1、2020 年年度报告 1/228 公司代码：600671 公司简称：*ST 目药 杭州天目山药业股份有限公司杭州天目山药业股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告（修订版）（修订版）2020 年年度报告 2/228 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议
2、。董事会会议。三、三、苏亚金诚会计师事务所苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。已有详细说明，请投资者注意阅读。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度财务报表进行审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，具体详见公司与本报告同日披露的关于杭州天目山药业股份有限公司 2020 年度
3、财务报表出具带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明（苏亚专审2021103 号）,以及杭州天目山药业股份有限公司董事会关于会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明、杭州天目山药业股份有限公司监事会对董事会关于会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见审计报告涉及事项的专项说明的意见。四、四、公司负责人公司负责人李祖岳李祖岳、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘春杰刘春杰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）费丽霞费丽霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报
4、告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2020 年度归属于上市公司股东的净利润为-4,051.83 万元、母公司的净利润为-3,375.00 万元，截止 2020 年 12 月 31 日，母公司累计未分配利润为-12,376.83 万元（调整后）。根据公司法、公司章程、公司未来三年（20182020 年）股东回报规划等有关规定，公司本年度不提取盈余公积，不分配股利。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成对投资者的事实承诺
5、，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 是 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2020 年年度报告 3/228 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司于 2020 年 4 月 21 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）调查通知书（编号：浙证调查字 2020141 号），因
6、公司涉嫌信息披露违法违规，根据中华人民共和国证券法的有关规定，决定对公司进行立案调查。截至本报告披露日，中国证监会的调查工作仍在进行中，尚未有结论性意见。根据上海证券交易所股票上市规则的相关规定，如公司因上述立案调查事项最终被中国证监会认定构成信息披露重大违法违规行为，公司股票将面临重大违法强制退市的风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 1、2015 年 12 月 14 日浙江清风原生文化有限公司（曾用名“长城影视文化企业集团有限公司”，以下简称“清风原生”）取得公司控制权，2020 年 9 月 18 日清风原生所持公司股份 2,500 万股被司法拍卖，2020 年 10 月 22 日江苏
7、省苏州市中级人民法院出具了执行裁定书。本次权益变动后，青岛汇隆华泽投资有限公司持有 22.01%股份、被动成为公司第一大股东，青岛汇隆华泽投资有限公司的控股股东及实际控制人为青岛全球财富中心建设开发有限公司；永新华瑞文化发展有限公司（以下简称“永新华瑞”）持有 20.53%股份、成为公司第二大股东；清风原生持有公司股份的比例降至 4.26%，为公司第三大股东。本次股东权益变动后，公司无控股股东、无实际控制人。2、本报告期内，公司存在以前年度发生、延续至本报告期的原控股股东及其他关联方非经营性资金占用、违规担保事项；本报告期内公司无新增的控股股东及其他关联方非经营性资金占用、违规担保情况。截止
8、2020 年 12 月 31 日，公司前期通过自查确认并披露的原控股股东清风原生及其关联方非经营性资金占用本金余额 2,884 万元、违规担保本金余额 331 万元；2021 年 4 月经公司进一步核查，基本认定公司控股子公司银川天目山温泉养老养生产业有限公司（以下简称“银川天目山”）3,073.12 万元工程预付款、5,414 万元股权转让款为原控股股东及其他关联方非经营性资金占用，中国证监会目前正在对公司进行立案调查，最终以证监会立案调查结论为准。2021 年 4 月，为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项，公司及下属子公司与永新华瑞签订了债权转让协议书，本公司及下属子公司
