1、保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 保定乐凯新材料股份有限公司保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021 年年 04 月月 保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人侯景滨、
2、主管会计工作负责人王科赛及会计机构负责人公司负责人侯景滨、主管会计工作负责人王科赛及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)郝宝云声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郝宝云声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。业绩大幅下滑或亏损的风险提示业绩大幅下滑或亏损的风险提示 报告期内，报告期内，公司实现营业收入公司实现营业收入 13,104.98 万元，同比下降万元，同比下降 60.74%；2020 年年归属于上市公司的净利润亏损归属于上市公司的净利润亏损 2517.29 万元；根据 深圳证
3、券交易所创业板股票万元；根据 深圳证券交易所创业板股票上市规则（上市规则（2020 年年 12 月修订）第月修订）第 10.3.1 条相关规定，扣除乐凯化学相关营条相关规定，扣除乐凯化学相关营业收入和其他与主营业务无关的营业收入后，公司营业收入为业收入和其他与主营业务无关的营业收入后，公司营业收入为 8,885.83 万元。万元。报告期内，公司营业收入和利润大幅下滑的主要原因：报告期内，公司营业收入和利润大幅下滑的主要原因：1、报告期内，受电、报告期内，受电子客票推广及新冠疫情影响，公司子客票推广及新冠疫情影响，公司“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”停产，以热敏磁票和磁停产，以热敏磁票和磁条为主
4、的主营产品信息防伪材料销售收入较上年同期下降条为主的主营产品信息防伪材料销售收入较上年同期下降 76.20%；2、鉴于客鉴于客户需求停止，户需求停止，“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”停止生产，依据企业会计准则和相应会计停止生产，依据企业会计准则和相应会计政策的规定，本着谨慎性原则，公司对政策的规定，本着谨慎性原则，公司对“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”相关资产计提减值相关资产计提减值准备准备 2,560.24 万元；万元；3、公司并购标的乐凯化学以光稳定剂和光敏剂为主的精细、公司并购标的乐凯化学以光稳定剂和光敏剂为主的精细化学品主要销往欧洲市场。受国外新冠疫情影响，乐凯化学销售收入较上年同化学
5、品主要销往欧洲市场。受国外新冠疫情影响，乐凯化学销售收入较上年同期下降期下降 23.71%。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 报告期内，国铁集团及其下属印刷企业停止采购公司热敏磁票产品，受报告期内，国铁集团及其下属印刷企业停止采购公司热敏磁票产品，受EMV 迁移实施的影响，银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，可能影响公司未来迁移实施的影响，银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，可能影响公司未来磁条产品营业收入，导致公司传统热敏磁票和磁条等信息防伪材料所处的市磁条产品营业收入，导致公司传统热敏磁票和磁条等信息防伪材料所处的市场场环境发生重大不利变化。面对信息防伪材料行业面临的不利局
6、面，公司持续加环境发生重大不利变化。面对信息防伪材料行业面临的不利局面，公司持续加大研发投入，加大汽车内饰膜、感光干膜和导电胶膜新产品研发力度，加快大研发投入，加大汽车内饰膜、感光干膜和导电胶膜新产品研发力度，加快 FPC用电磁波屏蔽膜和压力测试膜产业化和上市进度。信息防伪材料方面，公司研用电磁波屏蔽膜和压力测试膜产业化和上市进度。信息防伪材料方面，公司研发汽车内饰膜产品，进入客户验证阶段；电子功能材料方面，发汽车内饰膜产品，进入客户验证阶段；电子功能材料方面，FPC 用电磁波屏用电磁波屏蔽膜、压力测试膜等产品产业化生产工艺持续完善，产品市场取得进一步突破，蔽膜、压力测试膜等产品产业化生产工艺
7、持续完善，产品市场取得进一步突破，销售收入较上年同期增长销售收入较上年同期增长 21.17%；抗蚀干膜新产品进行了配方和生产工艺研；抗蚀干膜新产品进行了配方和生产工艺研究，建立了检测评价方法，进入客户验证阶段；导电胶膜新产品进行了配方研究，建立了检测评价方法，进入客户验证阶段；导电胶膜新产品进行了配方研究，取得阶段性成果。与究，取得阶段性成果。与此同时，公司及时调整战略规划，以现金方式收购了此同时，公司及时调整战略规划，以现金方式收购了主营光稳定剂和光敏剂等精细化工材料的乐凯化学主营光稳定剂和光敏剂等精细化工材料的乐凯化学 71.0355%的股权，主营业务的股权，主营业务拓展至精细化工材料领域
