1、2014 年年度报告 1/152 公司代码：600435 公司简称：北方导航 北方导航控制技术股份有限公司北方导航控制技术股份有限公司 2012014 4 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、瑞华会计师事务所（特殊普通合
2、伙）瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人苏立航苏立航、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李俊巍李俊巍 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭轶郭轶声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以公司2014年末总股本744,660,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（税前），共计
3、派发现金股利37,233,000元，剩余未分配利润留待以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、其他其他 无 2014 年年度报告 2/152 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.3 第二节 公司简介.3 第三节 会计数据和财务指
4、标摘要.5 第四节 董事会报告.8 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.34 第七节 优先股相关情况.38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节 公司治理.48 第十节 内部控制.55 第十一节 财务报告.56 第十二节 备查文件目录.152 2014 年年度报告 3/152 第一节第一节 释义释义及重大风险提示及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 北方导航、公司 指 北方导航控制技术股份有限公司 导航集团 指 北方导航科技集团有限公司 兵器集团 指 中国兵器工业集团公司 衡阳光电 指 衡阳北方
5、光电信息技术有限公 泰兴航联 指 泰兴市航联电连接器有限公司 中兵通信 指 中兵通信科技有限公司 兵工财务 指 兵工财务有限责任公司（原名：兵器财务有限责任公司）北方专用车 指 哈尔滨建成北方专用车有限公司 二、二、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告董事会报告等有关章节中关于公司面临风险的描述。第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方导航控制技术股份有限公司 公司的中文简称 北方导航 公司的外文名称 North Navigation Control Technology Co.,Ltd.公司
6、的外文名称缩写 NNCC 公司的法定代表人 苏立航 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晗 刘志赟 联系地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 电话 010-58089788 010-58089788 传真 010-58089552 010-58089552 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 公司注册地址的邮政编码 100176 公司办公地址 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 2014 年年度报告 4/152 公司办公地址的邮政编码 100
7、176 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 北京市北京经济技术开发区科创十五街2号 证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 北方导航 600435 中兵光电、北方天鸟 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况（一）（一）公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2003 年年度
8、报告公司基本情况。（二）（二）公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 2008 年公司以定向增发 78,717,518 股购买控股股东北方导航科技集团有限公司（原名：北京华北光学仪器有限公司）拥有的军品二、三、四级配套产品和军民两用技术产品及对应的相关资产和负债。重组后，公司主营业务由原来的电脑刺绣机生产、销售为主转变为以远程控制技术产品、稳定技术产品研制与生产等为主。（三）（三）公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 自公司上市以来控股股东未发生变化。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 瑞华会计师事务
9、所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名 苗策、沈云力 2014 年年度报告 5/152 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 1,606,267,313.31 1,400,052,065.33 1,051,698,550.55 14.
10、73 1,389,435,424.17 1,043,354,243.01 归属于上市公司股东的净利润 32,506,870.57 24,073,401.01 22,913,317.21 35.03-3,040,491.03 12,009,091.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-35,064,167.22 12,779,339.75 11,573,458.89-374.38-14,334,552.29-9,580,314.60 经营活动产生的现金流量净额 244,759,605.62 259,549,930.93 235,741,081.13 -5.70%286,155,44