9、将拥有的对清风原生等各方已确定转让的债权 5,000 万元和有条件转让的债权 4,000 万元，共计人民币 9,000 万元转让给永新华瑞，永新华瑞将分期清偿上述9,000万元债权。截止 2021 年 4 月 28 日，公司已收到永新华瑞支付的债权款 3,215 万元。2020 年年度报告 4/228 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.36 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动
10、及股东情况.66 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.73 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.74 第九节第九节 公司治理公司治理.81 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.85 第十一节第十一节 财务报告财务报告.86 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.228 2020 年年度报告 5/228 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 天目药业、本公司、公司 指 杭州天目山药业股份有限公司 清风原生、长城集团 指 浙江清风原生文化有限公司（曾用名
11、为“长城影视文化企业集团有限公司”），本公司原控股股东 汇隆华泽 指 青岛汇隆华泽投资有限公司，本公司股东 青岛财富中心 指 青岛全球财富中心开发建设有限公司，汇隆华泽控股股东 永新华瑞 指 永新华瑞文化发展有限公司，本公司股东 长城影视 指 长城影视股份有限公司（股票代码：002071），清风原生控股子公司 长城动漫 指 长城国际动漫游戏股份有限公司（股票代码：000835），清风原生控股子公司 黄山天目 指 黄山市天目药业有限公司，本公司全资子公司 天目薄荷 指 黄山天目薄荷药业有限公司，本公司直接和间接持股 100%全资子公司 天目生物 指 浙江天目生物技术有限公司，本公司控股子公司 上
12、海领汇、领汇创投 指 上海领汇创业投资有限公司，本公司参股公司 豪懿投资 指 杭州豪懿医疗投资有限公司 三慎泰门诊 指 杭州三慎泰中医门诊部有限公司，本公司控股子公司 三慎泰中药 指 杭州三慎泰宝丰中药有限公司，本公司控股子公司 文韬基金 指 杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）武略基金 指 杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）银川天目山 指 银川天目山温泉养老养生产业有限公司，本公司控股子公司 西双版纳长城大健康 指 西双版纳长城大健康产业园有限公司，清风原生控股公司 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 GMP 指 Good Manufacturing Practice for
13、Pharmaceutical Products 的简称，即药品生产质量管理规范 GSP 指 Good Supply Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品经营质量管理规范 药品批准文号 指 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的专有编号，此编号称为药品批准文号。药品生产企业在取得药品批准文号后，方可生产该药品 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发的法定文件 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公
14、司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州天目山药业股份有限公司章程 报告期、本报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2020 年年度报告 6/228 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司 公司的中文简称 天目药业 公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TMSP 公司的法定代表人 李祖岳 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证
15、券事务代表 姓名 李祖岳 联系地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 电话 057163722229 传真 057163715400 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 公司注册地址的邮政编码 311300 公司办公地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 公司办公地址的邮政编码 311300 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、
16、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST目药 600671 天目药业 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场21-23 层 2020 年年度报告 7/228 签字会计师姓名 于龙斌、王璐 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 调整后
