1、2016 年年度报告 1/180 公司代码：600073 公司简称：上海梅林 上海梅林正广和股份有限公司 2016 年年度报告 上海梅林正广和股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托
2、人姓名 独立董事 王德清 因公未能亲自出席 刘长奎 董事 洪明德 请假 夏旭升 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人夏旭升董事长、主管会计工作负责人刘云霞财务总监及会计机构负责人（会计主管人员）管军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、公司负责人夏旭升董事长、主管会计工作负责人刘云霞财务总监及会计机构负责人（会计主管人员）管军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议
3、的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审定，本公司 2016 年度合并报表可供分配利润503,893,086.84 元，2016 年母公司报表可供分配利润-36,945,051.97 元。鉴于公司 2016 年报审计母公司报表可供分配利润为负数，不满足公司章程第一百五十五条规定的现金分红条件，因此不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。公司一旦符合公司章程规定的现金分红条件，即按规定的分红政策进行现金分红。本提案经公司七届董事会三十三次会议审议通过，还需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明六、前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未
4、来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/180 九、重大风险提示九、重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中描述风险因素可能带来的影响，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论和分析中可能面对的风险因素。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/180 目 录 目 录 第一节第一节 释义释义.4 第
5、二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.8 第五节第五节 重要事项重要事项.17 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.27 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.33 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.34 第九节第九节 公司治理公司治理.40 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.180 20
6、16 年年度报告 4/180 第一节 释义第一节 释义 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司、上海梅林 指 上海梅林正广和股份有限公司 光明集团、光明食品集团 指 光明食品（集团）有限公司 益民集团 指 上海益民食品一厂（集团）有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 公司的中文名称 上海梅林正广和股份有限公司 公司的中文简称 上海梅林 公司的外文名称 SH
7、ANGHAI MALING AQUARIUS CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SMAC 公司的法定代表人 夏旭升 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王雪娟 阎磊 联系地址 上海市恒丰路601号 上海市恒丰路601号 电话 021-22257010 021-22257017 传真 021-22257015 021-22257015 电子信箱 三、基本情况简介 三、基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东新区川桥路1501号 公司注册地址的邮政编码 201206 公司办公地址 上海恒丰路601号 公司办公地址的邮政编码 200070 公司网址 http:/
8、 电子信箱 四、信息披露及备置地点 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海恒丰路601号 2016 年年度报告 5/180 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 上海梅林 600073 六、其他相关资料六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 签字会计师姓名 叶慧、王俊 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名
9、称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区银城中路 168 号 29 层 签字的财务顾问主办人姓名 倪晓伟、钱焕焕 持续督导的期间 2016 年 12 月 6 日-2017 年 12 月 31 日 七、近三年主要会计数据和财务指标七、近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 13,833,588,954.97 12,233,445,661.29 13.08 13,101,434,959.04 归属于上市公司股东的净利润 256,493,473.15 163
