1、2014 年年度报告 1/115 公司代码：600228 公司简称：昌九生化 江西昌九生物化工股份有限公司江西昌九生物化工股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合
2、伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意带强调事项段或其他事项段的无保留意见见的的财务财务审计报告和内部控制审计报告和内部控制审计审计报告，报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。请投资者注意阅读。四、四、公司负责人公司负责人姚伟彪姚伟彪、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张浩张浩 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）谌妍谌妍声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事
3、会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司2015年3月9日第六届董事会第四次会议决议，公司2014年度归属于母公司所有者的净利润为34,988,394.25元，加上年初未分配利润-556,170,856.09元，实际可供股东分配利润为-521,182,461.84元，公司2014年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 公司董事会报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
4、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 2/115 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指标摘要.5 第四节 董事会报告.7 第五节 重要事项.17 第六节 股份变动及股东情况.23 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.25 第八节 公司治理.32 第九节 内部控制.35 第十节 财务报告.36 第十一节 备查文件目录.115 2014 年年度报告 3/115 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大
5、风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、昌九生化 指 江西昌九生物化工股份有限公司 董事会 指 昌九生化董事会?监事会 指 昌九生化监事会 股东大会 指 昌九生化股东大会 江西省国资委 指 江西省国有资产监督管理委员会 江西国控 指 江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司 赣州工投 指 赣州工业投资集团有限公司 赣州市国资委 指 赣州市国有资产监督管理委员会 昌九集团、控股股东 指 江西昌九化工集团有限公司 昌九农科 指 江西昌九农科化工有限公司 如东南天农科 指 如东南天农科化工有限公司 江苏南天农科 指 江苏南天农科
6、化工有限公司 昌九青苑 指 江西昌九青苑热电有限责任公司 昌九化肥 指 江西昌九化肥有限公司 昌九昌昱 指 江西昌九昌昱化工有限公司 昌九康平 指 江西昌九康平气体有限公司 昌九金桥 指 江西昌九金桥化工有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 公司章程 指 江西昌九生物化工股份有限公司公司章程?公司法 指 中华人民共和国公司法?证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2014 年度?元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元?二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报
7、告中关于公司未来发展 的讨论与分析中可能面对的风险内容。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江西昌九生物化工股份有限公司 公司的中文简称 昌九生化 公司的外文名称 JiangXi ChangJiu Biochemical Industry Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CJBJ 公司的法定代表人 姚伟彪 2014 年年度报告 4/115 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 黄伟雄 联系地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 电话 0791-88504560 传真 0791-88504797 电子信箱 W 三、三、基本情况基本情况简介
8、简介 公司注册地址 江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号 公司注册地址的邮政编码 341000 公司办公地址 江西省南昌市青山湖区尤氨路 公司办公地址的邮政编码 330012 公司网址 http:/?电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董秘办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST昌九 600228 昌九生化 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更
