1、 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 1/163 公司代码：603336 公司简称：宏辉果蔬 宏辉果蔬股份有限公司宏辉果蔬股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 2/163 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事
2、出席董事会会议。董事会会议。三、三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄俊辉黄俊辉、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人林晓芬林晓芬及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）陈东洁陈东洁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以截止2018年12月31
3、日公司总股本17,335.50万股为基数，向全体股东每10股派发现金1.20元（含税）；同时，以截止2018年12月31日公司总股本17,335.50万股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股。本预案经2019年3月27日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过，尚须提交公司2018年年度股东大会审议通过后实施。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
4、否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述了围绕公司经营可能存在的主要风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素。十、十、其他其他 适用 不适用 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 3/163 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重
5、要事项.32 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.45 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.50 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情董事、监事、高级管理人员和员工情况况.51 第九节第九节 公司治理公司治理.57 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.59 第十一节第十一节 财务报告财务报告.60 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.163 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 4/163 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、股份公司、
6、宏辉果蔬 指 宏辉果蔬股份有限公司 实际控制人 指 黄俊辉、郑幼文 烟台宏辉 指 烟台宏辉食品有限公司，公司的全资子公司 上海宏辉 指 上海宏辉食品有限公司，公司的全资子公司 福建宏辉 指 福建宏辉果蔬有限公司，公司的全资子公司 天津宏辉 指 天津宏辉果蔬有限公司，公司的全资子公司 广州正通 指 广州市正通物流有限公司，公司的全资子公司 香港宏辉 指 宏辉果蔬（香港）有限公司，公司的全资子公司 江西宏辉 指 江西宏辉果蔬有限公司，公司的全资子公司 广东宏辉 指 广东宏辉食品有限公司，公司的全资子公司 陕西宏辉 指 陕西宏辉食品有限公司，公司的全资子公司 井冈山扶贫基金 指 井冈山中证焦桐扶贫产
7、业基金（有限合伙）保荐机构、申万宏源 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）GLOBALGAP 指 全球良好农业操作规范，是在全球市场范围内作为良好农业操作规范的主要参考而建立的认证体系，其认证标准涵盖了对所认证的产品从种植到收获的全过程 ISO9001 指 国际标准化产品质量管理标准，主要适用于工业企业 HACCP 指“危害分析和关键控制点”的英文缩写，是对食品生产厂家生产过程中的危害分析及关键控制点认证，通过对关键控制点有效的预防措施和监控手段，使危害因素降到最小程度 ISO22000 指 国际认证标准，定义了食品安全管理体系的
8、要求，适用于所有组织，并可贯穿整个产品供应链，是 HACCP 的升级版本 协议基地 指 公司与所在村委会签订良好农业规范合同的农业生产基地，它有以下两个方面的特点：一是强调生产的专业化和种植区域化，使基地尽可能成方连片，形成规模。二是在基地管理上，重点强调生产技术规程的组织实施，推行农资供应、病虫害防治等统一服务 产地预冷 指 新鲜采收的果蔬，运输储藏之前，在产地迅速除去田间热，使其温度降低到规定温度的操作过程。有利于后续保鲜储藏。其方法大体分为三种：冷风预冷、真空预冷和冷水预冷 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年、去年、同期 指 2017 年