10、,498,388.73 56.88 67,997,224.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 212,735,731.24 160,090,624.84 32.88 102,504,711.81 经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 384.72 272,288,593.98 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 3,199,028,258.56 2,967,958,550.26 7.79 3,177,804,005.57 总资产 11,563,052,654.01
11、 7,689,757,118.68 50.37 7,449,997,637.35 (二)(二)主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.27 0.17 58.82 0.08 稀释每股收益（元股）0.27 0.17 58.82 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.23 0.17 35.29 0.12 加权平均净资产收益率（%）8.32 5.08 增加3.24个百分点 3.86 2016 年年度报告 6/180 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.90 4.97 1.93 5.47
12、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、境内外会计准则下会计数据差异八、境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差
13、异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 3,573,816,575.85 3,003,097,195.48 3,152,829,308.43 4,103,845,875.21 归属于上市公司股东的净利润 128,187,021.26 74,766,387.44 87,561,632.28-34,021,567.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 119,349,089.61 66,056,512.47
14、 73,293,010.89-45,962,881.73 经营活动产生的现金流量净额 266,705,867.83 216,552,520.77 195,786,767.69 481,906,300.88 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、非经常性损益项目和金额十、非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-1,910,079.29 -1,977,969.36-23,438.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府
15、补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 61,861,591.37 34,329,836.91 41,273,092.10 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 487,504.37 2016 年年度报告 7/180 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -6,414,003.64 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -15,921,411.49 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -79,547,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 537,142.99 除上述各项之外的其他营
16、业外收入和支出 1,007,178.97 2,529,800.50-1,789,203.21 少数股东权益影响额-4,217,745.01 -1,180,748.49-5,211,060.76 所得税影响额-12,983,204.13 -7,957,740.53 9,765,475.52 合计 43,757,741.91 3,407,763.90-34,507,487.32 十一、采用公允价值计量的项目十一、采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融资产 0 11,340,679.80-2,844,333
17、.92-2,844,333.92 衍生金融负债 0 33,370,789.60-13,644,822.13-13,644,822.13 合计 0 44,711,469.40-16,489,156.05-16,489,156.05 十二、其他十二、其他 适用 不适用 第三节 公司业务概要第三节 公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事肉类食品的开发、生产和销售，休闲食品的开发、生产和销售等业务。公司是国内最大的食品生产、销售企业之一，在肉及肉类食品、蜂蜜、奶糖等行业居行业首列。公司主要产品包括猪肉