9、情况（一）（一）基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 12 月 31 日 注册登记地点 江西省赣州市 企业法人营业执照注册号 360000110006444 税务登记号码 360106705508269 组织机构代码 70550826-9 （二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况内容。（三）（三）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 1999 年 1 月公司上市之初，主营业务为甲醇、尿素、合成氨、聚丙烯、白炭黑、丙烯酸以及其他化工原料的研制、生产和销售（以上项目国家有专项
10、规定的除外）；2002 年 9 月公司主营业务变更为“甲醇、尿素、合成氨、聚丙烯、白炭黑、丙烯酸、塑料管材、生物化工以及其他化工原料的研制、生产和销售（以上项目国家有专项规定的除外）”；2004 年 5 月公司主营业务变更为“液氨、甲醇、尿素、双氧水、白炭黑、液体二氧化碳、过氧乙酸、氢气、氧气、氮气、硫、工业氨气、聚丙烯酰胺、塑料管材、生物化工以及其他化工原料的研制、生产和销售”。截止报告期末，公司主营业务没有再改变。2014 年年度报告 5/115 （四）（四）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 1、1999 年 1 月 19 日，公司股票在上海证券交易所
11、挂牌上市，控股股东为昌九集团，其持有公司 66.67%的股份。江西省石化集团公司持有昌九集团 63.04%的股权，江西省石化集团公司为江西省国资委的国有独资企业。2、2010 年 4 月，根据赣国资产权字2010120 文关于无偿划转江西省石化集团公司所持江西昌九化工集团有限公司股权的通知，江西省国资委将江西省石化集团公司持有的昌九集团 63.04%的股权全部无偿划转给江西国控，江西国控为江西省国资委的国有独资企业。3、2011 年 9 月 16 日，江西省九江市人民政府持有的昌九集团 22.37%股权无偿划转给江西国控。本次划转完成后，江西国控所持昌九集团股权由原来的 63.04%增加到 8
12、5.40%。4、2012 年 6 月 21 日，江西国控与赣州工投签署了 江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司与赣州工业投资集团有限公司关于江西昌九化工集团有限公司 85.4029%股权转让合 同，并于 2012 年 9 月 24 日获得国务院国资委批复。赣州工投是赣州市国资委的国有独资企业。昌九集团于 2013 年 4 月 18 日在江西省工商行政管理局完成工商变更手续，昌九集团的控股股东由江西国控变更为赣州工投。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 签字会计师姓名
13、周益平、刘勇 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 营业收入 725,819,922.73 719,694,347.58 0.85 767,144,590.07 归属于上市公司股东的净利润 34,988,394.25-194,639,280.72 不适用-144,683,291.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-37,935,764.44
14、-153,616,924.93 不适用-86,138,903.24 经营活动产生的现金流量净额 6,253,689.56 36,800,406.24-83.01 994,288.16 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 归属于上市公司股东的净资产 80,919,718.85-115,573,607.40 不适用 24,835,320.42 总资产 622,061,438.42 671,592,896.21-7.38 854,009,432.98 2014 年年度报告 6/115 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年
15、同期增减(%)2012年 基本每股收益（元股）0.14-0.81 不适用-0.60 稀释每股收益（元股）0.14-0.81 不适用-0.60 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.16-0.64 不适用-0.36 加权平均净资产收益率（%）不适用-220.94 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用-131.54 二、二、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况
16、适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 9,604,756.32 -732,212.01 1,138,299.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
17、关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 81,160,971.43 428,571.43 808,071.43 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 58,760.91 114,573.70 497,982.24 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-473,073.51 -4,665,901.39 2014 年年度报告 7/11
