1、 中国国旅股份有限公司中国国旅股份有限公司 601888601888 20122012 年年度报告年年度报告 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、国国富浩华会计师事务所富浩华会计师事务所（特殊普通合
2、伙特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。意见的审计报告。四、四、公司负责人盖志新、主管会计工作负责人闫建平及会计机构负责人公司负责人盖志新、主管会计工作负责人闫建平及会计机构负责人（会计主管人员）任劼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。（会计主管人员）任劼声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案公积金转增股本预案 经公司董事会审议，公司拟实施的利润分配预案为：以公司 2012 年末总股本 880,000,000 股为基数，向全体股东每 10
3、股派发现金红利人民币 3.5 元（含税），不进行资本公积金转增股本，共计派发现金红利 308,000,000 元（含税），剩余未分配利润结转至下一年度。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。八、八、公司不存在违反规定决策程序对外提公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。供担保的情况。中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 2 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提
4、示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.29 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.33 第八节第八节 公司治理公司治理.40 第九节第九节 内部控制内部控制.44 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.46 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.48 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险
5、提示释义及重大风险提示 一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国国旅、公司、本公司 指 中国国旅股份有限公司 国旅集团 指 中国国旅集团有限公司 国旅总社 指 中国国际旅行社总社有限公司 中免公司 指 中国免税品（集团）有限责任公司 国旅投资公司 指 国旅（北京）投资发展有限公司 国旅信息公司 指 国旅（北京）信息科技有限公司 华侨城集团 指 华侨城集团公司 三亚市内免税店 指 中免集团三亚市内免税店有限公司 三亚投资公司 指 国旅（三亚）投资发展有限公司 国旅会展公司 指 国旅国际会议展览有限公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 国富浩华
6、 指 国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 股东大会 指 中国国旅股份有限公司股东大会 董事会 指 中国国旅股份有限公司董事会 监事会 指 中国国旅股份有限公司监事会 入境游 指 入境旅游 出境游 指 出境旅游 国内游 指 国内旅游 中国公民游 指 国内旅游和出境旅游的统称 三游 指 入境旅游、出境旅游和国内旅游 免税商品、免税品 指 免征关税、进口环节税的进口商品和实行退（免）税（增值税、消费税）进入免税商店销售的国产商品 免税商店、免税店 指 经海关总署批准，由经营单位在
7、中华人民共和国国务院或者其授权部门批准的地点设立符合海关监管要求的销售场所和存放免税商品的监管仓库，向规定的销售对象销售免税品的企业 公司章程 指 中国国旅股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 人民币普通股、A 股 指 用人民币标明面值且以人民币进行买卖之股票 报告期 指 2012 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、重大风险提示二、重大风险提示 （一）外部环境风险。旅游行业因自然灾害、流行性疾病、经济危机和国家间的外交关系等不利因素影响，可能出现重大波动，从而导致旅游需求的下降或旅游目的地的改变，进而对公司的主营业务产生不利影响。面对
8、外部环境风险，中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 4 公司将加强对旅游市场和行业发展的研究，加强对竞争对手和竞争方式的研究，掌握信息，把握规律，针对目标市场的变化，及时调整发展战略和经营策略，提高应对市场变化、抵御风险的能力。（二）市场风险。随着世界经济一体化进程的加快和中国旅游业的进一步开放，公司将面临全球市场的竞争。如果无法有效增加自身竞争优势，以巩固公司在行业中的优势竞争地位，可能造成公司市场份额减少，从而对公司的业务造成不利影响。为减少市场风险影响，公司将努力提升统筹利用国际和国内两个市场、两种资源的能力，促使国内业务实现协同效应，国际化经营取得新突破。（三）政策风险。公司是经
9、国务院批准的统一经营、管理免税品销售业务的专营公司，对全国免税店实行“统一经营、统一组织进货、统一制定零售价格、统一制定管理规定”的“四统一”政策。如果国家调整免税业的管理政策，放宽免税业的市场准入，取消免税业的集中统一管理，行业的市场竞争将加剧。公司将在未来抓紧对重点领域的政策争取，进一步拓展业务发展空间。中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中国国旅股份有限公司 公司的中文名称简称 中国国旅 公司的外文名称 China International Travel Service Corporation Lim
