1、厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 1 页，共 108 页 证券证券代码代码：832331 832331 证券简称：高士达证券简称：高士达 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 厦门高士达科技股份有限公司 高士达NEEQ:832331 年度报告 2016厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 2 页，共 108 页 公 司 年 度 大 事 记 报告期内，成功中标并实施厦门市医高专“新校区智能化系统之计算机网络系统建设”、“云课堂系统建设”等项目，合计金
2、额超过 1000万元。报告期内，成功中标并实施厦门市国家税务局“金税三期万兆交换机建设”、“存储系统”、“国税信息安全服务”等项目，合计金额超过 700 万元。报告期内，成功中标并实施厦门市集美区政务信息中心“综合办公业务平台和网络升级改造”等项目，合计金额超过300 万元。报告期内，公司新增 7 项软件著作权。2016 年 2 月 3 日，获得福建省国家保密局颁发“涉密信息系统集成资质证书”，资质等级：乙级，业务种类：系统集成，适用地域：福建省，有效期至：2019 年 2 月 2日，证书编号：JC23160011A。2016 年 3 月 31 日，获得厦门联合信用管理有限公司认定“信用等级
3、AAA 级”，有效期至：2017 年 3 月 30 日，证书编号：厦联合信用评（2016）ZTB0013 号。2016 年 5 月，获得厦门市市场监督管理 局 评 定 的“守 合 同 重 信 用 企 业”（2014-2015 年度）。2016 年 10 月，获评“厦门市科技小巨人领军企业”。该证书由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市发展和改革委员会、厦门市经济和信息化局、厦门火炬高技术产业开发区管理委员会联合颁发。2016 年 10 月，获得公安部第一研究所评定的“信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书”（有效期三年）。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 20
4、16 年度报告 第 3 页，共 108 页 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.25 第六节 股本变动及股东情况.27 第七节 融资及分配情况.29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.38 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 4 页，共 108 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓
5、在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 股份公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 善才投资 指 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 希格玛会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元
6、 指 人民币元、人民币万元 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 微软 指 一家基于美国的跨国电脑科技公司。以研发、制造、授权和提供广泛的电脑软件服务业务为主，为全球最大的电脑软件提供商 云平台 指 一种允许在互联网上按照需要输送数据及服务的架构，云使得移动用户在利用资源方面能突破单个移动装置的局限性 信息安全 指 对信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性的保护 信息安全等级保护 指 对信息和信息载体按照重要性等级分级别进行保护的一种工作 SharePoint 指 微软公司的业务流程管理基础软件 BPM 指 Business Proce
7、ss Management,即业务流程管理,是一套达成企业各种业务环节整合的全面管理模式 OA 指 办公自动化（Office Automation,简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 5 页，共 108 页 第一节 声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中
8、财务报告的真实、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否【重要重要风险提示风险提示表表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业转让系统后，新的制度对治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。而截止报告期末
9、，包敏华先生直接和间接持有公司 40.53%股份，公司董事和高管合计持股超过 70%，股权高度集中于管理层虽能使公司决策效率较高，但同时也存在一定的滥用控股权而导致决策失误风险。行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。涉密信息系统分级保护、非涉密信息系统等级保护等信息安全服务均需要国家相关主管部门的资格评定与项目监管，存在较强的政策导向，具体较高的技术与从业资格壁垒，若上述政策发生了不利变化，或者监管部门、主管单位有可能采取更为严格的监管措施、制定更高的行业标准、对行业内企业提出更高