17、调整前 调整后 调整前 营业收入 206,627,323.03 297,072,374.92 297,072,374.92-30.45 358,470,846.72 358,470,846.72 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 202,137,513.50/归属于上市公司股东的净利润-40,518,323.01 50,680,106.57 50,110,243.22 不适用-14,663,288.90-9,876,351.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-51,218,046.33-31,050,567.98-31,696,065.11 不适用
18、-31,609,869.20-26,822,931.87 经营活动产生的现金流量净额-8,395,914.90 161,127,708.67 161,127,708.67-105.21 70,706,116.33 70,706,116.33 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 72,843,448.58 101,806,599.96 106,023,673.98-28.45 51,486,082.59 56,273,019.92 总资产 442,510,197.01 526,926,931.31 53
19、6,669,654.68-16.02 480,615,874.12 480,615,874.12 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）-0.33 0.42 0.41 不适用-0.12-0.07 稀释每股收益（元股）-0.33 0.42 0.41 不适用-0.12-0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.42 0.42-0.26 不适用-0.26-0.21 加权平均净资产收益率（%）-49.64 66.43 61.75 不适用-24.93-14.17 扣除非
20、经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-62.75-40.70-39.06 不适用-53.74-41.21 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2020 年年度报告 8/228 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告
21、中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 55,721,624.55 55,568,919.98 48,823,402.70 46,513,375.80 归属于上市公司股东的净利润-24,694.68-2,376,015.80-1,715,003.52-36,401,367.93
22、 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,170,341.37-6,548,665.83-4,413,322.82-36,756,379.72 经营活动产生的现金流量净额-326,267.54 400,234.57-12,742,864.82 4,272,982.89 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 1,717,552.00 69,356,925.07 13,227,
23、205.12 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,400,896.24 1,368,847.22 3,268,705.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 2020 年年度报告 9/228 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置
24、职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 71,290.79 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当
25、期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,901,293.40 -26,348,973.13 435,592.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,601.83 37,350,639.52 少数股东权益影响额-424,091.14 60,459.85 所得税影响额 29,180.20 3,235.87-45,382.38 合计 10,699,723.32 81,730,674.55 16,946,580.30 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 202
26、0 年年度报告 10/228 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务及产品（一）公司主要业务及产品 公司主要从事医药健康产业，从事药品及保健食品的研发、制造及中药材种植，是集药品研发、制造、销售于一体的医药企业，1992 年 11 月，经国家体改委批准继续进行股份制规范化试点。后经中国证监委复审同意和上海证交所核准,公司股票于 1993 年 8 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易，成为杭州市第一家上市公司、全国第一家中药制剂上市企业。目前公司拥有各类药品批准文号