8、，产品应用在橡胶、塑料、涂料、胶黏剂、化纤、润拓展至精细化工材料领域，产品应用在橡胶、塑料、涂料、胶黏剂、化纤、润滑油等行业，具有良好市场前景。滑油等行业，具有良好市场前景。综上，报告期内，以热敏磁票和磁条为主的信息防伪材料主营业务市场发综上，报告期内，以热敏磁票和磁条为主的信息防伪材料主营业务市场发生重大不利变化，导致公司营业收入较上年同期大幅下降，出现亏损情况。公生重大不利变化，导致公司营业收入较上年同期大幅下降，出现亏损情况。公司电子功能材料新产品和精细化工材料正处于培育期，尚无法弥补热敏磁票停司电子功能材料新产品和精细化工材料正处于培育期，尚无法弥补热敏磁票停产导致的营业收入和利润下降
9、。但公司核心竞争力未发生重大不利变化，公司产导致的营业收入和利润下降。但公司核心竞争力未发生重大不利变化，公司持续经营能力不存在重大持续经营能力不存在重大风险。风险。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成本本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等前瞻性陈述内容，均不构成本公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 本公司请投资
10、者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：1、公司股票将被实施退市风险警示，存在退市风险、公司股票将被实施退市风险警示，存在退市风险 2021 年年 4 月月 23 日，审计机构致同会计师事务所就公司日，审计机构致同会计师事务所就公司 2020 年度营业收入年度营业收入扣除事项出具的专项审核意见。致同会计师事务所认为：根据深圳证券交易扣除事项出具的专项审核意见。致同会计师事务所认为：根据深圳证券交易所创业板股票上市规则（所创业板股票上市规则（2020 年年 12 月修订）第月修订）第 10.3.1 条的规定条的规定，鉴于公司
11、在，鉴于公司在2020 年年 12 月月 21 日完成收购保定市乐凯化学有限公司（以下简称日完成收购保定市乐凯化学有限公司（以下简称“乐凯化学乐凯化学”）71.0355%股权事项的股权交割及工商登记变更手续，会计师事务所认为乐凯化股权事项的股权交割及工商登记变更手续，会计师事务所认为乐凯化学学 2020 年度营业收入属于与公司主营业务无关的业务收入，应当被扣除。年度营业收入属于与公司主营业务无关的业务收入，应当被扣除。扣除乐凯化学相关营业收入后，公司预计扣除乐凯化学相关营业收入后，公司预计 2020 年度经审计的为负值且营业年度经审计的为负值且营业收入低于收入低于 1 亿元，触及深圳证券交易所
12、创业板股票上市规则（亿元，触及深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年年 12 月修月修订）第订）第 10.3.1 条的相关规定，公司将在披露条的相关规定，公司将在披露 2020 年年度报告的同时，披露公年年度报告的同时，披露公司股票交易被实施退市风险警示的公告。公司股票于公告后停司股票交易被实施退市风险警示的公告。公司股票于公告后停牌一天，自复牌牌一天，自复牌之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示。之日起，深圳证券交易所对公司股票交易实施退市风险警示。如公司如公司 2021 年度经审计的财务数据触及 深圳证券交易所创业板股票上市年度经审计的财务数据触及 深圳证券交易所创业
13、板股票上市规则（规则（2020 年年 12 月修订）第月修订）第 10.3.10 条的相关规定，深圳证券交易所将终止公条的相关规定，深圳证券交易所将终止公司股票上市交易。司股票上市交易。2、“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”持续处于停产状态，公司存在持续亏损的可能性持续处于停产状态，公司存在持续亏损的可能性 2020 年年 6 月月 5 日，公司在巨潮资讯网（日，公司在巨潮资讯网（http:/)披露了 关披露了 关于于“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”停产的风险提示公告（公告编号：停产的风险提示公告（公告编号：2020-045 号）。鉴于号）。鉴于公司热敏磁票产品库存充足，客户需公司热敏磁票产品库
14、存充足，客户需求停止，公司求停止，公司“热敏磁票生产线热敏磁票生产线”停止生停止生产。国铁集团及其下属印刷企业停止采购公司热敏磁票产品，导致公司所处的产。国铁集团及其下属印刷企业停止采购公司热敏磁票产品，导致公司所处的保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 市场环境发生重大不利变化，对公司营业收入、现金流和经营性利润产生重大市场环境发生重大不利变化，对公司营业收入、现金流和经营性利润产生重大不利影响。不利影响。EMV 迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能影响公司未来营业收入。影响公司未来营业收入。2020
