1、公告编号：2018-006 2017 年度报告 绿洲香料 NEEQ:870940 上海绿洲源香料股份有限公司 Shanghai Oasis Flavor&Fragrance Co.,Ltd.公告编号：2018-006 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况
2、 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2018-006 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、绿洲香料 指 上海绿洲源香料股份有限公司 子公司、新疆绿洲源 指 新疆绿洲源天然香料有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指
3、中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海绿洲源香料股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 有限公司 指 上海绿洲源香料有限公司 孔雀正达 指 上海孔雀正达香精香料有限公司 中达国际 指 香港中达国际发展有限公司 绿洲源科技 指 深圳绿洲源科技有限公司 联合利华 指 联合利华食品(上海)有限公司 和路雪 指 和路雪(中国)有限公司 星巴克 指 星源(上海)贸易有限公司 香极地、香极地公司、伊犁香极地 指 伊犁香极地香料有限责任公司 绿洲源建材 指 深圳市绿洲源建材有限公司 昆山东升 指 昆山东升进出口有限公司 日本绿化学 指 日本绿化学株式会社,专业从事化学原料和食品添加剂的生产 蒙
4、牛乳业 指 内蒙古蒙牛乳业有限公司 新加坡 OLAM 指 新加坡奥兰国际有限公司,主要业务是进口和出口农产品、食品和原材料 德国 MCI 指 德国米里茨果品有限公司,专业生产柑橘类精油的专业公司 法国夏拉波 指 法国夏拉波香精香料公司(Charabot)是世界上历史最悠久的香精香料公司,是天然香料生产规模最大的香精公司之一 华宝国际 指 华宝国际控股有限公司,香港联交所上市公司,股票代码:00336,集精细化工、物流、IT 同时辐射金融投资等行业于一体的企业集团。集团于上海独资成立的华宝食用香精香料(上海)有限公司,目前已经成为中国香精香料行业的领头企业 瑞士奇华顿 指 瑞士奇华顿公司,全球日
5、用及食用香精领域的先导,是一家历史悠久,享有盛誉的跨国集团,在世界香精香料行业中一直处于领先地位 瑞士芬美意 指 瑞士日内瓦的Firmenich公司是一家具有100多年历史的国际化的私营公司,亦是全球最大的从事香精原料研究和生产的公司,无论是技术力量还是销售额均在世界同行业中名列前茅 公告编号：2018-006 爱普 指 上海爱普香料集团股份有限公司成立于 1996 年初,2015 年 3 月 25 日在上海证券交易所上市,代码603020。现已成为中国香精香料和食品添加剂行业最大的制造企业之一 波顿 指 深圳波顿香料有限公司是在香港主板上市的“中国香精香料有限公司”的全资控股子公司,是国内最
6、早从事香精、香料生产经营、投资规模最大,并率先通过 ISO9001 质量体系认证的高新技术中外合资企业之一 美国 CA 指 美国伊士曼特种化学品公司,其产品广泛应用于人们日常生活的食品、饮料、个人护理用各个领域 IFF 指 美国国际香精香料公司(inrandan flavors and fragrancesinc,简称 IFF),是美国最大的香精香料公司 广州百花 指 广州百花香料股份有限公司,是国内香料行业规模较大的香精香料综合性生产企业 食品添加剂 指 用于改善食品品质、延长食品保存期、便于食品加工和增加食品营养成分的一类化学合成或天然物质的总称 山西证券、主办券商 指 山西证券股份有限公
7、司 审计机构、大信、会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙)绿洲源实业 指 深圳绿洲源实业有限公司 上期、上年 指 2016 年度 报告期、本期、本年 指 2017 年度 期初、上期末、上年末 指 2016 年 12 月 31 日 报告期末、期末、本期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-006 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黎伟
8、伦、主管会计工作负责人黎振科及会计机构负责人（会计主管人员）刘静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【
9、重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 近年来,中国香料香精行业发展迅速,已发展成为一个完全竞争性的行业。目前,国内香料香精生产企业约 1,000 余家,已涌现出广东、上海、浙江等香料香精工业较为发达、生产企业较为集中的产业集群地。与此同时,随着众多国际知名香料香精生产企业纷纷在中国投资建厂,国内香料香精市场已逐渐形成国内市场国际化的竞争格局,国内香料香精企业将直接面对激烈的国际化竞争。面对激烈的市场竞争,公司如不能尽快提升研发能力,扩大产能,提高品牌知名度,保持和加强竞争优势,将面临市场占有率下降的风险。政策风险 目前,我国对
10、香料香精制造行业实行许可证管理制度,主要涉及的法律、法规及标准有中华人民共和国食品安全法、食品生产许可管理办法及香料香精产品生产许可证实施细则等。与此同时,国际标准化组织(ISO)、国际食品法典委员公告编号：2018-006 2 会(CAC)、食品香料工业国际组织(IOFI)等国际性组织制定并颁布的产品标准及行业规范,为改进国内香料香精行业管理制度、制定行业标准提供了相应依据。上述一系列法律、法规、政策及标准的颁布与执行,为国内香料香精行业的未来发展起到了重要的指导作用,同时也对我国近几年香料香精行业的市场容量、发展速度、收益水平产生了较大影响。若上述法律、法规、政策及标准发生变化,而公司未能
