1、晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 1 晨光生物科技集团股份有限公司晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告年度报告 20142014-010010 2014 年年 03 月月 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
2、及连带责任。性和完整性承担个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司负责人卢庆国、主管会计工作负责人周静及会计机构负责人公司负责人卢庆国、主管会计工作负责人周静及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)周静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。周静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认任何投资者及相关人士的承诺，投资者
3、及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司基本情况简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.8 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.48 第六节 股份变动及股东情况.56 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.67 第八节 公司治理.74 第九节 财务报告.76 第十节 备查文件目录.171 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司法
4、指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会或证监会 指 中国证券业监督管理委员会 发行人、公司、本公司 指 晨光生物科技集团股份有限公司 上市 指 发行人股票在深圳证券交易所挂牌交易 股票 指 本次公开发行的每股面值人民币 1 元的人民币普通股 元 指 人民币元 招股说明书 指 晨光生物科技集团股份有限公司首次公开发行股票招股说明书 报告期 指 2013 年 保荐人(主承销商)指 平安证券有限责任公司 公司审计机构 指 众环海华会计师事务所 公司律师 指 北京中伦律师事务所律师 股东大会 指 晨光生物科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 晨光生物科技集团股份有限
5、公司董事会 监事会 指 晨光生物科技集团股份有限公司监事会 新疆晨光 指 新疆晨光天然色素有限公司 新疆晨曦 指 新疆晨曦椒业有限公司 喀什色素 指 晨光集团喀什天然色素有限公司 喀什生物 指 晨光生物科技集团喀什有限公司 莎车晨光 指 晨光生物科技集团莎车有限公司 莎车植物蛋白公司 指 晨光生物科技集团莎车植物蛋白有限公司 克拉玛依公司 指 晨光生物科技集团克拉玛依有限公司 珍品油脂公司 指 邯郸晨光珍品油脂有限公司 邯郸晨光 指 晨光生物科技集团邯郸有限公司 天津晨光 指 晨光生物科技集团天津有限公司 天津晨之光或晨之光 指 天津市晨之光天然产品科技发展有限公司 营口植物 指 营口晨光植物
6、提取设备有限公司 印度晨光 指 晨光生物科技（印度）有限公司 河北可口 指 河北可口食品有限公司 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 5 河北瑞德 指 河北瑞德天然色素有限公司 产品得率 指 生产过程中进行物料衡算、成本计算的一项重要指标，指产出产品中有效成分总含量与投入原材料中有效成分总含量的比值 色价 指 是单位质量物料在 1%浓度、以 1cm 比色皿在特定吸收峰处的吸光度 萃取 指 萃取是利用相似相溶原理，用液态的萃取剂处理与之不互溶的双组分或多组分混合物，实现组分分离的传质分离过程，是一种广泛应用的单元操作 HACCP 指 Hazard Analysis Critic
7、al Control Point，是危害分析和关键控制点的英文缩写，是一种控制危害的预防性体系，用于保护食品防止生物、化学、物理危害的管理方法。该方法通过预计哪些环节最可能出现问题、或一旦出现问题对人危害较大来建立防止这些问题出现的有效措施，以保证食品的安全 ISO9001：2000 指 是 ISO9000 族标准所包括的一组质量管理体系核心标准之一，9001为标准号，2000 为版本号。是用于证实组织具有提供满足顾客要求和适用法规要求的产品的能力 KOSHER 指 犹太洁食食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，并以此来满足信仰犹太教人民或非信仰犹太教人民的饮食需要 FAMI-Q