11、8.80 285,987,262.52 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增减（%）2012年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,018,967,269.07 2,287,148,133.98 2,094,278,879.39-11.73 2,337,075,746.86 2,145,397,115.44 总资产 4,102,499,391.32 4,334,682,000.53 3,719,602,538.67-5.36 4,165,862,219.27 3,629,397,914.28 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2014年
12、2013年 本期比上年同期增减(%)2012年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.04 0.03 0.03 33.33-0.004 0.02 稀释每股收益（元股）0.04 0.03 0.03 33.33-0.004 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.05 0.02 0.02-350.00-0.035-0.01 加权平均净资产收益率（%）1.42 1.04 1.08 增加0.38个百分点 0.56-0.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.54 0.55 0.55 减少2.09个百分点-0.45-1.12 报告期末公司前三年主要会计
13、数据和财务指标的说明 本公司与哈尔滨建成集团有限公司（以下简称“哈尔滨建成”）同属北方导航科技集团有限公司（以下简称“导航集团”）子公司，根据本公司与哈尔滨建成于 2014 年 12 月 4 日签署的资2014 年年度报告 6/152 产置换协议，本公司以控股子公司衡阳北方光电信息技术有限公（以下简称“衡阳北方光电”）司持有的伊春中兵矿业有限责任公司（以下简称“中兵矿业”）71.534%股权、本公司的电脑刺绣机和电脑针织机横机业务（以下简称“刺绣机业务”，中兵矿业股权和刺绣机业务合称“置出资产”）置换哈尔滨建成持有的子公司哈尔滨建成北方专用车有限公司（以下简称“北方专用车”）100%股权以及哈
14、尔滨建成于资产评估基准日后对北方专用车增资 15,000.00 万元（合称“置入资产”），并以现金补足本次置出、置入资产之间经评估的公允价值的差额。评估基准日定为 2014 年 10 月 30 日，交割日确定为资产置换协议生效之日当月最后一日即 2014 年 12 月 31 日。本公司和哈尔滨建成同意，以交割日为审计基准日对置入资产和置出资产进行过渡期补充审计，并根据以交割日为基准日经审计的账面净资产值与以评估基准日为基准日经审计的账面净资产值的差额，确定转让方应承担或享有的评估基准日至交割日之间损益的具体金额，从而确定双方的补偿事宜。根据天健兴业资产评估有限公司出具的资产评估报告（编号天兴评
15、报字(2014)第 1196号），评估基准日置入资产交易价格合计 45,063.29 万元，置出资产评估值合计 31,826.97 万元，价差 13,200.32 万元；交割日，置出资产账面价值较评估基准日置出资产账面价值增加1,122,126.90 元，置入资产账面价值较评估基准日增加 265,127.39 元。因此，交割日，本公司实际支付现金 131,146,200.49 元。上述交易完成后，本公司持有北方专用车 83.86%股权，衡阳北方光电持有北方专用车 16.14%股权，对其形成同一控制下企业合并，调整合并报表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整。二、二、境内外会计准则下会计数
16、据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净资产差异情况资产差异情况 适用 不适用 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 2014 年年度报告 7/152 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2
17、014 年金额 附注（如适用）2013 年金额 2012 年金额 非流动资产处置损益 72,898,100.12 1,461,453.95 8,939,537.60 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,234,738.16 15,025,875.00 11,389,275.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人
18、投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 7,368,367.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 666,253.54 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 567,217.73 3,686,778.00
19、8,826,298.09 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 2014 年年度报告 8/152 量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,261,512.34 -623,163.43-194,096.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-2,980,733.32 -3,120,582.09-9,020,508.06 所得税影响额-10,553,026.10 -5,136,300.17-3,983,842.94 合计
20、67,571,037.79 11,294,061.26 23,325,030.13 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014 年，公司坚持责任催生激情、激情胜于能力、细节决定成败的信念，深化改革，积极推进全价值链体系化精益管理战略，持续提升公司科学发展能力和发展质量，完成了董事会确定的主要经营目标和各项重点工作任务，实现了“十二五”“三步走”规划的第二步目标。1、完成主要经营指标 公司全年实现营业收入 1,606,267,313.31 元，同比增长 14.73%；利润总额 130,462,209.
