1、2014 年年度报告 1/150 公司代码：600132 公司简称：重庆啤酒 重庆啤酒股份有限公司 600132 2014 年年度报告 重庆啤酒股份有限公司 600132 2014 年年度报告 2014 年年度报告 2/150 重庆啤酒股份有限公司 2014 年年度报告 重庆啤酒股份有限公司 2014 年年度报告 重要提示 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
2、或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况二、未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 Roland Arthur Lawrence（罗磊）时间冲突原因不能亲自出席 黎启基 董事 Stephen Patrick Maher（马儒超）时间冲突原因不能亲自出席 黎启基 三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。三、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人黎启基、主管会计工作负责人陈松及会计机构负责人（会计主管人员）李年声明：保证年度报告中财务报告的真实、准
3、确、完整。四、公司负责人黎启基、主管会计工作负责人陈松及会计机构负责人（会计主管人员）李年声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以 2014 年 12 月 31 日的总股本 483,971,198 股为基数，每 10 股分配现金红利 2 元（含税），共计为 96,794,239.60 元。本年度公司不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 六、前瞻性陈述的风险声明 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资 者注意投资
4、风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2014 年年度报告 3/150 目录 目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7第四节 董事会报告.9第五节 重要事项.21第六节 股份变动及股东情况.28 第七节 优先股相关情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.32 第九节 公司治理.42 第十节 内部控制.46 第十一节 财务报告.47 第十二节 备查文件
5、目录.150 2014 年年度报告 4/150 第一节 释义及重大风险提示第一节 释义及重大风险提示 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 重庆啤酒股份有限公司 嘉士伯香港 指 Carlsberg Brewery HongKong Limited（嘉士伯啤酒厂香港有限公司）重啤集团 指 重庆啤酒（集团）有限责任公司 嘉酿啤酒 指 重庆嘉酿啤酒有限公司 佳辰公司 指 重庆佳辰生物工程有限公司 二、重大风险提示二、重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，
6、敬请查询第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。2014 年年度报告 5/150 第二节 公司简介第二节 公司简介 一、公司信息一、公司信息 公司的中文名称 重庆啤酒股份有限公司 公司的中文简称 重庆啤酒 公司的外文名称 CHONGQING BREWERY CO.LTD 公司的外文名称缩写 CBC 公司的法定代表人 黎启基 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邓 炜 许玛、杨勇 联系地址 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 电话 023-89139399 023-89139399 传真
7、 023-89139393 023-89139393 电子信箱 CBCSMIR CBCSMIR 三、基本情况简介 三、基本情况简介 公司注册地址 重庆市北部新区大竹林恒山东路9号 公司注册地址的邮政编码 401123 公司办公地址 重庆市九龙坡区马王乡龙泉村1号 公司办公地址的邮政编码 400080 公司网址 电子信箱 CBCSMIR 四、信息披露及备置地点 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票
8、上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 重庆啤酒 600132 无 六、公司报告期内注册变更情况六、公司报告期内注册变更情况（一）基本情况（一）基本情况 注册登记日期 2009 年 4 月 8 日 注册登记地点 重庆市北部新区大竹林恒山东路 9 号 企业法人营业执照注册号 500000400001882 税务登记号码 500905202823566 组织机构代码 20282356-6 2014 年年度报告 6/150 （二）公司首次注册情况的相关查询索引（二）公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 1997 年年度报告公司基本情况。（三）公司上市以来
