1、西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 1 页 共 53 页 天一生物 NEEQ:831942 西安天一生物技术股份有限公司 （Acetar Bio-Tech-Inc）年度报告 2016 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 2 页 共 53 页 20162016 年年 1 1 月月，公司通过了公司通过了 SGSSGS 国际认证审国际认证审核并取得了其颁发核并取得了其颁发 ISO22000ISO22000 证书证书，证书编号证书编号：F01FSMS1600013,F01FSMS1600013,认可范围包括
2、食品工业用天认可范围包括食品工业用天然植物提取物的生产然植物提取物的生产。20162016 年年 1 1 月月，公司通过了陕西省食药监公司通过了陕西省食药监局中药提取物生产企业备案审核局中药提取物生产企业备案审核，取得银取得银杏叶提取物杏叶提取物、黄芩提取物黄芩提取物、连翘提取物等连翘提取物等产品生产备案产品生产备案。20162016年年2 2月月，公司通过美国公司通过美国KOFKOF-K K的的KOSHERKOSHER认证认证(犹太认证犹太认证)，证书编号证书编号：YQKP1YQKP1-0FI9,0FI9,该认该认证涉及范围有食品及配料证涉及范围有食品及配料、食品添加剂食品添加剂、精细精细化
3、工产品等化工产品等。同月公司通过伊真企业咨询管理同月公司通过伊真企业咨询管理有限公司的有限公司的 HALALHALAL 认证认证（清真认证清真认证）,证书编号证书编号：ACEBIACEBI-CH.17/023CH.17/023。20162016 年年 6 6 月月，公司通过美国公司通过美国 NSFNSF 官方官方审核审核，取得取得 cGMPcGMP 证书证书，证书编号证书编号：C0288552C0288552-02,02,极大地增强了公司在国外市极大地增强了公司在国外市场的竞争力场的竞争力。20162016 年年 6 6 月月，公司通过欧盟有机认证公司通过欧盟有机认证，产产品涉及银杏叶提取物品
4、涉及银杏叶提取物、紫锥菊提取物紫锥菊提取物、绿茶提绿茶提取物取物、石榴皮提取物石榴皮提取物、南瓜子蛋白等南瓜子蛋白等 1414 个产品个产品，证书编号证书编号:22846CN1600z1ec（EOS）。20162016 年年 1111 月月，公司完成一轮定增公司完成一轮定增，融资融资21002100 万元万元；同时启动第二轮融资同时启动第二轮融资。公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 3 页 共 53 页目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节
5、会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况3333 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况3535 第八节第八节 董事董事、监事监事、高级管理人员及员工情况高级管理人员及员工情况3838 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制4545 第十节第十节 财务报告财务报告5252 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 4 页 共 53 页释 义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元
6、 指 人民币元、人民币万元 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 股东大会 指 西安天一生物技术股份有限公司股东大会 董事会 指 西安天一生物技术股份有限公司董事会 监事会 指 西安天一生物技术股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商 指 招商证券股份有限公司 中审、会所 指 中审亚太会计师事务所 凤县分公司 指 西安天一生物技术股份有限公司凤县分公司 瀚华生物、子公司 指 西安瀚华生物技术有限公司 天一固本堂、子公司 指 周至县天一固本堂生物科技有限公司 公司、本公司、天一生物 指 西安天一生
7、物技术股份有限公司 美国公司、子公司 指 Acetar Ingredients Inc.报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 东方汇智 指 东方汇智-南京银行-东方汇智-中钰新三板1号专项资产管理计划 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 5 页 共 53 页第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主
8、管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）董事毛健因在加拿大出差，无法亲自出席本次董事会，已授权董事刘凯华全权代理出席本次董事会。3、豁免披露事项及理由（如有）无【重要
9、风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1、在建生产基地暂未取得土地使用权在建生产基地暂未取得土地使用权风险风险 2010 年 11 月 1 日，公司与周至县集贤产业园区管理委员会签署协议，向周至县集贤产业园区管委会预征 59.62 亩工业用地作为全资子公司“天然生物医药中间体生产基地”项目的用地。尽管该项目用地符合周至县土地利用总体规划和国家产业政策，并取得了西安市国土资源局关于该宗工业项目用地预审的复函；且 2014 年 10 月 18 日，陕西省人民政府批准了周至县上报包含公司子公司项目用地的2014年度第七批次农用地转用