10、ited 公司的外文名称缩写 CITS 公司的法定代表人 盖志新 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛军 何怡恒 联系地址 北京市东城区东直门外小街甲 2 号 A 座 8 层 北京市东城区东直门外小街甲 2 号 A 座 8 层 电话 010-84479696 010-84478866 传真 010-84479312 010-84479312 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 北京市东城区东直门外小街甲 2 号 A 座 8 层 公司注册地址的邮政编码 100027 公司办公地址 北京市东城区东直门外小街甲 2 号 A 座 8 层 公
11、司办公地址的邮政编码 100027 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备信息披露及备置地点置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中国国旅 601888-六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 6 （一）（一）基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。（二）（二）公司首次注册情况的相关查询索引公
12、司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。（三）（三）公司上公司上市以来，主营业务的变化情况市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务没有发生重大变化。（四）（四）公司上市以来公司上市以来，历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司自上市以来控股股东未发生变化，为中国国旅集团有限公司。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 北京市海淀区西四环中路16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 易礼平 安巍巍 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 7 第
13、三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数主要会计数据据 2012 年年 2011 年年 本期比本期比上年同上年同期增减期增减(%)2010 年年 调整后调整后 调整前调整前 营业收入 16,133,919,927.84 12,694,694,402.37 27.09 9,609,284,670.32 9,607,624,823.72 归属于上市公司股东的净利润 1,005,639,474.30 684,902,978.63
14、 46.83 409,685,799.35 409,511,494.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 932,691,847.80 681,417,280.76 36.88 407,935,802.86 407,935,802.86 经营活动产生的现金流量净额 1,272,572,562.35 551,950,535.37 130.56 455,123,733.32 453,834,297.68 2012 年末年末 2011 年末年末 本期末本期末比上年比上年同期末同期末增减增减(%)2010 年末年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 5,600,456,684.
15、36 4,679,953,483.27 19.67 4,104,335,266.64 4,103,314,035.90 总资产 8,930,269,704.25 7,696,365,999.20 16.03 6,483,964,416.35 6,481,734,320.49 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标主要财务指标 2012 年年 2011 年年 本期比上年同期增减本期比上年同期增减(%)2010 年年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）1.143 0.778 46.92 0.466 0.465 稀释每股收益（元股）1.143 0.778 46.92 0.466 0.465
16、 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）1.060 0.774 36.95 0.464 0.464 加权平均净资产收益率（%）19.56 15.59 增加 3.97 个百分点 10.49 10.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）18.15 15.52 增加 2.63 个百分点 10.45 10.45 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 8 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 2012 年金额年金额 附注（如附注（如适用）适用）2011 年金额年金额 2010 年金额年金额 非流动资产处置损益
17、-3,202,491.60 1,882,023.46-155,206.56 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,106,211.04 详见财务报告附注五、43 1,823,628.00 1,380,883.04 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 1,680,000.00 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 0.00-1,160,228.35 债务重组损益 0.00 0.00 2,667,200.00
