1、2017 年年度报告年年度报告 1/152 公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司福建水泥股份有限公司 2012017 7 年年度报告年年度报告 （修订稿）（修订稿）2017 年年度报告年年度报告 2/152 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董
2、事会会议。董事会会议。三、三、福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计的审计报告。报告。四、四、公司负责人公司负责人洪海山洪海山、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈兆斌陈兆斌 及会计机构负责人（会计及会计机构负责人（会计主管人员）主管人员）章超华章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度公司亏损，不向股东分配利润，也不
3、进行公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2017
4、年年度报告年年度报告 3/152 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.37 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.38 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.49 第十一节第十一节 财务
5、报告财务报告.50 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.152 2017 年年度报告年年度报告 4/152 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司 建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司 福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司 福建煤电 指 福建煤电股份有限公司 福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司 华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司 华润水泥 指 华润水泥控股有限公司 福润销售公司 指 福建省福润水泥销售有限公司 南方水泥 指 南方水泥有限公司
6、建福南方 指 福建省建福南方水泥有限公司 安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司 永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司 金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司 海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司 福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司 宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司 石狮建福 指 福建省石狮建福建材有限公司 炼石厂 指 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 建福厂 指 福建水泥股份有限公司建福水泥厂 漳州厂 指 福建水泥股份有限公司漳州水泥厂 熟料 指 水泥生产过程中的半制成品 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日之期间 上交所 指 上海证
7、券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 华兴所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币 2017 年年度报告年年度报告 5/152 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建水泥股份有限公司 公司的中文简称 福建水泥 公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC.公司的外文名称缩写 FJC 公司的法定代表人 洪海山 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡宣能 林国金 联系地址
8、福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦13层 电话 0591-87617751 0591-87617751 传真 0591-88561717 0591-88561717 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦 公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦 公司办公地址的邮政编码 350003 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券
9、时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董秘办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 福建水泥 600802 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼 签字会计师姓名 翁杰菁、白灯满 2017 年年度报告年年度报告 6/152 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计
10、数据 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 营业收入 1,834,340,566.36 1,323,317,261.63 38.62 1,524,466,261.01 归属于上市公司 股东的净利润-151,803,701.17 13,813,022.31-1,198.99-390,426,509.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-150,741,324.71-181,724,981.28 -404,558,076.86 经营活动产生的现金流量净额 106,844,073.87 179,571,400.38-40.50 108,423,482.34 201
11、7年末 2016年末 本期末比上年同期末增减（%）2015年末 归属于上市公司股东的净资产 603,146,302.67 734,452,328.16-17.88 957,691,158.73 总资产 4,072,695,518.47 4,432,749,756.13-8.12 5,046,524,982.85 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2017年 2016年 本期比上年同期增减(%)2015年 基本每股收益（元股）-0.398 0.036-1,205.56-1.022 稀释每股收益（元股）-0.398 0.036-1,205.56-1.022 扣除非经常性损益后的基本每
