1、 ST 惠天（000692）沈阳惠天热电股份有限公司 SHENYANG HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD.（签署日期：2009 年 4 月 8 日）2008 年年度报告 ANNUAL REPORT 2008 2008 年年度报告目录 （一）重要提示1（二）公司基本情况简介1（三）会计数据和业务数据摘要2（四）股本变动及股东情况4（五）董事、监事、高级管理人员和员工情况6（六）公司治理结构9（七）股东大会情况简介10（八）董事会报告11（九）监事会报告17（十）重要事项18（十一）财务报告22（十二）备查文件目录65 附：会计报表66 沈阳惠天热电股份有限公司 2008
2、 年年度报告 第 1 页 共 71 页 沈阳惠天热电股份有限公司 二八年年度报告全文 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事均出席董事会会议。本公司董事长孙杰、总经理杨兆生、财务总监唐文、财务管理部经理薛晓江声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。利安达会计师事务所有限责任公司（原“利安达信隆会计师事务所有限责任公司”已更名为“利安达会计师事务所有限责任公
3、司”）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。第二节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：沈阳惠天热电股份有限公司 公司英文名称：SHENYANG HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD.公司英文缩写：HUITIAN THERMAL POWER 二、公司法定代表人：孙 杰 三、董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 李俊山 刘 斌 联系地址 沈阳市沈河区热闹路 47 号 沈阳市沈河区热闹路 47 号 电 话 02422939691 02422928062 传 真 02422939480 02422939480 电子信箱 四、公司注册地址及办公地址：沈阳市
4、沈河区热闹路 47 号 邮政编码：110014 公司电子信箱： 公司国际互联网网址：http:/ 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 2 页 共 71 页 股票简称：ST 惠天 股票代码：000692 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1993 年 12 月 28 日在沈阳市工商行政管理局注册登记 公司首次注册地点：辽宁省沈阳市沈河区八纬路 29 号 公司最新变更注册日期：2002 年 5 月
5、 31 日在沈阳市工商行政管理局变更注册登记 公司注册地点：辽宁省沈阳市沈河区热闹路 47 号 企业法人营业执照注册号：2101001104687 税务登记号码：210103243490155 会计师事务所名称：利安达会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京朝阳区八里庄西区 100 号住邦 2000 壹号楼东区 2008 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 项 目 金 额（元）营业利润-68,684,979.96 利润总额-21,329,748.20 归属于公司股东的净利润-18,058,338.04 归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润-65,200,84
6、3.66 经营活动产生的现金流量净额 137,305,405.57 扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目及涉及的金额 非经常性损益项目 金 额（元）非流动资产处置损益-1,064,876.36 计入当期损益的政府补助 48,805,577.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-385,468.90 所得税的影响-212,726.14 合计 47,143,505.62 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元）沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 3 页 共 71 页 2008 年 2007 年 本 年 比 上 年 增减（）2006 年 调整前 调整后 调整后调整前
7、 调整后 营业收入 1,041,983,850.02 964,063,874.03 964,063,874.038.08%784,126,683.97 784,126,683.97利润总额-21,329,748.20 26,430,205.3430,634,560.98-169.03%-25,492,305.36-25,492,305.36归属于上市公司股东的净利润-18,058,338.04 11,887,520.7615,040,787.49-220.06%-25,768,262.62-26,142,896.00归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-65,200,843.66-37
8、,569,803.21-34,416,536.48-89.45%-86,774,249.41-87,148,882.79经营活动产生的现金流量净额 137,305,450.57 277,194,447.00 277,194,447.00-50.47%142,229,279.70 142,229,279.70 2008 年末 2007 年末 本 年 比 上 年 末增 减（）2006 年末 调整前 调整后 调整后调整前 调整后 总资产 2,649,652,273.86 2,605,684,389.84 2,605,684,389.841.69%2,486,077,835.83 2,541,004,
9、397.82所有者权益(或股东权益)971,455,052.84 983,890,579.84 989,513,390.88-1.82%918,775,852.68 972,303,059.08 2008 年 2007 年 本 年 比 上 年 增 减（）2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益-0.0678 0.0446 0.0566-219.79%-0.0967-0.0967 稀释每股收益-0.0678 0.0446 0.0566-219.79%-0.0971-0.0967 扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.2447-0.1411-0.1292-89.40%-0