8、S 指 European Feed Additives and PreMIxtures Quality System，是欧洲饲料添加剂和添加剂预混合饲料质量体系的缩写，是欧盟有关当局为配合欧盟饲料相关法 183/2005EC、1831/2003EC、178/2002EC的贯彻实施，对欧盟及全球进入欧盟的饲料添加剂和添加剂预混合饲料开展的强制认证体系 HALAL 指 伊斯兰清真食品认证的缩写，产品认证可更好地证明其洁净卫生程度，并以此来满足信仰伊斯兰教人民或非信仰伊斯兰教人民的饮食需要 FDA 指 Food and Drug Administration，是美国食品和药物管理局缩写 晨光生物科技
9、集团股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 晨光生物 股票代码 300138 公司的中文名称 晨光生物科技集团股份有限公司 公司的中文简称 晨光生物 公司的外文名称 CHENGUANG BIOTECH GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写 CHENGUANG BIOTECH 公司的法定代表人 卢庆国 注册地址 河北省邯郸市曲周县城晨光路 1 号 注册地址的邮政编码 057250 办公地址 河北省邯郸市曲周县城晨光路 1 号 办公地址的邮政编码 057250 公司国际互联网网址 http:/- 电子信
10、箱 公司聘请的会计师事务所名称 众环海华会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 15 层 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周静 高智超 联系地址 河北省邯郸市曲周县城晨光路 1 号 河北省邯郸市曲周县城晨光路 1 号 电话 0310-8859023 0310-8859023 传真 0310-8851655 0310-8851655 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 董事会办公
11、室 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、四、公司历史沿革公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000 年 04 月12 日 曲周县曲周镇国防路 5 号 1304351000052 130435106900891 106900891 股份公司成立变更登记 2009 年 09 月04 日 河北省曲周县城晨光路 1 号 130435000000577 130435106900891 106900891 公开发行 A 股并上市工商变更（增资）登记 2010 年 11 月30 日 河北省曲周县城晨光路 1 号
12、130435000000577 130435106900891 106900891 2012 年公司营业范围变更登记 2012 年 05 月02 日 河北省曲周县城晨光路 1 号 130435000000577 130435106900891 106900891 2012 年公司营业范围变更登记 2012 年 09 月12 日 河北省曲周县城晨光路 1 号 130435000000577 130435106900891 106900891 2012 年公司营业范围变更登记 2012 年 12 月17 日 河北省曲周县城晨光路 1 号 130435000000577 13043510690089
13、1 106900891 报告期内公司营业范围变更登记 2013 年 10 月15 日 河北省曲周县城晨光路 1 号 130435000000577 130435106900891 106900891 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,186,224,703.11 951,326,932.02 24.69
14、%1,071,253,750.41 营业成本（元）1,032,210,644.38 798,190,516.67 29.32%909,227,436.21 营业利润（元）11,518,892.68 40,952,018.11-71.87%78,731,989.98 利润总额（元）17,471,830.38 64,284,193.60-72.82%87,802,993.08 归属于上市公司普通股股东的净利润（元）10,494,012.42 58,894,807.18-82.18%75,031,065.23 归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）5,496,530.51 38,
15、202,675.64-85.61%67,388,957.04 经营活动产生的现金流量净额（元）-36,465,181.76-142,108,311.05 74.34%82,180,836.60 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.2031-0.7914 74.34%0.9153 基本每股收益（元/股）0.0584 0.328-82.2%0.4178 稀释每股收益（元/股）0.0584 0.328-82.2%0.4178 加权平均净资产收益率（%）1.06%6.05%-4.99%8.08%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.55%3.93%-3.38%7.26%2013
