600740_2008_山西焦化_2008年年度报告_2009-03-09.txt

1、 山西焦化股份有限公司 600740 2008 年年度报告 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 1目录 一、重要提示. 2 二、公司基本情况. 2 三、会计数据和业务数据摘要：. 3 四、股本变动及股东情况. 4 五、董事、监事和高级管理人员. 10 六、公司治理结构. 17 七、股东大会情况简介. 20 八、董事会报告. 21 九、监事会报告. 25 十、重要事项. 26 十二、备查文件目录. 76 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 2一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内

2、容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 张晋 张晋董事因公外出，授权委托马恩泽董事代为行使表决权。董事长 潘得国 潘得国董事长因公外出，授权委托卫正义副董事长主持会议并代为行使表决权。 (三) 北京京都天华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人潘得国、主管会计工作负责人郑兴国及会计机构负责人（会计主管人员）郑兴国声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 山西焦化股份有限公司 公司法定中文名称缩写 公

3、司法定英文名称 hani oking o.，td 公司法定代表人 潘得国 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李峰 董事会秘书联系地址 山西省洪洞县广胜寺镇 董事会秘书电话 0357-6626012 董事会秘书传真 0357-6625045 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王洪云 证券事务代表联系地址 山西省洪洞县广胜寺镇 证券事务代表电话 0357-6625471 证券事务代表传真 0357-6625045 公司注册地址 山西省洪洞县广胜寺镇 公司办公地址 山西省洪洞县广胜寺镇 公司办公地址邮政编码 041606 公司国际互联网网址 公司电子信箱 sjgf 公司选定的信息披露报纸名称

4、 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会秘书处 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 山西焦化 600740 其他有关资料 公司首次注册日期 1996 年 8 月 2 日 公司首次注册地点 山西省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 140000100049390 税务登记号码 142625113273064 组织机构代码 11327306-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址

5、北京市建国门外大街 22 号塞特广场 5 层 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 3三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -273,956,531.42 利润总额 -310,935,843.16 归属于上市公司股东的净利润 -238,027,964.66归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -210,994,954.61经营活动产生的现金流量净额 -25,837,732.45 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,934,934.75计入当期损益的

6、政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,654,266.66除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -407,029.38其他符合非经常性损益定义的损益项目 -37,273,315.44少数股东权益影响额 8,400.00所得税影响额 9,665,864.12合计 -23,286,748.79(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 2008 年 调整后 调整前 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 4,947,242,316.70 3,072,566,141.643,072

7、,566,141.6461.01 2,149,173,597.96 利润总额 -310,935,843.16 103,062,029.25103,062,029.25-401.70 40,838,130.97归属于上市公司股东的净利润 -238,027,964.66 93,486,304.2493,486,304.24-354.61 26,691,326.20归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -210,994,954.61 64,770,367.4464,770,367.44-425.76 29,737,180.04基本每股收益（元股） -0.42 0.200.40 -310.00

8、 0.13 稀释每股收益（元股） 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） -0.38 0.140.27 -371.43 0.06 全面摊薄净资产收益率（%） -12.77 4.454.45减少17.22 个百分点 2.53加权平均净资产收益率-12.00 6.256.25减少18.25 个2.54山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 4（%） 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） -11.52 3.083.08减少14.60 个百分点 1.07 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -10.83 4.334.33减少15.16 个百分点 1.08经营活

9、动产生的现金流量净额 -25,837,732.45 148,500,239.13148,500,239.13-117.40 164,407,991.76每股经营活动产生的现金流量净额（元股） -0.05 0.530.53 -109.43 0.81 2007 年末 2008 年末 调整后 调整前 本年末比上年末增减(%) 2006 年末 总资产 5,600,198,903.76 4,084,382,095.26 4,084,382,095.2637.11 3,175,662,523.53所有者权益（或股东权益） 1,864,450,054.40 2,102,478,019.062,102,478