18、5 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
19、13,190,518.55 -40,032,650.22-63,979,420.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-4,207,489.80 3,865,262.70 2,988,010.07 所得税影响额-29,248.11 2,669.12 合计 72,924,158.69 -41,022,355.79-58,544,387.98 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司所属江氨分公司、控股子公司昌九青苑和昌九昌昱等公司全年继续停产，昌九化肥公司已终止运作，
20、2014 年公司收入主要来源于控股子公司昌九农科。公司主要在营产品为控股子公司昌九农科的丙烯酰胺，随着昌九农科如东生产基地基本达产达标，在稳固现有市场份额、不断开发新的市场领域的情况下，丙烯酰胺产品 2014 年营业收入 70,681.90 万元，较上年增加2,366.12 万元，实现净利润 364.03 万元，实现了扭亏为盈。报告期内，公司实现营业收入72,581.99 万元，较上年同期增加 612.56 万元；实现归属于上市公司股东的净利润 3,498.84 万元，实现扭亏为盈。2015 年，公司董事会将凝聚力量，依托昌九农科，集中人、财、物力发展丙烯酰胺产业，形成昌九生化新的持续经营能力
21、。同时积极推进公司闲置资产的分类处置，提高公司资产质量，增加公司现金流量，为公司增强持续经营能力提供保障。继续深入推进内控体系构建工作，进一步加强董事会自身建设和公司治理，维护上市公司及广大股东、广大职工的合法利益。2014 年年度报告 8/115 (一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 725,819,922.73 719,694,347.58 0.85 营业成本 665,253,745.42 664,454,173.60 0.12 销售费用
22、23,166,924.79 23,895,443.88-3.05 管理费用 23,300,886.22 40,362,644.45-42.27 财务费用 38,763,879.60 35,757,056.28 8.41 经营活动产生的现金流量净额 6,253,689.56 36,800,406.24-83.01 投资活动产生的现金流量净额 9,312,555.03-1,322,492.18 筹资活动产生的现金流量净额-17,851,889.73-75,242,418.28 76.27 研发支出 183,192.37 6,178,115.81-97.03 2 2 收入收入(1)(1)以实物销售为
23、主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 品名称品名称 产量产量 20142014 年年 20132013 年年 变动比例（变动比例（%）丙烯酰胺（吨）58,819.22 60,441.50 -2.68 塑料管材（吨）1,227.00 -100.00 二氧化碳（吨）1,754.17 3,318.00 -47.13 氧气（瓶）142,650.00 161,146.00 -11.48 氮气（瓶）1,037.00 2,784.00 -62.75 液氮（瓶）180.00 249.00 -27.71 产品名称产品名称 销量销量 20142014 年年 20132013 年年
24、变动比例（变动比例（%）丙烯酰胺（吨）58,856.48 61,353.39 -4.07 塑料管材（吨）117.00 1,396.00 -91.62 二氧化碳（吨）1,754.17 3,404.10 -48.47 氧气（瓶）142,650.00 161,146.00 -11.48 氮气（瓶）1,037.00 2,835.00 -63.42 液氮（瓶）111.00 294.00 -62.24 产品名称产品名称 库存库存 20142014 年年 20132013 年年 变动比例（变动比例（%）丙烯酰胺（吨）365.55 402.81 -9.25 塑料管材（吨）117.00 -100.00 液氮（瓶
25、）69.00 (2)(2)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 客户名称 营业收入总额（元）占公司全部营业收入的比例（%）第一名 63,205,394.07 8.71 第二名 42,733,961.53 5.89 第三名 31,785,095.61 4.38 第四名 27,869,224.00 3.84 第五名 25,594,203.92 3.53 合计合计 191,187,879.13 191,187,879.13 26.34 2014 年年度报告 9/115 3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年
26、同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工行业 直接材料 558,642,878.20 85.30 550,162,295.67 87.70 1.54 直接人工 13,561,459.30 2.07 16,082,609.53 2.56-15.68 制造费用 82,728,020.63 12.63 61,102,216.30 9.74 35.39 合计 654,932,358.13 100.00 627,347,121.50 100.00 4.40 建材行业 直接材料 6,646,529.80 72.23-100.00 直接人工 1,342,892.0
