1、1 证券代码：836077 证券简称：吉林碳谷 公告编号：2023-026 2022 吉林碳谷 836077 吉林碳谷碳纤维股份有限公司 年度报告 JILIN TANGU CARBON FIBER CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 1 月 30 日，公司获得吉林省质量奖。2、2022 年 3 月，“吉林碳谷”品牌 25k 碳纤维原丝入围 2022/2023 中国纤维流行趋势。3、2022 年 4 月，公司荣获中国化学纤维工业协会 2021 年度标准化优秀单位。4、公司第二届董事会任期届满，已召开第二届董事会第三十二次会议和 2022 年第一次临时股东大会，审议
2、通过选举张海鸥、李凯、卢贵君、陈海军、张广禄担任第三届董事会董事，程岩、朱波为公司第三届董事会独立董事，任期三年。5、公司第二届监事会任期届满，已召开第二届监事会第十九次会议和 2022 年第一次临时股东大会，审议通过选举杨爱春、李春梅担任第三届监事会监事，与选举产生的职工监事共同组成第三届监事会，任期三年。6、2022 年 9 月 9 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过公司 2022 年度向特定对象发行股票相关议案，上述议案已经 2022 年 9 月 26 日召开的公司 2022 年第三次临时股东大会审议通过。7、2022 年 10 月 13 日，公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业
3、。8、2022 年 11 月 3 日公司更换保荐机构。聘请东北证券担任公司2022 年度向特定对象发行股票的保荐机构。9、2022 年 11 月 17 日公司收到北京证券交易所出具向特定对象发行股票受理通知书（DF20221117002）。10、2022 年 12 月 8 日公司收到方圆标志认证集团颁发的“吉致吉品”认证证书，证书编号：CQM22JZJP33700001。11、2022 年公司获得由国家知识产权局颁发的 2 项发明专利和 5 项实用新型专利，具体内容如下：专利类型 专利名称 专利号 专利权人 发明 一种精密过滤机碟片的清洗方法及清洗装置 ZL201910317228.6 吉林碳
4、谷 发明 一种聚丙烯腈基碳纤维原丝聚合物及其制备方法、一种聚丙烯腈基碳纤维及其制备方法 ZL201910670539.0 吉林碳谷 实用新型 一种碳纤维碳化工艺氧化炉用滤网装置及氧化炉 ZL202022826620.4 吉林碳谷 实用新型 一种凝固浴装置 ZL202120535950.X 吉林碳谷 实用新型 一种分丝装置、纺丝设备及聚丙烯腈碳纤维原丝 ZL202121081799.3 吉林碳谷 实用新型 一种纺丝系统 ZL202121407244.3 吉林碳谷 实用新型 一种碳纤维收丝机 ZL202123051930.4 吉林碳谷 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释
5、义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4747 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .5151 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5353 第九节第九节 行业信息行业信息 .5757 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6565 第十一节第十一节 财
6、务会计报告财务会计报告 .7474 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .159159 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张海鸥、主管会计工作负责人张海鸥 及会计机构负责人（会计主管人员）卢贵君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风
7、险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2022年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 客户集中的风险 由于国内碳纤维产业主要聚集于吉林、浙江、江苏等地区，
8、公司存在对吉林地区、浙江、江苏地区销售占比较高的情况。公司所处行业的发展现状、竞争格局及下游应用领域的特点决定了客户集中度较高，如果公司主要客户的生产经营发生重大不利变化或财务状况出现恶化，将会对公司的生产经营产生不利影响。原材料价格波动风险 公司碳纤维原丝的主要原材料为丙烯腈，丙烯腈为石油化工产品，采购价格受国际石油价格波动、供需关系等因素影响。未来如果丙烯腈价格大幅上涨，可能会对公司经营业绩产生负面影响。国内碳纤维下游产品应用增长低于预期的风险 碳纤维是具有低密度、高比强度、高比模量、耐高温、抗化学腐蚀、耐疲劳、抗蠕动、低电阻、高热导、低热膨胀、耐化学辐射等电学、热力学和力学性能的高新复合