18、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 1,060.82 174,304.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 19,791.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00 1,132,819.92 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 104,172,479.61 详见财务报告附注五、43 0.00 0.0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,8
19、64,932.13 3,909,963.55 311,071.29 少数股东权益影响额-28,319,533.21 -4,081,978.92-1,113,460.06 所得税影响额-13,673,971.47 -1,728,999.04-1,507,178.95 合计合计 72,947,626.50 3,485,697.87 1,749,996.49 三、三、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称项目名称 期初余额期初余额 期末余额期末余额 当期变动当期变动 对当期利润的影对当期利润的影响金额响金额 上海锦江国际实业投资股份有限公司 880,260.4
20、8 711,944.64-168,315.84 31,363.20 合计合计 880,260.48 711,944.64-168,315.84 31,363.20 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2012 年，公司克服国际国内诸多不利因素的影响，抓住中国旅游业发展和海南国际旅游岛建设的历史性机遇，稳中求进，乘势而上，不断巩固扩大经营规模和市场份额，努力提升管理水平和经济效益，取得了良好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 161.34 亿元，同比增
21、长 27.09%；实现归属于母公司所有者的净利润 10.06 亿元，同比增长 46.83%。（一）（一）主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例（%）营业收入 16,133,919,927.84 12,694,694,402.37 27.09 营业成本 12,639,009,810.00 10,062,122,430.32 25.61 销售费用 1,169,357,576.81 908,935,550.64 28.65 管理费用 790,168,
22、469.70 663,102,017.25 19.16 财务费用-26,941,256.71-31,337,351.13-14.03 资产减值损失 35,530,897.94 2,272,280.96 1,463.67 营业外收入 121,115,340.05 7,595,065.36 1,494.66 所得税费用 382,127,004.71 251,280,198.57 52.07 经营活动产生的现金流量净额 1,272,572,562.35 551,950,535.37 130.56 投资活动产生的现金流量净额-207,694,385.70-1,069,841,490.89-80.59
23、筹资活动产生的现金流量净额-308,903,817.64-89,849,150.28 243.80 变动说明：1、资产减值损失同比增长 1,463.67%，主要是因为报告期内计提的存货跌价准备大幅增加所致；2、营业外收入同比增长 1,494.66%，主要是根据财政部、国家税务总局联合下发的关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知（财税 201239 号），退还以前已计提的免税品增值税及附加税所致；3、所得税费用同比增长 52.07%，是因为报告期内税前利润大幅增长所致；4、经营活动现金流量净额同比增长 130.56%，主要是因为报告期内销售规模增幅较大，同时公司进一步加强“两金管理”的工作，提
24、升资产运营效率所致；中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 10 5、投资活动现金流量净额同比下降 80.59%，主要是报告期内无大额土地使用权购买支出所致；6、筹资活动现金流量净额同比增长 243.80%，主要是因为报告期内公司偿还银行借款所致。2、收入收入（1）主营业务分行业情况分析）主营业务分行业情况分析 单位：元 币种：人民币 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年同比上年同期增减期增减（%）营业成本营业成本比上年同比上年同期增减期增减（%）毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减 旅游服务旅游服务业务业务 10,602,236,421.05
25、9,558,225,318.12 9.85 24.31 25.32 降低 0.72个百分点 商品销售商品销售业务业务 5,399,701,192.79 3,060,485,860.00 43.32 32.64 26.72 增加 2.65个百分点 合计合计 16,001,937,613.84 12,618,711,178.12 21.14 27.00 25.66 增加 0.84个百分点 公司向前五名客户销售收入合计 796,227,183.68 元（按照同一实际控制人合并计算），占公司年度销售收入的 4.98%。旅游服务业务方面：旅游服务业务方面：报告期内，公司旅游服务业务实现营业收入 106.