11、针对上述变化及时在产品结构、生产技术及产品性能等方面做出相应调整与完善,则将对公司的未来发展产生直接影响。技术人员流失风险 香料香精行业属于技术密集型行业,技术人员尤其是核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用。目前,公司拥有一支专业的技术团队,这支团队的专业知识、技术经验构成了公司竞争优势,为公司的长远发展奠定了良好的基础。虽然公司已建立了完善的人才管理体系,包括提高技术人员福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等,这些措施并不能保证技术人员不流失,同时技术人员团队规模仍偏小,如同行业企业采取更为主动的人才竞争策略,同时公司不能有效控制技术人员的流失并积极培养技术研发新
12、人加入,公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险,增加公司实现战略目标的难度。原料价格波动风险 公司香料香精产品的主要原材料为天然香料、合成香料、化学原料及溶剂等,主要有两种来源:其一是由石油分解而得到的一系列化工有机物及其衍生物;其二是由自然界动植物提取而得到的天然香料以及天然提取物的衍生物。但由于化工材料和众多天然动植物原料价格受国际或国内宏观经济变化、气候、供求关系等多种因素的影响,加之由于香精属于非标准化产品,需根据客户的具体要求进行定制化研发与生产,从产品的设计、研发到配方的确定和批量化生产需要一定的周期,故原材料价格在上述期间变动的不确定性将对公司盈利情况产公告编号：2018-006
13、 3 生一定的影响。实际控制人不当控制风险 公司控股股东为黎伟伦,直接持有公司 40.87%的股份,通过绿洲源实业间接持有公司 12.91%的股份,合计持股比例为53.78%。黎伟伦、刘福娣、李檀檀合计直接、间接持有股份公司95.65%股份,且黎伟伦担任公司董事长、总经理,2015 年 8 月,三人共同签署关于共同控制及一致行动的确认暨承诺函,一致承诺三人在公司召开董事会、股东大会前,事先就会议所要表决事项进行充分沟通协商,形成一致意见后,在董事会、股东大会进行一致意见的表决或投票,如果各方无法就所要表决事项形成一致意见,则以黎伟伦的意见为准。黎伟伦及其一致行动人可以通过行使表决权对公司的人事
14、、财务和经营决策等进行控制,存在致使公司及其他股东的利益受到影响甚至损害的可能性。资产负债率过高风险 2015 年末、2016 年末、2017 年末,按母公司报表计算的资产负债率分别为 69.65%、69.16%和 66.24%,公司面临着潜在的财务风险。资产负债率高与公司所处的行业特点及融资渠道只能依赖于自身积累和银行借款有关。如果银行短期借款到期或者债权方需要归还往来款,将对公司的日常生产经营产生不利影响。自建房产权属瑕疵风险 公司在位于青浦区沪青平公路 4501 弄 18 号的工业用地(对应沪房地青(2003)第 009521 号上海市房地产权证)上建有一处临时仓库,该仓库未取得建设用地
15、规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工可证的情形下建造完毕,属于违章建筑,存在受到行政处罚或被拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-006 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海绿洲源香料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Oasis Flavor&Fragrance Co.,Ltd.证券简称 绿洲香料 证券代码 870940 法定代表人 黎伟伦 办公地址 上海市青浦区沪清平公路 4501 弄 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴清海 职务 董事会秘书 电话 021-598
16、59683 传真 021-59859585 电子邮箱 公司网址 www.sh- 联系地址及邮政编码 上海市青浦区沪青平公路 4501 弄 18 号 210799 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 2 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-日用化学产品制造-香料、香精制造 主要产品与服务项目 食用香料香精的研发、生产、销售及贸易 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）
17、23,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黎伟伦 实际控制人 黎伟伦、刘福娣、李檀檀 公告编号：2018-006 5 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310118729343198K 否 注册地址 上海市青浦区沪清平公路 4501弄 18 号 否 注册资本 23,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 钟永和、
18、曹伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定 及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议 转让自动变更为集合竞价转让。公告编号：2018-006 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 129,687,913.73 112,154,377.59 15.63
