1、公告编号 2017-0161证券代码证券代码：835636835636证券简称证券简称：骏马科技骏马科技主办券商主办券商：长江证券长江证券骏马科技骏马科技QEEN:835636QEEN:835636安徽骏马化工科技股份有限公司（AnhuiJunmachemical Polytron Technologies Co.,Ltd）年度报告2016公告编号 2017-0162公 司 年 度 大 事 记2016 年 5 月 11 日，公司自主立项研发项目“一种利用废铅渣、烟道灰生产黄丹、红丹的工艺”获得国家发明专利授权【ZL2015 1 0014708.7】。本发明技术可以充分利用田营工业园区铅冶炼以及
2、极板蓄电池行业生产产生的废渣、烟道灰，经过预处理、浸出、置换与磁选、熔化制粉煅烧等工艺技术直接生产红丹、黄丹。本技术可以减少再生铅冶炼行业对环境的污染，进一步节约生产成本，提升公司市场竞争能力。2016 年 5 月 11 日，公司自主立项的研发项目“智能化硝酸铅溶液置换反映装置”获得国家发明专利授权【ZL2015 1 0014707.2】。本发明技术是“一种利用废铅渣、烟道灰生产黄丹、红丹的工艺”专利技术的伴生专利，能实现节能降耗，提升产品质量。2016 年 6 月 1 日公司自主立项研发的项目“红丹氧化炉”【ZL2015 3 03889889】获得国家外观发明专利。2016 年 6 月 1
3、日，公司自主立项研发的项目“一种红丹、黄丹无人自动化包装机组及包装方法”【ZL2014 1 05771388】获得国家发明专利授权。本发明专利技术的实施后，生产效率较传统人工包装效率提升 6 倍以上，可以节约能源、节约劳动用工，进而节约生产成本，提高企业经济效益。公告编号 2017-01632016 年 11 月 2 日，公司自主立项研发的项目“一种利用空气流快速制备红丹的方法”【ZL2015 1 05906712】获得国家发明专利授权。本发明技术结合“地对空导弹式红丹节能氧化炉”【ZL 2015 1 05829148】来实现，可以节约生产成本，提高生产效率，规避环境污染极大的节约能源，更重要
4、的是使生产过程更清洁、更安全，消除了重大安全生产隐患。2016 年 10 月 12 日，公司自主立项研发的项目“地对空导弹式红丹节能氧化炉”【ZL 2015 1 05829148】获得国家发明专利授权。本技术可实现清洁生产，规避环境污染，又能实现快速制备红丹，提高生产效率，同时实现氧化过程由微机控制，规避了职业危害。同时和“红丹氧化炉”【ZL2015 3 03889889】外观专利一道形成对公司产权的立体保护。2016 年 10 月 17 日，公司在界首市扶贫献爱心暨慈善法宣传大型义演活动中，捐款 1 万元人民币，由界首市扶贫开发领导小组、界首市慈善协会颁发证书。2016 年 7 月 20 日
5、，公司在“爱心献给抗洪将士”拥军问慰活动中，踊跃捐款捐物，并获得安徽省拥军优属拥政爱民工作委员会颁发证书。2016 年 12 月，公司在实施中华人民共和国国家标准企业知识产权管理规范（标准编号 GB/T29490-2013）试点工作中通过了知识产权局的验收。特办此证！安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告4致 投 资 者 的 信尊敬的投资者：您好！感谢您于百忙之中抽出时间阅读我们的年度报告。安徽骏马化工科技股份有限公司原名界首市骏马工贸有限公司，成立于 2007 年 9 月，位于安徽省界首市田营循环经济工业区，是在界首市循环经济大潮中的招商引资公司。年轻的骏马人，经过几年的市场磨砺，已
6、经练就了一定的市场搏击能力。公司迅速形成了年销售额 2.3 亿元，净利润 1000万元的规模企业。公司成立之初，在无先进技术、无充足资金、无市场、无背景的“四无”条件下，公司股东秉承骏马人的艰苦奋斗、自强不息的精神，历经短短一年半的时间，利用再生铅生产红丹项目建成投产。投产后，公司股东以“科技创新，求实求精求发展”的核心经营理念，建立公平、竞争、激励、高效的用人机制和“引凤筑巢”的人才引进战略，先后与安徽省冶金研究所、合肥工业大学和东南大学建立产学研合作关系，创建“安徽省再生铅产业工程技术研究中心”，并依托中心平台，加大研发投入，仅仅几年的时间，公司被认定为国家高新技术企业，实现了红丹生产技术
7、飞跃，引领了中国红丹行业的发展。快速制备红丹的方法从最初的使用固体硝酸铵来实现加速红丹产品的氧化速度，实现提高生产效率的目的，升级为”一种干湿法工艺技术生产纳米级四氧化三铅（红丹）的制备方法”、“利用智能供氧装置快速制备红丹的方法”、“一种利用空气流快速制备红丹的方法”等研发成果的应用，极大的降低了生产成本，提升企业的市场竞争和抗风险能力。新产品科研开发战略，公司产品由最初的红丹产品升级为“电子级红丹”、“纳米级红丹”、“稀土红丹”，主持制订了国家行业标准。2010 年，股份公司同时发布实施了2010-2020 年企业发展战略规划纲要、2010-2020 年企业创新发展规划，“科技为本、回报社