9、1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 5/163 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 宏辉果蔬股份有限公司 公司的中文简称 宏辉果蔬 公司的外文名称 GREAT-SUN FOODS CO.,LTD.公司的外文名称缩写 GREAT-SUN 公司的法定代表人 黄俊辉 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈树龙 吴燕娟 联系地址 广东省汕头市龙湖区玉津中路13号 广东省汕头市龙湖区玉津中路13号 电话 0754-88802291 0754-
10、88802291 传真 0754-88810112 0754-88810112 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 汕头市龙湖区玉津中路13号 公司注册地址的邮政编码 515041 公司办公地址 汕头市龙湖区玉津中路13号 公司办公地址的邮政编码 515041 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海
11、证券交易所 宏辉果蔬 603336/六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 签字会计师姓名 熊永忠、侯根喜 报告期内履行持续督导名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 6/163 职责的保荐机构 办公地址 北京市西城区太平桥大街19 号申万宏源证券5 楼 签字的保荐代表人姓名 杨晓、潘杨阳 持续督导的期间 2016.11.24-2018.12.31 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(
12、一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 营业收入 763,353,835.45 684,288,372.04 11.55 676,309,712.75 归属于上市公司股东的净利润 64,169,890.13 63,326,139.45 1.33 60,618,410.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 60,940,846.12 57,175,168.88 6.59 59,077,864.57 经营活动产生的现金流量净额-63,302,292.98 45,562,629.26-238.93
13、 12,962,045.73 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%）2016年末 归属于上市公司股东的净资产 815,265,341.24 778,016,154.57 4.79 741,121,345.86 总资产 999,358,996.94 800,485,796.48 24.84 782,828,365.97 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%)2016年 基本每股收益（元股）0.37 0.37 0 0.35 稀释每股收益（元股）0.37 0.37 0 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.3
14、5 0.33 6.06 0.34 加权平均净资产收益率（%）8.10 8.36 减少0.26个百分点 13.15 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）7.69 7.55 增加0.14个百分点 12.82 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 7/163 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用
15、不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 160,918,454.77 182,181,050.84 192,944,737.54 227,309,592
16、.30 归属于上市公司股东的净利润 14,820,523.79 18,703,792.55 21,490,763.61 9,154,810.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,510,712.84 17,580,639.15 20,100,177.26 8,749,316.87 经营活动产生的现金流量净额 23,736,036.54 30,612,766.12-58,942,700.09-58,708,395.55 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益
17、项目 2018 年金额 附注（如适用）2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益-51,815.79 项目明细见本财务报告附注七-62 140,279.55-15,143.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,117,059.27 项目明细见本财务附注七-59、63 2,142,852.06 1,583,823.66 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 8/163 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 11,490.3
