1、 环丰食品 NEEQ:835839 山东环丰食品股份有限公司（Shandong Huanfeng Food Co.,Ltd.）年度报告 2016 公 司年 度 大 事 记 2016 年 5 月，环丰食品制定、发布、实施食品安全企业标准 Q/HFM 0005S-2016烤制谷物粉。2016 年 10 月，恒丰粮库投资的 5 万吨粮食现代物流项目立筒库 3 万吨一期工程完工投入运营。2016 年 12 月，公司投资 490 万元在标准粮仓屋顶建设 800 兆瓦的太阳能光伏发电项目，运行良好。2016 年 6 月，山东省食品药品监督管理局食品生产许可审核组对山东环丰食品股份有限公司“进行了现场审核，
2、公司食品生产许可证于 2016 年 6 月换证成功。公告编号：2017-018 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节公司治理及内部控制.31 第十节财务报告.35 公告编号：2017-018 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、环丰食品、股份公司 指 山东环丰食品股份有限公司 有限公司、恒丰有限 指 山东恒丰面粉有限公司 恒丰粮库 指 山东高密恒丰粮库有限公司 环丰
3、投资 指 山东环丰投资合伙企业(有限合伙)环丰龙膳 指 山东环丰龙膳食品有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公开转让说明书 指 山东环丰食品股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 山东环丰食品股份有限公司章程 股东大会 指 山东环丰食品股份有限公司股东大会 董事会 指 山东环丰食品股份有限公司董事会 监事会 指 山东环丰食品股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事
4、规则董事会议事规则监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 山东骏博律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-018 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责
5、人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全的风险 公司主要产品为面粉及冷冻食品,所属行业为食品加工行业。食品质量
6、关系着企业的存亡,若公司在质量管理工作中出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力发生产品质量问题,因此产生不利后果,对公司的信誉将产生一定的风险。2009 年以来,中华人民共和国食品安全法以及中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规先后正式实施,政府相关部门不断加大食品安全的监督力度,这对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求,若公司在质量管理工作中出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力发生产品质量问题,并因此产生赔偿,从而对公司的信誉和公司的产品销售产生不利影响。公司安全生产的风险 公司的主营业务为面粉的生产与销售,面粉的生产过程包括打麦、润麦、筛选、去皮、制粉、筛粉、配粉、包装多个环
7、节,面粉车间空间相对密闭,若加工车间的粉尘浓度达到极限浓度,如果车间内存在火种,公司存在发生粉尘爆炸的可能。尽管公司自设立以来未发生安全事故,且公司建立了安全生产配套设施及相关的安全生产制度,若公司员工未按照安全生产制度操作生产,公司仍存在发生安全事故的风险。粮食价格波动风险 公司面粉产品及冷冻产品的原材料为小麦,子公司恒丰粮库的主营业务为粮食购销与经营,若粮食收购价格产生重大波动,则粮食价格波动可能对公司及子公司的产品毛利率产生一定程度的影响。对外提供担保的风险 因公司小麦收购业务资金需求量较大,为满足公司日常经营所需资金,公司与资产优良、信用良好的企业采取相互担保的方式获得银行贷款。截至本
8、报告期末,公司对外担保的金额为500.00 万元,全部为对高密市惠德农产品有限公司的担保,公司担保额占 2016 年 12 月 31 日公司净资产的比例为 7.48%。虽然目前被担保企业经营状况良好、财务稳健,发生不能到期偿还借款的可能性较小,但如果被担保方发生违约,公司存在连带担保责任的风险,从而可能影响到公司的正常经营。现金采购及现金销售导致的内控风险 由于子公司恒丰粮库的主营业务为粮食购销与经营,业务性质致使公司需从农户处采购小麦,报告期内,公司存在以现金结算的方式从农户处采购小麦的情形。2016 年 1-12 月,恒丰粮库向农户现金采购小麦的金额占总采购金额的比例为 22%。同时,报告
