1、 公告编号：2018-004 1 华 孚 股 份 NEEQ:870634 丹东华孚鸭绿江热电股份有限公司 Dandong Huafu Yalu River Thermal Power Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-004 2 公 司 年 度 大 事 记 为了新技术研发和核心人才储备，公司于 2017 年 4 月向辽宁机电职业技术学院资助 100 万元，建立二级分院“华孚仪表学院”。旨在积极促进学校创新人才培养模式，使人才培养和企业需求“零距离对接”，实现公司核心人才的“订单式培养”，增强公司技术研发能力和核心人才储备，形成学校与企业之间的良性互动，推动校企共同发展。公
2、告编号：2018-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.30 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十节第十节 行业信息行业信息.39 第十一节第十一节 财务报告财
3、务报告.40 公告编号：2018-004 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、华孚股份 指 丹东华孚鸭绿江热电股份有限公司 华孚资产 指 丹东华孚资产管理有限公司 公司章程 指 丹东华孚鸭绿江热电股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 山西证券、主办券商 指 山西证券股份有限公司 中兴财光华会计 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2018-004 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、
4、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田伟、主管会计工作负责人陆红昀及会计机构负责人(会计主管人员)李丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与是与否否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事
5、 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-004 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 丹东华孚鸭绿江热电股份有限公司 英文名称及缩写 Dandong Huafu Yalu River Thermal Power Co.,Ltd.证券简称 华孚股份 证券代码 870634 法定代表人 田伟 办公地址 丹东市振安区经山街 132 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 丛若瀚 职务 董事会秘书 电话 13941510707 传真 0415-3777656 电子邮箱 公司网址 华孚热电.com 联系地址及邮政编码 辽宁省丹东市振安区经山街 132 号
6、邮政编码 118000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 丹东华孚鸭绿江热电股份有限公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 8 月 15 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-电力、热力生产和供应业-热力生和供应-热力生产和供应 主要产品与服务项目 热力、电力的生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）100,098,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丹东华孚资产管理有限公司 实际控制人 韩勇
7、起 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912106007557504753 否 注册地址 丹东市振安区经山街 132 号 否 注册资本 100,098,000.00 否 公告编号：2018-004 7 五、中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府路 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王新文、陈海龙 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、报告期后更新情况 适用 报告期内公司
8、普通股股票转让方式为协议转让，自 2018 年 1 月 15 日起，新三板交易制度改革后，公司普通股股票转让方式调整为集合竞价转让。公告编号：2018-004 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 223,825,512.14 166,094,938.82 34.76%毛利率%1.16%11.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,937,579.85 5,036,737.80-237.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,762,581.82-1,462,946.58 1,797.72%加权平