18、8 项目明细见本财务附注七-63 委托他人投资或管理资产的损益 3,536,022.14 项目明细见本财务附注七-60 4,966,469.15 74,706.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,218,980.09 项目明细见本财务附注七-64-265,083.84-102,840.36 所得税影响额-164,731.90 -833,546.35 合计 3,229,044.01 6,150,970.57 1,540,546.28 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、
19、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司所从事的主要业务（一）公司所从事的主要业务 1、公司是一家集果蔬产品的种植管理、采后收购、产地预冷、冷冻仓储、预选分级、加工包装、冷链配送于一体的专业生鲜产品服务商，主要产品包括全国各优质产区及进口的各式特色果蔬。公司通过“标准化基地管理、闭环式质量控制、无缝式冷链配送、一站式产品供应”的产业一体化经营模式，为果蔬产业各个环节提供综合、全面的服务。报告期内，公司主营业务未发生变化。2、公司报告期内的主要产品介绍：公司主要从事水果、蔬菜等农产品的收购、仓储、初加工及配送服务，主要
20、产品包括全国各优质产区及进口的各式特色果蔬。主要产品展示如下：宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 9/163 水果类 苹果 梨 脐橙 蔬菜类 白菜 红薯 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 10/163 (二二)公司的经营模式公司的经营模式 报告期内，公司经营模式未发生变化，沿用以下果蔬产业经营模式：1、基地管理模式、基地管理模式 为保证果蔬品质以及货源稳定，公司采用“公司+基地+农户”的模式，由农户参照GLOBALGAP 标准进行种植规范管理，农户出产的优质果蔬优先售予公司。同时，公司为了将产品质量与安全的管理深入到采购和生产的各个环节，并实现管理标准化，公司建立了完善的果品
21、质量追溯体系，从而实现产品到原料到产地的可追溯性。2、采购模式、采购模式 公司采购模式主要分为国内采购和国际采购，采用产地直采的模式。国内主要向基地、农户、合作社采购；国际主要向具备区域性、独特性的名优果蔬种植基地采购。公司这种产地直采服务不但能通过计划性的采购服务与强大的尾货处理能力，为下游客户提升效率，降低采购成本；用强大的品控能力，在关键节点提升产品品质，并通过各种新的包装设计与产品营销手段，为下游客户创造更大的价值。3、仓储及加工模式、仓储及加工模式 公司仓储及加工模式如下图：4、销售模式、销售模式 公司的销售模式分为外销模式和内销模式：公司的外销主要以 FOB 的形式通过适当渠道销往
22、国际市场的方式；公司的内销以直销为主，产品主要供应国内大型连锁超市、电商、批发商等。(三三)主要业绩驱动：主要业绩驱动：主要业绩驱动详见“第四节、经营情况讨论与分析”。(四四)行业情况：行业情况：宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 11/163 “十三五”时期，是我国全面建成小康社会的决战决胜阶段，也是推进新型工业化、信息化、城镇化和农业现代化同步发展的关键时期。我国是农业大国，农业在我国的国民经济中有着举足轻重的作用，但是，我国的果蔬产品采后商品化率低，远低于发达国家的平均水平。我国的果蔬产量位居世界第一，但果蔬服务业尚处于发展初期，无法实现果蔬产品附加值的功能。随着城乡居民的生活方
23、式和消费结构发生新的重大阶段性变化，加快推进农业供给侧结构性改革，充分发挥农产品加工业引领带动作用，构建现代农业产业体系、生产体系和经营体系，为果蔬服务业提供了难得的发展机遇。果蔬是人们日常生活的刚需产品，随着生活水平的提高，消费者对果蔬产品消费的升级，生鲜果蔬质量安全管理引起了人们的关注，对新鲜果蔬产品的需要与品质要求越来越严格，为满足消费者需求，深入推进果蔬产业供给侧结构性改革，加快从增产导向转变为提质导向，打造一体化全产品链的现代农副产品加工模式，建设冷链物流平台，是果蔬行业发展的必然趋势。随着果蔬服务业质量品牌和标准化生产能力的提升，果蔬产品相关质量标准的制定与完善，引导企业严格执行强
24、制性标准，采用先进标准，推行标准化生产，提升全程化质量控制能力，鼓励企业开展先进的质量管理、食品安全控制等体系认证，逐步建立全员、全过程、全方位的质量管理制度，实现全程质量管理和控制等一系列行动的实施，使果蔬产品避免优质不优价、增产不增收的不利情况，有利于我国的农产品标准体系得到国际市场认可，为业内具有优质质量品牌的企业提供了先机。作为国内第一家 A 股上市的专业果蔬产品服务商，公司以实现果蔬行业高质量发展为目标，深入推进供给侧结构性改革，贯彻落实新发展理念，充分利用国际国内两种资源两个市场，以满足消费者多样化、个性化、高品质需求，着力于去产能、提质量、降成本、强产业、拓出口，建成现代化果蔬行
25、业体系。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 作为国内 A 股上市的专业果蔬产品服务商，公司专注于一体化全产品链的现代农副产品加工模式，经营模式兼具商业价值及社会效益，契合现代消费趋势和国家促进“三农”重大政策。通过采用种植基地管理、加工配送基地辐射的业务模式，深入产区源头管理，实现企业农户双赢。公司一体化模式有利于减少中间环节、保障农产品质量、降低流通成本，对提升农业种植技术、促进农民增收及推动农业规模化发展起到较大贡献。据中国果品流通协会统计显示，宏辉果
