1、 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司（HeilongjiangHeilongjiang BeiweiBeiwei BioBio-technologytechnology GroupGroup Co.,Co.,LtdLtd.）2016 北味菌业 NEEQ:871327 年度报告 公 司 年 度 大 事 记 公司年度大事记 1、2017 年 3 月 24 日，北味菌业收到全国中小企业 股份转让系统的同意挂牌函。北味菌业股票于 2017 年 4 月 17日起正式挂牌并公开转让，股份代码为 871327 股份简称为北味菌业。公司年度大事记 2、2016 年 5 月获得国家林业重点龙头企业 公告编号：
2、2017-004 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.23 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.37 公告编号：2017-004 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、北味菌业 指 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司 北味食品 指 海林市北味食品经销有限公司,系公司的全资子公司 兴林贸易 指 海林市兴林贸易有限公司,系公司的全资子公
3、司 沈阳彤润发 指 沈阳彤润发贸易有限公司,系公司的全资子公司 天然食品 指 海林市北味天然食品有限公司,系公司的控股子公司 新区城投 指 牡丹江新区城市投资有限公司,系公司的股东 托志投资 指 上海托志投资管理中心(有限合伙),系公司的股东 古扬投资 指 上海古扬投资管理中心(有限合伙),系公司的股东 敏浦投资 指 上海敏浦投资管理中心(有限合伙),系公司的股东 茗旺投资 指 上海茗旺投资管理中心(有限合伙),系公司的股东 众鑫源 指 牡丹江众鑫源企业管理中心(有限合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任
4、公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司董事 监事会 指 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年 中喜会计所、中喜会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)律师
5、事务所 指 北京国枫律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中介机构 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)、北京国枫律师事务所?、东北证券股份有限公司 公告编号：2017-004 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。中喜会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已
6、有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-004 4 重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 个人采购与销售风险提示 公司主要从事高品质食用菌及山珍等产品的加工和销售业务,该业务决定了公司主要原材料供应商为个人农业生产者。采购过程中,由于公司采购量较大,因此公司与部分农业生产者信赖的代理人签订协议,由其代公司向农户收取农产品,根据当地习惯和风俗,采购交易多
7、采用现金结算。公司向个人供应商采购额占总采购金额比例较高,存在相关风险:(1)原材料质量和供应量的稳定性存在一定的风险;(2)因个人供应商占比较大,采购付款存在现金结算导致的财务风险。公司销售的山珍等产品客户主要为各大农贸市场的大宗采购商,这些采购商多为个体经营者,个体商户采购后将商品进行分销或者零售,由于公司与个体商户之间属于直接销售而非代理关系,公司无法全面掌握终端销售的情况,很难接触到直接消费者,了解其对公司产品的评价。公司提示投资者关注由此产生的财务风险.资金流动性风险 公司 2016 年 12 月 31 日,货币资金余额 3,463.47 万元,短期借款总额为 7,100万元,一年内
8、到期的非流动负债 4900万元,流动负债总计16,981.28 万元,公司现金比率约为20.40%,现金占比较低。公司如果短期内出现临时性大量需要偿付的流动负债,会给公司造成临时性资金流动性压力,可能导致短期内资金链断裂。公司提示投资者注意相关风险.靳涛其他应收款收回风险 2014年3月7日海林市北味天然食品有限公司(以下简称天然食品)与河南省温县产业聚集区管委会签订投资协议,拟在河南省建设调料项目基地,生产加工八角、花椒等香辛料。在投资协议中约定由天然食品根据投资计划由天然食品或者其指定的人在温县产业聚集园区设立公司。由于公司与当地客户靳涛合作多年,双方合作关系良好,遂指定靳涛在温县产业聚集