9、均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.67%4.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.66%-1.33%-基本每股收益-0.07 0.07-200.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 505,915,971.13 462,815,843.84 9.19%负债总计 360,873,828.47 310,836,121.33 15.92%归属于挂牌公司股东的净资产 145,042,142.66 151,979,722.51-4.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产
10、1.45 1.52-4.56%资产负债率（母公司）71.33%67.16%-资产负债率（合并）71.33%67.16%-流动比率 0.84 1.05-利息保障倍数-0.06 2.61-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 58,777,983.96 77,315,186.54-23.98%应收账款周转率 1,400.00%1,471.00%-存货周转率 1,199.00%922.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.31%35.22%-营业收入增长率%34.76%7.50%-净利润增长率
11、%-237.74%-72.93%-五、股本情况 公告编号：2018-004 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 100,098,000 100,098,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-49,586.85 计入当期损益的政府补助 22,054,894.51 对外公益性捐赠及其他-1,230,305.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 20,775,001.97 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 20,775,001.9
12、7 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0.00-24,457.94 0.00 0.00 营业外收入 10,155,157.18 10,145,922.92 494,858.25 494,858.25 营业外支出 1,415,456.73 1,381,764.53 521,682.60 521,682.60 公告编号：2018-004 10 第四节 管理层讨论与分析
13、一、业务概要 商业模式商业模式 公司的生产方式是热电联产。热电联产在同一电厂中将供热和发电联合在一起，相比热电分产可以显著提高燃料利用率，是全球公认的节约能源、改善环境、增强城市基础设施功能的重要措施。热电联产是一种高效能源生产方式，具有良好的经济和社会效益，是实现循环经济的重要技术手段。1、采购模式 常规性材料采购。生产部、设备部等需求部门根据月度生产作业计划向采购部上报月度物资需求计划，采购部汇总需求计划上报给成本控制中心审核，并上报给总经理及董事长审批，由采购部负责采购。燃煤采购。公司主要原料是煤炭，煤炭消耗成本约占公司营业成本的 60%左右。公司所用燃煤主要来源于辽宁省内以及蒙东地区等
14、。燃煤的主要运输方式为铁路运输。公司所在地毗邻沈丹铁路，同时拥有自己铁路运输专用线。公司制定了适用本公司的电煤指标，严格按照“公开、公平、公正”原则进行招标采购。大型设备及工程采购。大型设备及工程采购由各个专业部门联合成立的工程技术或工程施工指挥部负责，通过公开招标进行采购。2、生产模式 公司采用“以销定热，以热定电”的方式，根据客户用热需求安排热力生产，同时生产的电力产品由国家电网消纳及供客户使用。公司将采购的煤进入煤场，按锅炉燃烧负荷标准要求进行配煤。而后，配好的煤料由四段传送设备提升送入煤仓，在煤仓通过制粉系统磨制成粉后送入炉膛，由鼓风设备将煤粉吹至悬浮状态，以保证燃煤在炉膛燃烧的充分性
15、，提高燃煤的使用效率。锅炉燃烧过程中产生的烟气，通过低氮燃烧器和脱硝装置进行脱硝，经布袋除尘器进行除尘后，由引风机传送到脱硫装置进行脱硫，保证环保达标的合格烟气排入大气。锅炉生产所需用水从临近的鸭绿江水源地取回，送入化学净化设备进行沉淀、过滤处理后，再通过水处理装置进行软化处理成除盐水。除盐水又经汽机除氧器除氧，检测合格后由给水泵打入锅炉进 公告编号：2018-004 11 行加热。处理后的水在锅炉里加热过程不形成水垢以保证锅炉运转正常。锅炉将合格的炉水变成高温、高压过热蒸汽，通过管道送入汽轮机，高温高压蒸汽推动汽轮机进行高速旋转，带动发电机切割磁力线变成电流；发电机发出的电再由升压站变压后送
16、入电网。做完功的蒸汽一部分形成低压蒸汽，通过蒸汽管网送入工业用户，用于工业生产；另一部分通过换热器换热，转换成高温水和低温水，通过高温水网和低温水网传输，用于供暖用户冬季取暖。3、销售模式 公司的热力销售和电力销售均采用直销模式，公司直接对接采暖、用汽和用电客户。（1）采暖销售 采暖按建筑面积收费，按照市物价局制定的居民 26 元/平方米，非居民 30 元/平方米执行。（2）电力销售 按照与国家电网签订的并网调度协议规定，公司根据电力计划按月下达发电生产计划，组织电力生产。公司所生产的电力产品大部分部销售给国家电网公司，由电网公司再销售给终端用户。其余协议价格销售给规划区域内企业自用。根据发改