27、6 14.59-100.00 制造费用 1,212,732.16 13.18-100.00 合计 9,202,154.02 100.00-100.00 气体行业 直接材料 2,326,998.78 61.81 2,686,286.50 59.06-13.37 直接人工 737,083.84 19.58 950,334.76 20.89-22.44 制造费用 700,383.82 18.61 912,144.50 20.05-23.22 合计 3,764,466.44 100.00 4,548,765.76 100.00-17.24 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(
28、%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 丙烯酰胺 直接材料 558,642,878.20 85.30 550,162,295.67 87.70 1.54 直接人工 13,561,459.30 2.07 16,082,609.53 2.56-15.68 制造费用 82,728,020.63 12.63 61,102,216.30 9.74 35.39 合计 654,932,358.13 100.00 627,347,121.50 100.00 4.40 塑料管材 直接材料 6,646,529.80 72.23-100.00 直接人工 1,342,8
29、92.06 14.59-100.00 制造费用 1,212,732.16 13.18-100.00 合计 9,202,154.02 100.00-100.00 二氧化碳 直接材料 855,051.97 62.89 1,177,817.90 64.69-27.40 直接人工 197,058.41 14.49 241,619.50 13.27-18.44 制造费用 307,488.82 22.62 401,299.08 22.04-23.38 合计 1,359,599.20 100.00 1,820,736.48 100.00-25.33 氧气 直接材料 1,433,645.83 60.75 1,
30、427,520.19 54.34 0.43 直接人工 536,438.89 22.73 696,994.36 26.53-23.04 制造费用 389,925.22 16.52 502,396.94 19.13-22.39 合计 2,360,009.94 100.00 2,626,911.49 100.00-10.16 氮气 直接材料 38,300.98 85.38 80,948.41 80.05-52.68 直接人工 3,586.54 8.00 11,720.90 11.59-69.40 制造费用 2,969.78 6.62 8,448.48 8.36-64.85 合计 44,857.30
31、100.00 101,117.79 100.00-55.64 2014 年年度报告 10/115 (2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 项目 2014 年度 占采购比例（%）前五名供应商采购金额合计 576,576,921.27 98.69 4 4 费用费用 报告期内管理费用较上年同期减少 42.27%，主要原因系公司企业改制已完成，本期人工成本较上年同期大幅减少及报告期内公司控股子公司昌九农科江苏基地整合，其全资子公司江苏南天农科停产，研发费用较上年同期大幅减少。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 183,192.37 本期资本
32、化研发支出 研发支出合计 183,192.37 研发支出总额占净资产比例（%）0.11 研发支出总额占营业收入比例（%）0.03 (2)(2)情况说明情况说明 研发支出较上年同期减少 5,994,923.44 元，减幅 97.03%，主要系报告期内公司控股子公司昌九农科江苏基地整合，其下属的江苏南天农科停产所致。6 6 现金流现金流 项目 2014 年度 2013 年度 变动比例（%）一、经营活动产生的现金流量：经营活动现金流入 851,634,372.25 845,856,943.61 0.68 经营活动现金流出 845,380,682.69 809,056,537.37 4.49 经营活动
33、产生的现金流量净额 6,253,689.56 36,800,406.24 -83.01 二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入 13,612,119.76 77,400.00 17486.72 投资活动现金流出 4,299,564.73 1,399,892.18 207.14 投资活动产生的现金流量净额 9,312,555.03 -1,322,492.18 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入 178,250,000.00 189,100,000.00 -5.74 筹资活动现金流出 196,101,889.73 264,342,418.28 -25.82 筹资活动产生的现金流量净
34、额 -17,851,889.73 -75,242,418.28 （1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 30,546,716.68 元，减少 83.01%，主要系公司报告期内收到昌九集团往来款减少所致。（2）报告期内投资活动现金流入较上年同期增加 13,534,719.76 元，增加 17,486.72%，主要系公司控股子公司昌九昌昱收到处置已摊销完毕的长期待摊资产资金增加所致；报告期内投资活动现金流出较上年同期增加 2,899,672.55 元，增幅 207.14%，主要系公司所属江氨分公司支付 1700工程款所致。2014 年年度报告 11/115 （3）报告期内筹资活动现