8、会”的伟大战略和构想，提出确保中国红丹第一品牌，5 年内引领全国红丹生产行业的战略目标，得到了公司员工的认可和支持，顺应了企业发展潮流。经过几年的发展和积累，股份公司具备了一定的品牌优势、资金优势、人才优势和管理优势，为股份公司在市场调整期进行低成本扩张，实现持续、健康、稳定发展提供了难得的机遇。股份公司已经形成以工程技术研发中心为科技创新平台，注重技术的应用，抗风险能力稳步增强；股份公司的管理团队和员工队伍日趋成熟，运作规范，管理透明；股份公司的企业文化经过培育和建设，凝聚力和向心力进一步提高，营造了和谐的氛围，员工人心思进，士气旺盛，企业发展潜力巨大，呈现出持续、健康、稳定发展的态势。展望
9、未来，厚积薄发，股份公司将更上一层楼，揭开全面布局、快速发展的崭新一页，谱写出更加绚丽辉煌的新篇章。面对未来，伴随着中国经济的持续健康发展，随着蓄电池在新能源领域的应用扩大，为红丹产业迎来发展机遇。骏马股份公司将以可持续发展为指导，以品牌提升和平衡运营为主线，坚持以工程中心为研发平台、以技术改造和新产品研发为两翼，实施目标导向、加强过程控制、完善绩效监督、创新激励模式、健全人才机制，促进和保证红丹产业的快速、平稳增长。在新的征程中，骏马人将抓住机遇，迎难而上，在创业创新大潮中驰骋，不断超越，引领红丹产业辉煌灿烂的明天。安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告5目 录第一节声明与提示声明与
10、提示.7.7第二节公司概况公司概况.9.9第三节会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10.10第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12.12第五节重要事项重要事项.21.21第六节股本变动及股东情况股本变动及股东情况.23.23第七节融资及分配情况融资及分配情况.25.25第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26.26第九节公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29.29第十节财务报告财务报告.32.32安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告6释义释义项目释义项目释义释义公司、我公司指安徽骏马化工科技股份有限公司三会指股东大会、董事
11、会、监事会公司章程指安徽骏马化工科技股份有限公司公司章程报告期、本年度指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元全国股转系统指全国中小企业股份转让系统安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告7第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中兴华会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留
12、意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述主营产品毛利率较低且存在波动的风险由于我公司产品销售定价是依据上海有色金属网 1#铅价格为基准价格，有的客户采取合同当日铅均价，有的客户采取铅的月均价。2016 年铅的均价持续振荡上升趋势，2016 年销售毛利率虽然较同期有所回调，但由于公司从原材料
13、（铅）的购进到加工销售需要约 15-20 天的周期，所有铅均价的变化直接影响公司销售毛利率的变化。进而存在销售毛利率变动的风险。原材料价格波动风险铅是红丹生产的主要原材料，占生产成本 90%以上，铅价波动对公司生产成本影响较大。针对主要原材料价格可能出现的大幅波动对利润率的影响，公司参考上海有色金属网1#铅现货报价，与供应商和客户在签订合同时约定电解铅采购、红丹销售价格与铅价波动挂钩，铅价联动机制降低了铅价波动对公司利润的影响，但如果企业不能与大部分客户继续保持铅价联动机制，或者铅价联动的幅度和时间滞后于铅价的变动，则铅价波动会对企业利润产生较大影响。环境保护及劳动卫生风险公司产品主要原材料为