18、、牛肉、羊肉、罐头、蜂蜜、大白兔奶糖、保健酒、味精、烘焙食品、饮用水等。梅林股份围绕食品制造与食品分销，始终致力于为老百姓提供安全美味的产品。猪业从源头保障食品安全，形成了从生猪养殖、屠宰到深加工的完整产业链；牛羊业控制海外进口资源，国内通过冷链生产、冷链配送、冷链销售、连锁经营”模式加快全国布局；休闲食品业通过集约化经营模式，严控产品成本。此外，食品进出口与电商业务也在稳步发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，对上海梅林（香港）有限公司增资人民币 134,000 万元，上海梅林（香港）有限公司支付新西兰元
19、26,721.79 万元收购 Silver Fern Farms Limited 50%股权，发展牛羊肉屠宰业务。其中：境外资产 3,483,853,037.84（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 30.13%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 2016 年年度报告 8/180 公司系光明食品集团旗下上市公司之一，有光明食品集团强大的综合实力作为依托，公司主打产品在细分行业及地域具有较高市场知名度及市场占有率。公司主打产品梅林午餐肉罐头牢牢占据国内午餐肉市场占有率第一的市场地位，公司生产的冠生园蜂蜜在国内蜂蜜行业市场占有率排名首位，公司生产的大白兔奶
20、糖一直是最受老百姓欢迎的休闲食品之一，公司生产的苏食、爱森牌冷鲜肉在江苏、上海地区为区域龙头企业。此外，公司还有正广和、华佗、SF 等一系列优秀品牌产品。公司的优秀产品是公司利润的稳定来源，为公司业务进一步拓展提供强有力的后盾。在生猪行业，公司全产业链经营优势为食品安全提供源头保障，2016 年，公司收购了新西兰最大的牛羊肉企业银蕨农场公司，为公司优秀的牛羊肉产品提供源头保障。第四节 经营情况讨论与分析第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2016 年是上海梅林完成肉类资产重组整合后的第一个完整财务年。一年来，面对内外发展的重重压力，公司抓住转型发展的契机，
21、坚持想在长远，干在实处，围绕“效益、发展、管控”工作目标，一手抓内生性增长，一手抓外延并购，顺利完成了海外重大并购项目，各项工作稳步推进，经营成果符合预期，保持了持续向好发展态势。报告期内，公司实现营业收入 138.34 亿元，比上年度 122.33 亿元增加 13.08%；归属于上市公司股东的净利润 25,649.35 万元，比上年度 16,349.84 万元增加 56.88%；归属于上市公司股东扣非后的净利润 21,273.57 万元，比上年度 16,009.06 万元增加 32.88%二、报告期内主要经营情况二、报告期内主要经营情况 1、坚持聚焦主业，企业经营绩效稳步提升 一是肉类产业平
22、稳有序发展。1、坚持聚焦主业，企业经营绩效稳步提升 一是肉类产业平稳有序发展。抓住肉类主业发展不放松。今年以来，梅林股份高度聚焦肉类主业发展的战略顶层设计路线。在上游，依托地处大丰的江苏梅林畜牧养殖和爱森自有养殖基地，积极发展生猪畜牧养殖，确保肉品源头食品安全；在中游，依托爱森和苏食肉品及联豪加工，进行猪肉和牛肉产品的精深加工；在下游，依托爱森优选、苏食肉品批零兼营以及联豪线上线下等多维度的营销网络和渠道，积极开展肉类食品的大发展和大营销工作，实现了肉类食品产业平稳有序发展。二是新进企业业绩贡献良好。二是新进企业业绩贡献良好。2016 年是梅林第三次重组调整的完整财务年。一年来，我们的新注入资
23、产梅林畜牧、鼎牛饲料、联豪食品等新进企业都表现出了良好的成长性，为上市公司贡献了不俗的业绩。江苏梅林畜牧有限公司对上市公司营业收入和归母净利润贡献度较大。此外，鼎牛饲料和联豪食品 2016 年主营收入也都表现出较好成长性。2016 年新进企业为股份公司带来了较为丰厚的业绩贡献，新进企业管理团队的管理能力和运营能力得到验证，内部产业融合协同性表现良好。三是传统企业持续稳中有升。三是传统企业持续稳中有升。在新进企业保持高位发展势头和强劲贡献的同时，我们的传统企业梅林罐头和冠生园食品板块也呈现出稳中有进、转型加快、活力增强的良好态势，对股份公司的总体经济贡献持续增加，是股份公司的利润贡献大户，成为股
24、份公司内生性增长的重要保障。2、坚持科学治理企业，战略布局进一步优化 2、坚持科学治理企业，战略布局进一步优化 突出质量效益导向，推动行业发展差异化，产业发展专业化，进一步明确了聚焦肉类主业，做强休闲食品,努力打造精致梅林，努力成为在世界有影响力的肉制品企业集团的战略愿景，进一步清晰了坚持走规模化发展、品牌化经营、产业化联动的创新之路和发展路径。进一步细分产品、产业，突出肉类食品和休闲食品两条发展主线，加强肉类产业发展的国内外战略布局。猪肉产业，重点聚焦“加工、渠道、品牌”经营，同时爱森和苏食实施差异化经营定位，形成差异化的拳头产品。牛肉产业将重点聚焦利用海外优质牛肉资源满足国内消费者的红肉消
25、费升级需要，其中，联豪力争成为中国家庭牛排的标杆企业，银蕨逐步加大深加工及自有品牌产品的销售比例、深耕中国等细分市场。休闲食品如糖果、蜂蜜、烘焙制品则围绕“做专”的发展路线。3、科技创新进一步强化3、科技创新进一步强化 2016 年年度报告 9/180 坚持科技兴企，紧跟市场走向，进行产品研发，企业自主科技创新有了新成效。今年，技术创新管理事业部研发了咸牛肉、牛肉火腿罐头等新产品；冠生园推出大白兔十全草堂罗汉果润喉糖、胖大海润喉糖新装设计、大白兔 100 牛奶糖系列（地图版礼盒）和大白兔扭结糖盒系列（铅笔铁盒），全年上市产品共计 103 项，产品更新率达到 33.67%。共申请专利 14 项，
26、其中结晶蜂蜜的制备方法及产品申请了发明专利，新型高效融蜜烘房等 4 项申请了实用新型专利，牛肉午餐肉罐头等 9 个产品申请了外观设计专利。4、食品安全管理进一步细化4、食品安全管理进一步细化 结合“食品安全警示月”和“质量月”活动，积极开展“质量安全大检查”，提升食品安全全过程管理与保障的能力。2016 年股份公司质量安全责任目标全部达到：国家、市级质量监督抽查合格率 100%，无食品安全事故和无媒体曝光，重大质量事故批次为零。5、坚持扭亏治亏，亏损企业专项治理有了新面目5、坚持扭亏治亏，亏损企业专项治理有了新面目 针对亏损企业一直严重影响和制约股份公司后续发展的现状。今年以来，股份公司加强对