10、.3257-0.3271 全面摊薄净资产收益率-1.86%1.21%1.53%-3.38%-2.80%-2.69%加权平均净资产收益率-1.84%1.22%1.53%-3.37%-2.82%-2.69%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率-6.71%-3.82%-3.48%-3.23%-9.44%-8.96%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率-6.65%-3.84%-5.03%-1.62%-9.49%-8.99%每股经营活动产生的现金流量净额 0.5154 1.0405 1.0405-50.47%0.5339 0.5339 2008 年末 2007 年末 本 年 比 上 年 末 增减（
11、）2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3.6464 3.69313.7142-1.83%3.4486 3.6496注：由于会计政策变更，对 2007 年部分财务指标进行追溯调整。沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 4 页 共 71 页 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（一）报告期内，股份变动情况表（数量单位：股）本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 93,550,774 35.11%00 93,550,77435.11%1、国家持
12、股 93,504,235 35.10%00 93,504,23535.10%2、国有法人持股 0 0.00%0 00.00%3、其他内资持股 0 0.00%00 00.00%其中：境内非国有法人持股 0 0.00%00.00%境内自然人持股 0 0.00%00 00.00%4、外资持股 0 0.00%00.00%其中：境外法人持股 0 0.00%00.00%境外自然人持股 0 0.00%00.00%5、高管股份 46,539 0.02%00 46,5390.02%二、无限售条件股份 172,865,714 64.89%00 172,865,71464.89%1、人民币普通股 172,865,7
13、14 64.89%00 172,865,71464.89%2、境内上市的外资股 0 0.00%00.00%3、境外上市的外资股 0 0.00%00.00%4、其他 0 0.00%00.00%三、股份总数 266,416,488 100.00%00 266,416,488 100.00%注:报告期内，无股份变动。（二）股票发行与上市情况 截止本报告期末至前三年，公司未有股票、公司债券等衍生证券的发行和上市情况；报告期内公司的股份总数未发生变动；公司现无内部职工股。二、股东情况介绍 1、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 25,919 前 10 名股
14、东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 沈阳供暖集团有限公司 国家 40.10%106,825,05993,504,235 46,750,000上海冷杉实业有限公司 境内非国有法人1.13%3,002,8540 0昌顺房屋开发有限公司 境内非国有法人1.01%2,681,2080 0张文斌 境内自然人 0.37%998,9000 0马国富 境内自然人 0.34%904,1000 0 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 5 页 共 71 页 高玉梅 境内自然人 0.34%900,0990 0白桦 境内自然人 0.30%794
15、,1000 0邱吉昌 境内自然人 0.28%754,5550 0陈时塘 境内自然人 0.28%752,0090 0芮一云 境内自然人 0.28%750,5000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 沈阳供暖集团有限公司 13,320,824 人民币普通股 上海冷杉实业有限公司 3,002,854 人民币普通股 昌顺房屋开发有限公司 2,681,208 人民币普通股 张文斌 998,900 人民币普通股 马国富 904,100 人民币普通股 高玉梅 900,099 人民币普通股 白桦 794,100 人民币普通股 邱吉昌 754,555 人民币普通
16、股 陈时塘 752,009 人民币普通股 芮一云 750,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未获知前十名流通股股东之间有何关联关系。2、公司控股股东沈阳供暖集团有限公司系国有股股东，前身为沈阳市房产国有资产经营有限责任公司，成立于 1998 年 1 月 6 日，法定代表人：侯伯伟；注册地址：沈阳市沈河区大西路 187 号；注册资本：人民币叁拾柒亿捌仟万元；经营范围：资产经营、投资服务；主管部门：沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会。2007 年 8 月 9 日，沈阳市房产国有资产经营有限责任公司履行了工商变更手续，将“沈阳市房产国有资产经营有限责任公司”变更为“沈阳供
17、暖集团有限公司”，公司类型、注册资本未发生变化。3、公司实际控制人：沈阳市国资委系国有资产管理部门 4、控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100%40.10%沈阳供暖集团有限公司 沈阳惠天热电股份有限公司沈阳市国资委 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 6 页 共 71 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况（一）基本情况 报告期被授予的 股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数年末持股数变动原因报告期内从公司领取的报酬总额(万元)可行权股数已行权数量 行权价 期末股票市价 是否在股
18、东单位或其他关联单位领取薪酬 孙 杰 董事长 党委书记 男 54 2006.05.15 2009.05.153,6373,63721.2500 0.00 0.00 否 杨兆生 董事 总经理 男 52 2006.05.15 2009.05.150021.3100 0.00 0.00 否 张智武 董事 男 46 2006.05.15 2009.05.15000.0000 0.00 0.00 是 王东生 董事、党委副书记 男 58 2006.05.15 2009.05.1515,794 15,79413.6700 0.00 0.00 否 张超英 董事、副总经理 男 51 2006.05.15 200
19、9.05.1515,794 15,79413.2900 0.00 0.00 否 左小明 董事、副总经理 男 45 2006.05.15 2009.05.153,5373,53713.8600 0.00 0.00 否 刘继伟 独立董事 男 47 2008.07.11 2009.05.15006.0000 0.00 0.00 否 张宝岭 独立董事 男 44 2006.05.15 2009.04.28006.0000 0.00 0.00 否 石 英 独立董事 女 45 2008.07.11 2009.05.15006.0000 0.00 0.00 否 马靖岩 监事会召集人 女 53 2006.05.