9、园区设立河南绿沃农业发展有限公司进行运作。目前河南绿沃发展有限公司由靳涛进行管理,公司尚未参与其运营。为了避免投资款项被不当使用,2016 年公司为靳涛个人提供 3000 万元借款。公司提供债权主要标的包括逯华黎欠公司子公司海林市兴林贸易有限公司货款 16,737,400.00 元(逯华黎和靳涛系夫妻关系,二者债务系婚内夫妻共同债务)、海林市北味天然食品有限公司提供的货币资金4,605,004.43元以及靳涛欠海林市北味天然食品有限公司货款 8,657,595.57 元,上述标的价值合计 3000 万元。该借款的主要目的用于厂房建设。该项目建设目前已经取得环评批复,但土地使用权证、建设用地规划
10、许可证、建设工程规划许可证等相关证件正在办理之中。待北味菌业挂牌后,双方将会协商将入股投资的具体事宜。如果该项目未取得上述审批手续,可能导致项目无法如期投产或者其他导致靳涛个人丧失还款能力等情形的产生,可能导致该借款无法收回,产生重大财产损失对公司经营业绩产生重大不利影响,提醒投资者对该事项予以关注。大额应收账款风险 目前公司应收账款余额较大,截至 2016 年 12 月 31 日,公司 公告编号：2017-004 5 应收账款余额为197,033,332.79元,应收账款余额较大,应收账款主要为应收个体商户的款项,截至目前,公司尚未发生重大违约事件。但如果发生违约事件,导致应收账款不能按时收
11、回,将会对公司整体经营业绩产生重大不利影响。关联方采购风险 2016 年、2015 年、2014 年采购总额分别为 597,876,499.58 元、447,629,777.12 元、428,837,861.43 元,2016 年、2015年、2014 年关联方采购总额分别为 39,027,422.70 元、55,963,545.52 元、117,396,538.14 元,占比分别为 6.53%、12.50%、27.38%。报告期内,向关联方采购的金额占总采购额占比较大。公司已经逐步处理相关情况,减少从关联方采购的金额。公司提醒投资者关注上述情形。税收优惠风险 根据中华人民共和国企业所得税法第
12、二十七条及中华人民共和国企业所得税法实施细则第八十六条规定:企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征所得税。经黑龙江省海林市国家税务局批准,海林国税备【2012 年】(023)号备案通知书表明,黑龙江省北味菌业科技有限公司从事食用菌加工收购的部分经营收益免征企业所得税;海林国税备【2012 年】(022)号备案通知书表明,海林市北味天然食品有限公司从事食用菌加工收购的部分经营收益减免征企业所得税。根据财税【2011】137 号财政部国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知,经黑龙江省海林市国家税务局批准,海林林源贸易有限公司从事批发零售蔬菜而取得的收入免征增值税;海国税、
13、减【2013】106 号备案通知书表明,海林市兴林贸易有限公司从事批发零售蔬菜而取得的收入免征增值税。经沈阳市和平区国家税务局批准,和平国税、减【2014】04 号批准通知书规定,沈阳彤润发贸易有限公司从事批发零售蔬菜而取得的收入免征增值税。上述税收优惠取消,会对公司经营业绩产生不利影响。价格波动风险 由于气候条件的变化对黑木耳的生长有着关键性的作用,气候适宜,黑木耳的产量会增加,反之,黑木耳的产量会骤减。再加上市场需求的不断变化,每年黑木耳的价格都存在一些差异。同时,销售市场与木耳种植户的利益联系相对松散,尚未形成利益共享、风险共担的经济共同体,价格波动会给黑木耳产业发展带来一定影响。此外,
14、木耳采摘期是木耳种植户用工最多的时候,采摘期需要争时间抢速度,所以种植户在此期间都大量雇人,造成人工费用增加。因此,近年来人工成本的上涨对黑木耳价格影响也不可忽略。食品安全风险 食用菌属于食用农产品,产品安全关系到人们的健康。公司致力于生产安全无公害、品质优良的产品。但是在原料采购、经营分销、产品运输过程中仍然存在产品受到污染的可能,存在产品质量和食品安全风险。公司实施监督管理机制,从原材料采购、生产加工、分装及流通等环节进行全过程控制,最大限度地避免了病菌、虫害、环境污染对食用菌的侵害,确保了食品安全。但 公告编号：2017-004 6 在以下环节仍可能出现食品安全问题:(1)原材料质量隐患
15、:食用菌在汲取原材料养分的同时可能汲取重金属和农药成分,若所采购的某批次原材料重金属或农药残留超标,而公司没有检出,从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题;(2)食品流通环节可能存在二次污染:在装卸货或经销商分销等过程中仍可能出现二次污染或因高温导致的食品腐败,从而引发食品安全问题。公司十分重视农产品安全,建立了较为完善的食品安全管理体系,但若公司产品出现上述情况,公司可能受到监管机构的行政处罚,并将承担赔付责任,且声誉和经营业绩将会受到不利影响。自然灾害风险 目前公司整体采购集中在黑龙江区域,木耳、猴头菇、榛蘑等食用菌是公司采购的最主要的原材料,原料供应量、价格波动及原材料质量对公司生产