10、的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 根据国务院 2011 年 1 月 28 日下发的 国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发【2011】4 号），继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税即征即退政策在 2010 年到期后将继续执行。2016 年，公司销售自行开发的厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 6 页，共 108 页 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 软件产品取得增值税即征即退税款 403,904.46 元。如果未来相关政策不再继续执行，
11、公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。企业所得税优惠政策变化的风险 公司于 2015 年 10 月通过福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局的高新技术企业复审，并获颁发编号为 GR201535100215 的新高新技术企业证书，有效期 3年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函【2009】203 号）相关规定，公司 2015-2017 年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将
12、对公司经营业绩产生一定影响。新产品推广风险 公司目前正在搭建设计“高士达整体信息安全服务模式”，持续研发和推广“高士达信息安全服务平台”，该服务平台有着广大的市场空间和发展前景，但不排除因公司策略不当、产品技术优势不够显著、信息安全技术领域的重大革新以及开发设计人员人力成本的持续上升等其他因素造成的新产品推广风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 7 页，共 108 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Lt
13、d 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 注册地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林满荣、陈长源 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 薛昌永 电话 0592 2969968；13906011691 传真 0592 2958001 电子邮
14、箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 361008 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-14 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类）软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）20,060,000 做市商数量 2 控股股东 包敏华 实际控制人 包敏华 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更
15、企业法人营业执照注册号 913502006122666940 否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 8 页，共 108 页 税务登记证号码 913502006122666940 否 组织机构代码 913502006122666940 否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 9 页，共 108 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 64,679,270.64 61,807,969.94 4.65%毛利率%25.71%34.34%-
16、归属于挂牌公司股东的净利润 5,473,916.66 4,963,205.98 10.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,671,884.39 3,063,824.02-45.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.51%22.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.04%14.05%-基本每股收益 0.27 0.46-40.26%二、偿债能力 单位：元 本期本期期期末末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,701,130.94 51,996,406.91-4.41%负债总计
17、13,694,738.30 21,452,539.66-36.16%归属于挂牌公司股东的净资产 35,901,302.32 30,427,385.66 17.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 2.58-30.59%资产负债率%（母公司）27.19%40.85%-资产负债率%（合并）27.55%41.26%-流动比率 3.28 2.32-利息保障倍数 33.34 13.79-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,331,700.74 768,045.29-应收账款周转率 4.61 5.39-存货周转率 8.00 9.5