9、期内公司存在根据部分客户的具体支付要求而通过现金结算的方式销售面粉产品的情形,2016 年 1-12 月,公司现金销售面粉的金额占总销售金额的比例为 18.9%。股份公司设立后,公司建立或修订了采购与付款管理制度、销售管理办法及货币资金管理办法等一系列公司制度,严格规范了公司采购、收款环节的内控流程。若公司内控制度无法严格执行,公司存在因现金采购及销售而导致的内控风险。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法第 27 条、中华 公告编号：2017-018 5 人民共和国企业所得税法实施条例第 86 条、国家税务总局关于贯彻落实从事农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠政策有关事项的通知
10、(国税函2008850 号)、财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知(财税2008149 号)的规定,公司的小麦初加工业务可享受免征企业所得税优惠政策。本公司已公告编号:2016-002,经高密市国税局批准,取得企业所得税税收优惠备案通知书,公司自 2013 年起依法享受“从事米面加工、销售免征企业所得税”的优惠政策。若国家有关税收优惠的政策发生变动将会对公司的经营业绩和盈利水平产生一定程度的影响。上述税收优惠政策对公司的发展、经营业绩的提升起到一定的促进作用。若国家有关政策发生变动,一旦上述税收优惠政策发生变动,将会对公司的经营业绩和盈利水平产生一
11、定程度的影响。部分房产尚未办理产权证书的风险 公司拥有坐落于山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街的 9 号、10 号、11 号、15 号、16 号库房,建筑面积合计为 11,799.00 平方米,占库房总面积的比例为 23.33%,上述房屋建筑物建于恒丰粮库自有土地之上,且均已建成并投入使用。目前政府部门正在帮助协调各部门办理相关权属证书。公司未办理报建手续的房屋建筑物全部为公司投资建设,其产权归公司所有,无任何产权纠纷,除因未履行报建手续而未办理房屋所有权证外,并不会影响公司对上述房产的实际占用、使用和收益,也不会影响公司的实际生产经营。目前政府部门正帮忙协调有关部门补办相关权属证书,但公司
12、仍存在不能办理房屋产权证而面临被拆除的风险,会对公司的正常生产经营造成不利影响。资产负债率较高与短期偿债风险 公司为满足粮食收购的资金需求,加大短期融资力度,导致公司报告期末短期借款期末余额较大。本报告期初期末,公司短期借款分别为 13,405.00万元和 12,585.00 万元,致使公司资产负债率处于较高水平,本报告期初期末,母公司资产负债率分别为 69.50%和 72.71%,同时公司同期流动比率分别为 0.96 和0.95,速动比率分别为 0.37 和 0.49。高负债率和低流动性给公司带来了一定的短期偿债风险,若公司日常经营活动产生的营业利润不能涵盖短期借款产生的利息费用,公司可能存
13、在因无法偿还到期利息而面临银行无法续贷,从而导致公司面临短期资金压力的风险。实际控制人控制不当的风险 公司共同实际控制人李全体、韩建荣合计持有公司 96.21%的股权,且李全体担任公司董事长,可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若共同实际控制人利用其对公司的控制权对公司的发展战略、经营决策、利润分配进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-018 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东环丰食品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Huanfeng Food Co.,Ltd.证券简称
14、 环丰食品 证券代码 835839 法定代表人 李全体 注册地址 山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街(东)5388 号 办公地址 山东省潍坊市高密市经济开发区康成大街(东)5388 号 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 荆秀梅 谢家龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 钟爱萍 电话 0536-2589929 传真 0536-2589721 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省潍坊市高