26、02 亿元，同比增长 24.31%，受到采购成本上升等因素的影响，公司旅游服务业务毛利率同比下降0.77个百分点。报告期内，公司旅游服务业务积极拓展新市场，研发新产品，稳步提高集中采购和统一分销能力，加强信息化平台建设和集团化财务管控，加快实体网络拓展和电子商务发展，经营规模持续快速增长，收入首次突破 100 亿元。入境游在巩固传统市场的同时，注重开拓拉美、印度等新兴市场，开发外企来华高端团和散客成团产品；出境游加强独家产品的自主研发，品质团比重超过 60%，且继续保持快速增长势头；国内游以利润率较高的中高端市场为突破口，以品质、豪华产品开发为重点，形成了多层次、差异化的产品系列。商品销售业务
27、方面：商品销售业务方面：报告期内公司商品销售业务实现营业收入 54 亿元，同比增长 32.64%，毛利率43.32%，同比增加 2.65 个百分点。中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 11 2012 年 11 月 1 日，海南离岛旅客免税购物政策调整，极大刺激了购物消费，有力促进了公司免税业务的增长。在采购环节，公司更注重品种、款式的选择，并通过强化与供应商的战略合作，增加紧俏商品采购量和经营品种，此外，还新引进了二十多个国际知名品牌；在配送环节，完成了物流配送中心的硬件改造和信息系统的升级，提高了商品的配送效率；在零售环节，先后完成了多家新建店的开业和十余家门店的改造，扩容三亚市内免
28、税店，加强对零售终端的支持，公司零售能力得到大幅度提升。在有税业务方面，成功中标深圳、西安、杭州等多个机场航站楼，并开始进军高铁商业零售领域。报告期内，公司旅游综合项目开发业务和预付卡业务也按照公司整体战略部署稳步推进。三亚海棠湾国际购物中心项目于 2012 年 6 月 9 日开工建设，主体结构于12 月 8 日封顶。同时，该项目的招商工作、项目运营管理规划和宣传推广等工作已全面展开。2012 年 8 月，公司取得了中国人民银行总行颁发的支付业务许可证，为公司业务发展开辟了新渠道。（2）主营业务分产品情况分析）主营业务分产品情况分析 单位：元 币种：人民币 营业收入营业收入 营业成本营业成本
29、毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年同比上年同期增减期增减（%）营业成营业成本比上本比上年同期年同期增减增减（%）毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减（%）入境旅游 1,060,636,821.80 888,107,883.82 16.27 10.89 6.20 增加 3.71个百分点 出境旅游 5,167,651,113.16 4,788,399,771.18 7.34 33.97 33.31 增加 0.45个百分点 国内旅游 3,382,829,855.32 3,227,232,033.68 4.60 14.35 15.83 降低 1.21个百分点 票务代理 220,020,852
30、.69 0.00 100.00-9.80-其他服务 771,097,778.08 654,485,629.44 15.12 50.41 58.63 降低 4.40个百分点 旅游服务旅游服务业务小计业务小计 10,602,236,421.05 9,558,225,318.12 9.85 24.31 25.32 降低降低 0.72个百分点个百分点 免税商品 5,134,688,401.35 2,871,165,206.07 44.08 33.16 26.65 增加 2.87个百分点 有税商品 265,012,791.44 189,320,653.93 28.56 23.40 27.80 降低 2.
31、46个百分点 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 12 商品销售商品销售业务小计业务小计 5,399,701,192.79 3,060,485,860.00 43.32 32.64 26.72 增加增加 2.65个百分点个百分点 总计总计 16,001,937,613.84 12,618,711,178.12 21.14 27.00 25.66 增加增加 0.84个百分点个百分点 入境旅游业务：入境旅游业务：报告期内，入境旅游业务实现营业收入 10.61 亿元，同比增长 10.89%，毛利率16.27%，同比增加 3.71 个百分点。公司入境游业务根据市场新动向，主要从以下四个方面进行