9、，主营业务的变化情况（三）公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务无变化。（四）公司上市以来（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 根据公司 2010 年第二次临时股东大会决议，公司 2010 年 12 月 24 日办理完毕了公司股东重庆啤酒（集团）有限责任公司向嘉士伯啤酒厂香港有限公司转让本公司 12.25%股份的过户手续，本次股权转让完成后，嘉士伯啤酒厂香港有限公司与其关联公司嘉士伯重庆有限公司将共同持有本公司 29.71%的股权，计 143,794,582 股，为本公司第一大股东，公司的实际控制人变更为 Carlsberg Foundation（
10、嘉士伯基金会）。嘉士伯啤酒厂香港有限公司于 2013 年 12 月 11 日通过要约收购受让的 146,588,136 股本公司股份已完成过户登记手续。本次股份过户完成后，嘉士伯基金会通过嘉士伯香港持有本公司 42.54%股份，通过嘉士伯重庆有限公司间接控制本公司 17.46%的股份，合计控制本公司 60%的股份，仍为本公司的实际控制人。七、其他有关资料七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 签字会计师姓名 张凯、赵兴明 2014 年年度报告 7/150 第三节 会计数据和财务指标摘要第三节 会
11、计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年 同期增减(%)2012年 营业收入 3,168,605,432.60 3,386,847,381.09-6.44 3,149,268,810.54 归属于上市公司股东的净利润 73,435,233.33 158,738,580.72-53.74 159,036,918.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 74,518,349.40 167,375,015.16-5
12、5.48 137,040,360.57 经营活动产生的现金流量净额 414,174,659.77 557,899,829.6-25.76 166,327,552.43 2014年末 2013年末 本期末比上年 同期末增减（%2012年末 归属于上市公司股东的净资产 1,276,697,954.57 1,534,997,303.34-16.83 1,485,389,863.85 总资产 3,925,290,692.80 4,338,437,460.59-9.52 4,657,910,039.31 (二)(二)主要财务指标 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%
13、)2012年 基本每股收益（元股）0.15 0.33-54.55 0.33 稀释每股收益（元股）0.15 0.33-54.55 0.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.15 0.35-57.14 0.28 加权平均净资产收益率（%）5.69 10.64 减少4.95个百分点 11.06 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.77 11.22 减少5.45个百分点 9.53 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部于 2014 年修订或新制定发布的企业会计准则第 9 号职工薪酬等八项具体会计准则。该等变更经公司第
14、七届第十七次董事会审议通过（在二十二次会议会再次审议通过）。具体调整说明请参见本报告财务报表附注二（二十五）。2014 年年度报告 8/150 二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益-13,715,133.00 -4,576,434.75 1,235,034.60 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,
15、971,943.21 27,817,701.92 30,982,010.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,101,232.87 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,065,882.95 -25,626,389.6
16、6-1,472,974.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 1,656,268.14 -2,612,812.64-4,424,792.04 所得税影响额-163,310.24 -3,638,499.31-4,322,720.76 合计-1,083,116.07 -8,636,434.44 21,996,558.09 2014 年年度报告 9/150 第四节 董事会报告第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年度，公司实现啤酒销量 104.76 万千升，实现营业收入 31.69 亿元，实
17、现归属于上市公司股东的净利润 7343.52 万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 7,451.83 万元，与 2013 年度实现啤酒销量 120.20 万千升，实现营业收入 33.87 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润 1.59 亿元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 1.67 亿元相比，分别下降了 12.85、6.44、53.74和 55.48%。报告期内公司执行的主要工作措施 报告期内公司执行的主要工作措施 1、在市场管理方面，本地品牌“勇者之路”项目顺利推进，完成了公司瓶型现状调研和未来瓶型规划；加强与消费者沟通，品牌力得到大幅度提升，“重庆啤
