生物技术政策的推出将对种业产生重大影响，育繁推一体化企业、行业龙头企业多年来在相关科研上的投入和布局，有望转换成生产效益，从而获得更大的市场份额。在种业被确定为国家战略核心产业之后，政策在科研体制管理、品种审定管理、促进科企合作等多个方面发力，以支持大企业发展。全国现代农作物种业发展规划（2012-2020）对种业发展制订了明确的目标，即到 2020 年前 50 强市场占有率将提高至 60%。(三三)财务分析财务分析 1.1
32、.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 12 货币资金 5,483,977.71 4.28%32,645,740.44 23.39%-83.20%应收账款 6,487,813.75 5.06%5,161,931.53 3.70%25.69%存货 32,247,050.12 25.17%35,144,403.90 2
33、5.18%-8.24%长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 39,463,850.25 30.80%38,901,533.30 27.87%1.45%在建工程 280,843.90 0.22%1,337,290.90 0.96%-79.00%短期借款 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 其他应收款 278,868.28 753,957.55 0.54%-63.01%其他流动资产 15,037,500.00 11.74%0.00 0.00%预付款项 15,863,695.66 12.38%11,634,968.46 8.34%36.34%资产总计 128,110,614.06
34、-139,561,472.04-8.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末 5,483,977.71 元，较期初 32,645,740.44 元减少 27,161,762.73 元，主要原因系：（1）报告期内公司收入下降导致销售商品收到的现金减少 26,428,122.11 元，但购买商品接受劳务支付的现金较上期仅减少 8,044,490.24 元；（2）报告期内购买理财产品导致货币资金较期初余额减少 15,000,000.00 元；（3）分派 2016 年度股息红利支付现金 2,003,600.00 元；2、其他流动资产期末 15,037,500.00 元，
35、较期初增加 15,037,500.00 元，主要原因系期末在持短期理财产品 15,000,000.00 元及预提收益 37,500.00 元所致。3、预付账款期末 15,863,695.66 元，较期初 11,634,968.46 元增加 4,228,727.20 元，主要为期末预付玉米种原材料款而对方尚未完全发货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 68,831,0
36、58.00-89,909,706.70-23.44%营业成本 58,482,839.28 84.97%74,786,718.67 83.18%-21.80%毛利率%15.03%-16.82%-管理费用 12,558,785.35 18.25%14,360,491.99 15.97%-12.55%销售费用 5,572,841.60 8.10%6,881,043.48 7.65%-19.01%财务费用-26,480.62-0.04%-19,546.30-0.02%营业利润-11,219,912.67-16.30%-3,436,748.35-3.82%营业外收入 2,100,000.00 3.05%
37、3,005,011.52 3.34%-30.12%营业外支出 24,206.21 0.03%净利润-9,119,912.67-13.25%-455,943.04-0.51%山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 13 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入 68,831,058.00 元，较上年同期的 89,909,706.70 元减少21,078,648.70 元，降幅 23.44%，变动的主要原因系：（1）报告期内，因国家实施农业供给侧改革，农业部出台对“镰刀弯”地区玉米结构调整的指导意见，优化种植结构和区域布局，意见
38、要求到 2020 年，“镰刀弯”地区玉米种植调减 5000 万亩左右，导致公司玉米销售收入减少；（2）随着玉米临储政策的取消，玉米价格大幅度下滑，进一步挫伤了广大农民种植玉米的积极性，进而导致玉米种子市场销量的整体下滑。2、报告期内，公司营业成本58,482,839.28元，较上年同期74,786,718.67元减少16,303,879.39元，降幅 21.80%，变动的主要原因系本期销售收入减少，营业成本随之减少，减少幅度与收入减少幅度基本持平。3、报告期内，公司净利润为亏损 9,119,912.67 元，较上年同期亏损 455,943.04 元增加亏损8,663,969.63 元，变动的主
39、要原因系：（1）报告期内公司营业收入下降 23.44%，同时由于玉米价格有所降低导致毛利率略有降低，共导致公司毛利较上年同期减少 4,774,769.31 元；（2）因部分玉米种存货不符合国家相关标准，本期计提相关的存货跌价准备 4,081,153.85 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 64,422,530.60 85,849,262.93-24.96%其他业务收入 4,408,527.40 4,060,443.77 8.57%主营业务成本 52,629,210.01 69,501,805.20-24.2
40、8%其他业务成本 5,853,629.27 5,284,913.47 10.76%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%玉米种 24,847,476.80 36.10%42,011,546.87 46.73%小麦种 39,575,053.80 57.50%43,837,716.06 48.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务类别无变化，依旧深耕杂交玉米种子和小麦良种。两类种子的营收占比略