19、%毛利率%18.95%15.37%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,910,452.53 2,518,347.70 134.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,427,519.62 2,555,924.96 112.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.68%10.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.99%10.49%-基本每股收益 0.26 0.11 136.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 97,278,394.0
20、1 89,779,629.29 8.35%负债总计 62,458,753.11 60,849,306.57 2.64%归属于挂牌公司股东的净资产 31,539,281.98 25,628,829.45 23.06%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.11 23.06%资产负债率%（母公司）66.24%69.16%-资产负债率%（合并）64.21%67.78%-流动比率 1.31 1.26-利息保障倍数 4.40 3.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,391,607.31 6,214,161.50 应收账
21、款周转率 4.47 4.23-存货周转率 3.56 3.18-公告编号：2018-006 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.35%-0.12%-营业收入增长率%15.63%23.17%-净利润增长率%109.01%515.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 23,000,000 23,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -69,53
22、9.90 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）637,696.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.26 非经常性损益合计非经常性损益合计 568,156.36 所得税影响数 85,223.45 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 482,932.91 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调会计差错更正等追溯调整或重述情况整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-006 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研
23、发、生产和销售为一体的香精香料企业，拥有稳定优秀的核心技术团队；拥有专业的调香技术、香料研究技术以及产品分析技术；并能够将核心技术转化为优势产品，为下游客户提供优质、健康、安全的香精香料产品。公司通过十几年的不懈努力，建立了一支经验丰富、“技战术”能力较高的销售团队，以直接销售方式开拓业务，积累了如联合利华、星巴克、和路雪等大批优质客户。公司香料香精生产执行“以销定产”原则，以销售部门的订单为核心，通过组织生产和原料采购，按时、保质、保量完成销售订单。（1）采购模式 公司采购为直接采购模式，主要是原材料的采购以及包装物等其他物品采购，采购的原材料主要有椒样薄荷油、薰衣草油(70-1)5 倍甜橙
24、香精、香紫苏油（新疆）、薰衣草油(兰花)、薄荷素油、丙二醇、乙酸薄荷酯、丙酸乙酯、芳樟醇、丁酸香叶酯等。公司与主要供应商建立了长期、紧密的战略合作关系，能够以优惠的价格根据公司实际生产需要及时获得原材料供应。（2）销售模式 公司的销售采取直销模式。公司与主要客户经销商签订年度供货合同或购销订单等，约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等，在合同有效期内由客户按需向公司发出具体订单，并约定具体包装规格、数量、交货日期等。公司针对不同客户采用不同的销售结算方式：其一，“款到发货”适用于首次合作客户和中小型客户；其二，“货到付款”适用于有一定信誉度，并无拖欠货款的中小客户；其三，“按账期付款”适用于
25、实力强、信誉好、资金雄厚的大中型客户或每月多次进货且信誉度高的客户。（3）盈利模式 公司业务目前主要是食用香精的生产企、销售和相关贸易业务，食用香精作为公司多年经营的传统优势产品，是公司较为稳定的收入来源之一。报告期内，公司的销售收入和利润由生产销售和贸易销售两大块组成，公司产品主要销售给国内食品生产企业为主。（4）研发模式 公司采用的是自主研发模式。公司设有研发技术中心，拥有专业的技术研发团队，配备技术总监、调香师、产品技术工程师等成员，团队成员大多拥有本科以上学历，并且聘请了业内有丰富经验的技公告编号：2018-006 9 术工程师作为顾问指导工作。公司有独立的调香实验室、分析实验室以及应