35、金流出较上年同期减少 25.82%，主要系公司偿还到期银行借款较上年同期减少所致。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 2014 年 12 月 5 日公司收到赣州市人民政府办公厅关于给予江西昌九生物化工股份有限公司经营性财政补贴的通知（赣市府办字2014142 号），同意由赣州市财政给予公司 8000 万元经营性财政补贴；2014 年 12 月 8 日公司收到赣州市财政局下拨的经营性财政补贴款 8000 万元人民币，按照现行 企业会计准则 的有关规定，公司将该项经营性财政补贴款计入 2014 年度损益。2014 年
36、 10 月 29 日，公司第六届董事会第二次会议审议通过关于控股子公司江西昌九康平气体有限公司承包经营的议案。本公司自 2014 年 10 月 1 日起不再将江西昌九康平气体有限公司纳入合并范围。2014 年 4 月 27 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过关于赣北分公司租赁经营的议案，2014 年 5 月 1 日至 2016 年 4 月 30 日赣北分公司现有设备生产线由九江亚金管业有限公司租赁经营。(2)(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 2014 年 6 月 29 日昌九生化第五届董事会第二十三次会议审议通过
37、了昌九生化拟以其持有的昌九康平 40.19%股权、昌九金桥 27.09%股权、昌九昌昱 50%股权、昌九青苑 100%股权、昌九化肥 50%股权及持有的应收账款、其他应收款、部分固定资产及工程物资等资产抵偿所欠昌九集团债务的事项，该事项被 2014 年 8 月 28 日召开的 2014 年第一次临时股东大会否决，公司因此终止了该事项。(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利
38、率比上年增减（%）工业 711,706,390.64 654,265,192.79 8.07 2.03 1.26 增加 0.70个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）塑料管材 586,571.48 601,776.70-2.59-93.67-93.83 增加 2.69个百分点 丙烯酰胺 706,819,043.46 649,902,153.75 8.05 3.46 2.86 增加 0.54个百分点 其他 4,300,775.70 3,761,262.34 12.54-16.14-17.23 增
39、加 1.15个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 1、塑料管材营业收入、成本较上年同期分别减少 93.67%、93.83%，主要原因系报告期内 1-4 月公司所属赣北分公司处于停产状态，主营产品无产量、销量为消化库存。2014 年 5 月起赣北分公司资产由九江亚金管业有限公司租赁经营。2、丙烯酰胺毛利率较上年同期增加 8.05%，主要原因系公司控股子公司昌九农科原料成本下降、销价上升。2014 年年度报告 12/115 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末
40、数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 67,585,471.28 10.86 105,927,139.61 15.77-36.20 本期结算票据比例减少所致 预付款项 44,587,723.80 7.17 28,922,088.03 4.31 54.16 本期预付原料款未结算所致 其 他 应 收款 10,525,999.23 1.69 6,150,391.42 0.92 71.14 应收单位款增加所致 存货 52,170,338.96 8.39 39,208,746.72 5.84 33.06 存货储备增加所致 应付账款 33,562,886.01 5.
41、40 56,555,291.10 8.42-40.65 原料采购采用预付款方式 预收款项 11,718,637.51 1.88 25,929,919.64 3.86-54.81 预收收入款减少所致 其 他 应 付款 213,583,667.31 34.33 416,798,509.54 62.06-48.76 昌九集团豁免债务以及还款所致 资本公积 335,966,537.20 54.01 175,966,537.20 26.20 90.93 昌九集团豁免债务所致 (四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司主要控股子公司江西昌九农科化工有限公司是全球第一个生产微生物法丙烯酰胺晶体的企业，并取得
42、该项技术专利。生产工艺技术成熟，产品质量控制标准高。公司生产的丙烯酰胺晶体被国家科技部等五部委授予国家重点新产品。公司丙烯酰胺现有生产能力 7 万吨/年，为国内乃至亚洲最大的丙烯酰胺生产企业，公司产品出口到多个国家和地区，商品丙烯酰胺的国内市场占有率 40%左右。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 本年度公司无对外股权投资。2 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 本年度公司无委托理财及衍生品投资的事项。3 3、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不