15、 年年 12 月，公司以现金方式收购了主营光稳定剂和光敏剂等精细化工材月，公司以现金方式收购了主营光稳定剂和光敏剂等精细化工材料的乐凯化学料的乐凯化学 71.0355%的股权，合并报表范围发生了变化，公司主营业务变更的股权，合并报表范围发生了变化，公司主营业务变更为信息防伪材料、电子功能材料和精细化工材料，提高了公司可持续经营能力，为信息防伪材料、电子功能材料和精细化工材料，提高了公司可持续经营能力，但尚不足以弥补公司因但尚不足以弥补公司因“热敏磁票热敏磁票生产线生产线”停产造成的营业收入和利润下降幅停产造成的营业收入和利润下降幅度，公司存在持续亏损的可能性。度，公司存在持续亏损的可能性。3、
16、EMV 迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险迁移政策的推行导致磁条市场需求下降风险 EMV 迁移是指按照迁移是指按照 EMV 规范将银行卡从磁条卡向智能规范将银行卡从磁条卡向智能 IC卡转换的过程，卡转换的过程，其目的是在金融其目的是在金融 IC 卡支付系统中建立卡片和终端接口的统一标准，使得在此体卡支付系统中建立卡片和终端接口的统一标准，使得在此体系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的系下所有的卡片和终端能够互通互用，该技术的采用将大大提高银行卡支付的安全性，减少欺诈行为，以有效防范诸如制作和使用假信用卡、信用卡欺诈、安全性，减少欺诈行为，以有效防范诸如制作和
17、使用假信用卡、信用卡欺诈、跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。跨国金融诈骗等各种高科技手段的金融犯罪。EMV 规范于规范于 1996 年首次发布，年首次发布，各国际组织根据自身需要，在各国际组织根据自身需要，在 EMV 规范的基础上制规范的基础上制定了本地化的芯片卡标准。定了本地化的芯片卡标准。中国金融集成电路（中国金融集成电路（IC）卡规范（）卡规范（PBOC 标准）即是中国的标准）即是中国的 IC 卡转移技术卡转移技术标准。从全球范围看，欧洲、亚太部分国家已基本完成标准。从全球范围看，欧洲、亚太部分国家已基本完成 EMV 迁移，美洲地区迁移，美洲地区进展相对缓慢。我国的进展相对缓慢。我
18、国的 EMV 迁移工作主要随着中国人民银行颁布和更新迁移工作主要随着中国人民银行颁布和更新 PBOC标准而不断推进，根据中国人民银行于标准而不断推进，根据中国人民银行于 2011 年年 3 月发布中国人民银行关于推月发布中国人民银行关于推进金融进金融 IC 卡应用工作的意见，自卡应用工作的意见，自 2015 年年 1 月月 1 日起，在经济发达地区和重点日起，在经济发达地区和重点合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算账户的银行卡应为金融合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算账户的银行卡应为金融 IC 卡。卡。尽管公司磁条产品应用于银行卡的比例较小，但尽管公司磁条产品应用于银行卡的比
19、例较小，但 EMV 迁移的实迁移的实施将导致银行施将导致银行保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能影响公司未来营业收入。卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能影响公司未来营业收入。4、新产品未来销售规模不及预期的风险、新产品未来销售规模不及预期的风险 公司利用多年积累的产品研发和生产经验，开发公司利用多年积累的产品研发和生产经验，开发 FPC 用电磁波防护膜、压用电磁波防护膜、压力测试膜等新产品，形成了部分销售，但尚未对公司经营业绩产生重大影响；力测试膜等新产品，形成了部分销售，但尚未对公司经营业绩产生重大影响；公司正在开发公司正在开发 INS
20、 工艺汽车内饰膜、感光干膜、导电胶膜以及抗氧化剂和光稳工艺汽车内饰膜、感光干膜、导电胶膜以及抗氧化剂和光稳定剂等新产品，实现阶段性进展。随着行业的快速发展，市场竞争也日趋激烈，定剂等新产品，实现阶段性进展。随着行业的快速发展，市场竞争也日趋激烈，存在产品销售价格下降，未来销售规模和产品利润不及预期的风险。存在产品销售价格下降，未来销售规模和产品利润不及预期的风险。5、公司新建项目建设存在无法按期完工，影响产品投产的风险、公司新建项目建设存在无法按期完工，影响产品投产的风险 2020 年年度，受新冠疫情及其他因素影响，公司度，受新冠疫情及其他因素影响，公司“乐凯新材电子材料研发及乐凯新材电子材料