9、材料。碳纤维5 特性决定了其可以广泛运用于航天航空、军工、汽车、先进装备制造业、大型工程建设、高端休闲产品等领域，近年来国内碳纤维下游产品应用不断增长。如果未来国内碳纤维下游产品应用的增长低于预期，将会影响公司销售规模的扩大，影响公司经营业绩的提升。产业政策风险 公司所处的碳纤维制造行业属于新兴高科技领域，对国家航空航天、重大装备制造等相关产业具有战略意义，国家产业政策对碳纤维行业的发展起到了积极的引导作用。中央及地方政府出台了多项鼓励和扶持碳纤维相关产业发展的优惠政策，如果上述优惠政策发生变化，会对公司经营业绩造成影响。市场竞争加剧的风险 碳纤维行业属于国家战略性新兴产业，在轻量化市场具有广
10、阔的发展前景，在国防安全、航空航天等板块具有不可替代的优势。由于碳纤维的用途以及客户的敏感性，发达技术国家持续对国内碳纤维行业进行严格的技术封锁，包括实施高端进口设备限制、价格打压等，试图压制国内碳纤维行业的发展。公司多年积累，打破国际技术垄断，已经引来竞争对手的关注。公司北交所上市以来，公司的很多商业机密受到各竞争对手进一步的关注，技术发达国家可能在产品、价格、技术、装备等方面进行更有针对性的封锁、打压，进而影响公司的竞争能力。同时，随着碳纤维行业产品需求旺盛，行业盈利情况改善，市场进入者可能会因此增加，公司可能面临市场竞争加剧的风险。毛利率波动的风险 公司自设立以来一直致力于碳纤维原丝的研
11、发工作，在此期间公司投入了大量的人力、物力和财力。公司不断地研发和产业化不同规格的产品，对不同品种产品、设备进行带量调试，逐步完成不同产品的定型，随着主流大丝束产品的定型、产能逐步释放，公司产品规模效应逐步凸显。在此过程中，行业发展状况、产能利用率、新产品适用、整体产品销售结构等各项因素影响，毛利率可能会出现波动，将对公司经营业绩带来阶段性影响。新增产能消化风险 公司按照“50K”产品设计的年产 15 万吨碳纤维原丝项目建成后，公司碳纤维原丝产能将逐步增加，虽然碳纤维行业属于国家战略性新兴产业，具有广阔的发展前景，且公司具有较高的市场占有率，但新增产能相对公司现有产能增加较大，如果下游未来市场
12、规模增速低于预期或公司市场销售拓展不力，可能导致公司面临产能闲置或无法消化的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 公司不存在行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 吉林碳谷、公司、股份公司 指 吉林碳谷碳纤维股份有限公司 国兴新材料 指 吉林市国兴新材料产业投资有限公司 股东大会 指 吉林碳谷碳纤维股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林碳谷碳纤维股份有限公司董事会 监事会 指 吉林碳谷碳纤维股份有限公司监事会 公司章程、章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 保荐机构 指
13、 东北证券股份有限公司 北交所 指 北京证券交易所 碳纤维原丝 指 碳纤维原丝具有力学性能好，含油率、沸水收缩率稳定，碳化后离散度小、强度和强度模量均一、稳定，密度低、耐腐蚀、耐摩擦、抗辐射，以及良好的导电、导热和抗阻力、减震降噪等综合特性 碳纤维 指 碳纤维是由碳元素组成的一种特种纤维，聚丙烯腈（PAN）（或沥青、粘胶）等有机纤维在高温环境下裂解碳化形成的含碳量高于 90%的碳主链结构无机纤维。一种具有高强度、高模量的耐高温无机纤维，兼具纺织纤维的柔软可加工特性，属于战略性新材料。报告期 指 2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司
14、概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 吉林碳谷 证券代码 836077 公司中文全称 吉林碳谷碳纤维股份有限公司 英文名称及缩写 JILIN TANGU CARBON FIBER CO.,LTD-法定代表人 张海鸥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 卢贵君 联系地址 吉林市经济技术开发区九站街 516 地段 电话 0432-63502013 传真 0432-63055678 董秘邮箱 L 公司网址 办公地址 吉林市经济技术开发区九站街 516 地段 邮政编码 132115 公司邮箱 L 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告