16、经营至关重要。木耳、猴头菇等主要原材料生长受到光照、雨水等自然条件的影响较大,如果遇到重大自然灾害,会影响公司的整体采购,可能导致公司原材料供应短缺、产品品质出现大幅度下滑、采购价格飙涨,从而对公司生产经营产生重大不利影响。财务规范性风险 由于公司属于农业类企业,由于交易习惯和当地习俗,报告期内存在个人卡收付和现金收付款的情形。为了规范经营,企业在报告期末已经将个人卡全部注销,并规范了现金收付款情形。与此同时,公司收到了主办券商的告知函,告知公司规范运作,避免再次发生个人卡收付及现金收付款的情形。公司已经根据主办券商要求进行了清理和规范。由于报告期内存在该事项,公司提醒投资者予以关注。公司治理
17、的风险 公司在内部治理方面存在一定的风险。公司于 2016 年 9 月 29 日由黑龙江省北味菌业科技集团有限公司整体变更设立。股份公司设立前,公司内部控制制度不够完善,报告期内,公司存在与关联方进行资金往来、通过关联方进行采购和销售未经董事会、股东会审议的情况,销售环节中验收等部分内控环节未能得到有效落实。股份公司设立后,公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构,并制定了相关的会议和工作制度,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。尤其是制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度,对关联交易、对外担保等事项规定了严格的审议程序。对其他尚不完善的环节制定改进措施,逐步予以
18、完善。实际控制人不当控制的风险 齐振东直接持有公司 39.69%的股份,齐振华直接持有公司 32.48%的股份,二者合计持有公司 72.17%的股份,其持有的股份所享有的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响。同时齐振东担任公司董事长,齐振华担任公司总经理,二人负责公司的日常经营决策及人事任免等事宜,为公司的实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有 公告编号：2017-004 7 的控制权,对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜产生重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管
19、理上可能面临实际控制人不当控制的风险。因触发回购条款而引起的股权变动风险 2016 年 12 月,新区城投与实际控制人齐振东、齐振华签订投资协议约定,若公司自 2016 年 8 月 31 日至 2017 年 8 月 31日止实现净利润低于人民币 1.5 亿元或公司于 2017 年 10 月 1日前未获得全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函,则新区城投可要求齐振华或齐振东回购其所持有的公司股份。2016 年 12 月,众鑫源各有限合伙人均与公司实际控制人之一暨众鑫源普通合伙人齐振华约定,若公司在 2017 年 6 月 30 日之前未能完成在新三板挂牌或公司 2016 年度的净利润未能达到 7,5
20、00.00 万元,则各合伙人可要求齐振华回购其所持有的众鑫源的合伙份额。因此,存在投资人股东向创始股东提出股份回购的风险。公司 2016年度净利润未达到 7,500.00 万元,已触发众鑫源各合伙人与齐振华的对赌条款,众鑫源各合伙人可要求齐振华回购其所持有的众鑫源的合伙份额。齐振华可及时以自筹资金回购相关合伙份额,但此等变更不会导致公司股权结构发生重大变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2017-004 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 Heilongjiang Beiwei Bio-technology Gr
21、oup Co.,Ltd.证券简称 北味菌业 证券代码 871327 法定代表人 齐振华 注册地址 黑龙江省海林市新华北 1 委 1 层 01 办公地址 黑龙江省海林市新华北 1 委 1 层 01?主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 潘杰、郭雪莲 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王爱华 电话 0453-7333196 传真 0453-7226366 电子邮箱 公司网
22、址 联系地址及邮政编码 黑龙江省海林市新华北 1 委 1 层 01 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 4 月 17 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）农、林、牧、渔服务业 主要产品与服务项目 食用菌初级产品、深加工产品和其他产品的生产、加工及销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 138,562,236 做市商数量 0 公告编号：2017-004 9 控股股东 齐振东 实际控制人 齐振东、齐振华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是