32、了调整：一是加大产品的创新和延伸，向海外客户推荐更多的短平快产品；二是进一步扩大销售渠道，抓住海外批发商全面弱化的时机，利用已有的多语种网络销售平台，加快发展 B2C业务；三是散客成团业务进一步向规模化方向发展；四是加快推进适应商务散客市场的内部营运体系的调整与改革，积极探索并逐步形成销售、运作、地接等环节分工协作的运营体系。经过努力，公司入境游业务收入和毛利率均有较好的增长。出境旅游业务：出境旅游业务：报告期内，公司出境旅游业务实现营业收入 51.68 亿元，同比增长 33.97%，毛利率 7.34%，同比增加 0.45 个百分点。公司出境游业务加大新产品开发力度，重组产品结构，增加品质产品
33、，研发独家线路，产品层次和结构发生了较大变化，品质团比重超过 60%，其中，新产品达到 40%，独家产品达到 20%。积极抢占新市场，开发了市场上独一无二的波兰+波罗的海线路，获得了很好的经济效益。同时，拓展与旅游局、航空公司及景区的战略合作，继续推广精品及特色旅游线路，开辟新的增长点。国内旅游业务：国内旅游业务：报告期内，公司国内旅游业务实现营业收入 33.83 亿元，同比增长 14.35%，毛利率 4.6%，同比降低 1.21 个百分点。公司国内游业务毛利润的降低主要是受到自然灾害的影响、火车票实名制、暑期部分旅游专列取消、营销费用增加等因素影响。报告期内，国内游业务加快产品品质升级。以国
34、旅“尊享”、“惠享”、“乐享”三个系列品牌为依托，将常规传统旅游路线产品向中高端产品升级，创新小包价团体旅游。同时，加强与地方旅游局、景区的合作，开发边疆地区的猎奇探秘产品、青中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 13 少年夏令营产品、中老年市场的风景人文度假产品等，一定程度上降低了不利因素对国内游业务的负面影响。免免税商品销售业务：税商品销售业务：报告期内，公司免税商品销售业务实现营业收入 51.35 亿元，同比增长 33.16%，毛利率 44.08%，同比增加 2.87 个百分点。其中，三亚市内免税店实现营业收入 20.37亿元，同比增长 102.66%。在商品品类管理方面，公司成功
35、引进二十多个品质佳、市场占有率高、专柜形象好的中、高档品牌，进一步提升了店面形象，丰富了经营品类，提高了销售业绩；在物流配送方面，完成物流配送中心搬迁和扩容，进一步提升了商品运转效率。有税商品销售业务：有税商品销售业务：报告期内，公司有税商品销售业务实现营业收入 2.65 亿元，同比增长 23.4%，毛利率 28.56%，同比降低 2.46 个百分点。在旅游零售业务方面，公司已在广州、深圳、厦门、杭州、南京、长沙、大连、成都、西安等 9 家机场开展旅游零售业务，总营业面积接近一万平方米。与此同时，公司成功中标国内重要高速铁路商业项目上海虹桥高铁出发区商业零售项目，包括了除餐饮、书店以外的共计
36、6000 平方米的商业区域，实现了旅游零售业务的新突破。在有税供船业务方面，公司确定了未来长三角及渤海湾地区网络布局思路，并与上海远洋达成了合作意向，共同在上海开展有税及免税供船业务。3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位:元 币种：人民币 分行业情况分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上 年 同期 占 总成 本 比例(%)本 期 金 额较 上 年 同期 变 动 比例(%)情 况说明 旅游服务业务 旅游服务成本 9,558,225,318.12 75.75 7,626,962,414.91 75.95 25.32 业 务量 增加 所致 中国国旅
37、股份有限公司 2012 年年度报告 14 商品销售业务 商品销售成本 3,060,485,860.00 24.25 2,415,206,436.40 24.05 26.72 业 务量 增加 所致 单位:元 币种：人民币 分产品情况分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明 入境旅游 入境旅游服务成本 888,107,883.82 7.04 836,279,859.87 8.33 6.2 业务量增加所致 出境旅游 出境旅游服务成本 4,788,399,771.18 37.95 3,591,86
38、0,130.72 35.77 33.31 业务量增加所致 国内旅游 国内旅游服务成本 3,227,232,033.68 25.57 2,786,228,985.93 27.74 15.83 业务量增加所致 其他业务 其他业务成本 654,485,629.44 5.19 412,593,438.39 4.11 58.63 业务量增加所致 免税商品 免税商品销售成本 2,871,165,206.07 22.75 2,267,063,888.94 22.58 26.65 业务量增加所致 有税商品 有税商品销售成本 189,320,653.93 1.50 148,142,547.46 1.47 27.