16、年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 期末总股本（股）179,570,872.00 179,570,872.00 0%89,785,436.00 资产总额（元）1,631,651,239.12 1,445,588,628.21 12.87%1,131,407,271.11 负债总额（元）641,262,462.58 447,729,648.71 43.23%162,701,573.36 归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）987,361,771.69 994,875,054.99-0.76%955,133,657.97 归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股
17、）5.4985 5.5403-0.75%10.638 资产负债率（%）39.3%30.97%8.33%14.38%晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 9 二、非经常性损益的项目及金额二、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,036,715.48-97,205.81-68,137.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）8,266,678.86 23,562,803.79 8,746,249.78 除
18、上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,277,025.68-713,367.19 392,890.74 减：所得税影响额 868,572.29 2,060,085.57 1,140,545.35 少数股东权益影响额（税后）86,883.50 13.68 288,349.56 合计 4,997,481.91 20,692,131.54 7,642,108.19-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 三
19、、重大风险提示三、重大风险提示 1、管理风险：公司上市之后，随着募投项目的建成投产、公司业务规模的日益扩大以及管控的子公司日益增多，公司及各子公司的组织结构和管理模式趋于复杂化，随之带来的经营决策和管理风险的难度大大增加，对公司的管理水平及及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战，对公司的生产经营、内部控制、组织架构和管理人员素质等提出了更高的要求。2、市场竞争风险：随着人们对食品安全问题的日益重视，绿色消费观念备受消费者的亲睐，促使天然植物提取行业近几年迅速成长，新进入市场的竞争者不断增加，行业竞争日益激烈，公司随时面临着市场份额被抢占的风险；另外，由于行业内一些小作坊的恶意无序竞争，进一步削
20、薄了行业利润，加剧了市场竞争，虽然公司作为天然植物提取行业的领军者，具有明显的核心竞争优势，但如果不能有效应对日益激烈的市场竞争，将会对公司的业绩产生不利影响。3、技术风险：公司在多年的发展过程中积累了较强的技术实力和丰富的经验，但天然植物提取行业在新技术、新产品研发上面临着更新换代快、投入高、知识产权不易保护等风险，如果公司在技术更新、晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 10 新产品研发等方面不能保持与之相应的发展速度,将可能导致公司技术研发进度延期、技术失密以及技术成果转化不力等结果，进而将对未来的经营带来不利影响。4、募集资金投资项目相关风险：目前公司的募投项目除ERP
21、项目外均已全部投产，虽然公司的募投项目投建前已经相关专家和专业机构就产品价格、市场竞争、市场需求等方面进行了充分的可行性研究论证，但以上项目完全投产后，公司可能需要较长一段时间来进行新产品的市场推广和客户的开发工作,在项目投产初期,新产品的销售进度会和项目的投产进度不完全匹配。因此,项目建成后公司存在着实施效果存在一定不确定性、投资项目不能产生预期收益的可能性。5、原材料供应及价格变动风险：公司生产所需的主要原料为辣椒、万寿菊、棉籽等农副产品，这些原材料易受气候条件和病虫害等影响，存在价格波动较大的情况。由于原材料采购成本在公司生产成本中所占比重较大，如以上原材料价格大幅度波动，将对公司产品的
22、生产成本产生直接影响，对未来经营业绩产生不利影响。针对原材料供应及价格变动风险，公司与主要原材料供应商建立了战略合作关系，保证原材料供应及时、价格稳定；公司在新疆喀什地区和莎车地区的原料基地面积逐渐增加以建立稳定的原材料供应渠道；同时通过在印度设立子公司，可充分利用国外优质原材料的优势，进一步将原材料价格变动对公司单位产品成本影响降到最低。6、产品价格波动风险：棉籽蛋白提取物作为公司的主要产品，由于棉籽蛋白相关产品棉短绒、棉壳、脱粉棉籽蛋白、棉籽油易受市场波动的影响，产品价格波动较大且波动趋势难以预测，价格波动将影响到公司的主营业务收入和盈利水平。针对产品价格波动风险，公司采取加快购销速度、缩