18、酒”新品正式上市取得初步成功，通过改进品牌投资策略，巩固“重庆”、“山城”本地强势品牌地位；国际品牌推广持续加强，强化品牌策略及品牌投资，深化与消费者的沟通，品牌知名度大幅度提升；通过市场与消费者研究，准确把握住消费者需求变化，为新产品设计、品牌沟通等提供了依据。2、在供应链管理方面，建立了标准化 KPI 考核及跟踪平台，推进透明化管理；提升生产线效率，提升旺季产能；持续推进生产卓越化，降低生产及物流成本；同欧洲专家一起完成环境与安全及食品安全审核，就审核中发现的问题，制定并完成相关整改行动；完成供货网络的评估。3、在人力资源方面，搭建标准组织架构、建立高绩效管理文化、重新梳理薪酬福利体系和人
19、力资源政策；搭建了以总部、区域、工厂/营销中心为主干、层级清晰的组织构架；通过人力资源管理系统上线、对经理级以上人员进行绩效管理培训和开展人才评估会、对不同层级的员工推行培训和奖励计划等，为企业有效识别、培养、激励和保留人才，营造良好的高绩效管理文化；对整个公司现有薪资架构和人力资源政策进行了重新梳理和明确。4、财务管理方面，持续深化财务管理职能；ERP 项目成功上线，规范账务处理流程，实现系统处理的自动化；完善和强化预算管理和财务分析职能；严格实施成本和费用控制战略，提升管理效益。共享服务中心和现金池建立，融资成本逐步下降，实现资本结构优化。2014 年年度报告 10/150 (一一)主营业
20、务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,168,605,432.60 3,386,847,381.09-6.44 营业成本 1,755,498,150.98 1,854,412,860.14-5.33 销售费用 420,068,157.45 447,966,215.59-6.23 管理费用 460,170,189.21 498,670,160.51-7.72 财务费用 69,489,777.31 79,814,161.27-12.94 经营活动产生的现金流
21、量净额 414,174,659.77 557,899,829.60-25.76 投资活动产生的现金流量净额-79,123,903.33-80,717,935.31 1.97 筹资活动产生的现金流量净额-546,827,487.16-575,549,393.26 4.99 研发支出 4,506,078.40 22,768,845.39-80.21 营业外收入 12,160,911.38 30,138,857.65-59.65 营业外支出 15,838,218.22 32,523,980.14-51.3 收到其他与经营活动有关的现金 49,091,568.95 92,671,206.07-47.0
22、3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,180,494.77 3,614,556.56 292.32 取得借款收到的现金 882,113,126.60 1,305,500,000.00-32.43 资产减值损失 191,265,083.74 55,610,064.14 243.94 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 年，公司持续实施产品结构优化策略，同时基于公司品牌战略的考虑，缩减了部分低端、利润率低、销量大的品牌，另外，重庆区域受天气原因影响，导致公司整体销售收入略有下降。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入
23、影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 2014 年，公司啤酒销量为 104.76 万千升，其中主要为山城品牌 73.68 万千升，重庆品牌 10.12万千升，乐堡品牌 8.13 万千升，其他品牌 12.83 万千升。总销量比去年下降 15.44 万千升。2014 年公司总销售收入为 31.69 亿元，同比下降 6.44%。(3)(3)主要销售客户的情况主要销售客户的情况 2014 年公司对前五名客户销售的收入总额为 56，570.03 万元，占全公司全部销售收入的 17.85%3 3 成本(1)成本(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额
24、 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 酒、饮料和精制茶制造业 原辅材料 791,874,415.05 56.77%1,014,883,345.79 63.83-21.97%制造费用 283,254,830.83 20.31%290,420,506.11 18.27-2.47%燃 料 及 动164,150,216.59 11.77%170,281,616.80 10.71-3.60%2014 年年度报告 11/150 力 人工工资 155,677,282.30 11.16%114,287,993.76 7.19 36.21%分
25、产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 啤酒 原辅材料 791,874,415.05 56.77%1,014,883,345.79 63.83-21.97%制造费用 283,254,830.83 20.31%290,420,506.11 18.27-2.47%燃 料 及 动力 164,150,216.59 11.77%170,281,616.80 10.71-3.60%人工工资 155,677,282.30 11.16%114,287,993.76 7.19 36.21%(2)(2)主要