10、和土地征收。但截至目前周至县国土资源部门未就公司子公司项目用地实施“招、拍、挂”程序，该项目用地存在暂不能取西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 6 页 共 53 页得土地使用权的风险。2 2、管理能力风险管理能力风险 公司目前处于快速发展阶段，既是一个很好的发展机遇，另一方面又是对企业严峻的考验阶段。在经营管理、营销模式、组织机构建设、战略执行等多方面对企业管理层提出了更高一层的要求。3 3、客户集中度过高风险客户集中度过高风险 尽管公司前五大客户相对稳定，回款良好，但如果上述客户自身经营情况发生不利变化，对公司产品的采购减少，则会导致公司的营业
11、收入增长受到较大影响。4 4、海外市场需求变动风险海外市场需求变动风险 公司主营业务收入中来自国外客户的比例较大，公司产品对国际市场依赖程度较高。随着公司国际业务的进一步拓展，产品出口额将会进一步增加，如海外市场需求发生较大变化，将会对公司经营和盈利能力产生显著影响。5 5、汇率波动风险汇率波动风险 公司天然植物提取物产品的海外客户较多，随着公司生产规模的持续扩大和海外市场的不断拓展，未来公司出口业务将不断增加。出口业务会产生一定数量的外汇收支，如国家的外汇政策发生变化，或人民币汇率水平发生较大波动，将会对本公司的业绩造成一定的影响。6 6、税收优惠政策变化的风险税收优惠政策变化的风险 根据中
12、华人民共和国企业所得税法第 28 条的规定，对于高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。虽然公司已于 2014 年 9 月 4 日取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局四部门批准颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201461000040，有效期为三年。如果未来国家有关高新技术企业相关税收优惠政策发生调整，或公司未来不再符合高新技术企业的认定条件，导致丧失高新技术企业资格，公司都将可能承担所得税税率提高的风险，对公司的税负、盈利产生一定影响。西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 7 页 共 53 页本期重
13、大风险是否发生重大变化：是。本期重大风险中增加了一项“税收优惠政策变化”的风险，原因是公司的高新技术企业证书于 2017 年 9 月到期，届时如不能重新认证通过，将会产生公司”所得税税率提高的风险。减少了一项“合同执行风险”，原因是 2016 年公司与江西合力签订的 2000 万采购合同，因法规变更导致合同无法执行。西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 8 页 共 53 页第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 西安天一生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Acetar Bio-Tech Inc.证券简称 天一生物 证券代码 831942 法
14、定代表人 刘凯华 注册地址 陕西省西安市高新区丈八四路 20 号 1 幢 1 层东户 办公地址 陕西省西安市高新区丈八四路 20 号 1 幢 1 层东户 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁斌、李伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区青云里满庭芳园小区 9 号楼青云当代大厦 22 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张建平 电话 029-81025323 传真 029-81026390 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区丈八
15、四路 20 号 1 幢 1 层东户 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安天一生物技术股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）生物医药 主要产品与服务项目 天然植物提取物和精细化工产品的科研、生产、销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）38,985,000 做市商数量 3 控股股东 刘凯华 实际控制人 刘凯华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 企业法人营业执照注册号 91610131
16、757835755K 否 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 9 页 共 53 页税务登记证号码 91610131757835755K 否 组织机构代码 91610131757835755K 否 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 10 页 共 53 页第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,168,405.79 90,364,008.18 21.92%毛利率%28.36%24.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,
17、110,214.19 7,747,150.04 43.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,406,636.31 7,174,538.87 31.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.03%17.90%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.88%16.58%-基本每股收益 0.31 0.28 10.71%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 225,799,667.20 158,670,250.30 42.31%负债总计 122,605,504.