12、股收益（元股）-0.395-0.476 -1.059 加权平均净资产收益率（%）-22.41 1.58 减少23.99个百分点-34.52 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-22.25-20.79 减少1.46个百分点-35.77 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照
13、境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2017 年年度报告年年度报告 7/152 九、九、2017 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 355,320,662.22 394,977,115.52 420,787,322.08 6
14、63,255,466.54 归属于上市公司股东的净利润-43,536,662.61 473,981.27-37,156,497.72-71,584,522.11 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-44,960,585.72-121,925.82-39,693,638.24-65,965,174.93 经营活动产生的现金流量净额-104,098,445.06-141,618,367.47 183,697,557.18 168,863,329.22 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:
15、人民币 非经常性损益项目 2017 年金额 附注（如适用）2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益-7,082,093.15 本期非流动资产 处 置 损 益-703.89 万元，固定资产报废损失 4.32 万元 5,542,926.70 7,597,519.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,083,947.06 7,017,093.29 14,517,796.96 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -11,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
16、有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-8,268,855.89 本期补缴 2012年-2015 年期间出售股票有关税款 247,978,656.61 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 320,017.59 697,074.54-129,126.08 2017 年年度报告年年度报告 8/152 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益
17、影响额-518,464.81 -1,023,241.83 3,145,377.19 所得税影响额 2,403,072.74 -64,674,505.72 合计-1,062,376.46 195,538,003.59 14,131,567.66 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0 137,593.58 137,593.58 72,228.03 可供出售金融资产 528,426,990.00 553,435,904.00 25,
18、008,914.00 0 合计 528,426,990.00 553,573,497.58 25,146,507.58 72,228.03 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2017 年年度报告年年度报告 9/152 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司所从事的主要业务、产品 公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，是福建省产能规模最大的水泥制造企业，拥有7条新型干法熟料水泥生产线，具备年产熟料784.3万吨、水泥1164万吨，余热发电装机规模39MW。目前公司生产基地布
19、局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，生产的产品主要有“建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路运输将产品送往福建省各区域市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。（二）公司的经营模式 公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物资在进行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公司实行“统一销售、分区管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模式为辅的多渠道、多层次销售网络。（三）水泥行业情况及公司地位 水泥是国民经济建设的基础原材料，广泛应用
20、于国家基础设施建设，包括铁路、公路、机场、港口、水利工程等大型基建项目，以及城市房地产开发和农村民用建筑建设。水泥行业的发展与国家和地区的经济发展及宏观经济周期高度相关，并受固定资产投资尤其是房地产和基建投资拉动。同时，国家施行的调控政策、产业政策和节能减排、环保法规亦对水泥行业产生巨大影响。我国改革开放30多年的高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发展。1985年起，我国水泥产量一直位居世界第一，至2014年水泥产量24.8亿吨创历史顶峰。随着我国经济发展方式转型和进入“新常态”，水泥需求维持平稳并缓慢下行，水泥行业进入产能过剩时代。2016年起，我国开始推进供给侧结构性改革，“
21、去产能”成为水泥行业的持续性任务。错峰生产、行业自律、环境治污、环保督察、市场竞合等措施的持续推行和力度加大，我国水泥行业在2016年呈现复苏态势，2017年景气度明显回升。公司为福建省水泥行业的传统龙头企业，是福建地区产能规模最大的水泥制造企业，也是福建省水泥行业唯一的一家上市公司。公司于2006年12月被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业，是福建地区仅有的两家入围水泥生产企业之一。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2017 年年度报告年年度报告 1