23、短生产周期、加速存货周转的方式，快进快销，减少产品价格波动对公司业绩的影响。7、汇率变动风险：虽然公司目前国内销售比重不断扩大，但国外销售仍然占据公司收入较大比例，公司产品出口计算的货币主要是美元，因此，公司的经营将会面临一定的汇率变动风险。针对汇率变动风险，公司将积极运用金融产品办理出口押汇、福费廷、远期结汇等，加快结汇速度，并逐步培育国内市场，从而减少汇率波动对公司带来的风险。晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、管理层讨论与分析一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾、报告期内主要业务回顾 公司主要从事天然色素、天然香辛
24、料及调味品、植物油、营养及保健品等生产及销售，其属于植物提取细分行业。2013年，全球经济复苏步履蹒跚，出口创汇型企业普遍面临较为复杂的经济环境，公司遭遇前所未有的困难和挑战。行业内多数企业跟风涌入植物提取物行业，植物提取行业总产能严重过剩和竞争过度，使公司主导产品辣椒红色素的利润空间进一步被压缩；2011年叶黄素产品市场行情的盲目过热，使2013年叶黄素产品的市场供过于求，其价格持续处于低位；受市场环境和股票价格低迷等因素的影响，公司报告期内注销了股权激励计划；另外，报告期内公司非经常性损益同比去年大幅减少、募投项目投产运营费用增加但销售尚未达到目标要求，受以上因素的综合影响公司2013经营
25、业绩出现大幅下滑。报告期内，公司实现营业收入118，622.47万元，同比增长24.69%；利润总额1,747.18万元，同比下降72.82%；归属于上市公司所有者扣除非经常性损益前后净利润分别为1,049.4万元、549.65万元，分别同比下降82.18%、85.61%。面对严峻的经济形势和巨大的竞争压力，公司全体员工凝心聚力，克服内、外部因素带来的不利影响，努力完成公司经营目标，保持了公司产品销量的持续增长。报告期内，董事会在管理层的指导下，积极采取各种应对措施增强公司竞争力，在做精做强公司主导产品的基础上，持续创新管理机制，进一步夯实管理基础，不断提升管理水平和综合竞争力、持续进行技术创
26、新和技术改造，以使保持公司强劲的生机与活力、稳步推进项目建设，为公司后续快速发展提供新的经济增长点、加快人才培养和引进力度，为公司未来的发展储备力量。2013年，公司紧紧围绕经营目标完成了如下工作：1、夯实管理基础，提升管理水平 2013年，为适应公司上市后的快速发展需要，公司首次引进国内知名咨询团队，通过充分调研，为公司量体裁衣，对现有组织架构、薪酬体系、绩效考核等管理体系进行系统梳理设计，确定了以内部市场化为基础的大生产、大营销模式，有力的推动了公司管理水平的进一步提高。2013年，公司携手冀凯集团，根据公司业务特点定制开发了独具晨光特色的精益化管理软件，实现了数据一次输入、完全共享，大幅
27、降低了数据收集整理的工作量，目前该软件已在植物蛋白分公司试点运行，晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 12 初见成效。同时，公司健全信息安全管理体系，在集团公司和子公司增设了绿盾安全软件，加强了数据的安全性和保密性。2013年，公司加强产品质量和食品安全管理，制定了产品质量标准手册，为公司研发、生产、购销等工作开展提供了标准和依据；公司导入卓越绩效管理体系，并获得河北省政府质量奖；公司通过诚信管理体系认证，成为我国食品添加剂行业首家通过认证的企业；Sedex供应商社会责任体系认证的通过，为公司拓展欧盟市场提供了有力支撑。2、抢抓市场机遇，保持业务增长 2013年，公司克服重重
28、困难，在危机中抓机遇，在困难中谋发展，保持了业务的持续增长：公司主导产品辣椒红销售稳居世界第一，叶黄素浸膏销售同比增长80%，花椒油销售实现翻番，辣椒精销售继续保持国内第一；公司蛋白超微粉销售取得新突破，棉籽小包装油销售同比增长80%，作为国内最大的棉籽加工企业，2013年公司成功入围中国粮油榜，并被评为“中国百佳粮油企业”。咖啡豆提取物已经在市场上有了特定的客户群和一定的认可度；叶黄素晶体销售量比2012年增长60%；葡萄籽提取物等多个品种销售实现了新的突破，产品正在逐步得到市场认可；公司子公司营口晨光被评为国家级高新技术企业，天津晨光探索终端保健品专卖店体验营销模式，并获得了第一个番茄红素
29、保健品批号；珍品油脂公司再添新品种，销售收入同比大幅增长；印度晨光创新原料收购模式，直接从农户手中收购辣椒呈几何增长。3、持续技术创新，提升核心动力 2013年，公司深入开展实验室经济，加快新产品开发，全年开展了新产品、新工艺开发十余项，其中番茄红素、银杏黄酮、茶多酚等项目工艺持续改进，咖啡豆提取物、叶黄素微囊、高RA甜菊糖等项目取得了突破性进展，玉米黄质工艺成功开发，填补了公司空白。公司在进行自主创新同时，不断加强产学研项目合作，2013年公司与中国农业大学联合申报的公益性行业（农业）专项经费项目立项，与天津大学合作开展的甜菊糖结晶工艺优化项目有序开展。公司坚持“走出去，请进来”的原则，与浙