21、研发及产业基地（一期）项目产业基地（一期）项目”和和“乐凯化学新型橡塑助剂产业化基地（一期）项目乐凯化学新型橡塑助剂产业化基地（一期）项目”未按计划完工投产。公司正采取多种措施，加快项目建设进度，力争在未按计划完工投产。公司正采取多种措施，加快项目建设进度，力争在 2021 年年完工投产。上述新建项目的完工与投产受项目建设、设备制造与安装、设备试完工投产。上述新建项目的完工与投产受项目建设、设备制造与安装、设备试车以及相关行政审批等多种因素影响，能否按期完工投产尚存在不确定性，存车以及相关行政审批等多种因素影响，能否按期完工投产尚存在不确定性，存在影响产品投产的风险。在影响产品投产的风险。6、
22、股价大幅波动风险、股价大幅波动风险 2020 年度公司经审计的净利润为负值且营业收入低于年度公司经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，触及深圳亿元，触及深圳证券交易所创业板股票上市规则（证券交易所创业板股票上市规则（2020 年年 12 月修订）退市风险月修订）退市风险警示情形，深警示情形，深圳证券交易所将对公司股票交易实施退市风险警示。公司股票存在大幅波动的圳证券交易所将对公司股票交易实施退市风险警示。公司股票存在大幅波动的风险，请广大投资者注意投资风险。风险，请广大投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金
23、转增股本。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.9 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.14 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.19 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.44 第五节第五节 重要事项重要事项.78 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.85 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.85 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.85 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情
24、况.86 第十节第十节 公司治理公司治理.87 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.96 第十二节第十二节 财务报告财务报告.103 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.104 保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/乐凯新材 指 保定乐凯新材料股份有限公司 乐凯磁信息 指 保定乐凯磁信息材料有限公司 四川乐凯 指 公司全资子公司四川乐凯新材料有限公司 乐凯化学 指 公司控股子公司保定市乐凯化学有限公司 沧州乐凯 指 乐凯化学全资子公司乐凯化学材料有限公司 乐凯公司/控股股东 指 中国乐凯集团有限公司 航天
25、集团/实际控制人 指 中国航天科技集团有限公司 乐凯胶片 指 公司控股股东乐凯集团控制的另一家上市公司乐凯胶片股份有限公司 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所/深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 保定乐凯新材料股份有限公司公司章程 股东大会 指 保定乐凯新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 保定乐凯新材料股份有限公司董事会 监事会 指 保定乐凯新材料股份有限公司监事会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元
26、 指 人民币元、人民币万元 FPC 指 Flexible Printed Circuit，柔性印刷电路板、柔性电路板的英文缩写 PCB 指 Printed Circuit Board，印制电路板、印刷线路板的英文缩写 INS 指 Film Insert Molding，也叫嵌片注塑工艺 招股说明书 指 保定乐凯新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的招股说明书 保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 ST 乐凯 股票代码 300446 公司的中文名称 保定乐凯新材料股份有