20、15 2009.05.156,3126,3127.1600 0.00 0.00 否 吕荣田 监事 男 51 2006.05.15 2009.05.15000.0000 0.00 0.00 是 孙建中 监事 男 53 2006.05.15 2009.05.15006.8300 0.00 0.00 否 李 盛 监事 男 54 2006.05.15 2009.05.154,8754,8753.7800 0.00 0.00 否 顾玉宝 监事 男 51 2007.08.07 2009.05.15006.8300 0.00 0.00 否 王宏伟 常务副总经理 女 42 2008.09.18 2009.05
21、.15004.0300 0.00 0.00 否 唐 文 财务总监 男 43 2006.05.15 2009.05.150014.5800 0.00 0.00 否 张文瑶 副总经理 男 55 2006.05.15 2009.05.1593493414.3800 0.00 0.00 否 张书忱 总工程师 男 52 2006.05.15 2009.05.150013.4300 0.00 0.00 否 刘 诚 副总经理 男 41 2006.05.15 2009.05.1512,104 12,10413.8900 0.00 0.00 否 王基壮 副总经理 男 41 2006.05.15 2009.05.
22、150013.5000 0.00 0.00 否 傅 江 副总经理 男 45 2006.05.15 2009.05.150012.8900 0.00 0.00 否 李俊山 董事会秘书 男 40 2006.05.15 2009.05.150012.9400 0.00 0.00 否 合计 62,987 62,987225.5900 在股东单位任职的董事、监事情况说明：沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 7 页 共 71 页 姓名 任 职 单 位 职 务 任 期 张智武 沈阳供暖集团有限公司 房产事业部部长 2003.5 至今 吕荣田 沈阳供暖集团有限公司 财务审计部部长 2003.2
23、 至今（二）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员的年度报酬按照公司薪酬标准发放。独立董事的津贴标准由股东大会决议确定。2、报告期内现任董事、监事和高级管理人员从公司领取的报酬情况详见上述“基本情况表”。（三）现任董事、监事、高级管理人员的最近五年主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 孙 杰：曾任沈阳市供暖管理办公室主任、本公司副总经理、总经理。现任本公司党委书记、第五届董事会董事长。杨兆生：曾任沈阳市第二热力供暖公司常务副总经理、本公司副总经理。现任本公司总经理、第五届董事会董事。张智武：曾任沈阳市房地产交易中心财务部副部长、沈阳市房产产权登记发证中心副总会计师、沈阳市
24、沈房房地产开发有限公司总会计师、沈阳市房产国有资产经营有限责任公司房产事业部副部长，供暖事业部部长。现任沈阳供暖集团有限公司房产事业部部长、本公司第五届董事会董事。王东生：曾任沈阳市房产管理局教育处副处长、沈阳热力股份有限公司副总经理，本公司副总经理。现任本公司党委副书记、纪委书记、第五届董事会董事。张超英：曾任沈阳热力工程设计研究院院长，沈阳热力工业安装工程公司总工程师、经理、沈阳热力股份有限公司副总经理。现任本公司副总经理、第五届董事会董事。左小明：曾任本公司证券管理部部长、总经理办公室主任、总经理助理、董事会秘书、沈阳汇鼎投资有限责任公司总经理。现任沈阳供暖集团有限公司综合部部长、本公司
25、副总经理、第五届董事会董事。刘继伟:曾任沈阳工业大学教研室主任，沈阳财经学院教务处副处长，沈阳大学教务处副处长，沈阳大学高等职业技术学院院长，东北财经大学津桥商学院副院长,东北财经大学职业技术学院院长。现任东北财经大学财务处处长、本公司第五届董事会独立董事。张宝岭：曾任北京大学团委副书记、党委组织部副部长。现任北京大学副总务长兼后勤党委书记、本公司第五届董事会独立董事。沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 8 页 共 71 页 石 英：曾先后在辽宁大学、中国政法大学、吉林大学法学院学习，毕业后回辽宁大学法律系任教。现任辽宁大学法学院教授、本公司第五届董事会独立董事。马靖岩：曾任沈