30、江大学、江南大学、北京工商大学、天津国际生物医药联合研究院、南京野生植物综合利用研究院等国内知名院校与科研院所专家交流互访，拓展视野，增进合作。公司依托科技创新，研发项目有序开展，科技成果捷报频传。2013年，“棉籽综合利用关键技术创新及产业化”项目获河北省科技进步一等奖、“辣椒精深加工质量控制关键技术研究”成果被鉴定为国际领先，项目成果获中国商业联合会科技进步特等奖。一年来，凭借突出的科技创新能力持续发展，公司获得国家技术创新示范企业、中国轻工财政能力百强企业、中医药国际化推进十强领军企业、河北省轻工业50强企业等多项国家和省部级荣誉；公司国家认定企业技术中心通过复审，在800多家企业技术中
31、心评价中排名45位。晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4、推进项目建设，增强发展后劲 2013年，公司坚持统筹谋划、科学发展，扎实推进各个项目建设进程，进一步增强了企业的发展后劲：公司甜菊糖项目建成并成功试车运行，甜菊糖产品市场前景广阔，该项目的建成，为公司增加了一个新的经济增长点；2013年，晨光健康产业园区建设项目在邯郸经济开发区破土动工。该项目的建设，将进一步提升公司整体形象，充分利用邯郸中心城市资源及人才优势；同时将大幅提升公司营养与药用提取物、叶黄素微胶囊及保健品生产等高端产品开发能力，加速公司进军大健康产业步伐；晨光集团新疆公司再添新丁，克拉玛依公司成立运
32、行，该项目的建设将有利于公司充分利用北疆棉籽资源优势，增强公司产品整体市场竞争能力和抗风险能力，扩大公司在棉籽蛋白领域的市场占有率，巩固公司的行业地位。5、优化人才环境，加快人才培养 2013年，公司广开引才纳贤渠道，在引进高校毕业生的基础上，引进经验丰富的人才和海外留学人才，全年招聘各类人才76人，并新签约博士1人，为公司的持续发展注入了新的活力；公司推行全员创新机制，启动“十百千”工程，开展试点激励，鼓励全体员工参与技术创新、管理改进、业务提升，全年累计申请“十、百”项目17项，征集合理化建议969条。公司持续推行全员成才工程，明确了员工职业发展通道，不断创新培训形式，拓宽培训渠道：一是“
33、送出去”，选送部分优秀员工到知名企业、科研院所参观交流，到国外参加展会、考察学习，选送中高层管理人员到大学在职进修；二是“请进来”，公司多次邀请部委领导、大学教授、行业专家到公司开展技术、业务等方面培训、讲课，开阔了员工视野，拓展了员工思路。2、报告期内主要经营情况、报告期内主要经营情况（1）主营业务分析）主营业务分析 1)概述 1、营业收入、营业成本2013年分别同比增长24.69%、29.32%，其主要原因是报告期本公司加大销售力度，产品销售量同比增加，销售成本同向增长所致。2、营业税金及附加同比减少36.43%，其主要原因是本公司本期抵扣了以前年度留抵的增值税进项税，实际缴纳的增值税销项
34、税减少造成附加税同比减少，以及营业税金同比减少所致。3、财务费用同比增加174.25%，其主要原因是报告期本公司短期借款增加，利息及手续费用同比增加所致。4、资产减值损失同比增加622.92%，其主要原因是叶黄素等产品成本高于可变现净值计提资产减值损失；同时公司吸收合并子公司河北瑞德、河北可口，原确认商誉发生减值所致。晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 14 5、收到的税费同比减少29.99%，其主要原因是报告期公司收到的出口退税款减少所致。6、支付的各项税费同比减少60.67%，其主要原因是报告期本公司税金大部分期间处于留抵状态，现金缴纳税金的金额减少所致。7、支付其他与经
35、营活动有关的现金同比增加29.33%，其主要原因是报告期现金支付的管理费用 同比增加所致。8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少43.06%，其主要原因是2012年公司投建各募投项目，购建固定资产或无形资产支付的现金流量较大；2012年末各项目陆续完工，2013年公司项目投建支出相对较少综合影响所致。9、取得借款收到的现金同比增加91.71%，其主要原因是随着经营规模的日益扩大，公司日常经营所需的流动资金量逐年上升，为满足公司的日常经营所需，增加了向银行的借款；同时借入新的贷款归还以前年度到期的银行借款综合影响所致。10、收到其他与筹资活动有关的现金同比增加100%，其主要
36、原因是报告期本公司借入财政资金，而上年同期未发生此项业务所致。11、偿还债务支付的现金、分配股利或偿付利息支付的现金分别同比增加273.77%、21.06%，其主要原因是本公司银行借款规模增加，部分短期借款到期公司进行了归还并支付利息所致。12、支付其他与筹资活动有关的现金同比增加128.70%，其主要原因是本公司归还了报告期内借入的财政资金所致。13、汇率变动对现金的影响额同比减少282.39%，其主要原因是人民币、美元、卢比汇率变动综合影响所致。14、研发投入同比减少28.47%，主要是因为部分非高新技术企业子公司研发投入减少所致。2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 不适用 3