26、蔬的品种多样性及出口资质在国内同业中均具有明显优势。宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 12/163 公司常年合作的农业种植基地覆盖国内主要果蔬名优产区，主要产品包括全国各优质产区及进口的各式特色果蔬，逐步形成了成熟的新增品类拓展模式。公司果蔬产品已通过多个国家及地区的准入认证，是国内果蔬出口企业中取得出口资质较为丰富的企业之一，产品销往美国、加拿大、东南亚、香港等国家和地区。公司采销基地布局广泛，已在全国设立 9 个仓储加工配送中心，分别位于山东、上海、福建、广东汕头（2 个）、广东广州、江西、天津、陕西，配送区域可覆盖全国各地，公司利用多年的果蔬仓储配送经验，针对果蔬产品具有季节性
27、和区域性的特点，通过国内果蔬主产区的加工配送基地的布局和相互调配，以及冷链物流服务，有效解决果蔬供需之间的矛盾和保证各类果蔬产品的及时供应，满足下游客户的多元化需求，有利于增强下游客户对公司的粘性。公司构建跨区域、多产品的产品组合以满足客户多元化需求，凭借品种齐、质量高、信誉好等优势，开拓国际市场，参与高端市场的竞争，以一站式全产品链锁定客户，与下游超市客户群体形成良好的合作关系，多项产品均已获得市场认可。公司二十多年的行业经验深化了公司对上游种植产业的渗透力度，积累了以超市渠道为主，电商、农批市场等为辅的多渠道销售网络；产业一体化的经营模式关联上游果蔬种植业与下游消费环节，灵敏的上下游信息采
28、集能够让公司根据具体市场需求做出针对性策略，调整种植、采购方针，及时掌握行业动态与技术。宏辉果蔬实施质量管理体系，对一体化流程进行监控，保证产品质量安全，形成业内领先的产品品质优势。公司产品质量管理通过了 GLOBALGAP、ISO22000（HACCP）、ISO9001 等国际质量体系认证，产品已得到全球各大知名连锁超市和国际大型经销商客户的认可。公司固守“打造扶贫果业，助推精准扶贫”的初心，在国家政策的引导下，响应证监会精准扶贫的号召，积极参加扶贫公益活动。公司通过对贫困县直接投资、采购贫困县果蔬带动脱贫、与贫困县签署帮扶协议、苹果期货助力产业扶贫、参与公益捐赠、大西北产业扶贫、投资扶贫产
29、业基金等方式，承担上市公司扶贫帮困社会责任，服务国家脱贫攻坚战略。报告期内，公司在 2018第十三届中国全面小康论坛上被“小康”杂志社授予“2018 年度中国精准扶贫突出贡献单位”奖。公司坚持“传递健康，领鲜一步”的服务理念，通过加强标准化基地管理、闭环式质量控制、无缝式冷链配送、一站式产品供应的服务能力，加快全方位采销网络布局来深化产业一体化经营模式，为果蔬产业各个环节提供综合、全面的服务。宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 13/163 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论讨论与分析与分析 2018 年，公司围绕年度发展计划，以内部管控为
30、底线，深抓产品品质，拓展供应与销售渠道，强化企业管理。2018 年，公司实现营业收入 76,335.38 万元，同比增长 11.55%，实现归属于上市公司的净利润 6,416.99 万元，同比增长 1.33%，扣除非经常性损益的净利润为 6,094.08 万元，同比上升 6.59%。报告期内，公司重点开展并推进以下工作：1、推进市场开发，公司围绕果蔬服务产业的资质壁垒，在保障产品安全与质量的基础上，加快市场区域、下游客户的认证工作，持续对下游客户结构进行优化调整，面向全国各地、特别是贫困地区的优质农业资源发展果蔬产品的业务。同时，不断完善采销布局、提高物流配送能力，进一步降低流通成本，优化销售
31、网络，扩张国内外市场，提高市场竞争力。报告期内，公司一方面保持与国内现有大型超市客户的良好合作关系，随着这些连锁超市不断增开新门店，逐步扩大对其供货量；另一方面，发展其他优质客户，如地区性连锁超市、大型果蔬销售企业和大型电商等，报告期内，公司在原有京东、天猫、易果、每日优鲜、美团等电商的基础上，增加了盒马、每日一淘等一批增长性较强的大型电商客户，电商客户合计实现营业收入 7,434.48 万元，同比增长 149.45%，充分发挥公司优势，扩大公司销售规模，创建全渠道销售网络。2、公司不断完善采销布局、升级全产品、一站式供应服务能力，推动果蔬产业持续健康发展。报告期内，公司拟在陕西省投资陕西宏辉
32、果蔬仓储加工配送基地建设项目，预计投资金额为人民币 3 亿元，该项目将作为公司拓展大西北地区业务的运营中心，充分利用西北地区的优质资源，以基地为支点，向西北地区采购优质农产品供应下游客户，并通过基地的配送系统拓展大西北地区市场，项目建设由公司设立的全资子公司陕西宏辉食品有限公司运营实施，目前公司与陕西省咸阳市三原县人民政府就投资建设陕西宏辉果蔬仓储加工配送基地建设项目相关事宜达成协议，并签署了招商引资合同书。项目建成后，将成为公司开拓大西北市场和全国冷链配送的重要枢纽，进一步完善公司产业布局、增强公司的采购优势、提高企业产品竞争力、提升公司的综合实力。3、加大内部管控力度，提升上市公司规范治理
33、水平：报告期内，公司治理结构不断完善，内控建设不断强化，有效保障企业流程规范性；严格按照证券监管机构和有关法律法规及规章制度要求，主动接受社会公众监督，履行信息披露职责，确保信息披露真实、准确、完整、公平、及 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 14/163 时，保证企业规范运作，树立良好公众公司形象。4、信息化建设推进提升公司运营水平：报告期内公司着手推进信息化募投项目建设，深化实施供应链版块、供应商管理平台、运营管理协同平台等项目建设，全面提升供应链上下游和内部协同效率；加快建设现代化冷链物流信息化体系，更好助力公司发展。5、公司加大品牌形象的市场推广力度：根据果蔬市场的特性，通过