39、80 业务量增加所致 (2)主要供应商情况主要供应商情况 公司向前五名供应商采购金额合计 1,759,127,019.64 元（按照同一实际控制人合并计算），占公司全部采购金额的 13.94%。4、费用费用 报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用等与上年同期相比变动幅度均低于 30%。5、现金流现金流 详见本节 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 6、其他其他(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期内，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 公司分别于 2012 年 11 月 13 日和 12 月 21 日召开
40、第二届董事会第三次会议及2012 年度第四次临时股东大会，审议通过了公司非公开发行股票事项及相关议案，中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 15 相关申报材料已于 2012 年 12 月末报送中国证监会，目前尚处于审核阶段。(3)发展战略和经营计划进展说明 2012 年，公司坚定不移地贯彻执行既定发展战略，抓住中国旅游业发展和海南国际旅游岛建设的历史性机遇，稳中求进，乘势而上，不断巩固扩大经营规模和市场份额，圆满完成了既定目标。公司的旅行社业务积极拓展新市场，研发新产品，稳步提高集中采购和统一分销能力，加强信息化平台建设和集团化财务管控，加快实体网络拓展和电子商务发展，经营规模继续快速增
41、长，营业收入首次突破 100 亿元大关，继续保持在中国旅游市场的领先地位。公司的免税业务保持快速发展，稳步提高商品采购和物流配送能力，整合拓展零售渠道，努力提升大型零售平台的综合运营水平，经营规模和实力持续增强。营业收入和利润总额再次创下历史新高，继续引领中国免税业的创新与发展。公司的旅游综合项目开发业务取得重大进展，三亚海棠湾国际购物中心项目的工程建设全面铺开，主体结构于 2012 年 12 月 8 日实现了封顶。（二）（二）行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 详见（一）主营业务分析之“2、收入”。（三）（三）资产、负债情况分析资产、负债情况分析 单位:元 币种:人民币
42、 项目名称项目名称 本期期末数本期期末数 本期期末本期期末数占总资数占总资产的比例产的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期上期期末数占末数占总资产总资产的比例的比例（%）本期期本期期末金额末金额较上期较上期期末变期末变动比例动比例（%）情况说明情况说明 货币资金 3,959,330,075.59 44.34 3,197,462,271.01 41.55 23.83 应收票据 0 0 6,500,000.00 0.08-100.00 期初票据已承兑 应收账款 849,070,636.52 9.51 742,772,220.94 9.65 14.31 预付款项 629,755,421.72 7.
43、05 479,246,784.42 6.23 31.41 由于春节旅游旺季前增加预付团款、机票款和货款 其他应收款 255,702,191.23 2.86 309,824,067.94 4.03-17.47 存货 984,527,013.63 11.02 896,521,874.02 11.65 9.82 其他流动资产 758,955.60 0.01 17,766,081.18 0.23 -95.73 上期末重分类调整的预缴税费本期抵减当期税费所致 中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 16 流动资产合计 6,711,092,543.46 75.15 5,653,617,321.84 7
44、3.46 18.70 长期股权投资 154,585,898.23 1.73 196,197,979.99 2.55-21.21 投资性房地产 45,850,770.96 0.51 31,181,175.82 0.41 47.05 大窑湾项目本年完工，部分在建工程转出到投资性房地产核算所致 固定资产 562,909,231.01 6.30 547,491,995.30 7.11 2.82 在建工程 229,502,839.65 2.57 35,188,231.54 0.46 552.21 三亚海棠湾购物中心项目本年开工，大幅增加工程建设支出所致 无形资产 986,766,172.81 11.05