15、密市经济开发区康成大街(东)5388 号;261500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 主要产品:小麦粉;生产销售烘烤食品用预拌粉、春卷皮、冷冻生面团、小麦麸等;提供服务:粮食收购及批发;提供货物装卸服务(不含危险化学品及易燃易爆物品);与本企业产品相关的货物进出口贸易。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 23,516,600 做市商数量 0 控股股东 李全体 实际控制
16、人 李全体、韩建荣 公告编号：2017-018 7 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91370700776339431Q 是 税务登记证号码 91370700776339431Q 是 组织机构代码 91370700776339431Q 是 公告编号：2017-018 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 272,606,574.51 306,380,866.74-11.02%毛利率 9.90%8.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,732,650.28 7
17、,133,202.45 36.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,132,477.93 7,155,488.86 41.60%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.84%13.46%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.49%13.50%-基本每股收益 0.41 0.31 36.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 272,747,265.55 202,988,219.89 34.37%负债总计 205,890,540.06 146,415,30
18、6.64 40.62%归属于挂牌公司股东的净资产 66,305,563.53 56,572,913.25 17.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.82 2.41 17.01%资产负债率（母公司）72.71%69.50%-资产负债率（合并）75.49%72.13%-流动比率 0.95 0.96-利息保障倍数 2.43 1.02-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,047,102.35 8,202,709.19-应收账款周转率 11.33 15.63-存货周转率 2.68 3.19-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期
19、增减比例增减比例 总资产增长率 34.37%9.56%-营业收入增长率-11.02%5.14%-净利润增长率 35.76%-11.01%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 公告编号：2017-018 9 普通股总股本 23,516,600 23,516,600-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-377,633.34 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除上述各项之
20、外的其他营业外收入和支出-22,194.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 -399,827.65 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -399,827.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 会计政策的变更如下会计政策的变更如下:财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（上上年同期年同期）上上上上年年期末（期末（上上上上
21、年同期年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 税金及附加 12,487.69 828,426.46-管理费 6,587,197.91 5,771,259.14-公告编号：2017-018 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 1、商业模式 公司业务立足于食品生产行业，主要从事面粉产品、冷冻食品的研发、生产与销售，公司和子公司拥有粮食收购许可证，同时建成并拥有用于储存粮食的仓储设备，公司利用多年来加工生产面粉积累的丰富经验，面向禾本食品（潍坊）有限公司、青岛市军队粮