34、专业广告、展会展览、互联网营销、交流推广、示范工程宣传等多种方式，进一步扩大品牌在国内外的影响力，提高公司在中高端市场的占有率，巩固品牌优势和市场领先地位。报告期内，公司全资子公司烟台宏辉食品有限公司被郑州商品交易所指定为苹果期货交割仓库。交割仓库申请必须通过郑商所关于资质、资信、供货、区位及其他条件的核查，公司凭借严格的内部控制以及经营水平顺利通过申请。本次申请扩大企业的公众影响力和知名度，提升公司的管理水平、规范管理，提高公司运营效率；有利于企业将现货业务、期货业务和仓库有机结合，从而有效保障公司苹果供应链业务的健康快速发展，进一步增强公司竞争力。6、发挥企业优势，优化产业链布局：报告期内
35、，公司作为有限合伙人使用自有资金人民币3,000 万元参与投资井冈山中证焦桐扶贫产业基金（有限合伙），出资比例占 58.82%；2019 年 1月 10 日，公司使用自有资金人民币 2,000 万元收购北京中证焦桐投资基金（有限合伙）在井冈山扶贫基金所占有的 39.22的基金份额，对应认缴出资额为人民币 2,000 万元。截至披露日，公司出资比例占 98.04%。公司参与投资扶贫产业基金，一方面通过借助专业机构的经验和资源，更好的发挥政府扶贫产业资本和金融资本相结合的模式，带动扶贫工作的快速发展；另一方面利用扶贫基金在贫困地区寻找更多优质的果蔬农业资源，延伸到上游种植业务，在发展好主营业务的同
36、时围绕主营业务谨慎选择优质标的项目进行收购、兼并或合作，整合行业资源，优化产业链布局，促进公司整体战略目标的实现。报告期内，井冈山中证焦桐扶贫产业基金（有限合伙）投资以马铃薯种植业为核心、以马铃薯全产业链为支撑的马铃薯产业集团-雪川农业发展股份有限公司。7、推进人力资源建设：公司继续完善人力资源管理体系、考核激励、完善岗位职责、培训教育等体系建设，形成良性竞争机制，加强管理团队的培养，坚持严格挑选、配备符合岗位要求的管理人员，并持续加强对管理人员的培养力度，在核心管理岗位推进有针对性的干部梯队的建设。此外，公司还根据发展战略和业务需要，加大对管理、农业、物流等领域的技术人才的引进力度，不断提高
37、公司技术水平和管理效率。宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 15/163 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 76,335.38 万元，同比上升 11.55%；营业利润 6,540.10 万元，同比上升 3.42%；净利润为 6,416.99 万元，同比上升 1.33%；归属于母公司的扣除非经常性损益的净利润为 6,094.08 万元，同比上升 6.59%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入
38、763,353,835.45 684,288,372.04 11.55 营业成本 652,285,026.79 568,408,706.63 14.76 销售费用 29,785,723.27 34,184,748.00-12.87 管理费用 18,251,137.04 15,274,232.77 19.49 财务费用-3,196,567.73 7,473,565.34-142.77 经营活动产生的现金流量净额-63,302,292.98 45,562,629.26-238.93 投资活动产生的现金流量净额 25,861,238.26-36,121,661.74 171.59 筹资活动产生的现金
39、流量净额 101,439,174.99-31,489,510.38 422.14 注：相关科目变动的情况说明，具体参见本节“3、费用”、“5、现金流”。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）果蔬服务业 763,286,344.57 652,209,679.73 14.55 11.54 14.74 减少 2.38个百分点 主营业务分产品情况 分产
40、品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水果 730,338,669.49 623,979,112.27 14.56 11.01 14.28 减少 2.44个百分点 蔬菜 32,947,675.08 28,230,567.46 14.32 24.79 26.11 减少 0.90个百分点 合计 763,286,344.57 652,209,679.73 14.55 11.54 14.74 减少 2.38 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 16/163 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）
41、营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 605,625,029.50 525,384,189.29 13.25 17.01 21.27 减少 3.05个百分点 国外 157,661,315.07 126,825,490.44 19.56-5.43-6.18 增加 0.64个百分点 合计 763,286,344.57 652,209,679.73 14.55 11.54 14.74 减少 2.38个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生
42、产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）水果 90,917.09 吨 90,967.03 吨 48.68 吨 2.59 2.72-50.64 蔬菜 6,964.22 吨 7,001.07 吨 27.50 吨-6.52-5.21-57.26 合计 97,881.31 吨 97,968.10 吨 76.18 吨 1.89 2.11-53.26 产销量情况说明 无 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 果蔬服务业 主营