26、阳热力工业安装工程公司党总支书记、沈阳热力股份有限公司第三供暖分公司党支部书记兼副经理、沈阳热力股份有限公司纪委副书记。现任本公司审计监察处处长、第五届监事会监事。吕荣田：曾任沈阳房产实业有限公司总会计师，沈阳新北热电有限责任公司总会计师。现任沈阳供暖集团有限公司财务审计部部长、本公司第五届监事会监事。孙建中：曾任沈阳市第二热力供暖公司宣传干事、工会干事、工会专职委员。现任本公司工会副主席、第五届监事会监事。李 盛：曾任沈阳热力工业安装工程公司安装队队长、保温管厂副厂长。现任沈阳热力工业安装工程公司第一施工处主任、本公司第五届监事会监事。顾玉宝：曾任沈阳市第二热力供暖公司能源计量所办公室主任，
27、现任本公司纪委纪检员、第五届监事会监事。王宏伟：曾任沈阳市煤气供应公司设备管网科副科长；沈阳市煤气总公司技术处副处长、处长、总工程师。现任本公司常务副总经理。唐 文：曾任本公司财务部部长、总经理助理。现任本公司财务总监。张文瑶：曾任沈阳市供暖管理办公室副主任、沈阳惠盛供热有限责任公司副总经理。现任本公司副总经理。张书忱：曾任沈阳市第二热力供暖公司总工程师、沈阳新北热电有限责任公司总工程师。现任本公司总工程师。刘 诚：曾任沈阳市第二热力供暖公司安装分公司副经理、本公司第二供暖部二分公司副经理、经理。现任本公司副总经理。王基壮：曾任本公司供暖五公司总工程师、供暖六公司副经理、经理。现任本公司副总经
28、理。傅 江：曾任沈阳市第二热力供暖公司自控处副处长、调度室主任、公司第二供暖部副经理、公司总经理助理。现任本公司副总经理。李俊山：曾任本公司企管处副处级员、证券管理部副部长、证券管理部经理。现任本公司企管部经理、第五届董事会秘书。（四）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司独立董事陈国辉、李哲于 2008 年 7 月 29 日任期届满，公司于 2008 年 7 月 11 日召开“2008 年第一次临时股东大会”，选举刘继伟、石英为公司独立董事。沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 9 页 共 71 页 公司于 2008 年 9 月 18 日召开“第五届董事会 200
29、8 年第三次临时会议”，聘任王宏伟为公司常务副总经理。公司其他董事、监事和高级管理人员报告期内未发生变化。二、员工情况 公司现有员工 3505 人，其中：管理人员 923 人，生产人员 2582 人；具有中级以上职称的员工392人，占员工总数的18.20%；具有大专以上学历的员工976人，占员工总数的34.89%。公司离、退休员工 1012 人。第六节 公司治理结构 一、公司治理情况（一）报告期内，按照中国证监会公告(200827 号)和中国证监会辽宁监管局的工作要求及部署，公司在 2007 年开展公司治理专项活动的基础上，进一步完善公司治理，完善内部控制制度，不断提高经营管理水平和规范运作水
30、平，切实提高公司的运行质量。公司按照关于公司治理专项活动的整改报告，认真落实了各项整改措施，通过持续改进,公司治理的实际情况基本符合上市公司治理的规范性文件要求。（二）报告期内，根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程及其他有关法律法规的规定，公司对任期届满的独立董事进行了改选（详见 2008 年 7 月 12日公司相关公告）。二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事按照公司章程、董事会议事规则、独立董事工作制度的规定，诚信勤勉，忠实尽责，按时出席董事会并对各项议题认真审议、发表独立意见和看法，切实维护公司和全体股东的合法权益，保障和促进了董事会的规范运作和科学决策。1、
31、对公司重大事项发表意见情况 报告期内，独立董事对公司定期报告、聘任会计师事务所、聘任高管、内部控制评价等等充分发表了意见，对公司董事会会议审议的重大事项进行了认真审查，并发表了独立意见。按照独立董事工作制度的规定，积极参与定期报告审计工作的开展及监督，发挥独立董事专业优势，听取了公司管理层对 2008 年度经营情况汇报，并提出了自己对公司发展意见。报告期内，公司独立董事对所审议的议案及公司其他事项未提出异议。2、报告期内独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 应出席董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 陈国辉 4 4 李 哲 4 4 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第