15、的媒体名称及网址 中国证券报 公司年度报告备置地 吉林碳谷碳纤维股份有限公司董秘办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2008 年 12 月 24 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 C 制造业-28 化学纤维制造业-282 合成纤维制造-2829 其他合成纤维制造 主要产品与服务项目 碳纤维原丝及碳纤维的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）318,636,363 优先股总股本（股）0 控股股东 吉林市国兴新材料产业投资有限公司 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吉林市人民政府国有资产监督
16、管理委员会，无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220201682611844F 否 注册地址 吉林省吉林市吉林经济技术开发区九站街 516 地段 否 注册资本 318,636,363 否 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 签字会计师姓名 韩波、邹楠 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东北证券股份有限公司 办公地址 长春市生态大街 6666 号 保荐代表人姓名 胡占军、黄立凡 持续督导的期间 2
17、022 年 11 月 3 日-2024 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、重要的非调整事项、重要的非调整事项 2023 年 3 月 17 日，公司公告收到中国证券监督管理委员会关于同意吉林碳谷碳纤维股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复（证监许可2023538 号），同意公司向特定对象发行不超过 3000万股新股。截至本财务报告报出日，本次向特定对象发行股票尚未启动发行。2、利润分配情况利润分配情况 2023 年 4 月 24 日，本公司第三届董事会第十一次会议，批准 2022 年度利润分配预案：以总股
18、本318,636,363 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税），预计派发现金股利人民币 95,590,908.90 元；同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 7 股预计转增 223,045,454 股。上述利润分配及资本公积金转增股本方案尚待公司股东大会审议批准。9 截至本财务报告报出日，除上述事项外，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 2,
19、083,679,994.08 1,209,461,027.41 72.28%1,102,401,353.92 扣除与主营业务无关的业务收入、不具备商业实质的收入后的营业收入 2,083,661,531.68 1,209,417,137.99 72.29%592,449,782.22 毛利率%38.79%40.70%-19.41%归属于上市公司股东的净利润 629,565,752.32 314,806,360.02 99.99%139,237,473.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 633,166,491.46 303,980,165.02 108.29%133,102,2
20、60.02 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）53.84%52.93%-61.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）54.15%51.11%-58.83%基本每股收益 1.9758 1.0434 89.36%0.5151 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 3,543,105,136.92 2,317,835,267.45 52.86%1,679,724,535.57 负债总计 2,05
21、7,007,818.60 1,463,482,896.15 40.56%1,290,989,169.36 归属于上市公司股东的净资产 1,486,097,318.32 854,352,371.30 73.94%388,735,366.21 归属于上市公司股东的每股净资产 4.66 2.68 73.88%1.32 资产负债率%（母公司）56.46%61.84%-76.95%资产负债率%（合并）58.06%63.14%-76.86%流动比率 0.96 0.65-0.39 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数 10.42