21、50 元，同比增长 53.5%；归属于上市公司股东净利润 32,506,870.57 元，同比增长 35.03%。2、强化科研管理，重点项目实现新突破 公司着力加强科研管理，申请专利 4 项，完成了高新技术企业重新认定；充分发挥院士工作站作用，开拓科研人员的创新思维；积极争取科研经费，并加大自筹科研费的投入力度。五大类 11项科研任务取得新进展，产品结构转型迈出了新步伐。科研任务争取成果显著，共争取到 3 个型号项目的预研工作，拓展了公司的产品领域。重点项目科研试制及工艺基础管理等开展了十余项工艺攻关工作，解决了多个技术瓶颈，保证了科研和生产的顺利进行 3、稳步推进核心能力体系化建设 围绕公司
22、产品结构转型，加强顶层设计，稳步推进核心能力体系化建设，在建项目总体进展顺利。通过柔性生产线项目、信息化协同平台项目及企业管理信息门户等项目的建设，实现了产品柔性化生产、异地协同设计和办公信息化建设。补充完善了部分项目的科研保障能力，完成了老化筛选、机械加工、计量测试等补充能力建设，满足了科研、生产需求 4、深入推进全价值链体系化精益管理战略 2014 年年度报告 9/152 认真学习、深刻领会全价值链体系化精益管理战略的具体要求，以精益化思想、精细化管理、合理化改善为抓手，促进基础管理水平的进一步提升，制定并实施了北方导航 2014 年度精益管理工作要点，深入推进全价值链体系化精益管理战略深
23、入实施。持续强化全面预算管理，加强预算引领作用。持续推进成本精细管理，加强成本费用控制。深入推进合理化建议活动。持续推进精益采购管理。5、全面深化改革，推动管理创新 牢牢把握“稳、改、调”的工作主基调，积极稳妥地推动公司改革和结构调整。创新激励机制，激发工作热情。创新考核机制，促进管理提升。创新人才培养机制，优化人才队伍结构。加强内控体系建设，提高风险防控能力。推进资本运作，提高公司运营效率。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,606,2
24、67,313.31 1,400,052,065.33 14.73 营业成本 1,161,613,258.88 1,012,591,836.61 14.72 销售费用 62,445,532.29 49,433,070.70 26.32 管理费用 287,125,631.42 259,016,319.72 10.85 财务费用 18,585,883.86 19,072,833.29-2.55 经营活动产生的现金流量净额 244,759,605.62 259,549,930.93-5.7 投资活动产生的现金流量净额-34,990,396.49-76,686,795.53 54.37 筹资活动产生的现
25、金流量净额-46,458,269.84-103,641,681.96 55.17 研发支出 97,939,801.14 50,749,104.68 92.99 投资收益 12,778,691.77 2,139.20 597258.44%营业外支出 4,090,049.46 1,755,646.12 132.97 2 2 收入收入(1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 2014 年，公司克服重重困难和压力，完成新型号产品当年定型当年交付的任务，成功拓展了产品领域，在高附加值的带动下，提高了业务收入，年度新产品贡献率达到 35%。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影
26、响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 公司主要产品是军民两用产品，产品领域不断拓展，产销量逐年递增，较好的完成了全年收入目标。(3)(3)订单分析订单分析 根据目前公司产品结构及市场预测，订单将呈现平稳增长趋势。2014 年年度报告 10/152 (4)(4)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 依托在导航与控制领域的多年积累，按照中国兵器工业集团公司统一部署与规划，“十三五”期间公司将迎来多个新型号产品定型并交付的关键时期。通过扩充产品类别、提高产品竞争力，能够较好的适应新常态下的经济发展形势。(5)(5)主要主要销售客户的情况销售客户的情况 公司主要销售客户是中国
27、兵器工业集团公司系统内成员单位，公司前五名销售客户的营业收入合计649,121,674.67元，占同期营业收入的比例为 40.41%。3 3 成本成本 (1)(1)成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制造业 材料及燃动 944,049,497.97 81.78 798,489,206.65 79.65 18.23 直 接 人工 91,374,971.43 7.91 83,348,489.71 8.31 9.63 制 造 费用 95,972,562.9
28、8 8.31 90,800,020.23 9.06 5.70 其他 23,123,838.63 2.00 29,860,818.57 2.98-22.56 合计 1,154,520,871.01 100.00 1,002,498,535.16 100 15.16 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 军民两用产品 材料及燃动 690,246,291.62 59.79 520,901,488.57 51.96 32.51%直 接 人工 65,979,399.80 5.71 59,087