18、65 86,783,327.31 41.28%归属于挂牌公司股东的净资产 103,194,162.55 71,886,922.99 43.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.65 2.03 30.54%资产负债率%（母公司）47.94%30.45%-资产负债率%（合并）54.30%54.69%-流动比率 1.56 1.25-利息保障倍数 5.57 5.88-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,018,092.83-18,824,111.77-应收账款周转率 2.94 3.76-存货周转率 1.54 2.48-四、成长情况
19、本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%42.31%150.82%-营业收入增长率%21.92%50.02%-净利润增长率%43.41%6.71%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,985,000.00 35,485,000.00 9.86%计入权益的优先股数量 -西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 11 页 共 53 页计入负债的优先股数量 -六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相
20、关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,971,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,139.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,004,139.19 所得税影响数 300,561.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,703,577.88 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 12 页 共 53 页第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（
21、一一）商业模式商业模式 公司立足于医药制造业，主要以天然植物提取物和医药中间体的研发、生产、销售为主营业务。公司取得了高新技术企业认证、食品安全管理体系认证（ISO22000 认证）、Kosher 认证、Halal 认证、食品生产许可证（SC 证书），通过了中药提取物生产企业备案、美国 cGMP 认证、和欧盟有机认证等一系列行业相关资质证书。依靠企业自主研发、同科研院校合作，以及公司近十多年来积累的项目经验、公司荣誉，为客户提供相应的产品和服务，目前公司的客户主要为国内外医药、保健品、食品、化妆品企业及国内外进出口公司。公司采用自营销售模式，按不同的国家和地区划分销售区域，由公司销售人员负责产
22、品的推广、宣传、销售工作。持续不断的为市场提供功效显著、质量稳定的产品，从而持续获取收入、利润以及现金流。公司主要以销售天然植物提取、医药中间体、食品添加剂、香精香料、化妆品原料为主要利润来源。公司的盈利模式是在准确理解客户需求和把握“大健康行业”发展趋势的基础之上，提供天然、安全、优质的产品和服务。根据不同客户、不同产品的特殊工艺条件要求和质量标准，有针对性的进行技术攻关、工艺改进和产品设计，为客户解决技术难题，提高产品品质、降低成本；以良好的产品质量和售后服务赢得客户信赖，从而持续地获得产品订单，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。报告期内至披露日，公司商业模式未发生变化。年度内变
23、化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否（二二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：1、公司财务状况 截止 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 22,579.97 万元，较上年度增长 42.31%；总负债为 12，260.55万元，较上年度增长 41.28%；资产负债率为 54.30%，较上年度下降 0.39%；归属于挂牌公司股东的净资产 10,319.42