22、0/152 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司始创于 1958 年，具有五十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企业具有以下优势：1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流成本优势。3、品质优势 公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建
23、立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全和计量的五项认证。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目中。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 宏观环境宏观环境 2017 年，我国经济运行稳中有进，稳中向好，GDP 比上年增长 6.9%，增速提升 0.2 个百分点。固定资产投资（不含农户）比上年增长 7.2%，增速回落 0.9 个百分点，其中：基础设施投资和房地
24、产开发投资分别比上年增长 19%和 7%，增速分别加快 1.6 和 0.1 个百分点。（数据来源：国家统计局）2017 年，福建省 GDP 比上年增长 8.1%，增速回落 0.3 个百分点。固定资产投资比上年增长 13.5%，增速加快 4.2 个百分点，其中：基础设施投资和房地产开发投资分别比上年增长 13.8%和 4.5%，增速分别回落 8.5 个百分点和加快 1.8 个百分点（数据来源：福建省统计局）行业行业状况状况 2017年，我国水泥行业继续推进供给侧结构性改革，受多地区大气污染治理、环保督察、矿山治理、煤炭以及错峰运输导致成本上升等因素影响，表现出淡季不淡，旺季更旺的特点,行业整体库
25、存低位运行，水泥价格持续回升，效益创历史第二高位。尤其是进入11月份，部分地区在供给偏紧，需求旺盛的背景下，水泥价格出现大幅上涨，带动了整个水泥行业景气的回升。2017年，我国水泥产量23.4亿吨，比上年降低3.1%，主营业务收入同比增长17.89%，实现利润877亿元，同比增长94.41%。（数据来源：国家统计局、中国2017 年年度报告年年度报告 11/152 水泥协会）经营综述经营综述 2017 年，受益于行业景气回升和需求平稳，公司水泥销售量价齐升，尤其是进入 10月后，水泥售价续上涨，全年水泥平均不含税售价 245.42 元/吨，同比上涨 20.27%，商品销售毛利率同比提升 7.2
26、4 个百分点，水泥业务经营同比大幅减亏。但部分子公司在前三季度由于成本、售价倒挂，产能无法正常发挥，本期继续亏损，经减值测试评估后，计提较大金额的资产减值准备，导致公司出现大额亏损。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司生产熟料 578.19 万吨，生产水泥 669.79 万吨，同比分别增长 20.17和 8.07，实现商品销售 754.24 万吨，同比增长 16.55。实现营业收入 183,434.06 万元，同比增长 38.61%，利润总额-25,137.87 万元，同比增亏 21,731.70 万元，归属于母公司所有者的净利润-15,180.37 万元，同比降低
27、1198.99%，经营活动产生的现金流量净额 10,684.41 万元，同比减少 40.50%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,834,340,566.36 1,323,317,261.63 38.62 营业成本 1,554,402,742.01 1,217,715,356.04 27.65 销售费用 45,853,350.43 35,818,119.07 28.02 管理费用 188,587,804.06 228,799,286.41-17
28、.58 财务费用 104,821,355.86 116,675,459.78-10.16 经营活动产生的现金流量净额 106,844,073.87 179,571,400.38-40.50 投资活动产生的现金流量净额 13,191,317.35 269,653,470.58-95.11 筹资活动产生的现金流量净额-61,927,658.80-445,503,963.69 研发支出 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 （1）报告期营业收入同比增长 38.62%，主要是公司商品销量增长 16.55%及水泥平均售价上升 20.27%所致。（2）报告期营业成本同比增长 18.38%，主
29、要是商品销量增长 16.55%及煤炭价格上涨导致。2017 年年度报告年年度报告 12/152 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水泥 制造 1,815,290,040.16 1,545,499,410.31 14.86 38.58 27.72 增加 7.24 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增
30、减（%）水泥 1,666,105,791.84 1,415,359,277.56 15.05 30.87 21.59 增加 6.48 个百分点 商品 熟料 149,184,248.32 130,140,132.75 12.77 305.46 182.76 增加 37.86 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）福建省 1,816,442,718.68 1,545,866,683.87 14.90 38.59 27.71 增加 7.26 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用
31、不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）水泥（万吨）669.79 678.88 9.88 8.07 8.81-52.72 熟料（万吨）578.19 75.36 15.12 20.17 224.25-57.65 产销量情况说明：熟料库存量含外购部分。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水泥制造 原材料 36
32、4,191,613.61 23.56 291,117,757.65 24.06 25.10 能源 832,024,588.63 53.84 600,685,942.02 49.64 38.51 人工 89,984,007.82 5.82 81,860,280.88 6.77 9.92 制造费用 213,767,114.79 13.83 198,698,747.05 16.42 7.58 其他 45,532,085.46 2.95 37,689,184.90 3.11 20.81 2017 年年度报告年年度报告 13/152 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年
33、同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 熟料 原材料 24,505,387.00 18.83 9,656,010.85 20.98 153.78 能源 81,884,171.53 62.92 27,053,399.32 58.78 202.68 人工 5,062,451.16 3.89 1,891,620.81 4.11 167.63 制造费用 15,616,815.93 12.00 6,052,266.10 13.15 158.03 其他 3,071,307.13 2.36 1,371,540.15 2.98 123.93 水泥 原材料 339,686