27、限公司 公司的中文简称 乐凯新材 公司的外文名称（如有）Baoding Lucky Innovative Materials Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）LUCKY INNOVATIVE 公司的法定代表人 侯景滨 注册地址 保定市和润路 569 号 注册地址的邮政编码 071051 办公地址 保定市和润路 569 号 办公地址的邮政编码 071051 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 侯景滨 苏志革 联系地址 保定市和润路 569 号 保定市和润路 569 号 电话 15712525800 157
28、12525800 传真 0312-7922999 0312-7922999 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 保定乐凯新材料股份有限公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 赵东旭、康明 公司聘请的报告期内履行持续督导职
29、责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正;同一控制下企业合并 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）131,049,777.63 342,859,832.44 333,817,455.11-60.74%336,045,043.82 328,410,826.89 归属于上市公司股东的净利润（元）-25,172,866.50 115,982,1
30、48.21 115,242,189.47-121.84%108,194,559.84 108,194,559.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-42,374,347.80 96,801,815.40 96,061,856.66-144.11%97,100,608.04 97,100,608.04 经营活动产生的现金流量净额（元）38,890,892.63 89,709,952.29 89,293,368.87-56.45%117,239,291.54 117,239,291.54 基本每股收益（元/股）-0.1242 0.5724 0.5688-121.84%0.534
31、0 0.5340 稀释每股收益（元/股）-0.1242 0.5724 0.5688-121.84%0.5340 0.5340 加权平均净资产收益率-3.35%15.66%15.59%-18.94%16.35%16.35%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元）838,115,035.59 858,786,573.30 876,389,436.72-4.37%770,528,669.11 770,528,669.11 归属于上市公司股东的净资产（元）643,006,708.09 767,564,524.53 766
32、,824,565.81-16.15%690,061,253.76 690,061,253.76 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 见第十二节、十六、1 及第十二节、八、2。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元）131,049,777.63 333,817,455.11 扣除前的营业收入。营业收入扣除金额（元）42,191,450.32 55,24
33、2,600.88 经会计师事务所审计确认的与主营业务无关的业务收入，包括销售材料与测试服务实现的收入，以及乐凯化学期初至合并日的收入。营业收入扣除后金额（元）88,858,327.31 278,574,854.23 扣除经会计师事务所审计确认的与主营业务无关的业务收入后的金额。六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 51,492,042.83 28,387,796.25 27,177,508.10 23,992,430.45 归属于上市公司股东的净利润 11,757,502.04-31,636,099.67-3,008,739.
34、54-2,285,529.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,106,696.50-33,796,769.86-5,407,095.67-12,277,178.77 经营活动产生的现金流量净额 16,015,420.84 19,033,078.78 13,586,854.99-9,744,461.98 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 2020年12月,公司以现金方式收购乐凯集团所持有的乐凯化学48.5189%股权，以及乐凯胶片持有的乐凯化学22.5166%的股权。本次交易后，公司持有乐凯化学71.0355%的股份。
35、该事项构成同一控制下企业合并，根据企业会计准则相关规定，公司对相关数据进行了追溯调整。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 保定乐凯新