24、 万元，比去年增长 43.55%。西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 13 页 共 53 页本年度公司按照发展战略和经营目标，通过加大研发投入和市场拓展力度，增强主营业务盈力能力，实现经营业绩的大幅提升。报告期内，公司实现营业收入 11,016.84 万元，比去年同期增长 21.92%，利润总额和净利润分别为1,321.79 万元和 1,111.02 万元，比去年增长 41.42%和 43.41%；归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润为 940.66 万元，比去年增长 31.11%。公司实现经营活动产生的现金流量净额-401.81 万元
25、，较上年-1,882.41 万元,负流量增加了 78.65%。2、公司经营计划及目标实现情况 根据公司 2016-2018 三年发展战略规划，我公司在报告期内在管理、销售、生产、研发、质量、人事、文化等方面均设立了明确的年度计划和目标，现总结如下：（1）经营管理及市场开拓工作 根据企业发展战略，公司进一步完善了营销体系，在继续维护巩固现有市场客户的同时，新开拓植物蛋白、玉米须提取物两个产品，进一步拓展了国内国际业务，扩大了公司在植物提取物行业的知名度及品牌影响力，加大、加强了主导产品和核心技术产品的推广销售力度。（2）生产计划及产值 报告期内，计划周至工厂满负荷生产银杏叶提取物，但周至工厂全年
26、由于环保验收、排污、停产改造、增加设备、工艺调整等多种原因累计停产放假时间达半年之久，生产没有能够满负荷正常生产，实际产值只有 3000 多万，其中银杏叶提取物产值为 2100 万；凤县工厂全年产值超过 4000 万，顺利完成生产目标；剩余产值由其他工厂分担。（3）质量认证及管理工作 报告期内，公司建立了相对完善的质量体系，参照 GMP 对公司生产、销售、技术等各个环节进行了全面质量管理，强化文件记录、部门审查和质量追溯，大幅提高了 QA 在质量管理过程中的地位和作用。同时，对生产车间员工、库房管理人员进行了相关 GMP、cGMP、ISO22000 食品管理体系及食品安全法、药品管理法等方面要
27、求的培训，增强全体员工的管理意识，报告期内，公司备案 SC 产品 23 个，饲料添加剂 1 个，共计 24 个产品，取得了 CGMP 和有机认证证书，中药提取物生产的备案，完成了 ISO22000、HALAL、Kosher 等的跟踪监督审核与续证工作。（4）规章制度和内控体系建设工作 本年度进一步规范了公司治理，优化了公司组织架构，完善了内控体系，新制定 募集资金管理制度、信息披露管理制度等 2 项制度。（5）产品研发和技术优化工作 西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 14 页 共 53 页报告期内，银杏叶提取物的生产工艺实现重大突破，产品有效成
28、分收得率得到显著提高，从最初的1.92%提高到 2.60%，有效降低产品的综合成本，提升产品竞争力。同时，研发及技术部门正在另辟新径，力争开发出一条更加操作简便，产污水量少，收率高，工时短的新工艺，实验方案中的大部分工作已经做了验证，从已经完成的数据判断，成功几率比较大，新工艺研发和试产如果成功，产品成本有望大幅度降低，我们产品的竞争力也会骤升。除过银杏叶提取物项目之外，报告期内研发部还进行了黄藤素、黄芩苷、苦瓜甙、灵芝多糖及植物蛋白等产品的研发工作。黄藤素和黄芩苷这两个产品目前都是有国家标准的产品，按中药提取物备案管理，黄芩苷传统工艺已经成型并可以量产，但是由于传统工艺产污水量大，研发部还在
29、优化开发节能环保工艺。黄藤素项目由于研发人员紧缺和原料品质原因暂缓开发。苦瓜甙和灵芝多糖这两个产品目前广泛用于保健品生产，应用面非常广，但是品质高的供应商却非常少，公司在 6 月份将这两个产品立项研发，目前初步工艺已经成型，考虑到成本因素，工艺仍需要优化。功能性植物蛋白通过多次试验，其工艺已经基本成熟，目前设备选型即将结束，新车间筹建一旦完成，产品将会立刻量产。除此之外，报告期内，研发技术部门还撰写并完成四项发明专利的申请工作，目前均已取得受理通知书，同时，还在行业核心期刊上发表了一篇论文，基本完成了年度目标。（6）采购、物流、仓储工作 公司进一步拓宽采购渠道，加强了供应商审计，确保了原材料的
30、性价比和供货周期优势，降低了采购风险，同时，积极采购和储备核心产品的原辅料，报告期内，共采购银杏叶提取物原料 1350 吨，金额约1750 万；在物流运输方面，公司全面开展物流公司审核工作，力争找到最优质的物流公司，并与物流公司签订相关服务协议，减小公司物流运输方面的风险，同时提升服务质量；在仓储方面，公司实施专人专库管理，保证做到帐物对应，同时加强库存清理和机会成本考核，使一部分死库存转换成了销售收入，提高了管理效率。（7）工厂环保及设备改造工作 报告期内，周至工厂为了进一步提高产能，响应国家的环保政策，周至工厂对污水处理系统和锅炉进行了大规模设备改造，增加了卧螺离心机、四台储液罐、精馏塔、