32、 10 页 共 71 页 张宝岭 10 9 1 刘继伟 6 6 石 英 6 5 1 注：报告期内公司独立董事陈国辉、李哲任期届满，2008 年 7 月 11 日公司召开了“2008年第一次临时股东大会”，选举刘继伟、石英为公司独立董事。报告期内,共召开董事会 10 次,其中陈国辉、李哲在任期间召开董事会 4 次，刘继伟、石英在任期间召开董事会 6 次。三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务和自主经营的能力。1、业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售等配套的
33、业务运作体系，具有独立自主地开展生产经营活动的能力，公司在业务方面完全独立于控股股东。2、人员方面：公司设有独立的人力资源部，负责人力资源开发与管理，与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。3、资产方面：公司具有独立的法人资格，对公司财产拥有独立的法人财产权，公司拥有独立的土地使用权、房屋产权和经营权，公司的资产完全独立于控股股东。4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与公司之间没有上下级关系，公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。5、财务方面：公司设有完全独立的财务部门，拥有独立的会计核算体系、健全的财务、会计管理制度，公司独
34、立在银行开户，控股股东不存在干预公司财务、会计活动的情况。四、公司内部控制自我评价（详见公司 2008 年内部控制自我评价报告）。五、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行绩效考评制度，年初由董事会确定经营层的年度经营责任目标，年终按照责任目标的完成情况进行考核与奖惩，高级管理人员的报酬直接与工作绩效挂钩。第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 2008 年4月11日，公司召开了“2007 年年度股东大会”，决议公告刊登在2008 年4月12日 的 中 国 证 券 报 、证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网（中 国 证 监 会 指 定 网 站http:/）。二、临时股东
35、大会情况 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 11 页 共 71 页 1、公司于 2008 年 7 月 11 日召开了“2008 年第一次临时股东大会”，决议公告刊登在2008 年 7 月 12 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。2、公司于 2008 年 7 月 28 日召开了“2008 年第二次临时股东大会”，决议公告刊登在2008 年 7 月 29 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。3、公司于 2008 年 12 月 20 日召开了“2008 年第三次临时股东大会”，决议公告刊登在2008 年 12 月 23 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。第八节 董事会报告
36、 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 公司属热水生产和供应业，主营民用和工业供热、供汽，现拥有供热负荷近3500万平方米。报告期内，公司实现营业总收入104,198.39万元,比去年同期上涨8.08%；利润总额-2,132.97万元,比去年同比下降169.63%；实现归属于股东的净利润-1,805.83万元,比去年同比下降220.06%。报告期内，公司全面加强管理，分解、落实各项经济技术指标和管理目标，严把夏季“三修”、煤炭采购等质量关，克服了煤炭等原材料价格波动、资金短缺等困难，全面完成了2008年度的各项工作。2、公司主营业务及其经营状况(1)主营业务分行业、产品情况表(单位
37、：万元)主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）电力、蒸汽、热水的生产和供应业 99,987.79 91,677.14 8%8%15%-6%主营业务分产品情况 供 暖 80,170.00 87,728.62-9%12%18%-13%供暖工程 19,817.79 3,948.5380%-5%-24%5%(2)主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 12 页 共 71 页 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）辽沈地区 104,198.