26、用实验室，其中有精密电子天平、高压均质机以及安捷伦气相色谱-质谱分析仪等国际领先的设备，为香精的研发提供了高效的硬件保障。主要负责产品研发、工艺流程的研发和具体生产工艺参数的确定。研发技术中心共有人员 4 人，其中核心技术人员 3 人,公司将持续增加研发投入，加强与上海应用技术学院的校企合作，开发新的香料，提升产品市场竞争力。公司拥有完整的产品研发、采购、制造、仓储、销售、服务等业务环节，经营模式清晰，商业模式稳定。报告期内，公司的商业模式未发生改变。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变
27、化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司继续坚持聚焦主业，积极开拓主业市场，实现销售增长，完成年度主营业务指标。在市场整体大环境下，公司继续坚持聚焦香料香精主业，以客户需求引导产品开发，努力开拓新客户、新项目，保持了主营业务稳步提升。实现营业收入 12,968.79 万元，同比增长 15.63%，实现净利润 588.93万元，同比增长 109.01%。报告期内，生产类香精、贸易类香精销售稳步增长。2、公司坚持
28、技术创新，加强科技平台建设，坚持技术进步和新产品开发创效益。公司科技创新工作得到推进，综合竞争力得到提升。2107 年我司筹划提升客户服务便捷，更加适应香精香料市场发展，增加设立香精香料技术研发中心，为客户提供多样化服务。(二二)行业情况行业情况 近年来，国内外市场对香精香料的需求急速增长，从全球香精香料的市场需求来看，亚太地区需求增长最快，我国香精香料行业的发展取得了一定的成绩，但是总的来看行业水平较欧美国家仍存在一定的差距，国内企业大部分仍以价格优势取胜，随和香精香料市场产品需求显示的趋势，对于本土公告编号：2018-006 10 企业的发展既是机遇又是挑战。今年国内香精香料行业原料价格波
29、动较大，第一，国内环保检查；第二，天然香料减产；需求量增加，第三，2017 年 10 月世界原料巨头的工厂爆炸；导致了这一年原料市场价格大幅波动，成本增加；我司旗下企业新疆绿洲源天然香料有限公司于 2012 年成立，拥有良好的天然香料资源条件，2018年我司也会陆续扩大新疆天然香料产量，为香精香料行业原料供应稳定出一份绵薄之力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币
30、资金 1,164,068.65 1.20%6,411,718.95 7.14%-81.84%应收账款 29,801,703.91 30.64%28,245,104.38 31.46%5.51%存货 35,038,350.99 36.02%24,049,343.63 26.79%45.69%长期股权投资 -固定资产 11,482,262.65 11.80%11,699,930.31 13.03%-1.86%在建工程 -短期借款 35,500,000.00 36.49%30,500,000.00 33.97%16.39%长期借款 -资产总计 97,278,394.01-89,779,629.29-
31、8.35%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，资产负债结构较为稳定。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 129,687,913.73-112,154,377.59-15.63%营业成本 105,113,556.62 81.05%94,915,756.31 84.69%10.74%毛利率%18.95%-15.37%-管理费用 15,303,918.5
32、1 11.80%10,922,436.51 9.74%40.11%销售费用 1,644,325.16 1.27%1,389,206.85 1.24%18.36%财务费用 1,848,050.19 1.42%2,022,309.54 1.80%-8.62%营业利润 4,758,864.10 3.67%3,950,203.32 3.52%20.47%营业外收入 637,696.26 0.49%331,310.35 0.30%92.48%公告编号：2018-006 11 营业外支出 384,997.88 0.34%-100.00%净利润 5,889,318.18 4.54%2,817,783.93
33、2.51%109.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：2017 年比 2016 年增加 438 万元，主要原因：1）2017 年度新增两个研发费用项目，研发费用较上年增加 214.74 万元；2）调整工人工资导致人员薪酬支出比上年增加 197.23 万元；3）进口采购物料的增加导致代理费服务费比去年增加 86.10 万元。2、营业外收入：本期比上期增加 30.64 万元，主要是收到上海市青浦区夏阳街道退回的拆建补偿款 30.77 万元，收到四新产业发展专项扶持资金 33.00 万元。3、营业外支出：上年营业外支出主要为环保罚款支出 35.00 万元，本期无营业外支出项。4、本
34、期实现营业收入 12,968.79 万元，同比增长 15.63%，毛利率为 18.95%，较上期提升 3.58 个百分点，主要是报告期内营业收入上升，管理费用有所减低；本期实现毛利 2,457.44 万元，同比增幅42.55%，但本期期间费用增长幅度较小，使得本年度营业利润增加 80.87 万元，营业外支出及所得税费用减少导致净利润增长 307.15 万元，增幅 109.01%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 129,093,619.66 112,079,377.59 15.63%其他业务收入 594,294