34、,226.61 24.00 281,461,746.80 24.18 20.69 能源 750,140,417.11 53.00 573,632,542.70 49.28 30.77 人工 84,921,556.65 6.00 79,968,660.07 6.87 6.19 制造费用 198,150,298.86 14.00 192,646,480.96 16.55 2.86 其他 42,460,778.33 3.00 36,317,644.75 3.12 16.92 成本分析其他情况说明适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五
35、名客户销售额 28,465.07 万元，占年度销售总额 15.35%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 61,694.91 万元，占年度采购总额 52.13%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 32,440.58 万元，占年度采购总额 27.41%。2.2.费用费用 适用 不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%销售费用 45,853,350.43 35,818,119.07 10,035,231.36 28.02 管理费用 188,587,804.06 228,799,286.41 -40,211,482.3
36、5 -17.58 财务费用 104,821,355.86 116,675,459.78 -11,854,103.92 -10.16 （1）销售费用同比增长 28.02%，主要是因商品销量增长相应增加运输、自备车费用及职工薪酬、其他费用有所增加。（2）管理费用同比降低 17.58%，主要是本期停工损失减少 4175.54 万元及本期经营活动发生的房产税、土地使用税、矿产资源补偿费等税费列入“税金及附加”科目核算，而上年 14 月在“管理费用”核算，以及本期修理费及备品备件、职工薪酬有所增加所致。（3）财务费用同比降低 10.16%，本期借贷规模略增 7400 万元，财务费用下降 1185.41
37、万元，主要是利率下降及其它融资费用（担保费、财务顾问费）下降所致。3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 2017 年年度报告年年度报告 14/152 情况说明情况说明 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%经营活动产生的现金流量净额 106,844,073.87 179,571,400.38 -72,727,326.51 -40.50 投资活动产生的现金流量净额 13,191,317.35 269,653,470.58 -256,462,153.23 -95.11 筹资活动产生的现金流量净额-
38、61,927,658.80 -445,503,963.69 383,576,304.89 现金及现金等价物净增加额 58,107,732.42 3,720,907.27 54,386,825.15 1,461.65 (1)经营活动产生的现金流量净额同比减少 7272.73 万元，降幅 40.50%，主要原因如下：本期经营活动现金流入增幅与营业收入的增幅相当，但因本期多支付了上年度经营性欠款（经营性应付项目减少 14485.75 万元），使经营活动现金流出增幅高于流入增幅所致。（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 25646.22 万元，降幅 95.11%，主要是上期出售部分兴业银行股票收入
39、现金 31,288.35 万元。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 38357.63 万元，原因如下：本期筹资活动流入现金同比略增 7400 万元，但因上期公司以自有资金 27255.24 万元归还部分到期债务及上期支付的融资费用比本期多，使本期筹资活动流出现金大幅减少所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 本期公司实现利润总额-25,137.87 万元，比上期减少-21,731.70 万元，影响因素如下：单位：元 利润来源 本期发生额 上期发生额 变动额 说明 营业毛利 279,937,824.35 105,601,905.59 1
40、74,335,918.76 本期销量增加及毛利率上升 减：营业税金及附加 38,492,767.25 28,754,229.85 9,738,537.40 本期收入增加 期间费用 339,262,510.35 381,292,865.26 -42,030,354.91 本期管理费用、财务费用下降 资产减值损失 170,042,076.79 21,986,975.12 148,055,101.67 本期计提海峡水泥、宁德建福资产减值 加：投资收益 11,086,766.08 279,113,436.61 -268,026,670.53 上期出售部分兴业银行股票 公允价值变动收益 72,228.0
41、3 72,228.03 持有的 IPO 新股的市值高于成本 资产处置收益-7,038,885.83 5,542,926.70 -12,581,812.53 本期漳州水泥厂土地被征收有关资产处置损失 其他收益 12,083,947.06 12,083,947.06 本期收到的政府补助 营业外收支净额 276,810.27 7,714,167.83 -7,437,357.56 上期收到的政府补助 702 万元 合计（利润总额）-251,378,664.43 -34,061,633.50 -217,317,030.93 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2017 年年度报告
42、年年度报告 15/152 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 37,708.30 9.26 32,007.56 7.22 17.81 应收票据 2,311.38 0.57 233.70 0.05 889.02 本期收到的票据增加 应收账款 208.38 0.05 288.28 0.07-27.72 预付款项 513.78 0.13 1,398.48 0.32-63.26 上期子公司宁德建福预付熟料采购本期已到货 其他应收款 8,52
43、5.28 2.09 7,072.51 1.60 20.54 存货 15,063.25 3.70 17,291.05 3.90-12.88 持有待售资产 2,461.53 0.60 0.00 0.00 被政府征收的公司漳州水泥厂土地房屋待过户 长期股权投资 1,020.00 0.25 1,020.00 0.23 0.00 投资性房地产 3,157.37 0.78 3,192.00 0.72-1.08 固定资产 220,182.14 54.06 253,848.58 57.27-13.26 本期计提减值 14788.75 万元及计提折旧 在建工程 4,072.23 1.00 9,989.25 2.