38、39 8%(3)主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的25.30；前五名客户销售额合计占公司销售总额的 4.38。3、报告期内资产构成情况及发生重大变动原因 2008年末 2007年末 项 目 金额（万元）占总资产比例（%）金额（万元）占总资产比例（%）应收款项 33,071.46 12%34,067.11 13%存货 31,453.75 12%31,458.01 12%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%长期股权投资 7,989.45 3%7,989.62 3%固定资产 136,487.09 52%139,863.05 54%在建工程 3,682.38
39、1%1,519.48 1%短期借款 32,625.00 12%28,225.00 11%长期借款 10,000.00 4%10,000.00 4%项 目 2008年 2007年 增减（%）销售费用 1227.531389.63-12%管理费用 10082.396649.16 52%财务费用 3771.613341.25 13%所得税-242.861563.59-116%注：(1)管理费用同比上升52%，主要是由于薪酬类支出上升所致。(2)所得税同比大幅下降,系公司亏损所致。4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 (1)报告期内，经营活动产生的现金流量净额为13，730.5
40、5万元,比上年减少13,988.89万元，主要原因为生产经营活动支出增加所致。(2)报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-8，757.85万元,比上年增加6,472.63万元,主要原因为本年建设资金支出同比减少。(3)报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-7，372.31万元,比上年减少7，515.06万元，主要原因为贷款减少、偿还贷款增加所致。5、主要控股公司经营情况及业绩(1)沈阳市第二热力供暖公司，注册资本 521 万元，经营范围：供暖、供汽、热力供暖工程、电气安装、管道保温；本公司拥有其 100股权。报告期内，该公司资产总额：104,414.72 沈阳惠天热电股份有限公司 2008
41、 年年度报告 第 13 页 共 71 页 万元；净资产 28,689.23 万元；营业收入 47,385.11 万元；营业利润 3,261.77 万元；净利润2,505.72 万元。(2)沈阳惠天房地产开发有限公司，注册资本 1,000 万元，经营范围：房地产开发，本公司拥有其 100股权。报告期内，该公司资产规模 5,740.55 万元；净资产-245.36 万元；营业收入 21.78 万元；营业利润-289.01 万元；净利润-227.91 万元。(3)沈阳热力工业安装工程公司，注册资本 4,870 万元，经营范围：锅炉、管道、电气、仪表安装，本公司拥有其 100股权。报告期内，该公司资产
42、总额 7,137.15 万元；净资产4,453.31 万元；营业收入 2,779.43 万元；营业利润 261.18 万元；净利润 186.67 万元。(4)沈阳市热力工程设计研究院，注册资本 600 万元，经营范围：市政工程设计、技术贸易，本公司拥有其 100股权。报告期内，该公司资产总额 531.82 万元；净资产 514.93 万元；营业收入 1193.48 万元；营业利润 94.62 万元；净利润 66.29 万元。(5)沈阳惠天股权投资有限公司，注册资本 500 万元，经营范围：股权投资、咨询、材料、设备经销、代理企业法人整体产权或部分产权的转让、代办招标、招商承包租赁等，本公司拥有
43、其 100股权。报告期内，该公司资产总额 460.36 万元；净资产-171.23 万元；营业收入 0 万元；营业利润-50.14 万元；净利润-51 万元。(6)沈阳新东方供热有限责任公司，注册资本 5,000 万元，公司经营范围：供热、供热工程、电气安装、管道保温，本公司拥有其 100股权。报告期内，该公司资产总额 12,447.67 万元；净资产-142.75 万元；营业收入 7,797.50 万元；主营业务利润-2,995.11 万元；净利润-2,353.44 万元。(7)沈阳惠天棋盘山供热有限责任公司，注册资本 3,000 万元，公司经营范围：供热、安装工程、供热技术咨询，本公司拥有