17、能源2016617 号热电联产管理办法的规定，本公司热电联产机组所发电量“按热定电”原则销售给直供企业及并入国家电网，按实际使用电量及上网电量予以结算。根据价格法及电力法等相关法规规定，国家对电力产品实行政府定价制度。各级政府价格主管部门负责电价的制定及调整工作。由省物价局批准收费。公司销售给国家电网的上网电量价格按省物价局定价执行；公司销售给电力用户的电力结算价格由双方协商确定。（3）蒸汽的销售 根据辽宁省供热管理条例和丹东市供热规划的相关规定，用热客户应当向公司提出申请，并按要求安装管网和检测认定的供热计量表，经本公司检验确认后，签订供热协议。根据供热协议规定，公司根据各用热客户每月下旬申
18、报的下月用热计划组织生产供应。根据价格法等相关法规规定，国家对集中供热蒸汽产品实行政府定价制度。地方各级政府价格主管部门负责集中供热蒸汽价格的制定及调整工作，根据市物价局规定收费。蒸汽价格以蒸吨为计价单位，按照市物价局制定的 226 元/蒸吨标准执行。由于集中供热行业存在较强的地域垄断性，供热企业取得特许经营权后，其他供热企业很难介入 公告编号：2018-004 12 该热区，故对于该热区客户来说，热力供应商具有唯一性。公司目前已完善内控制度，对于销售过程中的商业贿赂与反商业贿赂采取了有效措施，签订反商业贿赂条款或廉洁协议，日常经营中对于业务人员进行有关培训及制度约束，在服务环节中严格监督工作
19、人员的行为。4、盈利模式 公司采用热电联产的方式，利用多年来积累的热力、电力生产输送技术及多元化输送管网，为客户提供采暖服务、蒸汽产品及电力产品，通过区域性垄断经营、较低的生产成本、长期的客户群体及稳定的现金流获得收入和利润。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划
20、 报告期内，公司实现营业收入 223,825,512.14 元，同比增长 34.76%；净利润-6,937,579.85 元，同比减少 237.74%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 505,915,971.13 元，净资产 145,042,142.66 元。报告期内对企业经营有重大影响的事项有：1、2017 年 4 月，丹东市人民政府办公室下达文件，要求拆除丹东市 10 吨以下燃煤锅炉，全市共计拆除小锅炉 65 台，其中华孚股份拆除 8 台，新增供热联网面积 113.81 万平方米，具体包括二轻、坝岗、鑫阳、于家四个锅炉房，由于这些锅炉房不具备联网条件，尚未拆除原锅炉，仍
21、由华孚热电用原锅炉供暖。2、2017 年 10 月，丹东市振安区政府要求五龙背铁疗、毛绢两个锅炉房（新增供热联网面积 18.76万平方米），太平湾锅炉房（新增供热联网面积 20.86 万平方米），楼房锅炉房（新增供热联网面积 5.37 公告编号：2018-004 13 万平方米），由于不具备联网条件，尚未拆除原锅炉，仍由华孚热电用原锅炉供暖。3、2016 年发改委关于煤炭钢铁去产能政策文件的出台，煤炭价格趋于连续上涨的趋势，据华孚股份财务数据统计煤炭价格 2015 年每吨 241 元（不含税）、2016 年每吨 312 元（不含税）、2017 年每吨 487.38 元（不含税），2016 年比
22、 2015 年上涨帐度达 29.46%，2017 比 2016 年上涨幅度达 56.21%。上述变化使得 2017 年度较 2016 年度财务相关数据发生较大变化，丹东市政府提出的拆小并大政策使得华孚股份联网面积加大，营业收入增加的同时，营业成本也在增加，煤、水、电、维修费、人工人数及工资同比增加。净利润变化大是由于成本费用的增加超过了收入的增加，成本费用增加的原因有二，一是新增供暖面积用的是原锅炉供暖，原锅炉为老旧锅炉，热效率低，供暖采用价格较高的高热值煤，而且为达到环保要求排污费高，造成成本费用增加的多，二是煤价较以前年度大幅上涨。（二）行业情况（二）行业情况 集中供热是我国北方区域冬季采
23、暖的主要方式。我国城镇化的高速推进使得北方城镇建筑面积不断增长，北方城镇集中供热面积亦随之快速增长。根据国家统计局统计年鉴披露的数据，2011 年至 2016年全国经营性集中供热面积分别为 47.38 亿平方米、51.84 亿平方米、57.17 亿平方米、61.12 亿平方米、67.22 亿平方米，87 亿平方米，年均复合增长率为 9.14%。巨大的集中供热面积为我国供热行业提供了广阔的市场空间，为供热行业的持续发展打下了良好的基础。同时，面对着供热行业原材料大幅涨价的因素下，供热行业普遍亏损，同时供热造成的污染给人民生活带来的巨大影响。近年来，国家加大力度对环保的治理使得未来供热行业以安全、
24、舒适、绿色、低碳、智能等为行业发展方向。目前，以国家战略调整和公众需求变化为导向，推动分布式太阳能、风能、生物质能、地热能等与传统的发电结合起来，以尽可能少的能源消耗、污染物和温室气体排放，满足城乡居民对适宜室内温度的需求，提升城乡居民的生活质量。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 133,746,854.85 26.44%104,163,374.89 2
25、2.51%28.40%应收账款 17,095,077.53 3.38%12,706,884.30 2.75%34.53%公告编号：2018-004 14 预付帐款 24,273,147.32 4.80%82,989,118.80 17.93%-70.75%固定资产 210,023,725.25 41.51%220,866,966.92 47.72%-4.91%在建工程 8,346,005.07 1.65%1,368,601.00 0.30%509.82%其他非流动资产 46,600,113.50 9.21%0.00 0.00%0.00%应付票据 74,882,440.00 14.80%53,0