18、4-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.41%57.63%-营业收入增长率%4.65%22.97%-净利润增长率%10.47%14.62%-五、股本情况 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 10 页，共 108 页 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,060,000 11,800,000 70.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-57,107.91 计入当期损益的政府补助（与企业
19、业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,274,483.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 47,158.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,999.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,261,534.73 所得税影响数 458,965.64 少数股东权益影响额（税后）536.82 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,802,032.27 厦门高士达科技股份有限公司 公
20、告编号：2017-008 2016 年度报告 第 11 页，共 108 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析（一）（一）商业模式商业模式 公司致力于信息安全系统集成服务和业务流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业，根据公司的行业属性和主营业务，按照中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业，行业代码 I65。公司主营业务包括信息安全系统集成服务、业务流程管理两个领域：在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安
21、全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。公司拥有多项信息安全资质、雄厚的技术支持团队、以及深耕海西十多年的客户资源。在信息安全领域公司主要拓展的客户以本地为主，主要面向公安、保密、国安、军队、政府、金融等高专业要求的行业用户。业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台 G2”，积极拓展在石油、航运、教育、制造业等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、
22、软件培训等一系列服务。应欧洲及南美洲等客户市场的需要，报告期内进一步升级扩充全英文、西班牙文等语种系统 SDK，从而适用多语种体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更好地采用多语种版本进行设计和使用。报告期内，针对微软发布的 SharePoint2016 完成 G2 产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备。公司在业务流程管理领域开拓的市场主要面向全国的大中型企业以及外资企业，报告期内新增的典型客户有：北京中油瑞飞信息技术有限责任公司、成都红帆船信息科技有限公司、大宇宙信息创造(中国)有限公司、广州群屹科技发展
23、有限公司、杭州纵鼎望舒科技有限公司、上海贝岭股份有限公司、徐州罗特艾德回转支承有限公司、浙江亚厦装饰股份有限公司、南京绛门通讯科技股份有限公司、宁波市诚信朝华信息科技有限公司等。除此之外，公司还通过提供相关领域的技术开发服务而获得技术服务收入，上述三项业务合计为公司创造的 90%以上的营业收入。公司的现有商业模式是以销定产，项目型管理，按订单组织研发、采购、服务的模式。目前主要有两种获得公司订单的模式：一是通过公开招标的方式获得客户信息安全集成服务订单；二是通过直销方式获得客户服务订单和 G2 开发销售订单。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否
24、 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 12 页，共 108 页 商业模式是否发生变化 否（二）（二）报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 总体回顾总体回顾：报告期末，公司总资产 49,701,130.94 元，较上年度期末减少 4.41%；归属于挂牌公司股东的净资产 35,901,302.32 元，较上年度期末增长 17.99%；报告期内实现营业收入64,679
25、,270.64 元，净利润 5,462,525.39 元，较上年同期营业收入增长 4.65%，净利润增长10.47%，经营活动产生的现金流量净额 9,331,700.74 元，较上年同期增长 1,114.99%。1、市场营销情况：报告期内，公司的整体销售保持平稳和略有增长的态势，在加强自身竞争力的同时，进一步巩固和拓展市场。于 2016 年 7 月设立“厦门高士达科技股份有限公司福州分公司”，以期公司业务能更好地覆盖与服务福州乃至福建全省。信息安全方面，公司继续推进信息安全等级保护及专业化安全服务的推广销售，在持续巩固厦门作为传统优势市场区域的情况下进一步加大福建省内各地市的安全服务投入。同时