35、.07 75,000.00 692.39%主营业务成本 104,980,148.94 94,898,556.35 其他业务成本 133,407.68 17,199.96 675.63%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%生产类香精 84,497,515.73 65.15%67,153,377.53 59.88%贸易类香精 44,596,103.93 34.39%44,926,000.06 40.06%其他业务 594,294.07 0.46%75,000.00
36、 0.07%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本年度生产类香精略有增长，收入构成基本稳定。2、其他业务收入：本期比上期增加 51.93 万元，主要是新增新疆绿洲源天然香料有限公司代加工公告编号：2018-006 12 业务收入 51.93 万元，收取上海孔雀正达香精香料有限公司厂房租赁费仍为 7.50 万元。3、其他业务成本：本报告期内新疆绿洲源天然香料有限公司厂房租赁费用支出 11.62 万。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1
37、 和路雪（中国）有限公司 52,013,863.91 41.88%否 2 星源（上海）贸易有限公司 21,793,240.59 17.55%否 3 昆山东升进出口有限公司 12,135,479.03 9.77%否 4 爱普香料集团股份有限公司 3,266,632.46 2.63%否 5 广州顶馨香料科技有限公司 1,939,867.57 1.56%否 合计合计 91,149,083.56 73.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州百花香料股份有限公司 21,22
38、7,859.79 18.34%否 2 Barry Callebaut Cocoa Asia Pacific Pte Ltd 22,166,640.49 19.15%否 3 上海欣翔进出口有限公司 20,843,230.69 18.00%否 4 Olam Cocoa Pte Ltd 16,392,876.52 14.16%否 5 霍城县鸿鑫贸易有限责任公司 6,185,692.31 5.34%否 合计合计 86,816,299.80 74.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,391,6
39、07.31 6,214,161.50-235.04%投资活动产生的现金流量净额-160,620.16 280,498.33-157.26%筹资活动产生的现金流量净额 3,304,577.17-1,056,738.69 412.71%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期相比减少 1460 万元，最主要我司采购国外采购订单的物料（白巧克力、牛奶巧克力、碱化可可粉）需要预付，预付款的增加直接体现了经营活动的现金的支出。2、投资活动产生的现金流量净额：本年度主要系新疆绿洲源增加少量固定资产；2016 年度公司投资活动主要为：1）处置固定资产收到现金 137.14 元；2
40、）购置运输工具及仓库维修费合计支出 109.01万元。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 435 万元，主要 2017 年本公司中国银行取得公告编号：2018-006 13 新增借款 300 万元，工商银行借款置换到青浦区农业发展银行新增借款金额 200 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2012 年 5 月 16 日，公司与伊犁香极地香料有限责任公司共同出资设立新疆绿洲源天然香料有限公司，注册资本为 1000.00 万元，公司出资 600.00 万元，占注册资本 60.00%，法定代表人：周军；注册地址：新疆
41、伊犁察布查尔县六十九团团部，主要经营生产销售香精香料、食品添加剂（水溶性香精、油溶性香精、乳化香精、拌合性粉末香精、调味液体香精），饲草，生产销售化工产品及原料（危险品除外）、包装材料。2017 年实现营业收入 46.67 万元，占合并收入比重 0.36%，营业利润-17.78万元，净利润-17.78 万元，总资产 1417.14 万元，占合并资产比重 14.57%，子公司财务状况对公司合并报表影响较小。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，无委托理财及衍生品投资。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更
42、或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日财政部修订了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营【财会201713 号】；2017 年 5 月 10 日财政部修订了企业会计准则第 16 号政府补助，【财会201715 号】；2017 年 12 月 25 日财政部修订了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知【财会201730号】，执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司在编辑 2017 年年度财务报表时执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行处理。本次 会计政策