44、其 100股权。报告期内，该公司资产总额 8260.55万元；净资产 3032.01 万元；营业收入 3074.37 万元；营业利润 641.65 万元；净利润 469.40万元。(8)沈阳惠天辽北供热有限责任公司，注册资本 500 万元，公司经营范围：供热、安装工程、供热技术咨询，本公司拥有其 75股权。报告期内，该公司资产总额 2573.74 万元；净资产-98 万元；营业收入 1301.64 万元；主营业务利润-606.62 万元；净利润-435.12 万元。二、公司未来发展与展望 1、公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局 公司所处的供热行业正处于体制改革与发展阶段，用热商品化、热计量收
45、费等改革逐步深化，其市场化进程加快，外资、民营等多种经济成分已进入供热市场，节能高效大吨位，联片集中供热、地源供热等运营方式将不断推进行业的发展。2、公司发展战略及公司 2009 年度经营计划 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 14 页 共 71 页（1）科学、合理安排 2009 年热源改、扩建计划，有效整合公司的热力资源，不断提高公司供热能力和服务水平；（2）加大对技术改造、节能设备方面的投入，有效调节热网供热的均衡性，推进技术创新和节能降耗工作；（3）强化夏季“三修”工程施工与质量管理，严格执行现场勘察、预算、质检、验收等制度，为保证冬季设备、设施安全稳定运行奠定基础；（
46、4）深化公司用工、人事，分配制度改革，强化公司激励与约束机制，有效整合公司人力资源，为公司持续健康发展提供人力资源动力；（5）全面规范公司各项业务流程，完善经营收费、物资管理、客户服务等应用软件，提高现代化办公程度和工作效率。3、公司实现未来发展战略的资金需求、资金来源及使用计划 公司热源建设、夏季“三修”及生产经营需求大量资金，主要通过项目贷款、流动资金贷款等方式解决资金需求。4、公司未来发展战略的风险、对策及措施 (1)国际金融危机对我国经济的负面影响，可能导致城市房地产建设放缓，会影响公司供热市场扩张和供热负荷发展；(2)煤炭、水、电、钢材等原材料市场价格的波动影响公司的供热成本，可能会
47、给公司带来相应的成本风险。针对上述风险，公司拟采取的对策及措施：一是密切关注国家经济政策变化，增强危机意识，努力把国际金融危机带来的负面影响减少到最小，并努力将其转化为契机，促进公司健康发展；二是煤炭、大宗原材料继续实行统一招标采购，严把质量关，控制采购成本；三是继续抓节能降耗，将能源消耗指标量化分解，实行动态跟踪考核，努力降低供热成本。三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，无募集资金及延续至报告期内的募集资金使用情况。2、非募集资金项目情况 (1)报告期内，公司共计投入资金 5396 万元，实施了滑翔 1 号热源完善工程及铁西地源热泵收尾工程，使公司供热能力进一步增强，保证了新增
48、热负荷按时开栓供热，改善了滑翔1 号热源厂区域的供热质量。沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告 第 15 页 共 71 页(2)报告期内，公司共投入“三修”资金 8584 万元，主要完成了 30 座锅炉房和 264 个阀室、泵站及换热站的供热设施的正常维修；更换热网管线 3 万余米，大修锅炉、铺机 42 台套，更新生产设备 52 台，完成更新改造及重点区域整改 86 项、技术改造 9 项、重点楼号整改 150 栋、楼号内网改造 57 万平方米。四、会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况 1、会计政策变更（1）本公司根据财政部财会函200860 号文规定：“高危行业企业
49、按照规定提取的安全生产费用，应当按照企业会计准则讲解（2008）中的具体要求处理”，本公司根据企业会计准则讲解（2008）的规定的会计处理方法，将公司按照国家有关规定提取的安全生产费直接记入“成本费用”科目变更为从公司“利润分配”科目中提取，在“盈余公积”项下设“专项储备”单独列报，不再作为负债列示。本公司对此项会计政策变更进行了追溯调整。（2）会计政策变更的影响金额 A、对合并股东权益的影响金额（2007 年 12 月 31 日）项目 盈余公积未分配利润归属于母公司所有者权益 调整前金额 105,046,179.03-16,994,144.86983,890,579.84调整金额 9,086
50、,488.00-2,271,622.016,814,865.99调整后金额 114,132,667.03-19,265,766.87990,705,445.83调整比率 8.65%-13.37%0.69%B、对合并利润表的影响金额 2007 年 度 项目 调整前金额调整金额调整后金额 调整比率营业成本 832,702,795.72-4,118,087.62828,584,708.10-0.49%管理费用 66,577,848.69-86,268.0266,491,580.67-0.13%营业利润-37,991,601.674,204,355.64-33,787,246.03 11.07%所得税