22、油供应站等企业销售面粉产品，同时向山东黄岛国家粮食储备库、山东潍坊国家粮食储备库等企业购售小麦。报告期内，公司稳定面粉业务的同时，大力开发冷冻食品的产品类别，积极调整产品结构，完善食品产业链。2、采购模式 公司产品所需的原材料主要包括国内种植的优质小麦以及国外种植的进口小麦，辅料主要为谷朊粉、小麦淀粉。公司根据行业发展情况和市场需求状况，制定了“以销定产，按需采购”的基本采购原则。依据公司制定的采购原则，为避免过多积压原材料小麦。公司采购部制定采购计划时通常以上一年度公司面粉产品及冷冻食品的实际销售情况为基础，结合当年已有客户订单情况及对面粉产品和冷冻食品需求情况的预估分析，并结合对本年度小麦
23、供给需求预期情况，从农户采购生产所需的原材料。公司品控部对公司采购的原材料小麦进行质量检验和品质控制，对于不合格小麦进行退回，合格小麦进行分类储存。对于大批量采购的原材料小麦，公司根据粮库现有库存情况，合理安排新采购小麦的储存分布。公司根据采购地点与公司粮库地理位置的远近进行划分，将从距离公司粮库地理位置偏远农户处采购的粮食就地储存，将地理位置偏近的采购粮运输至公司粮库进行仓储保管。3、生产模式 公司对于专用面粉产品和冷冻面产品，制定了“以销定产”的生产模式。公司生产部依据与客户签订的订单情况以及销售部下达的生产计划进行生产，对于部分客户提出指标参数要求的专用面粉产品，公司生产部根据指标要求并
24、结合多年积累的生产经验合理搭配原材料小麦比例进行生产。对于市场需求较多的通用面粉产品，公司根据以往销售经验和产品订单情况进行生产，适量储备现货，从而保障公司能够对市场需求做出快速反应。4、销售模式 公司面粉产品和冷冻食品的销售方式为直接销售，公司营销部通过上门走访、客户主动上门订货、电子商务等方式与食品生产企业签订销售合同，并销售销售公司产品。此外，由于公司的面粉产品为大众消费食品，具有消费面广的特点，公司根据产品特点，结合客户采购数量进行批发、零售。公司的粮食购销业务主要面向山东黄岛国家粮食储备库、中储粮山东粮食购销有限公司和地方粮食贸易公司以及个体面粉生产企业，在小麦收购季节低价收购粮食，
25、根据小麦市场行情择机出售。报告期内，公司的商业模式较上年末发生重大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-018 11 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、营业收入和净利润 2016 年，公司实现营业收入 27,260.66 万元，较 2015 年减少 3,377.43 万元，增幅-11.02%；报告期内，公司实现净利润
26、 968.38 万元，较 2015 年增加 255.06 万元，增幅 35.76%；收入下降 11.02%主要原因是公司调整产品架构，小麦和面粉的销售额下降，冷冻食品类的销售额上升。本年度冷冻食品类销售收入是 2,593.88 万，比上年度增加 1,367.03 万元，冷冻食品类的毛利率是 24.6%，高毛利的冷冻食品类销售额增加带动公司综合的毛利上升，致使本期公司净利润较上期增加。2、市场开拓及营销管理 2016 年，公司深入研究所处市场竞争环境，加速市场开拓步伐，继续深化营销服务模式，提倡业务 创新，加强营销队伍建设，健全服务体系，提高服务水平。公司继续强化直销、着力培训、激励销售以及开拓
27、新品，并加强品牌宣传和推广。大力开拓国外市场，与国外客户直接联系沟通；同时建立信息中心，整合客户信息资源，提高内部运作效率。3、经营管理能力 2016 年经过主办券商、会计师事务所、律师事务所对公司的持续督导，公司参照现代企业管理要求，加大了管理投入，结合公司自身的实际发展情况，完善了人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 272,60
28、6,574.51-11.02%-306,380,866.74-8.53%-营业成本 245,618,409.32-12.27%90.10%279,959,093.76 6.26%91.38%毛利率 9.90%-8.62%-管理费用 5,771,259.14-6.99%2.12%6,205,298.22 0.20%2.03%销售费用 3,425,873.81-8.53%1.26%3,745,413.24 5.59%1.22%财务费用 7,383,590.62 3.68%2.71%7,121,360.13-41.33%2.32%营业利润 10,895,570.00 38.90%4.00%7,843
29、,992.19-14.91%2.56%营业外收入 2,335.00-77.69%0.00%10,468.00-98.10%0.00%营业外支出 402,162.65 704.99%0.15%49,958.88-12.54%0.02%净利润 9,683,812.24 35.76%3.55%7,133,202.45-11.01%2.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业利润增加，主要系公司 2016 年调整了产品结构，毛利率相对较低的面粉产品、粮食购销业务分别较上年同期收入下降-4,158.47 万元、-507.36 万元。通过持续不断的产品研发，公司对冷冻食品反复迭代，不断优化冷冻食品的生