14、电解铅，目前铅污染源的保治理问题已引起国家的高度重视。公司铅处理企业，核心技术为更加环保、安全的红丹生产工艺，目前的生产设备、环保设备、安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告8职业病防治设施以及环保投入能够保证各项环保指标达到国家相关标准。然后，如果公司保设备未能有效运行，有关安全生产、三废排放和职业病防治的管理制度不能继续得到严格执行，可能会导致生产经营中的铅原材料外泄，危害周边环境及职工健康的情况，并被政府实施关停整顿等措施。原材料供应商单一风险公司在铅锭的采购上采取定点采购和储备采购相结合的策略，定点采购一方面可以加深与供应商的互信，保证原材料的稳定供应；另一方面，对供应商批量采
15、购可形成规模优势，进一步提升公司的议价能力，降低采购成本。同时，公司这一采购策略也导致报告期内供应商相对集中，2013 年、2014年、2015 年，2016 年公司对前五名供应商采购占比达到99.43%、95.33%、99.84%、99.91%；2015 年以来，公司确定安徽华铂再生资源科技有限公司为其定点采购单位，2016 年对其采购占比达到 88.83%。虽然一方面电解铅属于大宗商品，供应充足；另一方面公司将太和长江金属材料有限公司、安徽坤盛新能源有限公司等其他供应商作为预备供应商，以备定点单位的供应能力不足时，确保公司原材料的稳定供应，但若公司与定点供应商安徽华铂再生资源科技有限公司的
16、合作发生变化，仍将会对公司经营产生一定的影响。上下游变动风险2011 年以来，随着重金属污染综合防治“十二五”规划的出台，环境保护部等监管部门将铅酸蓄电池、再生铅等行业列入排查重点，开始全面彻查铅酸蓄电池企业环境违法问题，一大批环保不达标的铅酸蓄电池企业和再生铅企业已被关停整顿。公司上游为再生铅企业，下游为铅酸蓄电池企业，目前合作的供应商及客户均为行业内领先的大型企业，出现环保问题的可能性较小。然而，如果公司主要合作供应商或客户因环保问题整改，则可能会对公司经营产生一定的影响。结算资金占用过大及结算方式的风险2016 年年末结算资金占用 18，523，380.89 元，较同期变动比率高达 11
17、7.45%，首先结算资金占用超过资本金，影响公司资金的周转流动，其次是由于公司上下游客户大都是涉铅企业，存在政策性风险，因此加大坏账的风险。2016 年公司结算方式 60%以上采取银行承兑汇票结算，目前公司收取的银行承兑汇票，直接支付安徽华铂再生资源科技有限公司，如果华铂公司供应能力或其他因素的影响不能或者不能满足供货时，而选择其他供应商，可能影响资金链而存在经营风险。本期重大风险是否发生重大变化：否安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告9第二节 公司概况一、一、基本信息基本信息公司中文全称安徽骏马化工科技股份有限公司英文名称及缩写Anhui Junma chemical Polytr
18、on Technologies Co.,Ltd证券简称骏马科技证券代码835636法定代表人徐志强注册地址安徽省界首市田营工业园区办公地址安徽省界首市田营工业园区主办券商长江证券股份有限公司主办券商办公地址武汉市江汉区新华路特 8 号会计师事务所中兴华会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名李响马建华会计师事务所办公地址南京市山西路 67 号世贸大厦 A1 座 16 楼、17 楼二、二、联系方式联系方式董事会秘书或信息披露负责人张金誉电话0558-4738118传真0558-4738118电子邮箱公司网址联系地址及邮政编码安徽省界首市田营工业园区 236500公司指定信息披露平台的网址ht
19、tp:/公司年度报告备置地安徽骏马化工科技股份有限公司办公室三、三、企业信息企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-1-21分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）化学原料和化学制品制造业（C26）主要产品与服务项目红丹、黄丹普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）17,000,000做市商数量0控股股东徐志强实际控制人徐志强四、四、注册情况注册情况项目项目号码号码报告期内是否变更报告期内是否变更企业法人营业执照注册号9134120066623302XJ（1-1）否税务登记证号码9134120066623302XJ（1-1）否组织机构代码913412006662