29、,840.97 5.89 11.66%制 造 费用 71,279,314.61 6.17 68,103,579.20 6.79 4.66%其他 22,673,205.63 1.96 29,850,336.56 2.98-24.04%合计 850,178,211.66 73.63 677,943,245.30 67.63 25.41%纺 织 服材 料 及21,207,721.29 1.84 35,819,891.47 3.57-40.79%2014 年年度报告 11/152 装设备 燃动 直 接 人工 964,411.88 0.08 4,137,394.15 0.41-76.69%制 造 费用
30、13,992.17 1,318,429.89 0.13-98.94%其他 0 合计 22,186,125.34 1.92 41,275,715.51 4.12-46.25%专用车 材 料 及燃动 232,595,485.06 20.15 241,767,826.61 24.12-3.79%直 接 人工 24,431,159.75 2.12 20,123,254.59 2.01 21.41%制 造 费用 24,679,256.20 2.14 21,378,011.14 2.13 15.44%其他 450,633.00 0.04 10,482.01 0 4199.11%合计 282,156,534
31、.01 24.45 283,279,574.35 28.26-0.40%(2)(2)主要供应商情况主要供应商情况 公司前五名供应商采购总额为 253,638,992.64 元，占总采购额的 28.74%。4 4 费用费用 报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用等与上年同期相比变动幅度均低于 30%。5 5 研发支出研发支出(1)(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 86,321,381.46 本期资本化研发支出 11,618,419.68 研发支出合计 97,939,801.14 研发支出总额占净资产比例（%）4.04 研发支出总额占营业收入比例（%）6.10
32、6 6 现金流现金流(1)收回投资收到的现金 2014 年度发生数为 11,100,137.00 元，比上年数增加 100.00%，其主要原因是：本公司本年度处置子公司武汉佳美及其下属子公司衡阳光电处置伊春中兵矿业部分股权款所致。(2)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2014 年度发生数为100,043,758.98 元，比上年数增加 1734.90%，其主要原因是：本公司本年处置土地和房产所致。2014 年年度报告 12/152 (3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2014 年度发生数为 0 元，比上年数减少100.00%，其主要原因是：本公司 2013 年度下
33、属子公司泰兴航联处置子公司江苏锦标电器，本期无此事项所致。(4)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2014 年度发生数为 143,625,819.12元，比上年数增加 70.35%，其主要原因是：本公司本年增加的同一控制子公司北方专用车购买土地所致。(5)取得借款收到的现金 2014 年度发生额为 512,100,000.00 元，比上年数增加 35.51%，其主要原因是：本年本公司增加借款所致。(6)偿还债务支付的现金 2014 年发生额为 489,129,622.88 元,比上年数增加 40.03%，其主要原因是：本公司本年偿还上年借款所致。(7)收到其他与筹资活动有关的现金
34、 2014 年度发生数为 28,722,060.00 元，比上年数增加100.00%，其主要原因是：本公司本年增加的同一控制子公司北方专用车本年收回汇票保证金所致。(8)支付其他与筹资活动有关的现金 2014 年度发生数为 156,858,087.42 元，比上年数增加824.38%，其主要原因是：本公司本年度支付的资产置换项目款所致。7 7 其他其他(1)(1)公司利润构成或利公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明润来源发生重大变动的详细说明 公司利润来源主要为军民两用产品，无重大变动。合并利润表部分项目变动详细情况如下：(1)资产减值损失 2014 年度发生数为 24,265,152
35、.72 元，上年金额为-13,055,510.32 元，其主要原因是：本公司本年度对绣花机业务以及控股子公司中兵通信本年度对存货计提了存货跌价准备所致。(2)投资收益 2014 年度发生数为 12,778,691.77 元，比上年数增加 597258.44%，其主要原因是：本年度处置了子公司武汉佳美的股权形成的收益所致。(3)营业外收入 2014 年度发生数为 73,184,310.28 元，比上年数增加 316.36%，其主要原因是：本年本公司处置土地和房产所致。(4)营业外支出 2014 年度发生数为 4,090,049.46 元,比上年数增加 132.97%,其主要原因是：本公司本年处置
