1、出差管理及差旅费报销规定第一条差旅费开支范围：集团所有单位工作人员出差期间的住宿费、伙食补助费、长途交通费、市内交通费，根据实际情况，特制定本规定。第二条公司应严格控制出差的次数、人数及借款和费用支出，确因工作需要出差，应办理申报批准手续。出差人员按出差的任务、时间、地点、路线等填写出差申请单，经部门负责人签署意见后，报公司领导审批。因工作需要，聘请非本公司人员为公司办理业务而出差，需公司负担差旅费用的，由公司相关部门提出申请，报总经理批准后，按公司员工出差办理，其标准按管理人员执行。第三条出差路途较远的应乘火车，乘长途汽车者，汽车票价超过火车票价（硬卧票）部分不予报销。乘坐飞机要从严控制，出
2、差路途远或任务紧急的，应报经总经理批准。凡事前未经批准乘坐飞机的，报销时按同等线路的火车票价报销(按相应的级别标准)，超支部分自理。第四条随同高级管理人员出差的人员，其乘坐交通工具和住宿标准可以享受高级管理人员标准，但最多限2人。第五条严格控制订票费用，一般工作人员出差订票费用自理。若遇特殊情况，个人可写出书面申请，由总经理签批后方可报销，但一次最高不得超过20元。公司副总以上领导干部和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。第六条外出参加上级主管部门召开的会议及订货会议的，经总经理批准，住宿费按会议通知标准报销，会议通知不明确的按本办法第十二条执行。凡享受会议伙食补助的人员不得享受伙食补助费。第
3、七条一次出差到多个地点的人员，车票报销时应列明从某地到某地的票费数额清单。工作人员趁出差之便办私事或绕道的各项费用自理，且不得享受伙食补助费。 第八条工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。第九条差旅费的开支范围为：员工出差期间的住宿费、长途交通费、伙食补助费、市内交通费。第十条出差人员所取得的票据不符合规定，不能报销的，经办人必须换取合格票据，因此而支付的差旅费均由个人自理，公司不予报销。第十一条出差人员住宿费实行限额凭据报销，按出差的实际天数计算；伙食补助费和市内交通费按出差的自然(日历)天数实行包干办法计算。 第十二条出差住宿开支标准：(一)出差人员每
4、人每天住宿费限额标准 单位：元/天出差地限额标准职别县（市）及以下地区地级及以上城市特殊地区（深圳、珠海、汕头、厦门、海口）备 注公司副总以上高管人员和聘请的具有高级技术职称的管理人员150260360随行人员最多限二人公司中层以上干部和聘请的具有中级技术职称的管理人员100180300其他人员80150200(二)出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。 (三)出差人员由接待单位免费接待或无住宿费发票的，一律不报销住宿费。(四)出差人数在2人以上，同住一标准间的，适用其中人员最高标准。(五)住宿费限报天数的计算，按出差总天数减去返厂当日1天计算。
5、(六)出差人员预定床位发生的住宿及其他费用一律不予报销。中途转车一般不得发生住宿费，发生于白天的住宿费均不报销。(七) 住宿费县市范围的划分以住宿费发票上税务局监制章为准（“市”仅指经国家批准的地级以上城市）。 第十三条出差的交通费开支标准：(一)长途交通费1、乘坐车船、飞机的等级标准交际花通辽通工等级标准职别具火车轮船飞机其它交通工具（不含出租小汽车）公司副总以上高管人员和聘请的具有高级技术职称的管理人员软席普通客舱二等舱位经济舱位按实报销公司中层以上干部和聘请的具有中级技术职称的管理人员硬席普通客舱三等舱位经济舱位按实报销其他人员硬席普通客舱三等舱位经济舱位按实报销 2、上述人员超标准乘坐
6、车船、飞机的，超标准部分自理。3、乘坐火车从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘火车超过12小时(含)者，可购同席卧铺票。(二)市内交通费： 1、工作人员出差期间，在县级以上城市的，每人每天发市内交通费10元；在深圳、珠海、北京、厦门和天津的，每人每天发市内交通费20元，包干使用，不再凭票报销市内交通费。 出差人员原则上不得乘坐市内出租小汽车，如遇特殊情况(带有汇票、公章、印鉴及贵重物品)乘坐出租车的，在车票上注明起始地点，经总经理批准后方可报销，但不得报销市内交通包干费。 2、下列出差人员不实行市内交通费包干办法： (1)自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员；(2
7、)到外地参加会议(不包括订货会)和各种培训班的人员在会议（培训）期间和会议（培训）同地点办事；(3)本单位在外地常设机构人员在常设机构所在地点工作期间；(4)公司副总以上管理人员和具有高级技术职称的人员可凭单据报销。 第十四条伙食补助费标准(一) 出差伙食补助费1不分途中和住宿均按下列标准执行：出差到省外每人每天补助50元；省内地级及以上城市每人每天补助40元；到深圳、珠海、北京、厦门和天津地区每人每天补助60元。2出差时间不足一天的（如早出晚归）；按实际天数补助标准，早餐按补助标准的20%，中、晚餐按补助标准的40%计算。3凡是到子公司出差的人员不予报销伙食补助和住宿费，由子公司提供。 (二
8、)带车出差，带车人员按标准核报驾驶员的伙食补助，驾驶员单独出差的可按标准核报。(三)出差报销招待费的，不再报销相应的伙食补助费。第十五条常住人员(一个月以上)的住宿费按不高于其他人员住宿标准的80%控制，超支部分自理；伙食补助费按标准的80%结报。第十六条出差人员因业务需要发生的复印费、打字费、电话费、购书费等办公费用应单独批报。50元以下的，经所在部门负责人审核，分管副总经理批准后报销；50元以上的，报总经理批准后方可报销。第十七条奖励政策(一)晚上8点钟以后乘坐火车超过600公里的出差人员，不购买卧铺票而乘坐硬座的，每人每夜补助30元。(二)连续乘坐火车超过12小时后，每满12小时加发20
9、元伙食补助费。(三)在公司工作满1年的普通员工，春节放假回家可按上述标准报销来回长途交通费用。 第十八条差旅费的借款与报销(一)出差人员按出差申请单批准的时间、地点及相关的出差标准计算出差借款金额，经部门负责人、分管副总经理、总经理逐级签批后，财务部方可借款。 (二)出差人员返回公司后3个工作日内必须到财务部办理报销手续，逾期不办理的，财务部门应当从当月工资中直接扣回所借款项。 (三)出差人员借一次差旅费只作一次报销用，再次出差必须另办差旅费借支手续。财务部对出差人员的借款必须坚持一笔一清，不能拖欠，前帐不清，不准再借。特殊情况来不及报销又需借款的人员，经领导批准后，可以借后帐还前帐，出差返回
10、后一次性报销，无论什么原因，出差人员在月终时不能一人在财务挂两笔帐。(四)出差借款不得挪用，违者除了从工资中全额扣回外，还要按挪用时间每天加罚1的滞纳金。(五)出差期间若遇特殊情况，乘车、船、飞机、住宿费用超过本办法规定标准的，事先要请示，回公司后由个人写出书面申请，由总经理在申请书上签批后方可报销，财务人员不按规定私自核报超标准费用的，对经办人处以超标准费用2倍罚款，对财务人员按财务考核办法扣分。(六)出差费用凭出差申请单经所在部门负责人批准后，先由财务部审核，然后报分管副总经理审批，最后报总经理审批后，到财务部按规定报销。 第十九条附则 (一)本办法由公司财务部负责解释。(二)本办法自颁布之日起执行。5