36、材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）24,467.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,317,906.73 964,190.60 131,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 15,730,909.31 14,198,152.0
37、0 该收益系公司使用自有资金及募集资金购买理财产品所产生的收益，会计师事务所已对该项目的真实性、准确性、完整性和合理性进行了核实。债务重组损益-34,581.20 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,564,218.70 5,636,116.14 5,131,779.64 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 345,360.72 1,898,744.00 根据税收、会计等法律、法规
38、的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-3,072,752.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,354.89-149,803.36-142,319.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,041,509.20 减：所得税影响额 584,037.61 3,359,652.91 1,054,607.00 少数股东权益影响额（税后）61,655.74 7,413.66 13,910.20 合计 17,201,481.30 19,180,332.81 11,093,951.80-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项
39、目，以及把 公保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号上市公司从事化工行业相关业务的披露要求 报
40、告期内，受电子客票推广及新冠疫情影响，国铁集团及其下属印刷企业停止采购公司热敏磁票产品，公司“热敏磁票生产线”停产，营业收入和利润大幅下降，出现亏损情况，公司股票被实施“其他风险警示”，股票简称变更为“ST乐凯”。公司积极应对上述情况造成的持续经营风险，坚持技术创新，在巩固并壮大现有磁条等信息防伪材料的同时，积极拓展电子功能材料业务，开发信息防伪材料、电子功能材料等新产品，提高公司可持续发展的竞争力。报告期内，公司重点研发FPC用电磁波屏蔽膜改进型产品、汽车内饰膜、抗蚀干膜、导电胶膜等新产品，其中电磁波屏蔽膜改进型产品、汽车内饰膜和抗蚀干膜等新产品完成实验室开发验证，进入了客户试用验证阶段；导
41、电胶膜产品取得了实验室阶段研发成果。依照战略规划，开展资源并购，并购乐凯化学，将公司主营业务拓展到以光稳定剂为主的精细化工材料领域。一、报告期内，公司研发、生产和销售的信息防伪材料包括热敏磁票和磁条等产品，电子功能材料包括电磁波屏蔽膜、压力测试膜等产品。（一）信息防伪材料方面：1、主要产品及用途、工艺流程和上下游产业链 公司信息防伪材料主要产品有磁条和热敏磁票。磁条产品广泛应用于商业零售、交通、金融、社保等领域。公司是目前国内最大的磁条生产商，公司产品在整体市场和各个细分领域均处于领先地位，占据国内过半市场份额；在国际市场上，公司是磁条产品领域的重要参与者，多年来保持稳定的市场份额，是国际四大
42、磁条生产商之一。热敏磁票产品主要应用于交通领域，为我国铁路客运自动售检票系统提供票务支持。公司是国内第一家从事热敏磁票生产的企业，也是目前国内最大的热敏磁票生产企业。以上信息防伪材料产品均为功能性膜材料，主要采取制浆-涂覆-分切-包装的工艺流程制备。产品上游为化工原材料、基材等生产厂家；磁条产品下游为银行卡、社保卡、商业卡等制卡厂家和停车票、地铁票等交通票据印刷厂家，热敏磁票产品下游为国铁集团下属印刷企业。2、行业发展状况及趋势 EMV迁移是指按照EMV规范将银行卡从磁条卡向智能IC卡转换的过程。中国人民银行于2011年3月发布中国人民银行关于推进金融IC卡应用工作的意见，自2015年1月1日
43、起，在经济发达地区和重点合作行业领域，商业银行发行的、以人民币为结算账户的银行卡应为金融IC卡。EMV迁移的实施将导致银行卡用磁条的需求呈现下降趋势，并可能影响公司未来营业收入。2019年以来，国铁集团逐步扩大电子客票试用范围。2020年4月底，内地高铁和城际铁路实现电子客 票全覆盖；2020年6月，在全国普速铁路推广实施电子客票，全国铁路2400多个火车站实现了刷证进出站。2020年6月，公司收到国铁集团下属企业上海铁路印刷有限公司通知函，停止采购公司热敏磁票产品。鉴于公司热敏磁票产品库存充足，客户需求停止，公司“热敏磁票生产线”停止生产。2019年度，以热敏磁票和磁条为主的信息防伪材料销售