26、，公司在报告期内新增好几项含金量极高的信息安全服务的相关资质：政府网站综合防护系统（网防 G01）-厦门服务站、涉密信息系统集成资质证书、信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书 等，大大提高了公司在信息安全服务方面的市场竞争力。业务流程管理领域，公司继续以“G2 流程管理软件行业解决方案”推广为重点之一组织开展市场营销工作，并兼顾“微软技术服务”的销售。报告期内，公司承接了英文及西班牙文等多语种客户订单，打开了海外市场。同时针对微软发布的 SharePoint2016 完成 G2 产品研发升级，能够全面支持SharePoint2016，为 G2 业务提供取得了更全面的拓展与延伸。预计
27、在 2017 新财年里可以取得新的突破和收益。2、技术与研发情况：公司继续在安全服务方面加强团队建设，专注核心业务方向，提高相关方向的人员配备、培训、业务规划，提高与国内主要安全厂商的合作程度。报告期内，公司积极配合公安网监、保密局等上级主管部门对本市的企事业单位进行信息安全检查、等级保护措施落实情况检查、网站安全监测和加固，在 G20 期间的协助做好辖区内网络与信息安全保障工作，为 G20 会议保驾护航。公司获得了公安部评定颁发“信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书”，成为厦门地区唯一获评企业，此资质代表公司已具备承担国家级信息安全等级保护安全建设工作的能力，可以向客户提供全面的
28、信息安全等级保护安全建设服务。报告期内，公司持续保持自主研发投入，研发费用合计达 6,142,293.01 元，各个研发项目进展顺利。完善了安全服务的产品化、标准化，推出了多种“安全服务套餐”，组织完成了“等级保护备案监管系统”等软件产品的开发设计，继续完善 G2 流程管理产品，与中兴软创等公司合作开发海外市场。3、公司知识产权及资质获得情况：报告期内新增，“企业业务流程管理系统简称 G2 V13.0”、“等宝端点安全管理系统 V2.0”等 7 项软件著作权。报告期内，新增重要资质 6 项：2016 年 1 月，获得公安部第一研究所、计算机病毒防治技术国家工程实验室（北京）联合授权“政府网站综
29、合防护系统（网防 G01）厦门服务站”，授权编号：G01-XM（闽）-1001 号。2016 年 2 月 3 日，获得福建省国家保密局颁发“涉密信息系统集成资质证书”，资质等级：乙级，业务种类：系统集成，适用地域：福建省，有效期至：2019 年 2 月 2 日，证书编号：JC23160011A。2016 年 3 月 31 日，获得厦门联合信用管理有限公司认定“信用等级 AAA 级”，有效期至：2017 年 3 月 30 日，证书编号：厦联合信用评（2016）ZTB0013 号。2016 年 5 月，获得厦门市市场监督管理局评定的“守合同重信用企业”（2014-2015 年度）。厦门高士达科技股
30、份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 13 页，共 108 页 2016 年 10 月，获得公安部第一研究所评定的“信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书”（有效期三年）。2016 年 10 月，获得由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市发展和改革委员会、厦门市经济和信息化局、厦门火炬高技术产业开发区管理委员会联合评定的“厦门市科技小巨人领军企业”。4、公司管理方面情况：报告期内，公司进一步完善组织架构，重新整合，将各个销售业务部门由大客户部统一协调管理，做到业务上独立，管理上统一。同时持续调整与完善绩效考核、薪酬福利、考勤等各项制度，并通过持续推行和完善
31、的激励机制，不断加强团队建设，提升管理水平、研发与服务能力。1、主营业务分析主营业务分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 64,679,270.64 4.65%-61,807,969.94 22.97%-营业成本 48,048,973.48 18.39%74.29%40,583,847.31 34.50%65.66%毛利率 25.71%-34.34%-税金及附加 317,832.14 15.65%0.49%274,828.2
32、3 0.97%0.44%管理费用 11,801,042.86-14.52%18.25%13,805,305.57 5.74%22.34%销售费用 3,447,333.19-11.41%5.33%3,891,236.06 35.80%6.30%财务费用 233,822.89-48.78%0.36%456,545.24-6.97%0.74%资产减值损失-203,293.89-146.97%-0.31%432,821.14 925.96%0.70%营业利润 1,080,718.79-54.97%1.67%2,399,744.10-29.91%3.88%营业外收入 4,678,388.28 76.23
33、%7.23%2,654,685.13 187.89%4.30%营业外支出 60,107.91-0.09%-100.00%0.00%所得税费用 236,473.77 115.91%0.37%109,526.40 250.62%0.18%净利润 5,462,525.39 10.47%8.45%4,944,902.83 14.62%8.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入同比增加了 4.65%，其中主营收入同比增长了 3.61%，其原因详见下面“收入构成变动的原因”的说明。2、营业成本 报告期内营业成本同比增加了 18.39%，主要原因是：一、由于目前宏观经济不景气
34、，系统集成行业竞争激烈，导致项目的中标价格较低，同时系统集成的成本由于硬件采购、技术服务成本均明显提升，尤其技术服务成本上升比例较大，导致系统集成的成本较去年同期提高 6.47%；二、软件成本上，因本期外购软件销售占比提高 85.14%，导致相应外购软件成本增加较多，同比增幅 91.13%。3、毛利率 报告期内毛利率同比下降了 25.13%，主要是因为：一、主营业务中的系统集成行业竞争激烈，导致项目的中标价格较低，同时系统集成的成本由于硬件采购、技术服务成本均明显提升，尤其技术服务成本上升比例较大，导致系统集成的成本也提高不少，本项毛利率由30.48%下降为 21.8%；二、软件业务上，本期外