43、业务成本 652,209,679.73 99.99 568,408,706.63 100.00 14.74 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 17/163 水果 主营业务成本 623,979,112.27 95.66 546,022,630.86 96.06 14.28 蔬菜 主营业务成本 28,230,567.46 4.33 22,386,075.77 3.94 26.11 合计 主营业务成本 652,209,679.73 99.99
44、 568,408,706.63 100.00 14.74 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 25,583.41 万元，占年度销售总额 33.51%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 4,111.86 万元，占年度销售总额 5.39%。前五名销售情况见下表：客户名称 2018 年度销售额（元）占营业收入（%）第一名 66,212,415.24 8.67 第二名 55,308,067.96 7.25 第三名 50,639,288.73 6.63 第四名 42,555,723.11 5.57
45、 第五名 41,118,572.41 5.39 合计 255,834,067.45 33.51 前五名供应商采购额 4,983.23 万元，占年度采购总额 7.23%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 科目 2018 年度（元）2017 年度（元）变动比例（%）说明 销售费用 29,785,723.27 34,184,748.00-12.87 管理费用 18,251,137.04 15,274,232.77 19.49 财务费用-3,196,567.73 7,473,565.34-142.77 1 说明 1：财务
46、费用变动原因说明：主要系汇兑收益增加所致。4.4.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 宏辉果蔬股份有限公司 2018 年年度报告 18/163 适用 不适用 情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目 2018 年度（元）2017 年度（元）变动比例（%）备注 经营活动产生的现金流量净额-63,302,292.98 45,562,629.26-238.93 1 投资活动产生的现金流量净额 25,861,238.26-36,121,661.74 171.59 2 筹资活动产生的现金流量净额 101,439,174.99-31,489,510.38 422
47、.14 3 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购买商品、接受劳务支付现金增加；由于受原料主产区的气候影响，公司主营农产品苹果和梨在报告期内大幅减产，价格上涨，公司采购成本增加，购买商品、接受劳务支付的现金流量随着增加。2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系赎回银行理财产品增加。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系增加银行短期借款。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末
48、数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 140,221,310.20 14.03 76,439,136.88 9.55 83.44 1 应收票据及应收账款 226,583,778.44 22.67 173,471,406.39 21.67 30.62 2 预付款项 847,473.67 0.08 1,854,157.42 0.23-54.29 3 其他应收款 5,027,229.03 0.50 7,396,270.06 0.92-32.03 4 存货 315,557,828.14 31.58 235,167,044
49、.81 29.38 34.18 5 其他流动资产 33,932,141.66 3.40 138,248,871.74 17.27-75.46 6 可供出售金融资产 50,999,998.00 5.10 1,000,000.00 0.12 5,000.00 7 在建工程 57,718,278.29 5.78 27,149,682.10 3.39 112.59 8 无形资产 51,966,127.33 5.20 22,559,503.44 2.82 130.35 9 长期待摊费用 4,906,409.05 0.49 1,372,591.73 0.17 257.46 10 宏辉果蔬股份有限公司 20
50、18 年年度报告 19/163 其他非流动资产 970,485.00 0.10 500,000.00 0.06 94.10 11 短期借款 130,000,000.00 13.01-12 应付票据及应付账款 21,970,892.10 2.20 11,299,300.66 1.41 94.44 13 应交税费 682,815.16 0.07 1,000,089.95 0.12-31.72 14 其他应付款 2,428,734.81 0.24 1,640,493.72 0.20 48.05 15 一年内到期的非流动负债 372,380.16 0.04-16 其他流动负债 0 0 372,380.