36、一批报废资固定资产所致。(2)(2)发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2014 年，公司坚持责任催生激情、激情胜于能力、细节决定成败的信念，深化改革，积极推进全价值链体系化精益管理战略，持续提升公司科学发展能力和发展质量，完成了董事会确定的主要经营目标和各项重点工作任务，实现了“十二五”“三步走”规划的第二步目标。2014 年年度报告 13/152 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品情况情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增
37、减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）制造业 1,578,006,775.97 1,154,520,871.01 26.84%15.45%15.16%-0.18%主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）军民两用产品 1,227,060,493.21 850,178,211.66 30.71%23.16%25.41%-1.24%纺织服装设备 24,540,900.46 22,186,125.34 9.60%-34.01%-46.25%20.59%专用车 326,405,382.30 282,
38、156,534.01 13.56%-2.06%-0.40%-1.45%2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）北京地区 435,138,663.75-14.05 天津地区 19,723.21-99.81 河南地区 575,701,827.84 73.66 江苏地区 192,469,848.12 49.66 黑龙江地区 214,327,834.69 10.89 广州地区 112,077,547.61-19.95 武汉地区 24,521,177.25-8.34 衡阳地区 23,750,153.50-20.67 (三三)资产、负债
39、情况分析资产、负债情况分析 1 1 资产负债情况分析表资产负债情况分析表 单位：元 2014 年年度报告 14/152 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 流动资产 2,429,098,220.02 59.21%2,338,705,394.97 53.95%3.51%货币资金 768,758,831.16 18.74%605,780,564.45 13.98%26.90%应收票据 307,756,960.38 7.50%309,181,940.10 7.13%-0.46%应收账款 628,6
40、12,146.10 15.32%565,369,265.53 13.04%11.19%其 他 应 收款 12,571,808.96 0.31%19,445,983.52 0.45%-35.35%预付账款 209,587,096.77 5.11%172,237,088.57 3.97%21.69%存货 501,279,204.89 12.22%661,836,338.98 15.27%-24.26%长 期 股 权投资 506,650.28 0.01%532,419.06 0.01%-4.84%固定资产 997,454,895.46 24.31%1,095,204,501.42 25.27%-8.
41、93%在建工程 2,940,202.32 0.07%21,141,029.13 0.49%-86.09%短期借款 391,700,000.00 9.55%338,900,000.00 7.82%15.58%长期借款 28,350,000.00 0.69%31,500,000.00 0.73%-10.00%无形资产 458,445,128.71 11.17%612,814,066.15 14.14%-25.19%资产总计 4,102,499,391.32 100.00%4,334,682,000.53 100.00%-5.36%2 2 其他情况说明其他情况说明(1)其他应收款 2014 年 12
42、 月 31 日年末数为12,571,808.96元，比年初减少 35.35%，主要原因是：2014 年末本公司实施部分资产置换项目，将电脑刺绣机相关资产置出所致。(2)其他流动资产 2014 年 12 月 31 日年末数为 532,171.76 元，比年初数减少 89.04%，其主要原因是：本公司本期处置控股子公司武汉佳美、伊春中兵矿业和绣花机业务所致。(3)在建工程 2014 年 12 月 31 日年末数为 2,940,202.32 元，比年初数减少 86.09%，其主要原因是：本公司本期处置控股子公司伊春中兵矿业所致。(4)固定资产清理 2014 年 12 月 31 日年末数为 1,078