35、购软件销售占比提高，导致软件业务的外购软件成本增加较多。因外购软件销售的毛利一般较低，本项毛利率变得也下降不少，由厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 14 页，共 108 页 36.58%下降为 24.02%。4、税金及附加 报告期内的税金及附加同比增加了 15.65%，公司根据财政部 2016 年 12 月 31 日发布的增值税会计处理规定财会201622 号文的规定。对 2016 年 5 月 1 日之后在管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。5、管理费用 报告期内管理费用比去年减少了 14.5
36、2%，主要是减少了研发经费投入 1,028,653.42 元，减少了 2015 年度公司新三板挂牌中介服务费，其中券商、律师、会所验资费、股转系统挂牌费用等共 766,999.84 元，减少了装修费用的摊销 304,782.39 元，主要是受以上三个方面的影响。6、销售费用 报告期内销售费用同比减少了 11.41%，主要是去年公司加大了市场开拓力度，而报告期内已经趋于稳定故而相比去年减少销售人员的薪酬 541,457.14 元，同时由于去年的开拓市场而在今年落下了不少单子，因而本年度参与政府招投标增加的中标服务费也较去年同比增加 106,770.82 元。7、财务费用 报告期内财务费用同比减少
37、 48.78%，降幅较大。主要是由于公司本年度货款回收情况较好，自有流动资金充裕，贷款减少，相应大大减少了向银行贷款的利息支出 219,019.77元导致。8、资产减值损失 报告期内资产减值损失同比减少 146.97%，主要是报告期内的应收账款回笼良好，因此冲销了计提的已收款部分坏账准备。9、营业利润 营业利润同比减少 54.97%，主要是由于系统集成行业竞争激烈，导致项目中标价格较低，从而系统集成业务的毛利率降低；另公司本年软件业务上，本期外购软件销售占比提高，导致软件业务的外购软件成本增加较多，而外购软件销售的毛利一般较低，所以拉低了软件业务的整体毛利率。10、营业外收入 报告期内营业外收
38、入增长了 76.23%，主要是全省对科技创新企业奖励政策增多，如市科技局研发经费补助往年没有，今年是第一年，仅此一项公司当年就获得 72.55 万元补助；同时厦门市对新三板企业的补贴标准提高，又补发了 120 万补贴。加上中小企业创新基金、市科技小巨人领军补贴等，本年比上年共增加了 2,058,704.54 元的补贴收入。11、所得税费用 报告期内内所得税费用同比增长 115.91%，一方面是由于本期利润总额同比去年增加644,569.93 元，二方面由于去年加计扣除留抵数比本期较多，导致本期的企业所得税费用同比大幅增长。12、净利润 报告期内净利润同比上升 10.47%，主要是由于本年度新增
39、政府补助收入。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期收入金额本期收入金额 本期成本金额本期成本金额 上期上期收入金额收入金额 上期成本上期成本金额金额 主营业务收入 62,824,104.13 47,610,060.42 60,635,586.94 40,086,953.23 其他业务收入 1,855,166.51 438,913.06 1,172,383.00 496,894.08 合计合计 64,679,270.64 48,048,973.48 61,807,969.94 40,583,847.31 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告
40、 第 15 页，共 108 页 按产品或区域分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 比例比例%系统集成收入 44,131,293.67 68.23%47,419,784.61 76.72%软件收入 15,955,586.29 24.67%10,001,113.79 16.18%技术开发收入 2,737,224.17 4.23%3,214,688.54 5.20%其他业务收入 1,855,166.51 2.87%1,172,383.00 1.90%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：报告期
41、内公司收入构成未发生重大变动，系统集成收入占主营业务收入的比例小幅下降，软件收入占比有上升，技术开发收入占主营业务收入比例小幅下降，其他业务收入略有上升。各业务收入变动原因如下：报告期内公司系统集成业务小幅下降，降幅为 6.93%，主要是由于系统集成行业竞争日趋激烈，此外由于宏观经济发展出现波动，各级政府财政支出增长受限，因而本年度公司系统集成业务收入同比小幅下降。报告期内，软件收入增加 59.54%，主要是公司微软软件销售在 2015 年度销售低迷的情况下，本期调整策略，挖掘新客户，凭着多年的优质服务口碑和销售团队的努力，终于实现了收入增长，新增福州云泽信息科技有限公司、天津火网科技有限公司
42、、厦门厦顺铝箔有限公司等新客户订单 500 多万。自有软件销售基本与上年持平。报告期内，技术开发收入减少 14.85%，原因是目前整体经济形势下，不少企业缩减甚至取消软件应用系统开发预算，因此公司该部份业务收入受到影响有所下滑。报告期内，其他业务收入增加 58.24%，主要是本期房租收入比去年同期增长较多。房租来源是公司软件园二期观日路 58 号 7 楼的房产。造成本次指标波动幅度较大的因素是：该楼层的 2/3 自 2010 年 11 月开始出租给厦门世纪同合房地产咨询有限公司，当时市场行情租金低，该公司于 2015 年 3 月份搬离，然后一直空置待租。另外 1/3 也是处于空置待租状态。20