22、6.39-2.57 11 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 270,575,078.07 168,561,835.84 60.52%151,236,051.23 应收账款周转率 56.10 573.08-72.76 存货周转率 4.89 3.37-5.78 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%52.86%37.99%-25.68%营业收入增长率%72.2
23、8%9.71%-3.72%净利润增长率%99.99%126.09%-563.39%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 根据公司于 2023 年 2 月 27 日披露的2022 年年度业绩快报公告（公告编号：2023-018）业务概要，业绩快报公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。营业收入 2,079,313,852.31 元调整为 2,083,679,994.08 元（经审计），增加 4,366,141.77 元；
24、归属于上市公司股东的净利润 630,571,464.94 元调整为 629,565,752.32 元（经审计），减少 1,005,712.62 元；基本每股收益 1.9790 元调整为 1.9758 元（经审计），减少 0.0032 元；总资产 3,554,466,041.42 元调整为3,543,105,136.92 元（经审计），减少 11,360,904.50 元。业绩预告/业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6
25、 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 580,383,118.05 507,489,811.74 431,374,200.05 564,432,864.24 归属于上市公司股东的净利润 166,341,301.13 168,699,856.61 148,571,825.40 145,952,769.18 12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 175,733,742.48 167,836,820.30 137,818,300.34 151,777,628.34 季度数据与已披露定期报告数据差
26、异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 1、计入当期损益的政府补助 16,051,286.40 12,603,200.00 2,070,544.06 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,260,610.00 133,500.00 14,000.08 3、债务重组损益-933,353.85 4、单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 38,841.40-4,199,999.6
27、5 5、非流动性资产处置损益-9,065,681.50 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,236,163.70 12,736,700.00 7,217,897.64 所得税影响数 635,424.56-1,910,505.00-1,082,684.65 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -3,600,739.14 10,826,195.00 6,135,212.99 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层
28、讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是国务院国有资产监督管理委员会认定的国有管理标杆企业，所属行业是国家重点支持发展的战略新兴产业中的碳纤维行业，也是省市政府重点扶持的企业,公司致力于成为国内领先、国际具有竞争力的碳纤维原丝供应商。2022 年 3 月，“吉林碳谷”品牌 25k 碳纤维原丝入围 2022/2023 中国纤维流行趋势。公司的技术、技能、管理和规模化在国内碳纤维原丝领域竞争中处于领先水平。公司秉承着大丝束领域推进“高品质”、“通用化”；小丝束领域推进“高性能”、“专业化”，实现在碳纤维原丝领域全牌号及全规格的发展方向。公司持续加大研发投入，专利、技术受国家