20、3302XJ（1-1）否安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告10第三节 会计数据和财务指标摘要一、一、盈利能力盈利能力单位：元本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入235,565,115.34142,110,328.8265.76%毛利率%8.52%6.20%-归属于挂牌公司股东的净利润10,347,945.311,662,563.61522.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,998,422.19636,270.81999.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.81%12.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司
21、股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）29.63%4.63%-基本每股收益0.610.13369.23%二、二、偿债能力偿债能力单位：元本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计66,361,489.1546,597,571.4942.41%负债总计37,567,767.6328,151,795.2833.45%归属于挂牌公司股东的净资产28,793,721.5218,445,776.2156.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.691.0955.05%资产负债率%56.6160.41-流动比率1.321.09-利息保障倍数23.053.74-三、三、营运情况营运情况单位：元
22、本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额3,858,678.635,614,613.53-应收账款周转率16.8915.86-存货周转率13.849.14-四、四、成长情况成长情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率%42.41%-3.28%-营业收入增长率%65.76%47.28%-净利润增长率%522.41%151.88%-五、五、股本情况股本情况单位：股本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本17,000,00017,000,0000.00%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、六、非经常性损益非经常性损益安
23、徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告11单位：元项目项目金额金额非经常性损益合计非经常性损益合计3,940,615.43当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,957,342.66其他营业外收入和支出-16,727.23所得税影响数591,092.31少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额非经常性损益净额3,349,523.12安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告12第四节 管理层讨论与分析一、一、经营分析经营分析（一）（一）商业模式商业模式公司专注于红丹产品的研发、生产和销售这一细分行业，成立以来重视新产品、新技
24、术、新工艺的研发工作，通过自主研发和产学研合作不断形成新产品，持续保持产品性能在行业的的领先性。公司采取“以销定产”的生产管理模式，根据销售订单确定生产计划，制定采购计划，并进行采购；销售模式则主要为直销方式。（一）采购模式公司采购部门专业负责生产经营所需原材料的供应工作。公司与主要原材料供应商保持长期稳定的合作关系，从而建立了稳定的供应商网络。公司坚持以销定产的生产模式，根据与下游客户的合作情况制定采购计划，同时保证一定数量的原材料安全库存。公司生产的主要原材料是合金铅锭（1#电解铅、2#电解铅），占生产成本的比重超过 90%。公司在铅锭的采购上采取定点采购和储备采购相结合的策略，采购价格参