27、公司所有亏损企业情况的研究分析，把提质增效作为重要抓手，全面盘点清理，聚焦僵尸企业和亏损单位，坚决止血、补漏、治亏，锁定重点存量资产加大盘活力度。对低效无效、长期亏损、转型无望的企业果断进行“关停并转”，及时堵住亏损企业的“出血点”，亏损企业专项治理有了新成效。公司成立专项清理工作小组负责整体清理处置工作，先后启动对湖北梅林、荣成梅林、重庆梅林三家亏损企业的清算处置，有效出清过剩产能、减少了企业持续亏损。利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 13,833,588,954.97 12,2
28、33,445,661.29 13.08 营业成本 11,565,790,409.12 10,444,956,067.36 10.73 销售费用 1,092,285,429.94 1,046,402,378.25 4.38 管理费用 461,108,701.65 397,733,782.52 15.93 财务费用 27,999,914.57 42,563,890.25-34.22 经营活动产生的现金流量净额 1,160,951,457.17 239,508,033.21 384.72 投资活动产生的现金流量净额-185,437,908.21 230,737,885.15 筹资活动产生的现金流量净
29、额 245,619,824.11-353,299,509.37 研发支出 95,412,649.84 74,595,645.87 27.91 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）罐头食品 1,160,178,473.21 822,102,466.10 29.14-7.06-6.89 减少 0.13个百分点 国际贸易 1,015,861,926
30、.38 961,005,382.36 5.40-0.80-1.36 增加 0.54个百分点 技术创新 201,639,761.36 156,688,325.78 22.29 93.42 482.59 减少2016 年年度报告 10/180 51.91 个百分点 冷鲜猪肉 3,791,956,599.47 3,223,163,109.55 15.00-14.17-20.18 增加 6.40个百分点 牛羊肉 838,348,880.47 740,178,226.57 11.71 43.08 33.51 增加 6.33个百分点 品牌分销 2,524,234,886.49 2,265,248,387.
31、14 10.26 0.38 3.27 减少 2.51个百分点 生猪养殖 1,561,871,640.90 1,254,963,863.46 19.65 349.34 342.36 增加 1.27个百分点 综合食品 1,839,726,140.95 1,331,593,780.82 27.62-7.59-10.70 增加 2.52个百分点 新西兰银蕨 899,770,645.74 810,846,867.34 9.88 增加 9.88个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分地区情况 分地
32、区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境外 1,806,594,826.63 1,617,119,004.01 10.49 45.26 40.73 增加2.89 个百分点 境内 12,026,994,128.34 9,948,671,405.11 17.28 9.44 7.02 增加1.87 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况分析表产销量情况分析表 适用 不适用 (3).(3).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 1
33、81,819.72 万元，占年度销售总额 13.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 95,632.17 万元，占年度采购总额 8.27%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：万元 费用性质费用性质 本期发生本期发生额额 上期发生上期发生额额 变动比例变动比例（%）变动原因变动原因 2016 年年度报告 11/180 营业费营业费用：用：车辆运输费 19,631.54 15,197.33 29.18 当期营业收入同比增加，相应物流运输费用也增加 管 理 费管 理 费
34、用：用：税费 1,669.17-100.00 根据财政部增值税会计处理规定的通知费用中税费调整入营业税金科目核算 办公会务费 1,140.37 2,275.10-49.88 当期严格控制各类办公会务支出，相关费用支出同比大幅度下降 业务招待费 430.49 583.84-26.26 当期严控日常经营业务活动招待费用，相关支出同比明显减少 产品研发费 3,685.92 1,973.95 86.73 当期加大新产品和技术的研发投入，科研费用增长较快 中介咨询费 4,905.97 1,814.61 170.36 当期并购新西兰银蕨公司，相关中介咨询等费用支出金额较大 财 务 费财 务 费用：用：汇兑