30、产工艺，降低了冷冻食品的生产成本，从而使冷冻食品毛利率较去年同期上涨 4.03 个百分点，与此同时公司 2016 年毛利较高的冷冻食品得到客户较高程度的认可，全年销售冷冻食品 2,593.88 万元，较去年同期增长 1,367.03。因此公司 2016 年营业利润较上年同期增长 38.90%。营业外收入减少的主要原因是公司加强了对公司员工的日常培训和管理，使其遵守公司制定的部门规章制度，公司对员工的罚款收入较上年同期减少。营业外支出的增加的主要原因是公司为提高产能利用率，本期淘汰了落后的机器设备、运输设备，固定资产处置所致;公告编号：2017-018 12 净利润增加的主要原因为公司调整产品结
31、构，本期冷冻食品类销售收入是 2,593.88 万，比上年度增加 1,367.03 万元，冷冻食品类的毛利率为 24.6%，冷冻食品类的高毛利和本年度销售额的增加拉高了整体的毛利水平，使公司净利润增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 269,716,276.79 244,753,368.63 302,704,230.91 279,098,942.75 其他业务收入 2,890,297.72 865,040.69 3,676,635.83 860,151.01
32、合计合计 272,606,574.51 245,618,409.32 306,380,866.74 279,959,093.76 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 面粉类 174,586,476.02 64.04%216,171,135.71 70.56%粮食购销 69,191,047.23 25.38%74,264,606.03 24.24%冷冻食品及其他 25,938,753.54 9.52%12,268,489.17 4.00%其他业务 2
33、,890,297.72 1.06%3,676,635.83 1.20%合计 272,606,574.51 100.00%306,380,866.74 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：面粉类收入占营业收入的比例由上期 70.56%减少至 64.04%，冷冻食品类收入占营业收入的比例由上期 4%增加至 9.52%。面粉类收入同比减少 4,158.46 万元，冷冻食品类收入同比增加 1,367.02 万元。2016 年公司面粉累产品收入占比下降、冷冻食品收入占比上升的主要原因是公司根据市场环境以及对冷冻食品行业未来市场空间的预判，对公司现有产品结构进行调整，在保证公司总体经营态势
34、积极趋好的前提下，通过降低毛利率相对较低的面粉产品销售收入，集中精力对冷冻食品实施产品研发和市场推广，通过提高毛利率相对较高的冷冻食品销售收入，加快实现公司多元化产品结构的目标，促使公司总体盈利水平进一步提高。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,047,102.35 8,202,709.19 投资活动产生的现金流量净额-16,747,534.33-1,230,697.41 筹资活动产生的现金流量净额 18,652,116.77 -15,868,869.55 现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量
35、净额较去年同期减少 1,551.68 万元，增幅为 1,260.81%，主要是公司 2016年根据生产经营需要，为保证公司在原材料小麦相对较低时采购足够数量的小麦，公司建立筒仓用于储存原材料。另外，公司根据冷冻食品订单情况，决定扩大冷冻食品的生产规模，新设冷冻食品三期厂房，因此公司 2016 年因构建固定资产支付的现金较上期增加 1,155.43 万元。筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 3453.1 万元，增幅 217.46%，主要原因是公司本期在恒丰银行办理 6,000 万元差额承兑汇票，50%保证金 3,000 万元；在光大办理 400万元全额承兑汇票，100%保证金 400 万元
36、。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2017-018 13 1 高密市惠德农产品有限公司 18,584,070.80 6.82%否 2 合本食品(潍坊)有限公司 12,124,964.60 4.45%否 3 即墨市军队粮油供应站 2,710,281.42 0.99%否 4 济南欣和食品有限公司 2,494,344.91 0.91%否 5 清清仁木食品有限公司 1,319,164.60 0.48%否 合计合计 37,232,826.33 13.65%-2016 年年末，公