43、15 年 8 月份起重新出租给厦门服云信息科技有限公司及厦门泰达空运公司，并根据市场行情将租金适当上调。因此今年上半年房租比去年同期增长较多。（3 3）现金流量状况）现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,331,700.74 768,045.29 投资活动产生的现金流量净额-172,313.99-8,896.13 筹资活动产生的现金流量净额-9,822,476.13 9,294,286.22 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额同比增长 8,563,655.45 元，主要是本年度销售商品、提供劳务收到的
44、现金同比去年增长 14,490,019.94 元，而购买商品和接受服务支付的现金，同比去年增加 6,775,935.18 元，这两个因素导致本年度经营活动的现金流入同比去年增长 7,714,084.76 元。两项都有增长是因为销售额的增长带动；而销售商品、提供劳务收到的现金增幅大于购买商品和接受服务支付的现金增幅，系因为本年度回收了较多去年未收的销售货款，同时上年度因资金充裕又提前支付了一些货款导致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额同比减少 163,417.86 元，主要是本年度因部分电子设备使用年限到期报废作了适量购置，去年同期购入太少而显得本年度增长较大。3、报告期内筹资活动产生的现
45、金流量净额同比减少 19,116,762.35 元，主要是上年度有股权融资 1,023.5 万元，本年此项无；此外经过上年度股权融资，本年度自有资金充裕，相厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 16 页，共 108 页 应减少了向银行借款的金额。报告期内经营活动产生的现金流量净额与净利润存在差异的原因是：因扩大业务故存货项目增加 3,045,281.52 元、经营性应收项目减少 4,913,904.44 元，经营性应付项目增加1,107,001.60 元，成本费用中非付现成本包括固定资产折旧、长期待摊费用摊销、无形资产摊销、计提的减值准备、固定资产报废
46、损失、递延所得税资产减少合计金额为 702,752.30元，另外支付非经营性现金费用包括财务费用等金额 237,957.35 元、取得投资收益 47,158.82元，除上述因素外本期经营活动产生现金流量净额与净利润无重大差异。（4）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户名称客户名称 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 厦门医学高等专科学校 10,476,180.00 16.20%否 2 厦门市国家税务局 5,349,273.95 8.27%否 3 厦门大金岛科技开发有限公司 5,235,500.00 8.09%否 4 福州云泽信息科技
47、有限公司 4,384,142.00 6.78%否 5 厦门市集美区科学技术局 4,000,000.00 6.18%否 合计合计 29,445,095.95 45.52%-（5）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 福州神州数码有限公司 9,905,287.00 17.90%否 2 神州数码(中国)有限公司 6,478,292.00 11.71%否 3 厦门勤毅电脑网络系统有限公司 5,754,402.00 10.40%否 4 福建瑞智信息科技发展有限公司 3,508,302.0
48、0 6.34%否 5 阿里云计算有限公司 3,400,000.00 6.14%否 合计合计 29,046,283.00 52.49%-（6）研发支出）研发支出与专利与专利研发支出研发支出：单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 研发投入金额 6,142,293.01 7,170,946.43 研发投入占营业收入的比例 9.50%11.60%专利情况专利情况：项目项目 数量数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 本年度研发支出的构成及比例情况：研发投入明细研发投入明细 本期金额本期金额 比例比例%燃料 67,898.03 1.11%工资、薪金 5,098,629
49、.77 83.01%社医保 240,248.31 3.91%公积金 159,944.80 2.60%设备 225,212.63 3.67%厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2016 年度报告 第 17 页，共 108 页 会务费 60,320.00 0.98%差旅费 195,363.27 3.18%其他 94,676.20 1.54%合计合计 6,142,293.01 100.00%研发情况：研发情况：报告期内，公司内部立项研发项目共 7 项，研发投入金额 6,142,293.01 元，主要围绕高士达智能合同管理系统、档案管理系统、协同办公及流程门户系统、信息安全管理系统
50、、数据库管理系统、移动应用安全平台系统、综合管理系统等软件项目展开。截止报告期末，公司取得软件著作权 7 项。公司研发项目适应市场需求，丰富了产品结构，为公司可持续发展提供了坚实可靠的技术支持，未来对公司的经营将起到重大的推动作用。2、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本年年期末期末 上年期末上年期末 占占总资总资产比重产比重的增减的增减 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 19,800,802.25-3.25%39.84%20,465,639.99 96.54%39.36%0.