25、照上海有色金属网电解铅均价。2015 年以来，公司与安徽省华铂再生资源科技有限公司建立合作关系，作为公司的定点采购商。定点采购一方面可以加深与供应商的互信，保证原材料的稳定供应；另一方面，对供应商批量采购可形成规模优势，进一步提升公司的议价能力，降低采购成本。公司将安徽省铜冠有色金（池州）有限公司等供应商作为预备供应商，以备定点单位的供应能力不足时，确保公司原材料的稳定供应。公司会与主要原材料供应商采用“框架协议+即时订单”的合作方式，通过框架协议对产品规格、价格、付款方式、运输方式进行初步约定，产生实际需求时再逐笔签订订单约定具体交易方式。针对包装材料等其他物资的采购，公司主要采取网络直接采
26、购的方式寻找质优价廉的产品，或在物资急需时，按照需要的量在公司所处的区域内及时购买，其核心是减少资金占用，追求无库存或者使库存最小化。（二）生产模式公司生产由生产部负责，技术部和研发中心提供技术支持和技术保障。公司具备齐全的检验、试验设备，注重管理体制的健全和完善，规章制度齐全，从原料进货检验、生产过程控制、出货检验、不良品追溯、问题改善，均按照 ISO 9001-2008 质量管理体系和 ISO14001-2004 环境管理体系的要求建立了统一、完善的工作流程和质量控制规范，公司实施在线检验，严格控制每个产品每个环节的质量，产品符合国家标准。公司在生产过程中，通过对生产工艺以及生产设备的研发
27、运用，通过节能降耗降低生产成本，同时引进科学的管理体制，提高全员工作效率，压缩管理成本。公司根据客户群体对产品需求的不同，再参照历史交易记录和市场淡旺季等因素的影响，采取常规生产和实时生产相结合、以销定产和合理储备相结合的生产模式。公司通过销售部、技术部、生产部、质检部等部门间相互协调，及时与客户进行沟通反馈，保证供货的数量、质量、规格、时间最大限度满足客户的要求。公司客户群体比较稳定，主要客户每个月对产品的规格、需求量、包装等方面的要求一般不会发生太大变化，所以公司以常规生产为主，将客户需求量较大的产品在预定的产品库存量内大量生产，用以满足客户的日常生产经营需求，增强公司的快速供货能力，加强
28、与下游主要客户的合作粘性。同时，针对不稳定而又有特殊需求的客户，公司按其要求则采取订单式实时生产，确保最大化满足市场需求，进一步提高公司效益。（三）销售模式公司销售部根据本行业的特点，结合公司的实际情况制定销售目标，根据市场供求形势编报季度和月度销售计划，并提前报生产部门以便综合平衡产销衔接。公司产品生产周期较短，且能够对市场需求做出安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告13较为准确的预判。公司与客户保持日常联系，充分了解主要客户需求，客户根据生产需要即时与公司签订订单，确定产品规格、价格、付款方式、运输方式等具体交易方式，公司根据订单组织生产发货。公司目前业务销售主要采取直销模式，由
29、于铅酸蓄电池行业对红丹的市场需求快速增长，因此公司明确以江苏双登、超威动力、天能动力、风帆股份等铅酸蓄电池主要生产企业为目标客户，公司针对重要客户安排专人服务，及时响应客户需求，确保公司基本销量和企业利润。公司在江苏张家港等地设立办事处，派出专业营销人员从事市场拓展和维护工作，挖掘地方资源，同时委托贸易公司以扩充销售渠道，提高产品销量。目前公司销售区域从安徽拓展至江苏、浙江、江西、湖北、四川、广东、河北、河南等地。年度内变化统计：事项事项是或否是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源
30、是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾总体回顾：总体回顾：2016 年公司经营业绩创骏马历史新高，共计实现销售收入 235,565,115.34 元，实现净利润10,347,945.31 元。一、研发方面：公司继续坚持“科技引领、创新发展”经营理念不动摇。2016 年共计获得 5 项发明专利授权、1 项实用新型专利授权、1 项外观专利授权。研发投入 5,245,234.82 元，其中自主立项“利用空气流快速制备红丹的工艺应用研究”、“红丹节能氧化炉”两项；和东南大学联合研发“延伸黄丹生产工艺制备四碱式硫酸铅的工艺技术”一项。通过这些研发成果的实
31、施，从社会效益来看不仅规避了环境的污染，同时也消除了安全生产重大隐患，为劳动者提供一个安全健康的工作环境；从经济效益来看，这些研发成果的实施提高了生产效率，降低了生产成本，提高了产品品质，从而提升公司市场竞争能力，赢得客户的信任和好评，稳定了客户资源，开拓了新的销售客户。二、成本控制：公司除了依据实施科研成果来提高生产效率，来实现降低生产成本以外，同时还采取多种举措实现降低生产成本。材料采购控制，如包装材料，一方面通过和供应商建立良好的信用关系实现议价方面的优势，另一方面加强材料的质量控制，减少损耗，实现降低产品的包装成本；固定资产的维修成本：公司制定了全面的机械设备检维修制度和责任制度，确保