31、一级反渗透装置和两个酸碱中和池等设备设施，保证生产废水能够及时达标处理排放，同时针对环保部门对我们现有锅炉排放物处理系统改造建议，对锅炉进行了尾气二期改造，报告期末，上述环保改造项目已经基本结束，等待验收。（8）信息化工作 公司引入 100 兆高速光纤，整体规划公司局域网，优化整治网络线路，提高了办公效率；同时改进了财务 K3 系统，大大提高了信息化程度，但目前 K3 系统仅限于财务、销售、生产、质量、技术等人员使用，西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 15 页 共 53 页并未将全体员工包含进去，故公司计划进一步提升信息化建设，引进新的 ERP
32、 系统，报告期内，新的 ERP系统已经有了初步成果。（9）行政人事及文化建设工作 报告期内，公司的员工人数达到 195 人，比 2015 年底的 176 人增加了 19 人，增幅是 11%；重新调整了周至工厂的组织机构，明确了各部门的岗位职责，使工厂各部门内部交易成本有效降低，配套实施的薪酬体系和考核体系，也大大提高了工厂人员的工作积极性。从人员配置和储备上来说，本年度新增两名董事，分别是方磊和彭启锋，自主招聘了曹子华、李锁杰、两名中级管理人员，赵敏、李烽两名基层管理人员，推荐引进了林谅、何钦两名基层管理人员，充实了管理队伍，提高了管理效率和效果。除此之外，本年度共招聘硕士人员 7 名，211
33、/985 院校本科生 7 人，大大优化了公司的学历构成，增加了人才储备。从培训方面来说，今年加强了人事部门的培训职能，除了自主安排相关培训之外，每月要求各部门报送培训计划，并根据配需计划落实培训管理，跟踪培训过程，建立培训档案，目前，工厂各部门及外贸部的内训相对比较良好。从绩效考核来说，本年度建立了全公司范围内的绩效考核制度，并根据各部门的实际情况进行灵活调整，比如财务部门要求精细第一，其绩效工资按实际绩效考核得分进行同比例扣除。研发部周期较长，其考核方式采用周汇报及月汇报形式，对项目过程进行追踪考核。管理人员偏重职能导向，考核更注重工作效率和成果等，总体上说，针对全体员工及中层管理人员的绩效
34、考核制度是行之有效的，并且随着绩效考核制度的不断完善和改进，其发挥的作用也会更加明显。本年度文化建设工作有所滞后，原因是企业文化的核心价值尚未确立，但报告期内针对共性的文化理念也做了一定的推广宣传，开展了安全、责任、奉献等为主题的文化培训，适度增强了员工活动。员工的整体素质和稳定性都有一定的提升。3、年度内对企业经营有重大影响的事项（1）按照新版GMP标准设计建设的周至天然医药中间体生产基地（子公司）于2015年12月份底顺利投产，并于2016年1月，通过了陕西省食药监局中药提取物生产企业备案审核，取得银杏叶提取物、黄芩提取物、连翘提取物等产品生产备案，对公司未来的销售增长以及宣传推广发挥关键
35、推动作用。（2）2016 年 6 月，公司通过欧盟有机认证，产品涉及银杏叶提取物、紫锥菊提取物、绿茶提取物、石榴皮提取物、南瓜子蛋白等 14 个产品，证书编号 22846CN1600z1ec（EOC）。为公司开拓国际市场鉴定了坚实基础，对公司未来收益有着积极影响。（3）2016 年，备案 SC 产品 23 个，饲料添加剂 1 个，共计 24 个产品。同时取得了 CGMP 和有机认西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 16 页 共 53 页证证书，完成了 ISO22000、HALAL、Kosher 等的跟踪监督审核与续证工作。1、主营业务分析主营业务
36、分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 110,168,405.79 21.92%-90,364,008.18 50.02%-营业成本 78,926,139.02 15.39%71.64%68,398,596.48 59.45%75.69%毛利率 28.36%-24.31%-管理费用 12,249,215.59 86.81%11.12%6,556,897.42 22.34%7.26%销售费用 6,769,987.20 34.5
37、3%6.15%5,032,381.50 41.29%5.57%财务费用 247,290.00-77.65%0.22%1,106,223.03 5.89%1.22%营业利润 11,213,752.56 29.30%10.18%8,672,754.73 21.41%9.60%营业外收入 2,015,137.48 199.13%1.83%673,660.36-52.22%0.75%营业外支出 10,998.29 100%0.01%-净利润 11,110,214.19 43.41%10.08%7,747,150.04 6.71%8.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年同期增