37、司应收账款账面余额为 10,133,664.30 元，较期初账面余额减少27,848,546.23 元，公司期末应收账款账龄全部为 1 年以内，应收账款期末余额前五名客户分别为高密市惠德农产品有限公司、合本食品（潍坊）有限公司、清清仁木食品有限公司、济南欣和食品有限公司、即墨市军队粮油供应站，前五名应收账款期末余额合计占当期期末应收账款总余额的比例为 86.58%，公司应收账款与当期收入相勾稽。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 山东黄岛国家粮食储备库 21,659,9
38、51.55 10.20%否 2 厦门市明穗粮油贸易有限公司 2,479,883.19 1.17%否 3 莱州市粮食收储管理中心 2,374,872.92 1.12%否 合计合计 26,514,707.66 12.49%-2016 年年末，公司应付账款期末余额为 4,794,971.00 元，较上年期末增加 1,599,353.00 元，公司应付账款账龄主要为 1 年以内，1 年以内应付账款期末余额占当期应付账款期末余额的 93.64%，公司主要供应商为山东黄岛国家粮食储备库、厦门市明穗粮油贸易有限公司、莱州市粮食收储管理中心。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项
39、目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：公司成立以总工程师，技术总监为核心的研发团队，建立专门的研发中心，配备多台进口设备，针对客户需求和市场趋势，积极实验，完善产品设计配方，高效试样投产；开发的异性春卷皮丝及设备适用改进正在申请多项实用新型专利和产品发明专利。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比
40、重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 49,733,079.74 379.06%18.23%10,381,394.95-62.25%5.11%13.12%应收账款 9,626,981.08-73.32%3.53%36,083,100.00 1,063.52%17.78%-14.25%存货 102,755,149.22 28.06%37.67%80,237,688.45-15.38%39.53%-1.86%公告编号：2017-018 14 长期股权投资-固定资产 64,958,688.83 35.57%23.82%47,915,146.93-3.26%23
41、.60%0.22%在建工程-1,819,180.80-0.90%-短期借款 189,850,000.00 41.63%69.61%134,050,000.00-11.40%66.04%-19.90%长期借款 -资产总计 272,747,265.55 34.37%-202,988,219.89-9.56%-43.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：本年较上年增加 3935 万元，增加 379.06%，主要是公司本期在恒丰银行办理 6,000 万元差额承兑汇票，需缴纳保证金 3,000 万元，剩余 935 万元是公司本期流动资金充裕。应收帐款：本年较上年减少 2,64
42、5.61 万元，较上年同期减少 73.31%，主要原因是公司本期加强应收账款的催收，公司收回客户货款，其中高密市惠德农产品有限公司应收账款减少 1,315 万元，合本食品（潍坊）有限公司减少 335 万元，高密市新春油脂有限责任公司减少 1,006 万元。固定资产：本年较上年增加 1,704.36 万元，增加 35.57%，主要是公司根据生产经营需要，新增储存小麦所需的筒库一座和生产冷冻食品的食品车间。在建工程：本年较上年减少 181.92 万元，主要原因系公司在建工程已于本期达到可使用状态，根据相关规定将完工的在建工程转入固定资产所致。短期借款：本年较上年增加 5580 万元，增加 41.6
43、3%，主要是公司本期在恒丰银行办理 6,000 万元差额承兑汇票，50%保证金 3,000 万元；在光大办理 400 万元全额承兑汇票，100%保证金 400 万元。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况、山东高密恒丰粮库有限公司 设立时间：2001 年 9 月 27 日 注册资本：2,000 万元 法定代表人：韩建荣 住所：山东省潍坊市高密市康成大街（东）5386 号 公司经营范围：粮食收购；批发零售预包装食品及散装食品；粮食储存，棉花购销及储存；提供物资装卸服务；提供粮油信息咨询服务；购销饲料、饲料原料及饲料添加剂；太阳能光伏发电业务