37、)收入 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减情况 营业收入 1,186,224,703.11 951,326,932.02 24.69%驱动收入变化的因素 报告期内，公司紧紧围绕长期发展战略目标建设世界天然植物提取物基地，不断加强新产品及晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 15 现有产品的研发力度，加大市场开拓力度，提高产品市场占有率，确保了主营业务的持续稳定发展。天然色素类产品、香辛料等调味产品、籽仁壳绒类产品、粕渣类产品、油脂类产品仍为驱动公司业务发展的主要品种，与前期相比产品结构未发生重大变化。与2012年度相比籽仁壳绒类、粕渣类、油脂类三种产品呈现出明
38、显增长态势，主要是因为报告期上述三类产品同比生产规模扩大，以及随着市场对公司棉籽提取物相关产品的认可销售规模同比增长所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）农副食品加工业（植物提取行业）销售量 241,791.54 175,848.13 37.5%生产量 248,218.49 197,111.03 25.93%库存量 36,705.59 30,278.64 21.23%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期，公司主要产品市场地位巩固、新产品市场份额持续扩大，公司销售量同比增加37.5%；同时随着公
39、司生产经营规模的扩大，产品品种的增加及季节性因素影响，公司产量、库存量同比向上波动。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 数量分散的订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）原辅材料 991,922,278.71 96.1%769,346,596.95 96.7%-0.6%工资、福利费等 8,248,724.80 0.8%6,285,251.41 0.79%0.01%制造费用 32,039,640.87 3.1%19,969,59
40、6.26 2.51%0.59%晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 16 5)费用 单位：元 2013 年 2012 年 同比增减（%）重大变动说明 销售费用 34,290,264.20 36,081,910.41-4.97%管理费用 71,294,850.60 62,282,214.68 14.47%财务费用 24,629,188.47 8,980,691.85 174.25%随着生产规模的日益扩大，报告期公司为补充日常经营所需的流动资金，增加向银行借款，利息费用同比增长；同时由于募集资金基本用完，募集资金存款利息收入大幅减少；受上述因素影响财务费用同比呈现出较大变动。所得税
41、 6,807,301.78 5,746,405.77 18.46%6)研发投入 报告期，公司研发投入持续增加（无资本化支出），正在研发的项目如下：序号 项目名称 目标 进展 1 甜菊糖项目 生产工艺开发及优化、指导完成生产转化。完成甜菊糖生产厂区土建工程及设备安装；正在进行生产工艺改进，已完成脱色工艺改进。2 水飞蓟素项目 确定水飞蓟素生产工艺路线，中试、试生产稳定。试生产顺利完成，筹备生产线建设。3 精品叶黄素项目 开发出品质优良的叶黄素高端产品。小批量生产顺利进行，产品得到客户认可，正在购置设备，筹备生产线建设及转化。4 茶多酚项目 工艺开发、中试、掌握先进的提取精制生产技术。完成中试放大
42、，产品质量满足市场需求，正在进行试生产。5 棉籽糖提取和分离工艺 实现规模化生产，产品满足市场需求。小试工艺路线深度验证。6 甘蓝红脱味 配备合适设备，实现年产30T无味甘蓝红色素规模。小批量试产成功，考察相关配套设备。7 葡萄皮工艺开发 实现规模化生产，产品满足市场需求，争取进入国际市场。完善小试工艺路线及各项参数，为中试做准备。8 萝卜红工艺开发 实现规模化生产，产品满足市场需求。小试工艺基本确定，准备中试。晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 17 9 红曲红工艺开发 实现规模化生产，产品满足市场需求。已完成小试工艺开发，产品满足市场需求，下一步进行中试放大。10 辣椒红
43、色素品质提高 完成整套辣椒红色素品质提高工艺，实现规模化生产。试生产问题已通过小试工艺改进得到解决，试生产产品稳定，正在进行更高标准产品工艺开发。11 辣椒油树脂精制工艺 改善辣椒油树脂外观粘稠、油溶性差的问题，彻底改善辣椒油树脂品质，使辣椒油树脂的品质高于进口产品品质。试生产产品基本合格，但静置过长时间仍有沉淀出现，生产工艺完善中。12 辣椒碱制备工艺 保证辣椒碱品质的基础上，降低辣椒碱生产成本，并配备合适设备，实现辣椒碱批量生产，满足市场需求。已经完成小试，试生产产品小批量销售，满足市场需求，正在调研配套设备情况。13 姜提取项目 完成姜提取工艺摸索，确定工艺路线，完成中试、试生产。试销售