27、 98 个（含黄山市天目药业 68 个、黄山天目薄荷药业 2 个）、保健品批准文号 5 个、已备案化妆品 1 个。其药品研发、制造及中药材种植等业务涵盖中药制剂、化学药制剂、保健食品、中药材种植等产业领域，主要产品包括：阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、天目山铁皮石斛系列保健品及铁皮石斛种植等，在市场上均有较高知名度。（二）经营模式（二）经营模式 1、采购模式 为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了供应商质量审计管理制度、采购管理制度、招标管理制度。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招
28、标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。2、生产模式 公司销售部门根据市场预测制定年度、月度销售计划，股份公司企管部门根据销售计划下达生产计划。公司下属企业按生产计划组织生产，并将 GMP 贯彻到药品生产全过程产业链中，包括物料采购，人员配备、生产过程、质量控制、不良反应收集、产品运输等各个方面，确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品，保证药品质量的安全有效。3、销售模式 公司顺应国家医改政策和医药行业的发展趋势，在稳定现有销售市场的基础上，以天目药业主要销售品种为重
29、点抓手，努力寻求适应各种不同市场的营销策略，提升产品终端覆盖率。珍珠明目滴眼液、河车大造囊整合渠道、继续推动现有药品销售板块的振兴发展，利用阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价的契机，提升该产品的销售量。同时公司继续与互联网销售优势企业合作，努力做好眼部护理系列产品，积极寻求市场开拓路径，持续提升产品市场份额。一是增强终端市场推广能力；二是加强与大型连锁药店的合作，提升销售量和连锁覆盖率；三是充分市场调验的基础上，适时制订并调整营销策略，积极开拓市场，提升产品市场份额，确保公司平稳运行。（三）医药行业发展情况（三）医药行业发展情况 近年来，政府加大对医药产业的变革力度，先后出台了一系列重磅政策以推动
30、我国医药产业结构升级，给医药企业带来了巨大压力和挑战。目前我国医药产业在市场调整和政策支持等因素的综合作用下已进入产业结构性调整和产业升级重要时期。医药、健康行业将是发展潜力很大的行业之一。2019年8月，第十三届全国人大常委会第十二次会议表决通过了新修订的 中华人民共和国药品管理法，确立了药品上市许可持有人制度、优先审评审批、药品全程追溯等一系列制度。药品上市许可持有人制度将上市许可与生产许可分离，降低新药研发门槛，促进医药行业专业化分工。新药品管理法从法律角度肯定了许可持有人的创新主体地位，增强了创新活力。中医药是我国重要的卫生、文化、经济资源，近年来，从 中医药发展战略规划纲要(2016
31、-2030 年)、“健康中国 2030”规划纲要 到 中医药法 及 中医药“一带一路”发展规划(2016-2020 2020 年年度报告 11/228 年)等一系列中医药相关政策可以看出，国家在持续加大对中医药产业的扶持力度。新冠疫情在全世界爆发后，国家又出台了一些列政策，进一步加大了对中医药行业的扶持力度，无疑又对中成药生产行业的发展注入了一针强心剂。随着我国人口老龄化加剧、居民人均收入水平提高、医疗保健意识增强，中医药行业未来发展值得期待。“健康中国 2030”规划纲要 明确提出，充分发挥中医药独特优势。提高中医药服务能力，推进中医药继承创新。根据国务院新闻办发布的中国的中医药白皮书，至
32、2020 年，我国中医药大健康产业将突破 3 万亿，未来我国中药行业具有强大的潜在发展空间。随着中医药产业的巨大市场空间进一步激发，相关企业也将迎来更大发展机遇。同时，随着我国卫生与健康事业发展进入了新时期，新时代、新形势下老百姓健康需求的变化，医改攻坚带来的医疗服务格局调整，互联网、大数据、人工智能等新技术新潮流的涌现发展，必将为医疗服务提升优化释放出巨大空间。通过组建医联体，进一步整合共享区域内医疗资源，有效提升基层医疗服务能力，不同级别、不同类别医疗机构间建立目标明确、权责清晰的分工协作机制，形成利益共同体、责任共同体，为患者提供连续服务，逐步建立基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的
33、分级诊疗模式；4月 16 日，国务院办公厅印发关于推进养老服务发展的意见，提出了六个方面共 28 条具体政策措施，破除发展障碍，健全市场机制，持续完善居家为基础、社区为依托、机构为补充、医养相结合的养老服务体系，有效满足老年人多样化、多层次养老服务需求；6 月 10 日，国家卫生健康委、国家发展改革委、国家医保局等 10 个部门联合印发关于促进社会办医持续健康规范发展的意见，立足社会办医的定位和发展方向，推出一批鼓励支持政策。公司业务体系已涵盖药品生产与销售、药材种植与贸易、药房管理、养老养生、大健康产业等医药全产业链环节，行业发展趋势将对公司大健康发展战略带来积极的影响。二、二、报告期内公司
34、主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 杭州天目山药业股份有限公司起源于 1958 年的“天目山人民公社国药场”，1984 年更名为“杭州天目山药厂”,1989 年 6 月成立了杭州天目山药业股份有限公司，1993 年 8 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易，全国第一家中药制剂上市企业，“天目山”品牌知名度和美誉度在全国消费者中具有较大的影响力，是国内最具价值的医药品牌之一，其“天目山中药文化”被列为浙江省第四批非物质文化遗产名录公司经过多年的品牌经营拥有丰富的产品资源。各类药