44、运营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）股权结构:股东山东环丰食品股份有限公司，出资额 2,000 万元，占出资比例 100%。单位：元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 总资产 132,845,972.27 119,643,359.69 净资产 35,860,519.88 35,865,412.05 营业收入 50,692,932.93 75,885,697.72 利润总额 94,915.79 2,578,489.34 净利润 -4,892.17 1,841,987.45、山东环丰龙膳食品有限公司 设立时间：2015 年 5 月
45、22 日 注册资本：48 万美元 法定代表人：李全体 住所：山东省高密市经济开发区康成大街（东）5388 号 经营范围：生产销售手抓饼及冷面饼，进出口业务（不含分销业务）（依法须经批准的项目，经相关 公告编号：2017-018 15 部门批准后方可开展经营活动，有效期以许可证为准）股权结构：2015 年 5 月 14 日，高密市商务局下发（高商务外资字2015第 17 号）关于同意设立合资企业“山东环丰龙膳食品有限公司”的批复，同意由恒丰面粉、台湾龙膳坊合资兴办。随文颁发中华人民共和国外商投资企业批准证书（商外资鲁府潍字20052607 号），由恒丰面粉出资 38.4万美元，台湾龙膳坊出资 9
46、.6 万美元。公司业务已于 2015 年 11 月份正常开展，主要财务数据如下：单位：元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 总资产 3,141,439.87 1,868,767.83 净资产 1,738,497.64 3,001,599.67 营业收入 5,348,623.46 725,185.94 利润总额 -238,643.49 1,599.67 净利润 -244,190.22 1,599.67 （2 2）委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -（三（三）外部外部环境环境的分析的分析 根据中国食品工业协会数据统计，我国小麦产量的 90%被
47、用于加工成面粉后再被加工成各类食品。焙烤工业制品包括面包、饼干、糕点等面粉用量约占 6.8%，方便面面粉用量约占 4.5%，挂面面粉用量约占4.0%，速冻食品面粉用量约占 4.0%，餐饮业面粉用量约占 1.2%，而馒头、包子、水饺等主食食品面粉用量约占 70%，馒头、包子、水饺等主食食品面粉用量比重较大主要是由我国居民的饮食习惯所决定。我国的米面食品品种丰富，各细分品类繁杂多样，主食除了馒头、包子、水饺以外，还有烧饼、馄饨、煎饼、手抓饼、春卷等。随着人们物质水平的不断提高、食品安全意识的不断增强以及对生活品质的不断追求，人们已经从满足最基本的果腹需求逐渐向追求食品多样化、健康化发展。根据日本食
48、品行业发展经验，从人均消费量和城市化率角度分析，我国食品行业发展水平相当于日本 70 年代食品行业发展水平，参照日本可比面粉购买力水平，未来十年我国食品行业年平均消费量增速区间大约在 10.10%-16.93%，到 2020 年食品零售市场消费占比为 87.75%，快速增长的食品行业将拉动对面粉加工行业的发展。（四（四）竞争优势竞争优势分析分析 1、产业链整合优势 公司作为地方粮食储存企业，建有 18 座现代化信息系统管理的粮食仓库，仓储总容量 15 万吨，拥有高密市粮食局颁发的粮食收购许可证，能够直接从农户收购并储存原料小麦，降低了采购成本和储存成本。公司从意大利 GBS 公司购进世界先进的
49、成套面粉生产线，实现了从小麦清理、润麦、制粉、包装全过程自动化、标准化生产。公司将收购的原料小麦用于面粉加工，公司的面粉产品面筋含量高、灰分含量低，可作为面包、糕点、水饺、面条等众多品种食品再加工的原材料。与传统的面粉生产企业相比，公司注重面粉产品产业链延伸，自建食品生产车间专门从事面粉的深加工。经过长时间市场调研与分析，公司将手抓饼、春卷皮和油条冷冻面团作为面粉深加工的主要产品，未来随着企业规模的不断扩大，公司将逐步增加产品种类和扩大产品产量，重点发展面包、馒头、面条等食品的生产加工。2、产品质量优势 公司作为食品生产企业，恪守“食品安全、重于泰山”的理念，实行全面质量管理。从原料到成品，均
50、实施严格的准入、准出和检验制度，对在产品实施生产线上定期、随机抽验。“环丰”牌食用面粉先后荣 公告编号：2017-018 16 获“放心面”、“山东省著名商标”、“山东名牌产品”及“绿色食品”荣誉称号，通过了质量管理体系 ISO9001认证、食品安全管理体系 ISO22000、环境管理体系 ISO14001 和 QS 食品生产许可审核。3、规模化优势 公司目前具有成套面粉生产线和春卷皮、手抓饼生产设备，日加工小麦 400 吨，手抓饼和春卷皮每小时分别生产 400 公斤和 600 公斤，随着公司生产规模的逐步扩大，规模效应日益明显。从产品研发来看，随着产销量的持续增长，客户的需求也趋于多样化，对