23、否变更 企业法人营业执照注册号 91231000669045331C 是 税务登记证号码 91231000669045331C 是 组织机构代码 91231000669045331C 是 公司于 2016 年 4 月 1 日办理了三证合一。公告编号：2017-004 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 719,186,639.02 522,100,286.48 37.75%毛利率 14.30%15.64%-8.57%归属于挂牌公司股东的净利润 50,544,656.61 34,530,021.00 46.38%归
24、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,984,282.57 33,725,680.80-加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.00%27.00%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.00%26.00%-基本每股收益 0.50 0.69-27.54%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 509,725,603.53 450,700,998.59 13.10%负债总计 174,692,779.41 225,573,646.95-22.56%归属于挂牌公司股东的净资产
25、 286,489,744.81 144,619,421.16 98.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.07 2.89-28.52%资产负债率（母公司）15.82%59.26%资产负债率（合并）34.27%50.05%流动比率 2.41 2.10 利息保障倍数 10.51 6.88 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-16,915,369.46-7,689,944.18-应收账款周转率 3.47 2.99-存货周转率 9.51 6.28-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 13.10%19
26、.10%-营业收入增长率 37.75%4.07%-净利润增长率 46.98%79.95%-五、股本情况 单位：股 公告编号：2017-004 11 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 138,562,236 50,000,000 177.12%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,823.60 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,105,240.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-78,
27、390.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-61,688.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,972,984.39 所得税影响数 407,035.14 少数股东权益影响额（税后）5,575.21 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,560,374.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-004 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一（一）商业模式商业模式 黑龙江省北味菌业科技集团股份有限公司主营业务包括食用菌初加工产品、深加工产品和其他产品的生产、加工及销售。根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为
28、“农、林、牧、渔服务业”（代码为 A05）公司及子公司主要产品分为三个系列，一是食用菌初加工产品，主要以散装黑木耳为主；二是食用菌深加工系列产品，包括袋（盒）装黑木耳、袋装银耳、袋装猴头菇、即食黑木耳等以食用菌为原材料的食用菌深加工产品；三是其他产品，包括杂粮类、调味品类、糖果类、坚果类产品。公司营销总部设立于沈阳，销售均为直接销售，模式有三种，分别为经销商、商场超市、网络平台销售模式。首先，经销商客户中包括个体经销商和商贸公司，经销商模式是目前食用菌行业所采取的主要销售方式，经销商模式为买断式销售，经销商具有独立的经营机构，拥有商品的所有权，并通过产品销售获得经营利润。公司将产品交由经销商或