26、00,000.00 11.45%41.29%应付帐款 69,785,296.74 13.79%68,055,213.67 14.70%2.54%预收账款 106,417,637.87 21.03%83,140,749.12 17.96%28.00%长期借款 75,000,000.00 14.82%75,000,000.00 16.21%0.00%资产总计 505,915,971.13-462,815,843.84-9.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金增加 29,583,479.96 元，主要原因：预收 2017-2018 供暖期拆小并大新增加 158.82
27、万平方米供暖面积用户的供暖费。2、应收票据增加 9,528,000.00 元，主要原因是收到银行承兑汇票，此款已在 2018 年 2 月收回。3、应收账款增加 4,388,193.23 元，主要原因：（1）应收丹东华诚供热有限责任公司 6,238,223.76元，系销售蒸汽业务的公司，于 2018 年 1 月已收回此款。（2）应收丹东华明售电有限公司 3,694,109.95元，系销售电力业务的公司。4、预付款项减少 58,715,971.48 元，主要原因是（1）因未完成合同标的丹东华诺装饰装修有限公司收回预付款 1505 万元（2）因煤入库冲销铁法煤业（集团）有限责任公司煤碳销售分公司 5
28、13.48 万元预付款，顾家煤矿 496.83 万元预付款。（3）因重分类调至其他非流动资产 4,660.01 万元。5、应收利息增加 48,676.21 元，由于银行承兑汇票 2017 年比 2016 年增加 21,882,440 元，相应的应收利息增加。6、其他应收款增加 13,270,851.86 元，主要原因是（1）供暖补贴款 1084.6 万元，（2）往来款 313.35万元。7、在建工程净增加 6,977,404.07 元，其中：（1）二号干线高温水主管网采暖外网工程 1,604,353.40元。（2）新建干灰尘库 1,653,364.53 元。（3）锅炉气力输灰系统工程 2,11
29、1,919.61 元。（4）其他改造工程 1,607,766.53 元（5）总计 72 项工程有 21 项由于未完工而未结转固定资产。8、长期待摊费用增加 4,732,504.57 元，主要增加地下噪声工程 16 万元，职工宿舍装饰 228 万元，新建换热站房屋 101 万元，新办公楼 120 万元。9、其他非流动资产增加 46,600,113.50 元，预付购地款 4430 万元，改造工程 230.01 万元，因预 公告编号：2018-004 15 付款项重分类调整至此。10、应付票据增加 21,882,440 元，2016 年 53,000,000 元，2017 年 74,882,440
30、元，主要原因是 2017年供暖面积增加，且煤价上涨，采购金额增加所致。11、预收款项增加 23,276,888.75 元，为 2017-2018 年度供暖季比 2016-2017 年度供暖季因供暖面积增加影响三个月的供暖收入。12、应付职工薪酬减少 1,024,008.32 元，主要原因为员工减少 20 人，使得 2017 年 12 月比 2016年 12 月工资减少 57 万元，保险减少 44 万元。13、其他应付款减少 614,510.79 元，锦威国际有限公司 129 万元于 2017 年 6 月支付。14、递延收益增加 4,007,703.56 元，2017 年增加联网费 275 万元
31、（净额），增加环境保护补贴 128万元（净额）。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 223,825,512.14-166,094,938.82-34.76%营业成本 221,228,814.23 98.84%147,451,399.17 88.78%50.04%毛利率 1.16%-11.22%-管理费用 21,119,324.96 9.44%15,587,326.09 9.38
32、%35.49%营业利润-4,621,668.57-2.06%-270,803.91-0.16%1,606.65%营业外收入 625,826.58 0.28%10,145,922.92 6.11%-93.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 2017 年较 2016 年同期增加 577,330,573.32 元，包含两部分，其中热力收入 2017年较 2016 年同期增加 53,823,419.85 元，原因有：（1）2016 年“折小并大”工程增加供暖面积2,038,185.98 平方米，按 20162017 供暖期为 5 个月计算，计入 2017 年度的收入仅为 1 月-3
33、月，考虑停供、开栓等原因，增加收入 3,241.21 万元。（2）2017 年“折小并大”工程增加供暖面积 1,588,264.71平方米，按 20172018 供暖期为 5 个月计算，计入 2017 年度的收入仅为 11 月、12 月，考虑停供、开栓等原因，增加收入 1,242.49 万元。（3）2017 年比 2016 年增加蒸汽收入 898.64 万元。电力收入基本持平。公告编号：2018-004 16 2、营业成本 2017 年较 2016 年同期增加 73,777,415.06 元，主要原因是（1）原材料煤增加40,322.53吨，合计金额 52,045,755.08元，联网面积加大