26、供应商情况主要供应商情况 2014 年公司对前五名供应商的采购总额为 25,957.68 万元，占公司全部采购金额的 26.82%。4 4 费用费用 2014 年，公司进一步优化组织架构，提升管理效率，销售费用和管理费用较 2013 年有所下降，同时，公司成立了共享服务中心，与巴黎银行合作开发了资金池业务，财务费用有所下降。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 4,506,078.40 本期资本化研发支出 研发支出合计 4,506,078.40 研发支出总额占净资产比例（%）0.32 研发支出总额占营业收入比例（%）0.14 (2)(2
27、)情况说明情况说明 佳辰公司前期研发费用本期全额进入损益。6 6 现金流现金流 经营活动产生的现金流量金额为 41,417.47 万元，较 2014 年减少 14,372.52 万元，下降25.76%，主要原因：2014 年由于天气等原因，导致较 2013 年啤酒销量下降，啤酒收入减少。筹资活动产生的现金流量金额为-54,682.75 万元，较 2013 年增加 2,872.19 万元，主要原因系 2014 年通过巴黎银行资金池项目进行筹资规划，财务费用下降所致。2014 年年度报告 12/150 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、1、主营业务分行业、分产品
28、情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酒、饮料和精制茶制造业 3,057,958,513.51 1,678,583,049.47 45.11-6.85-6.19 减少 0.38个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）啤酒 3,057,958,513.51 1,678,583,049.47 45.11-6.85-6.19 减少 0.38个百分点 2、2
29、、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）西南地区 2,554,789,797.22-7.97 华中地区 277,011,295.15 11.69 华东地区 242,423,816.63-14.45 西北地区 9,189,786.16 4,699.16 主营业务分地区情况的说明 西北地区营业收入为甘肃金山公司销售数据，该公司本年业务收入为 79,260,693.34 元，由于该公司麦芽销售主要对象均为本公司及分子公司，在抵消内部销售后，甘肃金山公司主营业务收入为9,189,786.16 元，相比 2013 年增幅较大，主要原因为 2
30、014 年甘肃金山向关联方销售金额大幅增加所致。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 124,461,804.86 3.17 338,215,535.58 7.80-63.20 2014 年通过巴黎银行资金池项目进行筹资融资规划，偿还了银行贷款，银行贷款余额较2013年 末 减 少38,338.69 万元，所有银 行 存 款 也 大 幅 下降；存货 1,159,129,032.16
31、29.53 1,244,561,904.92 28.69-6.86 固定资产 1,747,365,440.79 44.52 1,935,766,089.83 44.62-9.73 无形资产 498,016,588.92 12.69 508,543,211.10 11.72-2.07 短期借款 753,113,126.60 19.19 1,136,500,000.00 26.20-33.73 2014 年通过巴黎银2014 年年度报告 13/150 行资金池项目进行筹资融资规划，偿还了银行贷款，银行贷款余额较2013年 末 减 少38,338.69 万元；其他应付款 963,981,733.17
32、 24.56 955,795,024.04 22.03 0.86 预付款项 13,048,164.17 0.33 26,734,613.44 0.62-51.19 主要原因为根据报表列示要求，需要将对非流动资产购置款转入“其他非流动资产”，本期转入“其他非流动资产”1892.5 万元；此外，将对信立泰国际贸易江苏有限公司的预付款 470 万（2013年余额）转为借款；其他应收款 33,287,735.45 0.85 20,859,024.57 0.48 59.58 新增对信立泰国际贸易江苏有限公司借款2100 万；短期借款 753,113,126.60 19.19 1,136,500,000.
33、00 26.20-33.73 2014 年通过巴黎银行资金池项目进行筹资融资规划，偿还了银行贷款，银行贷款余额较2013年 末 减 少38,338.69 万元；应付账款 254,071,348.18 6.47 165,813,788.82 3.82 53.23 主要原因为集中采购，使我们付款信用期增加；此外，SSC 的建立对付款有了更好的控制；(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司自 1958 年以来，一直从事啤酒制造与销售，拥有稳固的主体消费市场和长期以来青睐本公司产品的消费者，打造了啤酒行业专业的经营管理团队。在国际啤酒行业领先者之一嘉士伯成为公司实际控人，实施产品结构优化，用强有力的
34、国际品牌和本土来维持市场地位，强力推行与导入嘉士伯最佳实践系统，公司在生产、采购、销售、营销以及财务等领域加强整合，提高效率，持续强化公司在竞争中的稳固地位。2014 年年度报告 14/150 (五五)投资状况分析投资状况分析 1、1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 2、2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况(1)(1)委托理财情况委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否