35、品批准文号 98 个（含黄山天目 68 个、黄山薄荷 2 个）、保健品批准文号 5 个、已备案化妆品 1 个。列入医保目录品种超过 80 个。在“眼科用药、抗菌消炎、清热消毒、止咳镇咳、心脑血管、妇科及儿童用药、滋补保健”等领域形成品类齐全的系列产品。阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油等产品市场占有率居行业前列，为公司利用品牌优势提升市场竞争力提供了有力保障。临安制药中心心无忧片、复方野菊感冒颗粒、4:1 规格超青片为全国独家品种；黄山薄荷国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额；黄山天目国家级新产品河车大造胶囊、河车大造片、安眠补脑
36、颗粒为中成药全国独家品种；天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。公司拥有现代化的药品生产技术和科研力量，以及通过国家 GMP 认证的标准生产车间和各类完善的质量检测设备。2020 年底前，制药中心整体搬迁技改工程接近尾声，预计 2021 年上半年阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液生产线将陆续通过药品生产许可证验收。届时其主导品种阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目液的生产能力和产品质量将得到进一步提升。2020 年年度报告 12/228 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年受新冠肺炎疫情影
37、响，全球经济增速显著放缓，国内经济下行压力明显加大，风险挑战明显上升。与此同时，在国家医保控费的大背景下，药品相关政策持续推出，“两票制”、药品“4+7”集中带量采购、部分中成药列为辅助用药，以及国家在医药行业督查力度的不断加强，对药品市场产生了重大冲击。企业融资难度加大，公司的经营与发展遭遇了较大的挑战和前所未有的压力，公司经营管理层在董事会带领下，按照公司法、证券法等法律法规及公司章程等公司制度的要求，勤勉尽职履行职责，贯彻执行股东大会、董事会的各项决议，围绕公司发展战略和生产经营目标，积极开展工作，渡过种种困难，保障了公司平稳健康的发展。报告期内，实现营业总收入20,662.73万元、同
38、比下降30.45%；实现归属于上市公司股东的净利润-4,051.83万元，上年同期为5,068.01万元（调整后）、同比下降179.95%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-5,121.80万元、上年同期为-3,105.06万元（调整后）、同比亏损增加64.95%。主要原因是2020年销售收入下降幅度较大以及计提各类减值损失同比大幅增加所致,以及上年同期收到大额政府征迁补偿款等非经常性损益。公司 2020 年主要工作开展情况：1、积极整改、不断完善公司内部治理 中天运会计师事务所对公司 2019 年度财务报告出具了无法表示意见审计报告、对内部控制出具了否定意见的内部控制审计报告
39、，未能按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。公司经营管理层高度重视公司所存在的问题，积极按照监管部门及董事会、监事会的要求开展整改工作，主要情况如下：（1）针对公司 2019 年度内部控制存在的缺陷情况，为促进公司合规运营以及公司发展需要，按照协调运转、有效制衡的要求，进一步梳理公司决策层、经营层、监督层的关系，出台关于加强公司人事管理的通知、关于进一步加强和规范印章管理的通知、关于开展公司内部自查自纠工作的通知、关于重申公司有关内部管理制度的通知等文件，与各印章保管人签订了责任书、明确责任，不断加强公司内控管理，推进公司各项管理制度的建设。（2）为
40、了加强对子公司的管理，出台了关于进一步加强三慎泰门诊及三慎泰中药日常经营管理的若干意见的文件，明确相关要求。（3）2020 年 9 月，黄山天目公司擅自代原控股股东清风原生归还个人借款 169 万元，此事发生后，公司审计部门迅速介入调查，根据调查结果，及时向监管部门进行汇报，并积极采取补救措施，并对相关责任人做出了免职处理的决定。（4）针对公司原控股股东及其关联方非经营性资金占用、违规担保问题，公司经营管理层持续与相关方保持沟通、督促其整改。本报告期内，长城影视已清偿中国光大银行股份有限公司苏州分行的借款本息、公司担保责任已解除；以及长城影视已归还公司员工个人 770 万元借款本金、部分利息尚
41、未偿还。（5）关于公司通过黄山天目及黄山薄荷向原控股股东控制的西双版纳长城大健康提供借款2,000 万元、长城集团向公司借款 460 万元、银川天目山预付工程款 3,073.12 万元及预付股权转让款 5,414 万元事项，公司于 2020 年 12 月已分别向法院提起诉讼，争取通过法律手段追回相关款项。2、完成 GMP 改造项目及生产线认证申请 临安制药中心整体搬迁改造项目一期工程已完工，珍珠明目滴眼液、超青两品种相关的软件编制、试生产验证工作、检验工作已如期完成。并向浙江省药品监督管理局申报了药品生产许可证生产地址的变更申请，于 2020 年 12 月 29 日前已完成变更、换证；目前正在