41、有变化，具体如下：受国家宏观政策、商品玉米价格迅速下滑、玉米种子市场供求失衡等各种不利因素的影响，山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 14 致使公司玉米种子类收入下滑，收入占总营收比例由去年同期的 46.73%下降到 36.10%。小麦种单价稳中有升，因备货量原因，本期销量下降，但收入占总营收比例由去年同期的48.76%上升到 57.50%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 李素伟 2,300,286.26 3.31%否 2
42、杨军伟 2,254,335.56 3.24%否 3 顾电亮 1,842,917.91 2.65%否 4 李永强 1,765,235.07 2.54%否 5 方萍 1,685,250.00 2.43%否 合计合计 9,848,024.80 14.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 张掖市科兴种业有限公司 8,813,950.00 15.34%否 2 张掖金玉种业有限责任公司 8,187,256.50 14.25%否 3 新疆七彩农业有限公司 3,335,880.00
43、5.81%否 4 莘县妹冢镇杨庄村 2,668,716.84 4.65%否 5 莘县妹冢镇东碾营 2,372,169.84 4.13%否 合计合计 25,377,973.18 44.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-9,269,021.98 5,616,126.66 投资活动产生的现金流量净额-15,889,140.75 16,576,340.56 筹资活动产生的现金流量净额-2,003,600.00 2,450,000.00 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金
44、流量为净流出 9,269,021.98 元，上年同期为净流入5,616,126.66，变动的主要原因为系：（1）本期销售商品收入下降 21,078,648.70 元导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 26,428,122.11 元；（2）因收入下降本期采购量下降，但是公司预付款项增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金上期减少 8,044,490.24 元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-9,269,021.98 元，净利润为-9,119,912.67元，差异较小。2、报告期内，投资活动产生的现金流量为净流出 15,889,140.75 元，上年同期为净流入山东鑫丰种业股份有
45、限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 15 16,576,340.56 元，变动的主要原因为本期购买及赎回理财产品的现金流量净额为净流出15,000,000.00 元，上期购买及赎回理财产品的现金流量净额为净流入 17,143,650.00 元所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量为净流出 2,003,600.00 元，上年同期为净流入2,450,000.00 元，变动的主要原因系上期收到往来拆借款项 2,450,000.00 元而本期无此类款项收到，同时本期支付分配股利 2,003,600.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要
46、控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托贷款、衍生品投资情况。理财产品情况如下:本期，公司利用闲余资金，投资工行短期保本型理财产品，投资期为 35 天或 63 天。到期自动赎回，至报告期末，公司在持理财产品 15,000,000.00 元，预提应列入本年度损益的理财产品收益 37,500.00 元，理财产品全年收益 374,458.86 元。上述理财产品事项经公司第一届董事会第八次会议及 2017 年第四次临时股东大会审议通过。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策
47、、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），公司 2017年度报表将原列报于“营业外收入”的非流动资产处置利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。公司将将上年固定资产处置收益 2,210,949.59 元计入资产处置收益，上年营业利润由-5,647,697.94 元调整为-3,436,748.35 元；此次会计政策变更对上上年度没有影响。根据财政部关于印发修订的通知(财会201715号，以下简称“新政府补助准则”)，公司自 2017 年 6 月 12 日起执行新政府补助准
48、则，对 2017年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日期间新增的政府补助按照新政府补助准则调整；公司 2017 年度财务报表损益项目的影响为增加“其他收益”995,934.92 元，减少“营业外收入”995,934.92 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 山东鑫丰种业股份有限公司山东鑫丰种业股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 16(八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极参与各项公益事业，富而思源，扶危助困，奉献爱心，回报社会，彰显了殷殷赤子情。参与县里组织
49、的结对帮扶工作，签订了帮扶责任书，帮扶古城镇贫困村南王庄和东小尧村，制订了帮扶工作方案：一是为两村内的贫困户免费提供小麦、玉米良种；二是将两村发展成为我公司的良种繁育基地，免费一喷三防，赊销种子、农药、化肥等农资，以高于市场价格10%的价格回收，带动农民增产增收；三是村委的小麦制种管理费高于其他基地村 0.02 元，用于村委补助贫困户；四是在中秋和春节期间按照公司员工福利标准，给予两村贫困户适当救助。除以上帮扶外，2017 年还帮扶以上两村的两名贫困大学生，为古城镇东小尧村修路，发放员工子女升学奖学金。充分发挥公司农业产业化龙头企业的带动作用，带动地方经济快速发展。在妹冢镇、十八里铺镇、朝城镇
50、建有小麦良繁基地，聘请知名农业技术专家，免费开展技术培训、技术交流和咨询服务。提高农民的科学种田水平，给农民带来了效益，为莘县的农业科普教育和粮食增产农民增收做出了突出贡献。公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财