35、关联交易 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 关联关系 法国法国巴黎巴黎银行银行(中中国国)有有限公限公司司 美元LIBOR区间按日计息人民币结构性存款 100,000,000.00 2014年9月2日 2014年10月8日 固定收益 290,958.90 100,000,000.00 290,958.90 是/否 否/其他 法国法国巴黎巴黎银行银行(中中国国)有有限公限公司司 美元LIBOR区间按日计息人民币结构性存款 100,000,000.00 2014年9月2日 2014年12月2日 固定收益 810,273.97 100,000,000.00 810,273.97 是/否 否/其
36、他 合计/200000000.00 /1,101,232.87 200,000,000.00 1,101,232.87/逾期未收回的本金和收益累计金额（元）2014 年年度报告 15/150 委托理财的情况说明 2014年9月，公司第七届董事会第十五次会议审计通过了关于公司办理银行短期理财产品的议案，同意公司在保证资金流动性和安全性的基础上，使用不超过人民币2亿元额度的闲置自由资金用于银行理财产品的投资，上述额度内的资金可循环进行投资，滚动使用。2014年度公司办理了法国巴黎银行(中国)有限公司的上述短期理财产品。2014 年年度报告 16/150 3、3、募集资金使用情况募集资金使用情况(1
37、)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 1999 配股 10,769.15 0 10,769.15 0 合计/10,769.15 0 10,769.15 0/募集资金总体使用情况说明 (2)(2)募集资金承诺项目情况募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本年度投入金额 募集资金累计实际投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产
38、生收益情况 是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 合成纯化车间技改项目 否 2,220 0 2,220.00 否-2,050-否 分装冻干车间技改项目 否 3,400 0 2,687.29 否-3,850-否 环保和公用设施技改项目 否 3,090 0 3,037.07 否-4,100-否 合计/8,710 0 7,944.36/10,000/募集资金承诺项目使用情况说明 公司于 2014 年 12 月 9 日召开了第七届董事会第十九次（临时）会议，决定根据“治疗用（合成肽）乙型肝炎疫苗联合恩替卡韦治疗2014 年年度报告 17/150 慢性乙型肝炎的疗效
39、及安全性的随机、双盲、多中心 II 期临床研究”（简称“联合用药组”）临床试验总结报告结论意见，同时鉴于新药研制具有高风险、高投入、专业性强、周期长的特性，以及征询相关各方意见等实际情况，本公司决定同意控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司（下称：佳辰公司）董事会做出的不申请联合用药组的期临床试验，并不再开启新的联合用药组 II 期临床研究的决定。（详见公告临 2014-042 号）同时，鉴于公司于 2012 年 5 月 30 日召开了第六届董事会第十九次会议决定，根据“治疗用（合成肽）乙型肝炎疫苗治疗慢性乙型肝炎的疗效及安全性的多中心、随机、双盲、安慰剂对照的 II 期临床研究”（简称“单独用药
40、组”）临床试验总结报告结论意见，以及征询相关各方意见等实际情况，同意公司控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司不申请单独用药组的期临床试验，并不再开启新的单独用药组 II 期临床研究。（详见公告临 2012022 号）自此，佳辰公司将终止治疗用（合成肽）乙型肝炎疫苗项目的所有研究。4、4、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司分析 金额单位：万元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉酿公司 控股子公司 重庆市 啤酒业 43,500.00 啤酒生产、销售 51.42%51.42%144,124.99 26,028
41、.17 75,417.44-1,968.31-19,473.96 佳辰公司 控股子公司 重庆市 制药业 8,700.00 生化制药 85.10%6,703.16-12,228.54 1,573.30-16,172.94-2,203.06 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业竞争格局和发展趋势行业竞争格局和发展趋势 报告期内，全国啤酒产销量初步预计 4922 万千升，啤酒行业近年来首次出现了销量下滑态势。目前我国啤酒行业集团化、规模化趋势明显，国际啤酒行业已经在国内啤酒行业纵深发展。在大集团之间的相互渗透促使竞争加剧，前些年大规模投入的行业新增
42、产能有待继续释放等有可能导致低价竞争，以及预调酒等新品类的竞争冲击等诸多不利因素影响下，因此，2015 年的啤酒市场的激烈竞争格局仍将继续延续。(二二)公司发展战略公司发展战略 2015 年，在我国啤酒市场日趋饱和的影响下，啤酒消费市场将迎来多元化的消费升级阶段，公司将在大股东嘉士伯的带领下一起融合与整合现有资源，努力将公司发展成为西部领先的啤酒企业。2014 年年度报告 18/150 (三三)经营计划经营计划 2015 年，公司计划实现啤酒销量 108.58 万千升，计划实现营业收入 33.71 亿元，计划成本 21.69 亿元，计划费用 8.6 亿元。完成上述计划所需流动资金预算 9.95