35、损益-1,656.41-633.71 161.39 主要是新西兰银蕨公司当期汇兑收益较多 3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表 研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 37,065,591.61 本期资本化研发投入 58,347,058.23 研发投入合计 95,412,649.84 研发投入总额占营业收入比例（%）0.69 公司研发人员的数量 588 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.32 研发投入资本化的比重（%）61.65 情况说明 情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：万元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动比例变动比例（%）
36、变动原因变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 1,550,411.47 1,365,311.01 13.56 营业收入增加，相应收到现金增加 收到的税费返还 3,039.54 4,516.34 -32.70 收到政府补助和出口退税同比减少 投资支付的现金 3,289.81 2,256.42 45.80 支付对外投资项目款项同比增加 取得借款收到的现金 314,878.99 149,515.24 110.60 当期举债并购新西兰银蕨公司，银行借款同比增加 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,371.92 16,657.99 142.36 当期新西兰银蕨公司原始股东利润分配和银行借款利息支
37、出增加 2016 年年度报告 12/180 汇率变动对现金的影响 1,656.41 1,120.69 47.80 当期并购新西兰银蕨公司，汇率变动对现金的影响加大 (一一)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (二二)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产及负债状况资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,134.07 0.10 100.00 新西兰银蕨公
38、司外汇远期合同金融资产公允价值 应收账款 135,580.46 11.73 74,432.21 9.68 82.15 新西兰银蕨公司并表，应收账款增加 其他流动资产 13,695.41 1.18 2,985.91 0.39 358.67 增值税留抵税额同比增加 固定资产 270,993.12 23.44 140,469.06 18.27 92.92 新西兰银蕨公司并表，固定资产增加 其他非流动资产 8,736.14 0.76 24,187.10 3.15-63.88 当期重庆梅林转销增值税留抵税额 短期借款 253,889.52 21.96 149,515.24 19.44 69.81 并购新
39、西兰银蕨公司银行借款增加 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 3,337.08 0.29 100.00 新西兰银蕨公司外汇远期合同金融负债公允价值 长期借款 60,300.00 5.21 900.00 0.12 6,600.00 并购新西兰银蕨公司，并购贷款增加 长期应付职工薪酬 4,647.15 0.40 100.00 新西兰银蕨公司职工福利政策 专项应付款 9,367.82 0.81 1,805.38 0.23 418.88 主要是当期冠生园华佗公司收到厂房拆迁补偿款金额较大 2.2.截至报告期末主要资产受限情况截至报告期末主要资产受限情况 适用不适用 单位：元 项目项目 期末账
40、面价值期末账面价值 受限原因受限原因 2016 年年度报告 13/180 项目项目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 58,186,032.83 保证金、抵押 固定资产 1,469,143,961.67 抵押 无形资产 25,103,717.62 抵押 合计 1,552,433,712.12 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (三三)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 中国是肉类食品生产大国，猪肉产量世界排名第一位，牛肉产量世界排名第四位，根据国家统计局数据显示，2015 年中国肉类总产量 8625.04 万吨，其中猪肉总产量 5486.55 万吨，牛肉总
41、产量为 700.09 万吨。中国亦是肉类食品消费大国，2015 年，我国人均肉类占有量约 63 公斤，其中猪肉占有量约 40 公斤，人均牛肉占有量约 5 公斤。但与发达国家肉类食品人均消费 90 公斤/年相比，我国肉类消费仍有很大的增长空间。根据中国肉类协会预计，至 2020 年，我国肉类总产量将达 9000 万吨，同期消费量将达 1 亿吨。从消费结构上看，长期以来，我国居民肉类消费呈现“重猪肉、轻牛羊”的饮食结构。牛羊肉价格显著高于猪肉价格，以 2015 年上海地区为例，猪肉批发价格约在 20 元/公斤，牛肉批发价格约在 60 元/公斤，牛肉价格显著高于猪肉价格。未来随着中国城镇化水平的提高
42、，居民销售收入的增加，居民消费肉类结构将进一步发生改变，猪肉被牛肉消费替代性将更加明显，其中，猪肉消费增长较为平缓，牛肉的消费量增长趋势相比之下更为明显。（2015 年，我国城镇化水平高达 56.1%。预估到 2020 年，中国城镇化水平将突破 60%。）从竞争格局上看，中国猪肉屠宰及加工行业已步入结构调整、资源整合的重要转型期，其资本结构、技术设备、企业规模、产品结构和质量都在得到快速的提升。中国牛肉行业生产高度分散，国内产量难以满足消费量，对进口牛肉依赖性较强，牛肉屠宰及加工行业布局较为分散。从肉食品行业整体水平来讲，目前我国肉食品深加工技术仍较为落后，肉食初级加工产品多，精深加工产品少，