44、阶段，目前客户无问题反馈。14 孜然油提取研究 完成原料品质评价，确定工艺，完成中试、试生产。试销售阶段，目前客户无问题反馈。15 绿咖啡豆提取物项目 完成小试工艺开发，确定生产工艺路线，完成中试放大，试生产达到稳定。试生产稳定，产品得到客户认可。16 啤酒花提取项目 进行小试工艺开发，完成中试放大，试生产达到稳定，产品满足市场需求。进行中试验证小试工艺，解决中试出现的问题并进一步完善工艺。17 葡萄籽提取项目 完成工艺开发、试生产，具备生产转化条件。工艺路线开发成功，根据中试、试生产情况，正在进行工艺改进。18 花椒油树脂提取工艺开发 工艺开发成熟，中试、试生产稳定，产品得到市场认可。小试工
45、艺基本成熟，准备中试验证。19 胡椒油树脂提取工艺开发 工艺开发成熟，中试、试生产稳定，产品得到市场认可。小试工艺基本成熟，准备中试验证。20 番茄红素提取项目 完成工艺开发，产品满足市场需求。完成小试工艺开发，产品满足市场需求，正在进行中试放大。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013 年 2012 年 2011 年 研发投入金额（元）54,302,553.60 75,917,516.10 44,591,683.00 研发投入占营业收入比例（%）4.58%7.98%4.16%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例（%）0%0%0%晨光
46、生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 18 资本化研发支出占当期净利润的比重（%）0%0%0%研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 1,347,718,451.41 1,156,504,070.19 16.53%经营活动现金流出小计 1,384,183,633.17 1,298,612,381.24 6.59%经营活动产生的现金流量净额-36,465,181.76-142,108,311.05 74.34%投资活动现金流入小计 22,432.80 116,786.00-
47、80.79%投资活动现金流出小计 76,612,916.94 134,546,223.93-43.06%投资活动产生的现金流量净额-76,590,484.14-134,429,437.93-43.03%筹资活动现金流入小计 635,835,922.15 316,543,720.50 100.87%筹资活动现金流出小计 475,772,349.78 153,632,350.16 209.68%筹资活动产生的现金流量净额 160,063,572.37 162,911,370.34-1.75%现金及现金等价物净增加额 45,689,553.57-112,903,566.82-140.47%相关数据同
48、比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比增长74.34%，主要是因为报告期收到的销售回款增长幅度大于购买原料支付现金的增长幅度，同时支付的各项税费同比大幅下降所致。投资活动现金流入小计、投资活动现金流出小计、投资活动产生的现金流量净额分别同比减少80.79%、43.06%、43.03%，主要是因为报告期处置固定资产相关业务的现金流入减少，购建固定资产或无形资产现金流出减少综合影响所致。筹资活动现金流入小计、筹资活动现金流出小计分别同比增长100.87%、209.68%，主要是因为报告期公司借款到期偿还并重新借入使现金流量发生额增长所致。现金及现金等价物净增
49、加额同比变化-140.47%，主要是因为现金流量各项目综合影响所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 晨光生物科技集团股份有限公司 2013 年度报告全文 19 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）151,445,534.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）12.8%向单一客户销售比例超过 30%的客户资料 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）140,238,407.34 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）13.01%向单一供应商采购比例超过 3
50、0%的客户资料 适用 不适用 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 适用 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见本章节“1、报告期内主要业务回顾”。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 （2）主营业务分部报告）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 农副食品加工业（植物提取行业）1,182,901,351.21 152,689,881.94 分产品 天然色素类产品 394,555