32、机械设备保持健康运转，相应的减少了设备维修费用，进而实现降低了生产成本的目的；人工成本：公司根据行业的特点和公司的实际生产上分别采取了计件、计时+绩效的双重考核办法，充分调动了员工的工作积极性，形成工作相互不攀比、不依靠的热火朝天的生产氛围。行政管理采取以科室为依托，以项目牵头人为负责人的管理模式，实行计时+绩效的工资管理办法，不仅形成了人人都是负责人的主人翁感，彰显员工的主人翁的地位，充分调动员工的工作热潮，更是明确了责任主体。产品质量的控制，公司主持制定了红丹行业标准【HG/T 4503-2013】，自 2014 年 3 月 1 日实施，公司的产品质量的把控，更是严格按照这个标准所规定的指
33、标值进行检验，确保每一批产品都符合标准规定，公司从没有发生过客户退换货的事情发生。三、销售方面公司仍然坚持以直销为主流，同时建立分销、电销销售模式，仍然坚持以大客户效应四面辐射的销售思想。2016 年公司凭借过硬的产品质量和信誉，科学合理独有的销售模式，以及贴心服务的专业团队，加强了固有的客户群体，成为如超威集团、天能集团、骆驼集团、双登集团、风帆股份等首安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告14选供应商，同时也增加了新的销售客户如广东、黑龙江等，扩大了市场营销网络覆盖面。以至于 2016 年销售较同期增长 65.76%的好成绩。四、采购方面：公司对主要原材料铅的采购仍然坚持“高度集中
34、”的采购模式。公司 2016 年共计采购铅 210,387,521.3 元（不含税），其中由安徽华铂再生资源科技有限公司采购了 189,086,447.62 元（不含税），占比 89.88%。这种采购模式优势在于一方面安徽华铂再生资源科技有限公司是年销售达 33 亿元的大型企业，供应能力足够强大；另一方面供应商和公司同在一个工业园区，仅采购运费每吨即可降低180 元左右；再者公司可以发挥集约采购，增加公司在供应商的信誉，进而可以提升议价能力和争取结算优惠政策。1 1、主营业务分析、主营业务分析（1 1）利润构成）利润构成单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入
35、占营业收入的比重的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入占营业收入的比重的比重营业收入235,565,115.3465.76%-142,110,328.8247.28%-营业成本215,496,476.3161.76%91.48%133,297,872.3845.80%93.80%毛利率8.52%-6.20%-管理费用7,910,963.7739.38%3.36%5,675,920.0971.36%3.98%销售费用2,597,396.0857.76%1.10%1,646,412.0040.26%1.16%财务费用552,981.60-22.88%0.23%717,052.6819.41%0.
36、50%营业利润8,245,126.93988.00%3.50%757,827.60211.75%0.53%营业外收入3,957,672.66222.94%1.68%1,225,501.6698.68%0.86%营业外支出17,057.23-5.75%0.01%18,098.37188.32%0.01%净利润10,347,945.31522.41%4.39%1,662,563.61151.88%1.17%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本期营业收入 235,565,115.34 元较同期营业收入 142,110,328.82 元增幅高达 65.76%。主要原因：公司产品定价的特殊性。公司
37、产品定价是实行在上海有色金属网 1#铅均价的基础上上浮一定的数额作为销售价格，2016 年公司产品红丹销售 18,165.822 吨，销售总额 234,420,176.71 元，平均销售单价12,904.46 元；2015 年销售红丹 12,018.615 吨，销售总额 140,619,884.38 元，平均销售单价 11,700.17元，由此看出每吨红丹产品仅价格因素使销售额较同期绝对值每吨增加 1204.29 元，共计增加销售收入21,876,917.78 元，占变动比率为 15.39%。公司通过科技创新成果的实施，提升了产品品质，通过优质高效的服务升级了信用级别，通过沟通交流增强了客户的