43、变更不影响对之前年度的追溯调整，不影响公司当期及往期损益。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公告编号：2018-006 14 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“质量第一、客户第一”的服务宗旨，不断满足客户需求，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，做到清洁环保生产，维护和保障职工的合法权益。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，解决了当地农民的就业问题，带动和促进当地经济的发展。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司产品以品质纯正、质量稳定著称，在食用香料香精行业中取得一定市场地位。下游客户包括昆山东升进出口
44、有限公司、和路雪、星巴克、联合利华、蒙牛乳业等知名客户，并建立了长期的合作关系。同时公司与国外多家知名香精香料企业建立长久合作关系提供原料，在流通市场具有一定的信誉度，取得客户的信任和认可，保证了公司客户群体的稳定；报告期内，实现营业收入 12,968.79 万元，较去年增加 11.56%，实现净利润 588.93 万元，具有良好的持续经营及业绩成长能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 近年来，中国香料香精行业发展迅速，已发展成为一个完全竞争性的行业。目前，国内香料香精生产企业约
45、1,000 余家，已涌现出广东、上海、浙江等香料香精工业较为发达、生产企业较为集中的产业集群地。与此同时，随着众多国际知名香料香精生产企业纷纷在中国投资建厂，国内香料香精市场已逐渐形成国内市场国际化的竞争格局，国内香料香精企业将直接面对激烈的国际化竞争。面对激烈的市场竞争，公司如不能尽快提升研发能力，扩大产能，提高品牌知名度，保持和加强竞争优势，将面临市场占有率下降的风险。风险管理措施：公司将不断丰富产品种类，加大营销力度提高现有产品的市场份额，同时公司不断加大研发力度，不断提高公司产品的技术含量，保持公司产品的独特性，提高客户对公司产品的粘度，保证公司在激烈的市场竞争中不断发展壮大。2、政策
46、风险 公告编号：2018-006 15 目前,我国对香料香精制造行业实行许可证管理制度,主要涉及的法律、法规及标准有中华人民共和国食品安全法、食品生产许可管理办法及香料香精产品生产许可证实施细则等。与此同时,国际标准化组织(ISO)、国际食品法典委员会(CAC)、食品香料工业国际组织(IOFI)等国际性组织制定并颁布的产品标准及行业规范,为改进国内香料香精行业管理制度、制定行业标准提供了相应依据。上述一系列法律、法规、政策及标准的颁布与执行,为国内香料香精行业的未来发展起到了重要的指导作用,同时也对我国近几年香料香精行业的市场容量、发展速度、收益水平产生了较大影响。若上述法律、法规、政策及标准
47、发生变化,而公司未能针对上述变化及时在产品结构、生产技术及产品性能等方面做出相应调整与完善,则将对公司的未来发展产生直接影响。风险管理措施：公司将继续严格按照业务流程、行业标准和国家标准进行生产，及时关注国家政策的变化，及时按照国家最新政策的要求更新业务流程，避免因国家政策变化导致生产不符合标准的不利影响。3、技术人员流失风险 香料香精行业属于技术密集型行业，技术人员尤其是核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键的作用。目前，公司拥有一支专业的技术团队，这支团队的专业知识、技术经验构成了公司竞争优势，为公司的长远发展奠定了良好的基础。虽然公司已建立了完善的人才管理体系，包括提高技术人员福
48、利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等，这些措施并不能保证技术人员不流失，同时技术人员团队规模仍偏小，如同行业企业采取更为主动的人才竞争策略，同时公司不能有效控制技术人员的流失并积极培养技术研发新人加入，公司将面临技术创新与业务发展受阻的风险，增加公司实现战略目标的难度。风险管理措施：公司将持续加大研发的投入，提高技术人员的福利待遇，给员工以归属感，提高员工的忠诚度，尽量降低技术人员流失风险带来的不利影响 4、原料价格波动风险 公司香料香精产品的主要原材料为天然香料、合成香料、化学原料及溶剂等,主要有两种来源:其一是由石油分解而得到的一系列化工有机物及其衍生物;其二是由自然界动植物提
49、取而得到的天然香料以及天然提取物的衍生物。但由于化工材料和众多天然动植物原料价格受国际或国内宏观经济变化、气候、供求关系等多种因素的影响,加之由于香精属于非标准化产品,需根据客户的具体要求进行定制化研发与生产,从产品的设计、研发到配方的确定和批量化生产需要一定的周期,故原材料价格在上述期间变动的不确定性将对公司盈利情况产生一定的影响。风险管理措施：公司与多家国际知名品牌供应商客户建立了良好的原料采购供应体系，同时可依公告编号：2018-006 16 托新疆的天然原料基地获取原材料，做到原料采购品种能分散风险、交叉互补，保证在部分关键原材料获取方面做到风险控制，保证公司的产品生产和经营。5、实际
50、控制人不当控制风险 公司控股股东为黎伟伦,直接持有公司 40.87%的股份,通过绿洲源实业间接持有公司 12.91%的股份,合计持股比例为 53.78%。黎伟伦、刘福娣、李檀檀合计直接、间接持有股份公司 95.65%股份,且黎伟伦担任公司董事长、总经理,2015 年 8 月,三人共同签署关于共同控制及一致行动的确认暨承诺函,一致承诺三人在公司召开董事会、股东大会前,事先就会议所要表决事项进行充分沟通协商,形成一致意见后,在董事会、股东大会进行一致意见的表决或投票,如果各方无法就所要表决事项形成一致意见,则以黎伟伦的意见为准。黎伟伦及其一致行动人可以通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进