29、高度认可，2022 年 10 月被评为国家级专精特新“小巨人”企业。公司拥有碳纤维原丝核心技术，随着公司技术和产品质量的持续提升，下游应用领域的拓宽，不断探索不同应用领域，对于碳纤维不同特性的需求，强化定制化研发与生产，避免性能过剩；同时公司采用多品种、多规格批量的生产方式，以市场为导向，预生产和订单式相结合的以销定产模式，充分考虑新增客户和成熟客户的不同需求。公司主要从事聚丙烯腈基碳纤维原丝的研发、生产和销售，经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的采购模式、生产模式、销售模式、盈利模式、研发模式。目前，公司产品覆盖了从碳纤维原丝小丝束到大丝束的全系列产品，全系列产品都能稳定大规模生产，部分产
30、品实现了高品质的稳定规模生产。公司产品已广泛应用于军工、航天航空、风电、高端装备、汽车、新能源、体育休闲用品及建筑材料等领域。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来
31、源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年，碳纤维行业受益于下游应用领域的多维发展与渗透率提升，需求稳步增长，行业整体发展呈良好态势。报告期内，公司在诸多因素叠加的重要机遇期和风险挑战下，积极把握市场机遇，不断提高管理效率，通过精细化管理和成本控制等有效措施，整体规模、研制、生产能力及技术水平都得到进一步提升，产品品质和稳定性进一步提高；公司秉承着“大小丝束齐发展”，在碳纤维原丝领域实现全牌号及全规格的发展方向。在保证军工领域需求的前提下，主要目标放在了工业用和民用方面，市场开拓成
32、效明显，国内应用领域逐步拓宽，为公司未来业绩增长打下了坚实的基础。报告期内，公司实现营业收入208,368万元，较去年同期120,946万元，增长87,422万元，增长72.28%，增长主要原因为：公司通过各种创新和攻关手段，提高了产品的良品率和均一稳定性；随着大丝束民用、工业用产品市场迅速开拓，应用领域横向和纵向都得到拓宽，随着大丝束民用、工业用产品市场迅速开拓，应用领域横向和纵向都得到拓宽，公司产能有序释放，主要产品碳纤维原丝销售持续放大。报告期内，公司实现净利润 62,957 万元，比上年同期增加了 31,476 万元，增长比例为 99.99%，盈利的主要原因为：公司产品碳纤维原丝在国内
33、市场的竞争力不断提高，市场需求持续放大，产能有序释放，营业收入呈现持续增长势头。(二二)行业情况行业情况 碳纤维是一种集结构材料与功能材料于一身、具有多种优异性能并拥有广泛应用前景的基础性新材料。高比强度、高比模量、低比重的性能特点使碳纤维以及以碳纤维为增强体的复合材料具有出色的增强、减重效果，耐腐蚀、耐高温、低膨胀系数、导电等良好的化学稳定性、热稳定性和电性能特点使其可以在诸如高压、高温、高湿、高寒、高腐蚀性等恶劣工况环境中代替金属材料实现结构功能一体化效果，碳纤维因此成为国防工业发展的关键材料之一，是各类军、民用装备重要的材料选择，在航空航天、15 风力发电、氢能光伏、建筑工程、轨道交通、
34、体育休闲等领域具有较大的发展空间，并随着行业技术的进步、社会经济水平的提高，成为发展国防军工与国民经济日益重要的战略物资。我国自进入新世纪重新启动碳纤维国产化进程近二十年以来，随着持续的创新和投入，许多涉及产业发展的关键技术水平进一步提高，并初步形成了系列化的工业产品体系。随着低成本和高效生产技术的逐步成熟，以及碳纤维品种的丰富和质量的不断提高，碳纤维生产及应用成本在不断下降，推动着碳纤维及其复合材料行业的快速发展，也带动应用领域由航空航天、体育休闲等逐步延伸到风力发电、压力容器、轨道交通、建筑补强、输电电缆、碳碳复材、汽车等一般工业领域。中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2
35、035 年远景目标纲要关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见等长期统筹规划的出台，明确了碳纤维的重要战略地位和发展方针，为碳纤维行业的发展提供了长期驱动力。特别是习近平总书记在联合国大会上已经提出了“3060”碳达峰、碳中和的国家战略发展目标，在这一战略目标的引领下，我国绿色能源发展将进入一个全新时代，作为轻质、高强的碳纤维材料具有出色的轻量化、减排、环保功能，是碳达峰、碳中和进程中重要的材料选项之一，在绿色能源发展如风电领域的叶片制造、太阳能领域硅片生产的热场材料、氢能领域的储运装备等应用领域有着明显的技术性能优势和良好的发展前景。随着“双碳”政策的推出，国内风电、光伏、
36、氢能等行业高速发展，带动风电叶片、碳/碳复材、压力容器等领域碳纤维需求快速提升；同时碳纤维作为军民两用战略物资，在航空航天、体育休闲、建筑补强等领域需求持续增长，良好的政策支持及应用场景的拓展将进一步加速碳纤维国产替代的进程。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 169,781,186.82 4.79%247,561,033.83 10.68%-31.42%应收票据 0.00 0.