43、 亿元。为实现 2015 年经营目标，公司将采取以下保证措施：1、市场策略方面，国际高端品牌（嘉士伯和乐堡）与本地强势品牌（山城和重庆）形成了强大的品牌组合，今年要继续提升和推进；持续巩固和提升市场基础管理（渠道、终端、销售执行力），确保市场份额稳固并力争提升；2、供应链管理方面，继续推进生产卓越化、组织卓越化等一系列专项行动提升效率和效益；推行一线员工的 KPI 考核体系，提升团队执行力；生产线效率提升，释放更多产能，优化质量体系，提升产品质量。3、在人力资源管理方面，持续优化组织架构、推广高绩效管理文化、实施薪酬架构标准化和人力资源政策透明化；持续优化组织架构和职位设计；扩大绩效管理考核和
44、人才评估会议的覆盖群体；优化激励方案；全面实施薪酬架构标准化和建立更为清晰和统一的人力资源政策，为公司持续稳健的发展提供坚实的组织架构和体系。4、在财务管理方面，将进一步强化分子公司月度经营分析和预算管理；持续推进 ERP 项目建设；强化内控管理。(四四)因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 完成上述计划所需流动资金预算 9.95 亿元。(五五)可能面对的风险可能面对的风险 2015 年啤酒企业并购和产业集中度将进一步提高，公司仍将面临市场份额争夺、原辅材料上涨、物流费用增长、人力资源成本增加、行业产能过剩导致的低价竞争以及预调酒
45、等新品类的竞争冲击、等诸多不利因素，因此，2015 年的啤酒市场的激烈竞争格局仍将继续延续。三、董事会对会计师事务所三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明(一一)董事会、监事会对会计师事务所董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 (二二)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 适用 不适用 财政部 2014 年修订的企业会计准则第 2 号-长期股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业会
46、计准则第 33 号-合并财务报表、企业会计准则第 37 号-金融工具列报，以及颁布了企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露等具体准则要求，公司拟于 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准则。2014 年年度报告 19/150 执行新会计准则对本公司的具体影响 受重要影响的报表项目 影响金额 2013 年 12 月 31 日资产负债表项目 可供出售金融资产注 1 1,000,000.00 长期股权投资注 1-1,000,000.00 递延收益 36,075,916.67 其他流动负债-36,075,9
47、16.67 2014 年 1 月 1 日资产负债表项目 长期应付职工薪酬注 2 212,060,000.00 未分配利润注 2-198,040,075.02 少数股东权益注 2-14,019,924.98 注1：将原在“长期股权投资”核算的贵州银行股份有限公司股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。注2：根据精算结果，对2014年1月1日时点的离职后福利、其他长期职工福利进行确认。(三三)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 适用 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案四、利润分配或资本公积金转增预案(一一)现金分红政策的制定、执
48、行或调整情况现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司自 1997 年上市以来，连续 16 年都以现金红利分配方式积极回报投资者。公司 2013年度的利润分配政策符合公司章程及审批程序的规定。为进一步增强公司现金分红的透明度，完善和健全公司分红决策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，保护投资者的合法权益，便于投资者形成稳定的回报预期，根据中国证券监督管理委员会上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分红、上海证券交易所上市公司现金分红指引的有关规定，公司拟对现行公司章程中有关利润分配的内容进行相应修订和完善，具体修改情况详见公司公告临 2014-010 号。公司本次利润分配政策的调整符
49、合公司章程的相关规定。(二二)报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的原因 未分配利润的用途和使用计划 2014 年年度报告 20/150 (三三)公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：万元 币种：人民币 分红 年度 每
50、10 股送红股数（股）每 10 股派息数(元)（含税）每 10 股转增数（股）现金分红的数额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2014 年 9,679.42 7,343.52 131.81 2013 年 9,679.42 15,873.86 60.98 2012 年 9,679.42 15,903.70 60.86 2014 年年度报告 21/150 第五节 重要事项第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 适用 不适用 2014 年年度报告 22/150 二、报告期内资