43、适用 2014 年年度报告 13/115 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 (3)(3)募集资金变更项目情况募集资金变更项目情况 适用 不适用 4 4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 1、江西昌九农科化工有限公司 公司主营业务为：丙烯酰胺生产、销售；注册资本3,000万元。2014年12月31日资产总额37,308.11万元，净资产 15,980.96 万元，净利润 364.03 万元。2、江西昌九青苑热电有限责任公司 公司主营业务为：国内贸易；注册资本 6,000 万元。2014 年 12 月 31 日资产总额 3,771.08 万元，净资
44、产 723.17 万元，净利润-553.16 万元。3、江西昌九昌昱化工有限公司 公司主营业务为：双氧水生产、销售；注册资本 6,000 万元。2014 年 12 月 31 日资产总额 2,598.56万元，净资产 1,220.94 万元，因让售已摊销完的长期待摊资产（钯触媒、工作母液）实现净利润772.75 万元。4、江西昌九康平气体有限公司 公司主营业务为：二氧化碳、氧气、氮气等气体生产、销售；注册资本 500 万元。2014 年 10 月29 日，公司第六届董事会第二次会议审议通过关于控股子公司江西昌九康平气体有限公司承包经营的议案。本公司自 2014 年 10 月 1 日起不再将江西昌
45、九康平气体有限公司纳入合并范围。5 5、非募集资金项目情况非募集资金项目情况 适用 不适用 二、二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 2015 年，世界经济将继续温和复苏，国际能源结构持续调整，美国页岩气和中东低价油气对我国化工产品将造成强烈的冲击，国际贸易摩擦、知识产权纠纷等问题将影响我国化工产业“走出去”。我国经济社会发展进入新常态，下游市场需求增速放缓，新的环保法提出了更加严格的要求，产业发展面临多种的挑战。同时，中央一系列全面深化改革的政策将进一步激发市场的活力，工业化、信息化、城镇化和农业现代化深
46、入推进，“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带等战略的全面实施，将给行业发展带来新的机遇。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司坚持以十八届三中全会全面深化改革精神为指引，围绕十二五发展规划总目标，把握稳中求进的工作总基调，以转变发展方式为主线，围绕做大做强昌九农科的目标，着力推进丙烯酰胺产业链延伸拓展、产品附加值提升和循环经济建设，实现发展结构进一步优化，运营质量进一步提高，竞争能力进一步增强，行业地位进一步提升，推动企业长远和可持续发展。(三三)经营计划经营计划 2014 年，虽然公司暂时化解了退市风险，但经营环境并没有得到改善，首先，大部分资产仍然处于停产状态，受安全、环保等多种因素的
47、影响，已无法在原地恢复生产，虽然得到昌九集团的大力支持，豁免了公司的部分债务，但公司的债务负担仍然偏重，由于经济增速放缓、外部竞争对手不断发展壮大，昌九农科也面临巨大的经营压力。为使公司尽快摆脱困境，增强持续经营能力，2015 年拟做好以下几方面的工作：1、在维护好稳定的前提下，收缩战线，将公司主要工作职能集中在“综合管理、财务管理、信息披露、安全保卫、闲置资产处置”五个方面，减少资金支出。2014 年年度报告 14/115 2、推进公司已停产的闲置资产的分类处置，优化资产结构，减轻债务负担，增加公司现金流，为公司持续经营能力提供保障。3、做大做强昌九农科，使丙烯酰胺产业持续经营能力得到大幅增
48、强。昌九农科系公司控股 54.61%的子公司，主营产品为丙烯酰胺，市场占有率处于行业前列。2014年度昌九农科主营业务收入 7.12 亿元,实现盈利 364.03 万元，与 2013 年相比，不仅主营业务收入保持了增长，更为重要的是实现扭亏为盈（2013 年度昌九农科亏损 707 万元）。2014 年，昌九农科完成了江苏生产基地的整合，目前昌九农科江苏如东基地丙烯酰胺生产装置的产能已达到年产 4 万吨，为昌九农科夯实了发展壮大的基础。为了进一步增强持继经营能力，拟采取以下措施:（1）做大江苏如东基地。一是扩大江苏如东基地产能，通过生产装置的整合以及技术改造，使江苏如东基地的生产能力提高到年产
49、5 万吨。二是推动江苏如东基地满负荷生产，提高生产效率和产能，使之成为昌九农科产能最大、效益最好的生产基地。（2）谋划南昌基地的发展。昌九农科南昌基地以“做强做精丙烯酰胺产品”为根本思路，立足于现有的工艺、设备及人员状况，围绕生产过程的每个环节，大力推广节能降耗工作，充分发挥现有年产 3 万吨生产装置的产能和技术水平。同时由于南昌基地处于居民区附近，从战略规划角度考虑，在南昌近郊选择正规化工园并实施南昌基地搬迁势在必行，应积极谋划在周边正规化工园购置工业用地事项，待条件成熟时考虑南昌基地的整体搬迁问题。（3）继续推动技术创新、工艺改进。立足于产品技术创新，持续改进生产工艺，将生产原料、能源消耗
50、降到同行业最低水平。2015 年昌九农科将努力使主要原料丙烯晴单耗水平在 2014 年的基础上再降低 1 公斤，力争取得非常明显的效益。（4）开发高附加值产品。加大研发投入，强化公司的研发能力，向下游聚丙烯酰胺行业发展,开发多品种、高附加值的聚丙烯酰按新产品,提高企业的核心竞争力，为公司培育新的利润增长点。（5）执行昌九农科 2015 年度考核目标。拟科学制定昌九农科 2015 年度考核方案，继续设置销售收入、净利润、分红比例、应收账款、市场占有率等考核指标，强化净利润与 2014 年相比的增长率，确保昌九农科 2015 年度实现盈利且盈利能力明显增强。（6）探索昌九农科在经济发展新常态下的管