44、收入占营业收入比例为91.68%，系公司的主要收入和利润来源。受电子客票加快推进及新冠疫情影响，报告期内，公司以热敏磁票和磁条产品为主的信息防伪材料销售收入较上年同期下降76.20%，该等产品的销量大幅下降，导致母公司营业收入较上年同期下降18,968.26万元，同比下降68.09%，净利润亏损2,890.54万元。保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 15（二）电子功能材料方面：1、主要产品及用途、工艺流程和上下游产业链 公司电子功能材料主要产品有电磁波屏蔽膜和压力测试膜。电磁波屏蔽膜应用于柔性电路板（FPC），起到消除电子电路集化和信号传输高速而产生的电磁波干扰作用，应用终
45、端为消费电子（智能手机、平板电脑）、汽车电子、通信设备等。压力测试膜，应用于汽车产业、液晶显示、半导体、电子电路产业、机械设备生产与检测等领域的压力测量测试方面，是一种可以精确地测量压力、压力分布和压力平衡的消耗性膜材料。以上电子功能材料均为功能性膜材料，主要采取制浆-涂覆（或镀膜）-分切-包装的工艺流程制备。产品上游为化工原材料、金属粉粒、基材等生产厂家；电磁波屏蔽膜产品下游为消费电子（智能手机、平板电脑）、汽车电子、通信设备等电子产品的柔性线路板企业；压力测试膜产品下游为汽车产业、液晶显示、半导体、电子电路产业、机械设备等生产与检测企业。行业发展状况 1、FPC用电磁波屏蔽膜行业发展状况及
46、趋势 2018年中国FPC市场规模约为58.2亿美元，占全球FPC比重由2014年的36%上升至2018年的46.4%，占国内PCB产业的17.8%。随着近几年FPC产业的发展，电磁屏蔽膜行业呈快速发展趋势，2018年全球电磁屏蔽膜需求量接近2000万平方米。（数据来源：势银智库2019年电磁屏蔽膜材料市场分析报告）未来随着消费电子产品、汽车电子产品、通信设备等行业规模的扩大、终端设备技术持续革新以及相关电子产品向轻薄化、小型化、轻量化方向发展，FPC的市场需求将维持一定的增长速度，用于FPC的电磁防护膜的市场需求规模也将会逐步扩大。2、压力测试膜行业发展状况及趋势 从行业发展角度来看，压力测
47、试膜是一种可以测试压力并进行深度分析的产品，其应用方面，结果较为精确。在汽车、电子电子、设备制造及检修等多个领域获得了广泛的应用。根据市场调查显示，2015年压力测试膜市场规模达到18.57亿元人民币，其中中国市场比重约、为23.42%，市场规模约为4.73亿元人民币。（数据来源：中国产业竞争情报网市场调查中心）随着国内经济的稳步发展及产业结构的深入调整的推进，汽车、半导体、电子电路以及机械设备生产与检测等行业逐步进入稳定发展和产业结构调整阶段，企业不断提升其生产技术水平，提高产品质量，其在研发、检测等方面的投入也逐渐增加，进一步拉动国内上述产业中压力测试膜产品的消费。未来，我国压力测试膜市场
48、仍有非常大的发展前景。报告期内，公司积极推进FPC用电磁波屏蔽膜、压力测试膜产品产业化，拓展产品市场，销售收入较上年同期增长21.17%；二、报告期内，控股子公司乐凯化学研发、生产和销售的精细化工材料包括抗氧化剂、光稳定剂等抗老化助剂产品，选型产品系抗老剂细分市场中的特殊添加剂，主要出口欧洲、中东、南美、北非等市场。乐凯化学前身为中国乐凯集团有机车间，在精细化工领域拥有多年的研发生产和管理经验，凭借高超品质和高效沟通服务赢得了良好市场口碑，“乐凯化学”已发展成为行业内的知名品牌，在客户群中享有极高的信誉，客户忠诚度较高。1、主要产品 公司控股子公司精细化工材料主要是通过有机合成工艺制备的抗老化
49、助剂，包括光稳定剂产品、抗氧化剂产品，可广泛应用于塑料、橡胶、化学纤维等等高分子聚合物中，能有效解决因光照、冷热、风雨等自然因素侵袭而出现的制品褪色、变色、龟裂、强度下降等一系列问题。以上抗老化剂产品同属耐候性稳定助剂，主要工艺流程为：合成反应-压滤-蒸馏-析出-过滤洗涤-干燥-包装。产品上游主要为基础有机化工原料，包括烷烃及其衍生物、醛类、醇类、酮类、酚类、杂环类、腈类等生产厂家，下游为橡胶、塑料、涂料、胶黏剂、化纤、润滑油等诸多高分子材料制品生产保定乐凯新材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 厂商。2、行业发展状况 精细化工材料是橡胶、塑料、涂料、胶黏剂、化纤、润滑油行业所需的
50、主要中间材料，以及消费品市场的主要原材料来源之一。由于精细化工材料的难以替代性，其应用范围不断向纵深扩张，精细化工材料尤其功能化工材料的快速发展已成为行业发展趋势。全球塑料和橡胶产量逐年上升，保障了抗老化剂稳定的下游需求。据市场调查显示，2018年全球高分子材料助剂市场容量逾800亿美元，其中抗老化助剂（主要为光稳定剂、抗氧化剂、热稳定剂）市场容量近200亿美元。（数据来源：华经情报网）随着国内外乙烯和丙烯产能产量持续增长，预计未来塑料、橡胶等化工品产量将继续扩张，为抗老化剂带来持续市场增量。抗老化剂新应用领域的渗透率还有望提升。在化纤领域，当前应用的主要下游是氨纶、尼龙等小品种，未来随着消费