44、25-59.23 转入固定资产及计提减值228.40 万元 无形资产 37,138.27 9.12 41,371.63 9.33-10.23 本期计提减值 2243.03 万元及摊销 长期待摊费用 10,030.10 2.46 10,595.91 2.39-5.34 短期借款 187,340.00 46.00 178,250.00 40.21 5.10 应付票据 24,858.25 6.10 42,494.53 9.59-41.50 本期支付到期的承兑汇票 应付账款 39,132.97 9.61 40,423.75 9.12-3.19 预收款项 7,117.13 1.75 4,368.55 0
45、.99 62.92 本期收到的预售货款增加 长期应付款 0.00 0.00 3,842.37 0.87-100.00 转入一年内到期的非流动负债 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 789,247.58 保证金及银行冻结存款 固定资产 436,766,282.86 售后租回、抵押 可供出售的金融资产 339,800,000.00 设定质押 合计 777,355,530.44 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2017 年年度报告年年度报
46、告 16/152 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 单位：元 科目 期末数 期初数 变动比例（%）说明 可供出售金融资产 553,435,904.00 528,626,990.00 4.69 详见本节“以公允价值计量的金融资产”情况说明。长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00 0.00 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 资金来源 项目收益情况 海
47、峡水泥带 9000kW 纯低温余热发电的 4500t/d 熟料水泥生产线工程 81,381.73 已投产 83 108,071 自筹及借款-21,764 金银湖水泥磨技改项目 10,865 已投产 85 15,035 自筹 未独立核算 安砂建福二期工程及技改 项目前期 628 10,289 自筹 炼石水泥厂 10#窑 项目前期 8 1,344 自筹 合计 92,246.73/804 134,739 /(3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 1）以公允价值计量且其变动计入当期股东权益的金融资产 单位：万元 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末占该公司股权比例
48、（）期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 601166 兴业银行 7968.05 0.15 52478.71 1884.17 1969.11 可供出售金融资产 原始股及二级市场购入 601377 兴业证券 885.01 0.06 2844.88 58.62 -108.44 可供出售金融资产 原始股及配股 合计 8853.06 55323.59 1942.79 1860.67 说明：报告期，公司获得所持兴业银行、兴业证券股票现金分红 1942.79 万元。另外，报告期内福建省地方税务局稽查局对本公司2012年1月1日至2015年12月31日期间股权交易的纳税情况进
49、行了检查，认为，本公司在该期间出售“兴业银行”和“兴业证券”股票所得，未足额申报纳税，公司补缴税款1062.57 万元。2017 年年度报告年年度报告 17/152 2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位：元 期末账面值 初始投资金额 报告期内购入 报告期内售出 售出收益 公允价值变动收益 资金来源 交易性金融资产 137,593.58 65,365.55 1,555,820.87 4,060,354.34 2,284,625.71 72,228.03 自有资金 本表的交易性金融资产为公司参与网下新股申购和资管项目所配售到的股票，已缴款待上市的股票其公允价值按认购成本计量。(六
50、六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 直接权益比例 总资产 净资产 净利润 营业收入 营业利润 建福南方 水泥生产制造 100,000 50.00 125,868 103,932 2,106 44,818 2,394 永安建福 水泥生产制造 25,000 100.00 44,062 24,453 3,293 53,766 3,265 金银湖水泥 水泥生产制造 11,000 96.36 24,699 -2,858 -2,078 10,537 -2,078 海峡水泥 水泥生产