38、信任，因此多种举措并举，我公司成为超威、天能等大型集团公司的首选供应商，2016 年增加了采购量，如天能集团 2015 年采购额 3,520,876.08 元，2016年采购额为 11,189,679.08 元，净增加 7,668,803 元；超威集团 2015 年采购额 5,352,110.98 元，2016年采购额 13,235,418.68 元，净增加 7,883,307.7 元；骆驼集团 2015 年采购额 3,273,247.8 元，2016 年采购额 11,396,477.08 元，净增加 8,123,229.28 元等等，增大了营业收入的变动比率；公司通过新的销售模式新增了销售客
39、户如山东诺力等客户。2、本期营业成本 215,496,476.31 元，较同期营业成本 133,297,872.38 元，变动比率为 61.67%。但是相对于营业收入变动比率 65.76%减少了 4.09 个百分点，主要原因是：由于公司 2016 年生产量较同期增幅达 49.69%，充分提高了设备利用效率，再由于公司生产工人除了包装员工外，其他工段实行计时工资，因此单位人工固定成本降低；2016 年由于上海有色金属网 1#铅价是处于上升态势，公司主要生产原材料铅从采购到生产产品再到销售周期约 19 天，当月销售的产品成本中所耗用的铅材料有大部分是上月安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报
40、告15采购的，因此增大了成本利润空间，使得生产成本变动幅度和营业收入变动幅度不同步；由于机械设备利用效率的提高使得单位耗费动力（电费）下降。3、本期管理费用 7,910,963.77 元，较同期 5,657,920.09 元，变动比率达 39.38%。从结构来看主要是本期研发费用 5,245,234.82 元较同期 3,751,691.51 元，绝对值增加 1493543.31 元，变动比率 39.81%，主要是公司加大科技研发力度，公司自主立项“利用空气流快速制备红丹的工艺应用研究”、“红丹节能氧化炉”两项；和东南大学联合研发“延伸黄丹生产工艺制备四碱式硫酸铅的工艺技术”一项。中介服务费1,
41、235,052.19 元较同期 531,245.29 元，绝对值增加 703806.9 元，变动比率 132.48%。主要是公司 2016年度支付长江证券以及安徽天禾律师事务所和中兴华会计师事务所中介服务费。4、本期销售费用 2,597,396.08 元，较同期 1,646,412.00 元，变动比率为 57.76%。主要是销售运费变动比率造成的，也是客观实际。5、本期营业利润 8,245,126.93 元,较同期 757,827.60 元，变动比率 988.00%。从上述分析来看营业利润较同期变动比率高达 988.00%，是由于销售收入、销售成本、销售费用、管理费用、财务费用共同影响的结果。
42、这里需要叙述的是财务费用本期 552,981.60 元，较同期 717,052.68 元，绝对值下降了164071.08 元，是由于公司在贷款规模保持不变的情况下变更了贷款银行，贷款利率由年利率 9.11%下降到 5.88%.由此看出公司在销售规模大幅度上升的前提下，未增加贷款规模，和公司采取各项策略分不开，特别是采购的政策，最大限度的利用了公司在供应商的信用。6、本期营业外收入 3,957,672.66 元，较同期 1,225,501.66 元，变动比率为 222.94%。主要是政府补助增加所致。具体是阜阳市政府和界首市政府对公司“新三板”成功挂牌的奖励。7、本期净利润 10,347,945
43、.31 元,较同期 1,662,563.61 元，变动比率高达 522.41%。公司净利润的大幅度增长直接原因是由于公司 2016 年销售毛利率的增加，2016 年毛利率较同期增加 2.32 个百分点。其次是政府奖励资金的增加所致。（2 2）收入构成）收入构成单位：元项目项目本期收入金额本期收入金额本期成本金额本期成本金额上期收入金额上期收入金额上期成本金额上期成本金额主营业务收入234,420,176.71214,501,837.87140,619,884.38132,207,844.42其他业务收入1,144,938.63994,638.441,490,444.441,090,027.96
44、合计合计235,565,115.34215,496,476.31142,110,328.82133,297,872.38按产品或区域分类分析：单位：元类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例占营业收入比例%红丹234,420,176.7199.51%140,619,884.3898.95%黄丹446,358.980.19%1,490,444.441.05%铅研发废料673,918.540.29%0.000.00%委托加工费24,661.110.01%0.000.00%合计235,565,115.34100.00%142,11