38、长 21.92%；毛利润率较上年同期增长 4.05%；营业利润较上年同期增长 29.30%，利润总额较上年同期增长 41.42%，净利润较上年同期增长 43.41%，其主要原因为:1、报告期内，营业收入增长同比增长 21.92%，主要原因为公司产能扩大后销量增长。2、报告期内，营业成本同比增长 15.39%，主要原因是收入增长后成本相应增长且成本增长与收入相比较为合理。3、报告期内，本期毛利率 28.36%，较上年同期毛利率 24.31%有所增长，主要原因是公司在研发、优化生产工艺方面逐年增加加大投入，生产工艺的提高来降低产品成本和不断推出新产品等因素来提高盈利能力。4、报告期内，销售费用较上
39、年同期增长 34.53%，主要原因是销售运费增长，销售人员增加后导致的人员工资增长、差旅费的增长以及参加国内外展会导致展会费用的增长等。5、报告期内，管理费用较上年同期增长 86.81%，主要原因是员工人数增加及工资标准的提高后导致支付工资的增长及社保费的增长；福利提高产生的福利费用；公司办公地点的搬迁导致房租费及物业费增长等。6、报告期内，财务费用较上年同期下降 77.65%，主要原因是本期人民币对美元汇率持续波动导致。7、报告期内，营业外收入较上年同期增长 199.13%，主要原因是本期补贴收入增长，增长的原因是收到西安市高新区对新三板挂牌企业的补助、向国家统计局申请规模以上工业企业后收到
40、的补助以及贷款贴息补助等因素导致。西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 17 页 共 53 页8、报告期内，新增营业外支出 1.10 万元，主要原因是采购货物长期未取得增值税专用发票导致的进项税额损失等。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本金额上期成本金额 主营业务收入 110,168,405.79 78,926,139.02 90,364,008.18 68,398,596.48 其他业务收入 合计合计 110,168,405.79110,168,4
41、05.79 78,926,139.0278,926,139.02 90,364,008.1890,364,008.18 68,398,596.4868,398,596.48 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%加工业务 236,742.16 0.21%比例提取物 12,988,934.44 11.79%10,852,887.52 12.01%标准提取物 84,916,524.49 77.08%65,001,701.43 71.93%有效单体提取物 12,026,204
42、.70 10.92%14,509,419.23 16.06%合计 110,168,405.79 100.00%90,364,008.18 100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期内，加工业务收入系公司为客户提供产品加工取得的加工费收入；公司进一步拓展了国际市场，使得比例提取物的生产销售收入较上年同期增加 213.60 万元，增长 19.68%，占营业收入的 11.79%；公司新投产医药中间体项目主要以生产银杏黄酮等标准提取物为主，该项目的投产使得标准提取物收入较上年同期增加 1,991.48 万元，增长 30.64%，占营业收入的 77.08%；由于公司产品结构略有调整，使得
43、有效单体提取物较上年同期减少 248.32 万元，下降 17.11%，占营业收入的 10.92%。（3 3）现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额-4,018,092.83-18,824,111.77 投资活动产生的现金流量净额-11,906,081.50-18,169,157.72 筹资活动产生的现金流量净额 38,451,193.08 42,606,524.83 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额-401.81 万元，比上年同期增加 1,480.60 万元。现金流为负的主要原因为：（1）公司为