42、积极与药监部门沟通，根据国家药品生产、注册变更相关政策调整的新要求，开展药品生产许可证、药品注册证 生产地址变更检查和 GMP 符合性检查等工作。改造项目已完成环评并取得环保局批复,雨污分流改造、污水站废水日处理量 150T 改造工作取得排污许可证。3、严格执行 GMP 规范，开展相关产品的注册备案 （1）公司始终把产品质量放在首位，坚持质量致胜，定期开展自查自纠，各生产企业顺利通过了各级监管部门的各类监督检查。完成硬胶囊剂、糖浆剂、口服液剂的 GMP 符合性检查和 90个品种的再注册工作。（2）超青一致性评价取得国家食药监局的 BE 备案；完成超青产品到期前2020 年年度报告 13/228
43、 再注册和说明书、包装文字的修订并完成备案、5 个保健品委托生产协议的签订。（3）黄山天目顺利通过国家级高新技术企业认定，公司被认定为安徽省高成长性中小微企业，安徽省区域性股权市场科技创新专板成功挂牌。筋骨草胶囊的生产工艺、一种白毛夏枯草有效物质提取方法被国家知识产权局授权为发明专利。公司新修订并申报的“无糖型六味地黄口服液标准”已由国家局、药典委批准颁布（批件号：ZGB202029）。公司拥有自主知识产权品种“安眠补脑颗粒”，已完成现场核查、三批省检报告。（4）子公司三慎泰中医门诊部、三慎泰宝丰中药经营逆势而上，全员坚持“病人至上、微笑服务”的服务理念，努力开展各项中医业务，门诊日志及处方合
44、格率达 100%，传染病漏报率零误差，圆满完成全年计划目标。5、加强内部审计监督，控制化解风险 公司审计监察部按照公司审计工作规定的要求和企业内部管理需要，依据有关对上市公司内部审计工作的规定，主要完成了内控评价、公司内控及经济活动审计、招标监察、合同评审等工作，针对各被审单位和部门提出审计建议；在工程项目招标工作运行方面作了监察和规范。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 206,627,323.03 297,072,374.92-30.45
45、 营业成本 126,448,692.10 149,606,200.09-15.48 销售费用 51,910,808.78 109,561,183.37-52.62 管理费用 33,841,536.01 40,500,485.91-16.44 研发费用 642,881.98 4,778,951.78-86.55 财务费用 7,090,319.91 6,240,379.44 13.62 经营活动产生的现金流量净额-8,395,914.90 161,127,708.67-105.21 投资活动产生的现金流量净额-11,258,516.73-157,623,688.13 92.86 筹资活动产生的现金
46、流量净额 7,510,214.33-70,350,532.32 110.68 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入同比去年下降 30.45%，主要是本报告期内母公司停产 GMP 改造及受疫情影响，除黄山薄荷外各子公司收入都有所下降。营业成本同比去年下降 15.48%，主要是本报告期收入的下降，导致成本相应下降 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中药 35,582,75
47、5.07 9,942,885.95 72.06-56.15-64.14 增加 6.22个百分点 西药 32,275,633.02 4,440,683.74 86.24-56.98-55.67 减少 0.41个百分点 原料 68,628,494.53 59,968,422.60 12.62 28.35 24.84 增加 2.46个百分点 2020 年年度报告 14/228 保 健 品 3,570,589.84 2,264,900.94 36.57-47.87-26.59 减少18.39 个百分点 药品-流通商品 51,506,287.31 43,158,862.74 16.21-27.30-27
48、.88 增加 0.68个百分点 其 他 10,573,753.73 2,208,737.07 79.11 8.80 198.43 减少13.27 个百分点 主营业务合计 202,137,513.50 121,984,493.04 39.65-31.95-18.38 减少10.04 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）六味地黄口服液 966,989.39 685,854.09 29.07-20.86-37.22 增加18.49 个百分点 铁皮枫斗 3,570,589.84 2,264,900.
49、94 36.57 47.24 26.91 增加10.17 个百分点 阿莫西林克拉维酸钾片 32,275,633.02 4,440,683.74 86.24-56.98-55.67 减少 0.41个百分点 薄荷脑 73,559,783.00 63,934,856.26 13.08-0.67-4.19 增加 3.19个百分点 薄荷素油 11,025,116.40 10,800,890.80 2.03 26.66 10.99 增加13.83 个百分点 河车大造胶囊 31,463,528.01 5,807,123.04 81.54-28.41-41.12 增加 3.98个百分点 主营业务分地区情况 分
50、地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 136,656,222.44 94,639,307.05 30.75-33.15-29.82 减少 8.48个百分点 华北地区 15,706,262.12 3,256,583.73 79.27-46.63-56.81 增加 4.89个百分点 华南地区 12,965,379.79 10,388,217.69 19.88 24.25 21.48 增加 1.83个百分点 西北地区 6,172,236.84 1,042,366.24 83.11-42.54-50.22 增加 2.61个