29、其承运人后，货物风险全部转移，不再承担任何责任；其次，商场超市销售模式是公司另一种重要的销售模式，通过与商场超市签订合作协议、最终通过商场超市实现销售；最后，子公司天然食品通过与天猫、京东商城等多家大型网络销售平台进行合作，实现销售，系“互联网+销售”的新渠道，给公司带来了新的利润增长点。报告期内以及报告期后至本报告出具日公司的商业模式未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化
30、否 （二（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1.经营业绩情况 报告期内，母子公司营业收入为 25,504 万元，同比增长 21.82%；净利润为 5,903 万元，同比增长 187.97%。总资产为 29,957 万元，同比增长 17.9%，净资产为 25,218 万元，同比增长 143.61%。2.公司发展情况（1）公司按照确定的经营发展思路，致力于生产安全、绿色、无公害、品质优良的产品，为加强食品安全管理，切实提高食品安全控制力，加强了对产品质量保障的相关措施,坚持从源头控制产品质量。（2）公司加强与商场超市及经销商的合作,拓宽了销售渠道。（3）2016 年
31、5 月荣获国家林业局颁发的国家林业重点龙头企业证书。（4）公司大力发展电子商务平台建设并于 2016 年 10 月 8 日由北味公司子公司兴林贸易投资设立全资子公司牡丹江电子商务有限公司（以下简称“农品天下”）统一社会信用代码为 91231000MA1906H019，经营范围为电子商务；从事货物及技术进出口业务；企业管理咨询；农业技术推广服务；水产品、蔬菜制品、农产品批发和零售。公告编号：2017-004 13 1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 变动比例变动
32、比例 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 719,186,639.02 37.75%522,100,286.48 4.07%营业成本 616,334,880.56 39.94%85.70%440,427,147.32-0.12%84.36%毛利率 14.30%15.64%管理费用 12,216,393.73 16.97%1.70%10,443,873.18 2.46%2.00%销售费用 14,180,203.84 74.26%1.97%8,137,324.85-8.49%1.56%财务费用 7,790,877.45-6.41%1.08%8,324,229.87-0.23%1.59%营业
33、利润 72,069,474.16 52.14%10.02%47,368,973.70 97.26%9.07%营业外收入 2,113,724.05 36.03%0.29%1,553,863.87-35.26%0.30%营业外支出 62,349.43 572.38%0.01%9,272.98-61.94%0.00%净利润 69,469,472.48 46.98%9.66%47,265,030.55 79.95%9.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期较上年度增长 37.75%，主要原因是 2016 年公司进行了新的产业布局，目的是做黑木耳的全产业链经营，从产业前端的基地建设到生
34、产加工、交易市场到最终端销售，逐渐扩大经销商范围，占据国内主要农贸销售市场，为将来的基地木耳销售拓宽渠道，随着销售渠道的拓宽，山珍类主营业务收入增加，致使营业收入增加。2015 年黑木耳主要是以东北代理商为主，覆盖其他市场。2.营业成本本期较上年度增长 39.94%，主要原因是 16 年公司拓宽销售渠道，增加了农贸黑木耳市场销售渠道，销售业绩提高，主业业务收入增加，相对应主营业务成本也随之增加，致使营业成本增加。3.销售费用本期较上年度增长 74.26%，主要原因是销售运费较上年度增加了 360 万元，广告和宣传费较上年度增加了 115 万元。4.管理费用本期较上年度增长 16.97%，主要原
35、因是中介机构审计费用的增加。5.营业外收入本期较上年度增长 36.03%，主要原因是兴林贸易场贴息较上年度增加 57 万元。6.营业外支出本期较上年度增长 572.38%，主要原因是罚款支付，其中：天然食品因生姜粉二氧化硫超标罚款 5,004.00 元，天然食品因榛蘑镉超标，罚款 32,929.20 元等先后五次接受处罚，但企业不存在故意违规行为且未造成重大影响，且能及时停止实施违规行为，在规定时限内缴纳罚款并积极采取整改措施，不属于重大违法违规行为。7.营业利润本期较上期增长 52.14%，主要原因是本期由于公司销售渠道拓宽，营业收入和营业务成本都大幅增加，营业收入增加幅度大于营业成本增加幅