34、，煤价上涨；进项税额转出增加2,135,145.42元，增加的原因为住宅供热联网面积增加，使得住宅部份免增值税的金额增加，进项税可抵扣的金额减少，进项税转出金额增加。（2）职工人数增加导致职工薪酬增加 2,040,097.85 元。（3）制造费用增加 17,596,046.39 元，制造费用增加原因是新增联网面积水费、电费、维修费同比例增加，新建的地下管网 2016 年 10-12 月结转固定资产金额为 124,836,414.21 元，使得折旧费增加。（4）动力和水减少 39,629.68 元。3、管理费用 2017 年较 2016 年同期增加 5,531,998.87 元，主要原因是（1）
35、职工人数增加导致职工薪酬、福利费增加。（2）无法并网且收购的小锅炉房排污费增加 1,888,129.00 元。（3）新增碳排放咨询费 20 万，安全顾问咨询费 8 万元。（4）办公楼装修费摊销增加 133 万元，银行手续费增加 145.6万元，宿舍装修费摊销增加 43.7 万元，LOGO 设计费增加 7.7 万元，上市费用减少 118 万元。4、销售费用 2017 年较 2016 年同期减少 193,966.78 元，除大厅收费以外，增设银行收费网点，收费人员工资增加，但是本年交取暖费不再赠送礼品。5、资产减值损失 2017 年较 2016 年同期增加 4,058,569.37 元，2016
36、年计提坏账损失-2,943,365.36 元，根据应收账款、其他应收款余额采用（1）单项金额重大并单独计提环账准备（2）按信用风险特征组合计提坏账准备两种方法，2016年计提 2,751,745.63 元，2017 年计提 3,867,949.64元，故 2017 年冲减坏账损失 1,116,204.01 元。6、其他收益增加 21,537,999.96 元，系分摊供暖、环保补贴当期收益，根据企业会计准则要求，由营业外收入调增至此科目。7、营业利润 2017 年较 2016 年同期减少 4,350,864.66 元，本年度由于 2016 年拆小并大联网面积增加203万平方米、2017年增加15
37、8万平方米，营业收入增加57,730,573.32元，增长比率为34.76%，但营业成本增长比率为 50.04%，管理费用增长比率为 35.49%，销售费用减少比率为 16.04%，财务费用增长比率为 9.10%。8、营业外收入 2017 年较 2016 年同期减少 9,520,096.34 元，本年度供暖补贴调至其他收益中所至。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 公告编号：2018-004 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 218,027,580.93 161,836,388.66 34.72%其他业务收入 5,797,931.21 4,
38、258,550.16 36.15%主营业务成本 220,826,363.05 146,935,646.46 50.29%其他业务成本 402,451.18 515,752.71-21.97%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%电力 32,341,989.76 14.45%29,974,217.34 18.05%热力 185,685,591.17 82.96%131,862,171.32 79.39%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入
39、构成变动的原因：1、热力收入 2017 年较 2016 年同期增加 53,823,419.85 元，原因有：（1）2016 年“折小并大”工程增加供暖面积 2,038,185.98 平方米，按 20162017 供暖期为 5 个月计算，计入 2017 年度的收入仅为 1 月-3 月，考虑停供、开栓等原因，增加收入 3,241.21 万元。（2）2017 年“折小并大”工程增加供暖面积 1,588,264.71 平方米，按 20172018 供暖期为 5 个月计算，计入 2017 年度的收入仅为11 月、12 月，考虑停供、开栓等原因，增加收入 1,242.49 万元。（3）2017 年比 20
40、16 年增加蒸汽收入 898.64 万元。2、电力收入基本持平。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 国网辽宁省电力有限公司丹东供电公司 25,171,255.86 11.38%否 2 丹东华诚供热有限公司 18,103,298.46 8.18%否 3 丹东鸭绿江造纸有限公司 5,177,242.13 2.34%否 4 华润雪花啤酒(丹东)有限公司 3,696,462.90 1.67%否 5 丹东华明售电有限公司 3,616,588.27 1.63%否 合计合计 55,764,847.6
41、2 25.20%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 公告编号：2018-004 18 1 铁法煤业(集团)有限责任公司煤炭销售分公司 88,134,890.05 60.11%否 2 吉林省杉松岗矿业集团煤炭营销有限公司 14,685,133.88 10.02%否 3 丹东宏晟煤业有限公司 11,869,720.15 8.10%否 4 辽宁同庆机电设备制造有限公司 8,301,772.70 5.