43、品种同质化明显，还没有完全进入市场的成熟期，在产品结构调整和增长模式转化方面还蕴藏着非常大的发展潜力。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 单位：元 被投资单位被投资单位名称名称 持股比例持股比例(%)(%)期初余额期初余额 权益法下确认的投权益法下确认的投资损益资损益 其他权益变动其他权益变动 现金红利现金红利 其他其他 因合并范围变动因合并范围变动 期末余额期末余额 湖北梅林正广和实业有限公司 48 25,394,014.94-2,866,683.57 22,527,331.37 上海申美饮料食品有限公司可口可乐装瓶部（注1）26
44、 238,829,957.36 36,395,472.00 35,698,829.00 239,526,600.36 2016 年年度报告 14/180 上海申美饮料食品有限公司饮料主剂部（注 1）65 4,912,039.13 2,908,831.48 2,211,526.35 5,609,344.26 上海申杭纸业包装有限公司 45 2,791,396.13 327,944.08 1,305,000.00 1,814,340.21 江苏东裕大冠饲料科技有限公司 47 11,087,194.64-1,442,927.57 9,644,267.07 黑龙江天正鼎泰饲料有限公司 38 4,805
45、,864.07-884,159.11 3,921,704.96 上海梅林（捷克）有限公司）70 Silver Fern Farms Limited 下属投资单位 1,868,875.18 5,700,486.75 7,305,283.11-966,377.75 81,461,835.60 80,759,536.67 合计 287,820,466.27 36,307,352.49 5,700,486.75 46,520,638.46-966,377.75 81,461,835.60 363,803,124.90 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用不适用 2016 年度共有重大股权投资
46、项目一个。单位：人民币万元 编号 项目名称 项目投资 1 收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目 130500 收购新西兰银蕨农场牛肉有限公司 50%股权项目。上海梅林通过其下属全资子公司上海梅林（香港）有限公司为收购主体，根据光明食品集团备案通过的估值结果，以增资入股方式，认购新西兰 Silver Fern Farms Beef Limited（银蕨农场牛肉有限公司，收购完成后更名为 Silver Fern Farms Limited 银蕨农场有限公司，简称银蕨公司）50%的股权。增资完成后，上海梅林与交易对方 Silver Fern Farms Limited（即银蕨农场有限公司）
47、分别持有银蕨牛肉公司 50%的股权。根据上海梅林、银蕨农场以及原银蕨牛肉公司达成的股东协议以及银蕨牛肉在本次交易完成后的公司章程，上海梅林将拥有对银蕨公司的控制权。该项目于 2016 年 12 月 6 日完成交割，支付 267,217,923 新西兰元（合人民币 13.05 亿元）后持有银蕨公司 50%已发行股份。(2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用不适用 (五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用不适用 2016 年年度报告 15/18
48、0 单位：万元 公司名称公司名称 主要业务性质主要业务性质 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 经营规模经营规模 净利润净利润 上海冠生园食品有限公司 食品生产销售 80,871.40 227,304 114,361 187,935 13,004 上海爱森肉品食品有限公司 生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 24,994.31 61,638 36,418 78,107 4,838 上海食品进出口有限公司 从事货物、技术及食品进出口业务 3,232.45 25,376 5,542 110,890 180 上海正广和网上购物有限公司 电子商务、预包装食品销售等 4,030.00 30,996
49、 5,423 50,696-512 上海梅林正广和（绵阳）有限公司 红烧类罐头生产等 5,695.50 24,087 10,844 32,010 2,091 上海梅林食品有限公司 罐头生产销售等-6,436.59 31,000 11,609 52,647 1,835 上海梅林（荣成）食品有限公司 鱼类产品销售 8,500.00 10,297-14,582 3,942-2,267 上海梅林正广和重庆食品有限公司 生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 1,818.00 15,133-34,450 38,991-19,545 江苏淮安苏食肉品有限公司 生猪屠宰、肉和肉制品生产销售等 1,000.00 42
50、,635 2,052 130,217 552 江苏省苏食肉品有限公司 预包装食品、散装食品的批发与零售；农副产品销售、蓄禽水产品养殖等 20,000.00 62,746 47,948 227,716 2,808 江苏梅林畜牧有限公司 生猪养殖屠宰、肉和肉制品生产销售等 36,000.00 93,523 76,154 165,136 36,829 上海鼎牛饲料有限公司 饲料种植、加工和销售等 10,000.00 57,015 21,123 139,614 2,020 上海联豪食品有限公司 牛肉制品销售 2,500.00 20,841 8,051 62,977 5,017 上海牛奶棚食品有限公司