36、度，致使营业利润增加。8.净利润本期较上年度增长 46.98%，主要原因是本期毛利增加 21,178,619.30 元，政府补助增加 570,000元等因素综合影响。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 719,158,067.60 616,334,880.56 522,085,286.48 440,427,147.30 其他业务收入 28,571.42-15,000.00-合计合计 719,186,639.02 616,334,880.56 522,100,286
37、.48 440,427,147.30 按产品或区域分类分析按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 公告编号：2017-004 14 山珍类 696,929,083.22 96.91%498,657,352.69 95.51%调料类 10,365,730.40 1.44%11,228,398.79 2.15%糖果、杂粮类 11,863,253.98 1.65%12,199,535.00 2.34%其他 28,571.42 0.00%15,000.00 0.00%合计 719
38、,186,639.02 522,100,286.48 收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成无重大变动。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-16,915,369.46-7,689,944.18 投资活动产生的现金流量净额-25,969,252.25-3,218,479.06 筹资活动产生的现金流量净额 66,553,940.58 7,456,371.39 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生现金流量净额较上年减少9,225,425.28元，主要原因是2016年公司加大往来款清理工作，
39、偿还经营性借款，其他应付款期末余额减少，致使经营活动产生现金流量净额较上年减少。2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少 22,750,773.19 元，主要原因是兴林大市场二期工程的建设，在建工程支付 25,924,101.00 元。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 99,686,000 元，主要原因是新增股东投资和投资款补足。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 韩威威 85,049,592.83 11.83%否 2 王丽群 65,541,843.59 9.11%否
40、3 王仁 63,573,280.01 8.84%否 4 滕州市嘉誉兴林干杂批发部 61,398,370.00 8.54%否 5 王雪 56,091,328.69 7.80%否 合计合计 331,654,415.12 46.12%-应收账款联动分析：截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额 19,703.33 万元，较上期下降了 9.52%，主要原因是本期公司加大应收账款催收工作，以减少应收账款回款周期对公司的影响。应收账款期末余额前五名客户分别为：滕州市嘉誉兴林干杂批发部，应收账款期末余额3,675.96 万元，占应收账款余额 17.71%；韩威威，应收账款期末余额 2,709
41、.65 万元，占应收账款余额 13.05%；王仁，应收账款期末余额 1,618.96 万元，占应收账款余额 7.8%；王景蕊，应收账款期末余额,1,455.565 万元，占应收账款余额 7.01%；王丽群，应收账款期末余额 1,450.87 万元，占应收账款余额 6.99%；上述应收账款账龄均在一年以内。应收账款期末余额前五名客户与本期收入前五名客户基本一致。（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 张广海 63,223,705.37 10.57%否 2 于海亭 51,678
42、,057.97 8.64%否 公告编号：2017-004 15 3 于立风 38,612,309.29 6.46%是 4 海林市腾飞贸易有限公司 33,412,903.60 5.59%否 5 海林市佩佩山产品经销店 30,134,520.00 5.04%否 合计合计 217,061,496.23 36.31%-应付账款联动分析：截止 2016 年 12 月 31 日，公司应付账款余额 2,612.57 万元，较上期下降了 38.73%，主要原因是本期原材料采购采取预付账款的结算方式，并且公司加大往来清理工作，同时加快了与供应商的结算速度。应付账款期末余额前五名供应商分别为：史广莲，应付账款期末
43、余额 238.26 万元，占应付账款余额 9.12%；海林市腾飞贸易有限公司，应付账款期末余额 169.61 万元，占应付账款余额 6.49%；胡振伦，应付账款期末余额 121.41 万元，占应付账款余额 4.65%；牡丹江鑫源塑料彩印有限公司，应付账款期末余额 109.54 万元，占应付账款余额 4.19%；连城县隔老田农业开发有限公司，应付账款期末余额 91.88 万元，占应付账款余额 3.52%；上述应付账款账龄均在一年以内。应付账款期末余额前五名与本期供应商采购前五名不一致，本期供应商采购前五名货款报告期内已基本支付。（6）研发支出）研发支出与专利与专利 研发支出研发支出：单位：元 项