42、66%否 5 丹东东能万工节能服务有限公司 5,691,051.32 3.88%否 合计合计 128,682,568.10 87.77%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 58,777,983.96 77,315,186.54-23.98%投资活动产生的现金流量净额-35,925,392.01-129,126,233.93-72.18%筹资活动产生的现金流量净额-4,215,331.99 118,375,
43、295.62 -103.56%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年同期减少 18,537,202.58 元，其中：（1）销售商品、提供劳务收到的现金增加 60,084,743.28 元，主要原因为拆小并大增加供暖面积预收 2017-2018供暖期的供暖费收入。（2）收到的其他与经营活动有关的现金增加 3,129,633.01 元，主要原因是:政府补助增加 870,000.00 元，银行承兑汇票保证金减少 39,000,000.00 元，收回预付工程款增加 41,581,680元。（3）购买商品、支付劳务支付的现金增加 88,285,905.36
44、 元，采购煤的支出增加。（4）职工人数增加导致职工薪酬增加。（5）支付的各项税费减少 219,043.62 元，主要为企业所得税减少 2,779,452.68元，增值税增加 2,740,331.37 元。（6）支付其他与经营活动有关的现金减少 11,275,626.88 元，是华诚华明公司增加往来 5,001,130.66 元，管理费用增加 2,523,242.46 元，银行承兑汇票保证金支付减少18,800,000 元。2、投资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年同期增加 93,200,841.92 元，主要是因拆小并大购建固定资产、无形资产和其他长期资产减少93,625,4
45、22.65元。处置固定资产增加现金流424,580.73元。3、筹资活动产生的现金流量净额 2017 年较 2016 年同期减少 122,590,627.61 元，其中：（1）吸收投资收到的现金减少 56,409,100 元，系 2016 年股本增加导致。（2）取得借款收到的现金 75,000,000.00元，为长期借款借款业务（3）收到的其他与筹资有关的现金减少 24,588,500.39 元，全部为资金往来。（4）偿还债务支付的现金 75,000,000.00 元，为长期借款还贷业务（5）分配股利、利息或偿付利息支付的现金减少 195,918.01 元，因 2017 年无股利分配。（6）支
46、付其他与筹资活动有关的现金增加 公告编号：2018-004 19 41,788,945.23 元，用于偿还银行贷款的临时款项。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经
47、营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017
48、年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：营业外收入 9,234.26 营业外支出 33,692.20 资产处置收益-24,457.94 其他会计政策变更 公司无需要披露的其他会计政策变更。公告编号：2018-004 20 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用-（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地尊重和维护客户、供应商、员工等的合法权益。以和谐共赢为己任，以持续发展为方向，成立工会组织、建立完善的岗前培训体系、提供晋升空间和舒适工作环境，促
49、进公司和谐发展。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司不存在对持续经营能力造成影响的事项。四、未来展望四、未来展望 适用 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 1、主导思想 公司作为丹东市主城区供热骨干企业，将紧密结合国家产业政策和地区实际，坚持“绿色、低碳、环保”的发展理念，按照丹东市供热专项规划及辽宁省蓝天工程“拆小并大”的总体要求，将城市东部地区的燃烧小锅炉全部取消后，城市东部地区公司为唯一的供热企业，同时，公司力争以热电联产为主体、产业升级和走资本市场道路为双翼，优化商业模式，形成定位清晰、主业突出、进退流转有序的业务结构，逐步实现业务结
50、构单一向多元化经营的战略转变。以技术创新和管理提升为动力，加大技改升级和节能减排力度，推进可持续发展；以“打造华孚品牌、增强企业实力、共享发展成果”为共同愿景，加强企业文化建设，努力实企业价值和社会责任的和谐统一。热力市场方面，根据推进禁燃区建设，促进能源结构向低碳、清洁、高效转型升级，公司未来面临较多的市场发展机遇：一是全面取缔燃煤小锅炉；二是大力推进煤改电（气）。推进电能替代项目、天然气热电联产、生物质发电、分布式天然气热电冷联供示范项目的建设热电联产作为一种节能环保的技术，已被社会广泛熟知和认可。未来借助资本市场和新三板的平台，不断提高供热新能源、新技术的推广和应用，热电行业将向更加节能