45、0,328.82100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：销售收入按照产品分类来看，较同期增加了铅研发废料收入和受托加工费收入，分别占销售收入总额的 0.29%和 0.01%。其构成的内容分别是研发项目产生的铅废料以及接受安徽轰达电源有限公司的来料加工业务。红丹产品销售产比达 99.51%，较同期 98.95%增加了 0.56 个百分点，是由于公司的客户目标群未发生重大变化，公司大客户都是从事蓄电池行业，使用红丹产品量较大，且较同期订货量有所增加所致。（3 3）现金流量状况）现金流量状况单位：元项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额3,858,687.6
46、35,614,613.53安徽骏马化工科技股份有限公司2016 年度报告16投资活动产生的现金流量净额-2,215,649.33-9,331,396.33筹资活动产生的现金流量净额-1,824,287.003,155,061.83现金流量分析：现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额 3,858,687.63 元,较同期 5,614,613.53 元减少了 1,755,925.9元。从构成经营活动产生的现金流量净额的因素分析，“销售商品、提供劳务收到的现金”：本期260,406,761.27 元，较同期 166,743,847.65 元增加了 93,662,913.62 元，主要是销售收入
47、增加所致。“收到其他与经营活动有关的现金”：本期 3,582,239.39 元，同期 958,165.71 元，增加了 2,624,073.68 元，本期主要是收到阜阳市、界首市关于“新三板”挂牌的奖励，以及安徽省创新型科技企业奖励所致。两者共使经营活动收入增加 96,286,987.3 元。“购买商品、接受劳务支付的现金”本期 243,942,707.26 元，较同期 151,763,056.24 元增加了92,179,651.02 元，主要是由于公司销量增加伴生产量增加，带动原材料采购增加的联动效应，另一方面为了增加公司在供应商中的信用，在合同规定结算的前提下，公司本着“存款为 0”原则，
48、即对主要供应商如“安徽华铂再生资源科技有限公司”不到结算期，只要公司有存款，也可以预付。“支付给职工以及为职工支付的现金”本期 3,769,690.47 元，较同期 2,544,603.17 元，增加了1,225,087.3 元。主要是由于车间包装工人工资增加以及员工福利费、绩效工资增加，另外新招聘了技术人员 2 名以及操作工，作为储备人才使用。“支付其他与经营活动有关的现金”本期 9534184.86 元，较同期 4916590.5 元增加 4617594.36 元。主要是由于受产量和销量增加的影响，电费和运输费用相应增加以及公司向华铂公司申请签发的银行承兑汇票总额 300 万元所致。“支付
49、的各项税费”本期和同期相比基本持平。但是从销量增加来看这种“持平”似乎不太合理。主要是 2015 年缴纳的税款中含有预交所得税 60 万元，正反两方面的影响就是 120 万元。综上所述本期经营活动现金流量净额较同期减少，属于正常，也是贯彻公司各项经营策略的结果。二、投资活动产生的现金流量净额本期-2,215,649.33 元，较同期-9,331,396.33 元，绝对值减少7,115,747 元。本期新建“年产 4 万吨电池添加剂生产”项目，年底时项目处在规划初建期，全部作为“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”。同期是新建了一条红丹半成品生产线的投资。“筹资活动产生的现金流量净
50、额”本期-1,824,287.00 元，较同期 3,155,061.83 元，绝对值减少4,979,348.83 元。主要是同期股东实缴了认缴的投资额。（4 4）主要客户情况）主要客户情况单位：元序号序号客户名称客户名称销售金额销售金额年度销售占比年度销售占比是否存在关联关系是否存在关联关系1山东超威电源有限公司50,345,057.2921.48%否2浙江天能物资贸易有限公司36,412,415.8315.53%否3骆驼集团襄阳蓄电池有限公司31,299,829.6013.35%否4界首市南都华宇电源有限公司19,321,734.318.24%否5旭派电源有限公司17,303,196.967