44、目项目 上期金额上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00%0.00%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况：研发情况：-2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 34,634,706.86 202.08%6.79%11,465,387.99-23.14%2.54%167.10%应收
45、账款 197,033,332.79-9.52%38.65%217,760,958.63 66.24%48.32%-20%存货 52,041,263.40-32.94%10.21%77,609,729.37 23.85%17.22%-40.71%长期股权投资-固定资产 58,863,202.00-6.76%11.55%63,134,116.56-5.16%14.01%-17.56%在建工程 25,924,101.00 435.60%5.09%4,840,240.00 135.00%1.07%373.58%短期借款 71,000,000.00 0.00%13.93%71,000,000.00-38
46、.79%15.75%-11.58%长期借款 -100.00%-49,000,000.00-10.87%-公告编号：2017-004 16 资产总计 509,725,603.53 13.10%-450,700,998.59 19.10%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金增加 23,169,318.87 元，主要原因是本期公司资金回收速度加快，应收账款下降。2.存货本期较上期减少 25,568,465.97 元，主要原因是 2016 年公司拓宽销售渠道，增加了农贸黑木耳市场销售渠道，消耗了库存存货，另外本期采购原材料公司采取了预付款的结算方式，原材料价格为市场公允交易
47、价下浮 5%，这样公司不必为担心原材料价格上涨而积压原材料，消耗了原材料，致使存货本期较上期减少。3.在建工程本期较上期增加 25,924,101.00 元，主要原因是海林市兴林贸易有限公司二期工程建设支出。4.长期借款本期较上期减少 49,000,000.00 元，主要原因是原二年期的长期借款转为一年内到期的非流动负债。3、投资状况分析投资状况分析（1 1）主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司设有 4 家全资子公司：兴林贸易、北味食品、林源贸易、沈阳彤润发，2 家控股子公司天然食品、黑龙江省彤润发农产品有限公司，其中全资子公司以及天然食品为纳入合并报表合并
48、范围的子公司，黑龙江省彤润发农产品有限公司已注销。1.公司已成立的全资子公司兴林贸易于 2012 年 7 月完成工商登记，注册资本为人民币 6,000.00 万元；依据该全资子公司的公司章程，实缴投资款 6,000.00 万元。经营范围：预包装食品兼散装食品、谷物、豆及薯类、树苗、果品批发、零售，蔬菜种植、批发、零售，货物进出口，物流仓储，物流监管，林木育苗，企业自有房屋销售服务，综合商厦租赁服务，市场摊位出租服务，企业自有房屋租赁服务，仓库库房出租服务。2016 年兴林贸易营业收入 21,167.13 万元，净利润 822.02 万元；2.公司已成立的控股子公司天然食品于 2004 年 4
49、月完成工商登记，注册资本为人民币 6,600.00 万元；持股比例为 51%，实缴投资款 6,600.00 万元。经营范围：生产、销售：炒货食品及坚果制品（烘炒类），蔬菜制品【蔬菜干制品（自然干制蔬菜）、食用菌制品（干制食用菌）】，代用茶【果（实）根茎类】，调味料（固态），水产加工品（干制水产品）（分装），水果制品（水果干制品）（分装），淀粉及淀粉制品（淀粉制品）加工、销售（限分支机构经营），菌类菜收购，货物进出口，食品批发、零售。2016 年天然食品营业收入 26,591.01 万元，净利润 3,542.28 万元；3.公司成立的全资子公司北味食品于 2011 年 5 月完成工商登记，注册资
50、本为人民币 1,000.00 万元,依据该全资子公司的公司章程,实缴投资款 1,000.00 万元；经营范围：批发、零售；预包装食品、散装食品。4.公司成立的全资子公司林源贸易于 2010 年 10 完成工商登记，注册资本为人民币 500.00 万元,依据该全资子公司的公司章程,实缴投资款 500.00 万元；经营范围：销售食用菌，食品批发、零售。5.公司成立的全资子公司沈阳彤润发于 2010 年 10 月完成工商登记，注册资本为人民币 1,000.00 万元,依据该全资子公司的公司章程,实缴投资款 1,000.00 万元；经营范围：预包装食品（不含冷藏食品）批发；蔬菜（仅限初级农产品）销售。