37、00%0.00 0.00%0.00%应收账款 68,726,461.45 1.94%673,498.41 0.03%10,104.40%存货 301,376,620.86 8.51%217,585,623.52 9.39%38.51%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,011,076,992.19 56.76%1,219,391,925.70 52.61%64.92%在建工程 492,809,077.38 13.91%192,461,242.72 8.30%156.06%无形资产 136,
38、494,858.41 3.85%119,029,170.04 5.14%14.67%16 商誉 1.00 0.00%1.00 0.00%0.00%短期借款 235,299,229.17 6.64%261,227,745.00 11.27%-9.93%长期借款 1,165,502,622.00 32.89%530,000,000.00 22.87%119.91%其他非流动资产 97,869,467.07 2.76%201,961,811.52 8.71%-51.54%应付票据 239,000,000.00 6.75%404,500,000.00 17.45%-40.91%应付账款 251,521
39、,984.51 7.10%64,664,790.02 2.79%288.96%其他应付款 986,532.22 0.03%792,243.81 0.03%24.52%应收款项融资 117,671,835.00 3.32%30,084,533.54 1.30%291.14%一年内到期的非流动负债 29,892,428.44 0.84%47,366,656.55 2.04%-36.89%资产合计 3,543,105,136.92-2,317,835,267.45-52.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期末比上期末减少 31.42%，减少了 7,778 万元，
40、主要是因公司上市后，市场知名度显著提高，随着业绩连年快速增长，金融机构内部评级高，开具承兑汇票的保证金逐步减少；2.应收账款：本期末较上期末增长 6,805 万元，主要是由于公司生产、销售规模快速扩大，迅速占领国内下游新增市场，不断巩固公司市场地位所致，期末公司应收账款占本年营业收入的比例为 3.30%，占比较小；3.存货：本期末比上期末增加 38.51%，增加了 8,379 万元，主要是下游应用领域的拓宽，需求增长较快，为了保证生产的持续稳定，市场需求供应的及时性、充足性，在价格适当时期增加原材料及产成品库存。4.固定资产：本期末比上期末增加 64.92%，增加了 79,169 万元，主要是
41、为了满足市场需求，公司按照计划，有序推动产能扩张，增加了固定资产建设的投入，为公司营业收入、盈利持续快速增长奠定了良好基础。5.在建工程：本期末比上期末增加 156.06%，增加了 30,035 万元，主要是为了满足市场需求，公司按照计划，有序推动产能扩张，增加了在建项目的投入，为公司营业收入、盈利持续快速增长奠定了良好基础。6.长期借款：本期末比上期末增加了 119.91%，增加了 63,550 万元，主要是随着公司经营的持续改善，公司贷款结构不断优化，使用期限长、成本低的长期借款置换了期限短、成本高的短期借款；同时为了配合产能扩张计划，适当增加了固定资产贷款。7.其他非流动资产：本期末比上
42、期末减少 51.54%，减少了 10,409 万元，主要是公司随着工程项目建设进度、设备到货安装进度的不断推进，将预付工程设备款逐渐转入固定资产、在建工程。8.应付票据：本期末比上期末减少 40.91%，减少了 16,550 万元，主要是报告期内，公司运行状况良17 好，增加了其他低成本金融机构融资款项，减少银行承兑汇票所致。9.应付账款：本期末比上期末增加 288.96%，增加了 18,686 万元，主要是随着公司经营规模的扩大，在建项目持续投入，在合同约定范畴内提高了资金的有效利用。10.应收款项融资：本期末比上期末增加 291.14%，增加了 8,759 万元，主要是由于公司生产、销售规
43、模持续快速扩大所致。11.一年内到期的非流动负债：本期末比上期末减少 36.89%，减少了 1,747 万元，主要是公司 1 年内到期的长期借款减少所致。12.总资产：本期末比上期末增加 52.86%，增加了 122,527 万元，主要是为了公司长足发展，公司按照计划，有序推动产能扩张，增加了项目建设的投入，为公司营业收入、盈利持续快速增长奠定了良好基础。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入