44、扩大产能，本期增加原材料采购量，截止期末存货较上年同期增加 3055.97万元，增长 85.11%；（2）行业特殊性，原材料采购方面除向部分供应商采购时有一定帐期外，其余向农民专业合作社采购时均需现款结算。以上原因导致本期经营活动产生的现金流量净额为负数。本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长是由于本期销售商品收到的现金较上年同期大幅增长。投资活动产生的现金流量净额-1,190.61 万元，比上年同期减少 626.31 万元，主要系周至新建医药中间体主要工程已经于 2015 年完工，本期投资活动产生的现金流量为支付已完工一期工程款项以及本期改扩建污水处理项目所致。筹资活动产生的现金流
45、量净额 3,845.12 万元，主要系本期公司完成两次股票发行募集资金 3,000.00西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 18 页 共 53 页万元所致。（4）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Nutralife Limited.18,999,861.35 17.25%否 2 BlueTech Chemicals Limited.21,017,321.64 19.08%否 3 Ausdar Limited.9,600,500.00 8
46、.71%否 4 Aunutra Industries Inc.3,356,953.48 3.05%否 5 青岛海之圣生物工程有限公司 3,322,094.01 3.02%否 合计合计 56,296,730.4856,296,730.48 51.11%51.11%-应收账款联动分析应收账款联动分析：报告期内，公司营业收入为 11,016.84 万元，较上年同期增长 21.92%，其中公司前五大客户销售为5,629.67 万元，占年度销售收入的 51.11%。报告期末，应收账款账面价值为 3,918.72 万元，较上年同期增长 9.53%，其中前五大客户应收帐款帐面价值为 2,160.27 万元，
47、占公司应收帐款帐面余额 55.13%.公司与前五大客户不存在关联关系。主要客户中 BlueTech Chemicals Limited.与 Aunutra Industries Inc.存在 1-2 年应收帐款 209.93万元外，其余客户帐龄均在 1 年以内。报告期内，公司下游客户主要以国外客户为主，国际贸易中从报关、清关等手续较为复杂，货物在途时间长，其付款时间相对较长，因此应收帐款回收较慢，应收帐款余额较大。但上述客户信用度较高，应收帐款无法收回的风险相对较低。（5）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存
48、在关联关系是否存在关联关系 1 浙江绍兴东灵保健食品有限公司 26,538,472.00 22.52%否 2 四川广汉金三元生物有限公司 11,185,233.22 9.49%否 3 陇南市武都区众鑫中药材种植合作社 6,206,700.00 5.27%否 4 平舆益美康植物科技有限公司 4,128,000.00 3.50%否 5 邳州普扬银杏叶有限公司 3,408,795.00 2.89%否 合计合计 5151,467467,200200.2222 43.6743.67%-（6）研发支出与专利研发支出与专利 研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金
49、额 4,965,267.03 2,508,711.97 研发投入占营业收入的比例 4.51%2.78%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 2 个 公司拥有的发明专利数量 2 个 研发情况研发情况：报告期内，公司实际发生的研发投入金额为 496.53 万元，占营业收入的 4.51%，其中母公司实际发西安天一生物技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 第 19 页 共 53 页生的研发投入金额为 466.06 万元，母公司营业收入为 11,479.82 万元，研发费用占比为 4.06%，按照高新技术企业认定管理办法，当期销售收入在 5,000 万元
50、至 20,000 万元，研发费用占营业收入不低于 4%，公司符合高新企业认定管理办法的要求，可以按照相关规定享受所得税优惠政策。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本年期末本年期末 上年期末上年期末 占占总资产总资产比重比重的增的增减减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 30,861,789.54 270.29%13.67%8,334,411.39 206.28%5.25%160.38%应收账款 39,187,197.11 9.53%17.35%35,777,453.82 19