45、 1,018,817,610.27 13.24-3.15 商誉 429,903.50 0.00 1,089,162.74 0.01 -60.53 下属孙公司中国国旅德国有限公司因清算本年不再纳入到合并报表范围，将以前年度确认的商誉调减所致 递延所得税资产 69,619,919.09 0.78 46,837,357.63 0.61 48.64 未实现内部销售利润和资产减值准备大幅增加所致 非流动资产合计 2,219,177,160.79 24.85 2,042,748,677.36 26.54 8.64 短期借款 35,000,000.00 0.39 245,000,000.00 3.18 -8
46、5.71 本年归还银行借款所致 应付票据 0 0 4,438,600.00 0.06-100.00 期初票据已承兑 应付账款 1,091,173,149.48 12.22 927,702,249.26 12.05 17.62 预收款项 796,416,052.18 8.92 721,554,408.74 9.38 10.38 应付职工薪酬 165,411,160.98 1.85 119,911,566.34 1.56 37.94 本年新增企业、业务量增加带来的人员增加以及薪酬的增长所致 应付利息 629,095.36 0.01 2,759,074.04 0.04 -77.20 本年银行借款大幅
47、减少所致 其他应付款 434,466,283.02 4.87 349,257,303.38 4.54 24.40 本年业务规模增长导致应支付的租赁费、装修费和代收代垫款项增加所致 流动负债合计 2,733,652,343.03 30.61 2,543,112,905.17 33.04 7.49 资产总计 8,930,269,704.25 100.00 7,696,365,999.20 100.00 16.03 （四）（四）核心竞争力分析核心竞争力分析 1、旅游服务业务顺应市场规律，进一步优化业务结构。、旅游服务业务顺应市场规律，进一步优化业务结构。随着出境游、国内游市场的蓬勃发展，公司加快优化
48、旅游服务业务结构，入境中国国旅股份有限公司 2012 年年度报告 17 游业务收入占比已由 2004 年的 80%大幅下降到目前的 10%左右，公民游业务（出境游与国内游的总称）从不足 20%上升到目前的 80%以上。同时，整合系统资源，发挥网络优势，努力实现系统内企业的资源共享和互联互通。在传统业务信息化建设的基础上，充分利用以“B2B 分销平台、B2C 网站及异地远程呼叫中心”为支撑的三位一体电子商务平台，推动散客直销、区域产品批发、酒店和票务多级代理等多元化分销模式的建立，将后台 ERP 建设和前端电子商务发展结合起来，一体化平台建设初步成型，推动了整体业务的转型升级。2、商品销售业务巩
49、固现有政策优势，进一步拓展发展空间。、商品销售业务巩固现有政策优势，进一步拓展发展空间。2012 年 11 月 1 日，国家调整海南离岛旅客免税购物政策，人均免税购物限额进一步提高，有力地促进了免税业务的发展，促进了公司整体经营业绩的提升。同时，国家有关部门正式下发了关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知，明确了免税店在批发、零售环节可免缴增值税，公司经营效益进一步得到提升。此外，公司积极在进境店政策、购物退税政策和市内免税店国人购物政策争取方面开展工作，为公司未来的发展开拓更加广阔的增长空间。3、加快走出去步伐，提高经营水平，稳步推进国际化经营。、加快走出去步伐，提高经营水平，稳步推进国际
50、化经营。公司旅游服务业务通过拓展境外签证中心培育新的经济增长点，截至 2012 年底，先后完成了澳大利亚、荷兰、比利时、丹麦、西班牙、加拿大和德国等 7 个国家 11 家境外签证中心的筹建和开业，获得了很好的经济效益和社会效益。与此同时，公司商品销售业务也积极开拓海外市场，2012 年 4 月，公司供货并采取输出管理方式运营的台湾金门金宝来国际免税店开业，12 月，澳门外港码头免税店正式营业，2013 年 2 月 1 日，公司与世界第三大邮轮公司丽星邮轮合作的第一家邮轮免税店正式开业。4、提高信息化水平，强化管理，全面提升公司运营能力。、提高信息化水平，强化管理，全面提升公司运营能力。报告期内