44、的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,083,679,994.08-1,209,461,027.41-72.28%营业成本 1,275,323,780.61 61.21%717,250,078.82 59.30%77.81%毛利率 38.79%-40.70%-销售费用 2,358,960.85 0.11%7,180,824.66 0.59%-67.15%管理费用 22,538,969.27 1.08%16,135,396.09 1.33%39.69%研发费用 67,672,460.13 3.25%39,487,184.03 3.26%71.38%财务费用 46
45、,461,035.40 2.23%72,516,462.70 6.00%-35.93%信用减值损失-3,753,525.83-0.18%72,228.71 0.01%-5,296.72%资产减值损失-543,386.82-0.03%-813,343.47-0.07%33.19%其他收益 16,051,286.40 0.77%12,603,200.00 1.04%27.36%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-607,932.12-0.03%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00
46、0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 670,094,559.44 32.16%364,016,500.81 30.10%84.08%营业外收入 239,390.00 0.01%133,500.00 0.01%79.32%营业外支出 19,957,749.38 0.96%0.00 0.00%-净利润 629,565,752.32 30.21%314,806,360.02 26.03%99.99%18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期末比上期末增加 72.28%，增加了 87,422 万元，首先是公司通过各种创新和攻关手段，提高了产品的良品率和均一稳定性；其次是随
47、着大丝束民用、工业用产品市场迅速开拓，应用领域横向和纵向都得到拓宽，公司产能有序释放，主要产品碳纤维原丝销售快速放大。2.营业成本：本期末比上期末增加 77.81%，增加了 55,807 万元，主要是市场需求增加，公司产品销量快速放大，营业收入快速增长，营业成本相应增加。3.销售费用：本期末比上期末减少 67.15%，减少了 482 万元，主要是报告期内，公司销售合同条款发生变更，按照新的合同条款公司将产品控制权转移之后发生的运输费用作为单项履约义务计入营业成本核算，导致计入销售费用的运输费用减少。4.管理费用：本期末比上期末增加 39.69%，增加了 640 万元，主要是公司经营规模扩大，相
48、应管理费用同比例上涨。5.研发费用：本期末比上期末增加 71.38%，增加了 2,819 万元，主要是公司持续加强研发队伍建设、加大研发投入、积极进行研发活动，公司研发活动主要围绕核心领域内的市场需求开展，公司研发项目的开展与公司业务现状、行业发展及市场需求有密切的联系。为适应下游不同领域，公司也会根据定制不同产品质量的原丝，积极和下游企业、校企联合研发，提高公司市场竞争力，公司继续不断优化产品品质和成本，持续提升产能，不断巩固竞争优势，且公司紧抓碳纤维行业发展机遇，产量和销量持续增长。6.财务费用：本期末比上期末减少 35.93%，减少了 2,606 万元，主要是随着公司经营的持续改善，偿还
49、相应高利息借款，从而减少利息支出，减少财务费用。7.信用减值损失：本期末比上期末增加了 383 万元，主要是报告期内应收账款增加所致；8.资产减值损失：本期末比上期末减少了 27 万元，主要是随着公司产品质量的提升，不良品逐渐减少，从而降低了存货跌价损失。9.营业利润：本期末比上期末增加 84.08%，增加了 30,608 万元，主要是公司一方面持续加大研发投入，专利、技术受市场高度认可。同时，为紧抓碳纤维行业发展机遇，满足市场需求和生产经营需要，公司不断优化产品品质和成本，持续推进公司项目建设及产能释放，2022 年度产量和销量持续增长。另一方面，公司不断提高管理效率，通过精细化管理和成本控
50、制等有效措施，从而保证公司经营业绩增长，盈利能力稳步提升。10.营业外收入：本期末比上期末增加 79.32%，增加了 11 万元，主要是报告期内公司更加规范了对相关方的管理制度，处罚收入增加所致。19 11.营业外支出：本期末比上期末增加了 1,996 万元，主要是作为企业，公司具有社会责任，年度内累计向吉林市区慈善总会捐赠共计 1,150 万元；另外，公司为提产增效及技术改造，部分设备已不能满足目前生产线所需，提前进行了更新升级。12.净利润：本期末比上期末增加 99.99%，增加了 31,476 万元，主要是公司一方面持续加大研发投入，专利、技术受市场高度认可。同时，为紧抓碳纤维行业发展机