43、,733.26 元，比年初数增加 40.16%，其主要原因是：本公司控股子公司中兵通信期末报损一批设备，相关手续尚未办理完成所致。(5)开发支出 2014 年 12 月 31 日年末数为 107,771,876.91 元，比年初数减少 34.86%，其主要原因是：本公司本年两个开发项目已经完成验收转入无形资产所致。(6)长期待摊费用 2014 年 12 月 31 日年末数为 730,372.63 元，比年初数减少 71.98%，其主要原因是：本年处置绣花机业务所致。2014 年年度报告 15/152 (7)应交税费 2014 年 12 月 31 日年末数为 62,185,113.93 元，比年
44、初数增加 60.53%，其主要原因是：子公司收入增加及本公司本年处置房产对应计提的税金所致。(8)应付利息 2014 年 12 月 31 日年末数为 518,911.56 元，比年初数增加 341.98%，其主要原因是本年末尚未支付的借款利息挂账所致。(9)应付股利 2014 年 12 月 31 日年末数为 0 元，比年初数减少 100.00%，其主要原因是：上年的应付股利本年已经全部支付。(10)一年内到期非流动负债 2014 年 12 月 31 日年末数 8,146,025.52 元，比年初数减少76.14%，其主要原因是本期偿还了一年内到期非流动负债所致。(11)专项应付款 2014 年
45、 12 月 31 日年末数 15,980,878.34 元，比年初数减少 31.26%，其主要原因是：本公司控股子公司衡阳光电将收到的拨款转入递延收益所致。(12)递延收益 2014 年 12 月 31 日年末数 32,768,789.59 元，比年初数增加 114.42%，其主要原因是：本公司控股子公司中兵通信本年收到的政府补助所致。(13)专项储备 2014 年 12 月 31 日年末数 2,342,850.73 元，比年初数增加 230.79%，其主要原因是：生产安全费用以上年度收入为基数提取，而 2013 年收入较 2012 年增加所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 报告期内，
46、在保持公司导航与控制领域的产品研发、装调、测试等核心技术的基础上，不断提升公司制造水平、优化公司核心竞争力，通过工艺创新，获得相应的核心工艺能力和工程转化能力。重点将围绕完善数字化柔性生产线建设，并实现多种产品的上线应用，达到提高劳动效率，加强过程质量控制等目的。组织开展工艺技术攻关，既要解决生产过程中的技术瓶颈，又要考虑降本增效。加强基础工艺研究。将结合公司“十三五”发展规划，制定公司工艺发展规划，开展工艺技术标准和工艺管理标准的修订工作。(五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股对外股权投资总体分析权投资总体分析 报告期内子公司减少两户并增加两户，本公司将所持有的武汉北方天鸟电脑绣花
47、机制造有限公司50%股权转让。本公司所属衡阳北方光电信息技术有限公司将所持有的71.534%中兵矿业股权及北方导航控制技术股份有限公司部分资产置换为哈尔滨建成北方专用车有限公司100%股权（含全资子公司广东建成机械制造有限公司100%股权）。2014 年年度报告 16/152 序号 投资企业名称 注册资本 万元 投资比例%与上年同期变动数%变动幅度%主营业务 说明 1 武汉北方天鸟电脑绣花机制造有限公司 1500 50-50-100 绣花机生产制造和销售 2 伊春中兵矿业有限公司 12500 80-80-100 金属矿石的加工、开采、销售 3 哈尔滨建成北方专用车有限公司 43000 100
48、100 100 压力容器研发、制造和销售 4 广东建成机械设备有限公司 1150 100 100 100 设计制造高压容器 (1)(1)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）持有数量（股）占该公司股权比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份 来源 中原银行股份有限公司 3,330,000.00 8,491,006 0.055 3,330,000.00 长期股权投资 该项股权属于本公司2010 年收购河南万象的资产范围 合计 3,330,000.00 8,491,006/3,330,000.00 /持
49、有非上市金融企业股权情况的说明：2014 年河南省 13 家地市级商业银行，合并为中原银行股份有限公司，我公司下属子公司中兵通信科技有限公司原持有股权的新乡商业银行属于合并范围，故所持股权由原新乡商业银行 5,939,055 股，股权占比 0.5892%，变为持有中原银行 8,491,006股，股权占比 0.055%。2014 年年度报告 17/152 2 2、募集资金使用情况募集资金使用情况(1)(1)募集资金总体使用情况募集资金总体使用情况 适用不适用 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未
50、使用募集资金用途及去向 2009 非公开发行 80,216 13,323.51 74,558.25 5,657.748 暂存银行，根据项目进展情况使用。合计/80,216 13,323.51 74,558.25 5,657.748/募集资金总体使用情况说明 截至报告期末，累计投入募集资金 74，558.25 万元，其中 2014 年投入募集资金 13,323.51 万元，剩余募集资金 5657.748 万元。经 2014 年 6月 10 日召开的公司第五届董事会第一次会议审议通过，将闲置的募集资金 7,500.00 万元用于暂时补充流动资金（详见 2014 年 6 月 11 日 中国证券报、上