10、,019.06-11.32 1,056,432,714.82归属于上市公司股东的每股净资产（元股） 3.30 7.43 7.43 -55.59 5.21 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 82,857,500 29.29 82,857,500-20,285,00062,572,500 145,430,00025.713、其他内资持股 80,000,000 28.29 80,000,000

11、-160,000,000-80,000,000 00其中： 境内非国有法人持股 80,000,000 28.29 80,000,000-160,000,000-80,000,000 00 境内自然人持股 、外资持股 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 5其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 162,857,500 57.58 162,857,500-180,285,000-17,427,500 145,430,00025.71二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 119,992,500 42.42 119,992,500180,285,000300,277,50

12、0 420,270,00074.292、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 119,992,500 42.42 119,992,500180,285,000300,277,500 420,270,00074.29三、股份总数 282,850,000 100 282,850,0000282,850,000 565,700,000100股份变动的批准情况 2008 年 2 月 26 日，公司召开第二十六次股东大会暨 2007 年度股东大会，审议通过了山西焦化股份有限公司 2007 年度利润分配方案，以 2007 年 12 月 31 日总股本 28285 万股为

13、基数，向全体股东按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股，该方案已经于 2008 年 3 月份实施。 报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 报告期后到年报披露日期间，公司没有发生股份变动情况。 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期 山西焦化集团有限公司 54,433,621 054,433,621108,867,242（1）自股权分置改革实施日起，在72 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份；（2）72 个月承诺期满后，在 24 个月内通过

14、交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除权处理）。 2012 年 5月 10 日 山西西山煤电股份有限28,423,879 20,285,00028,423,87936,562,758遵守中国证监会上市公司股权2009 年 5月 10 日 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 6公司 分置改革管理办法等相关法律法规和规章的规定履行法定承诺义务。 三一集团有限责任公司 12,000,000 24,000,00012,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份

15、进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 红塔证券股份有限公司 10,000,000 20,000,00010,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 北京环球银证投资顾问有限公司 10,000,000 20,000,00010,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 杭州恒富通实业有限

16、公司 8,000,000 16,000,0008,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 华夏基金管理有限公司 8,000,000 16,000,0008,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 江西国际信托投资股份有限公司 7,500,000 15,000,0007,500,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12

17、 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 常熟万兴化工有限公司 7,500,000 15,000,0007,500,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易2008 年 7月 23 日 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 7所上市流通。 中融国际信托投资有限公司 7,000,000 14,000,0007,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 中银国际

18、基金管理有限公司 5,000,000 10,000,0005,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 常州投资集团有限公司 5,000,000 10,000,0005,000,0000根据上市公司证券发行管理办法，对所发行股份进行锁定，限售期为 12 个月，锁定期满后已安排在上海证券交易所上市流通。 2008 年 7月 23 日 合计 162,857,500 180,285,000162,857,500145,430,000/ / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历

19、次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其衍生证券的种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期A 股 2007年7月18 日 12.7080,000,0002008年7月23 日160,000,000 根据公司第二十二次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监发行字2007167 号文核准，公司于 2007 年 7 月非公开发行人民币 8000 万股，每股发行价格 12.70 元，详见公司刊登在 2007 年 7月 20 日中国证券报和上海证券报上的公告；2008 年 3 月 17 日，公司以资本公积向全体股东10：10 比例转增股本，详见公司刊

20、登在 2008 年 3 月 10 日中国证券报和上海证券报上的公告；2008 年 7 月 23 日，公司非公开发行的股份锁定期满后获准上市流通，详见公司刊登在 2008 年 7 月 18日中国证券报和上海证券报上的公告。 2、公司股份总数及结构的变动情况 根据 2008 年 2 月 26 日召开的第二十六次股东大会暨 2007 年度股东年会决议，公司以 2008 年 3月 13 日为股权登记日，3 月 14 日为除权日，3 月 17 日为新增可流通股份上市日，以 2007 年底总股本28285 万股为基数，向全体股东每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股。转增完成后，

21、公司总股本由 28285 万股增加为 56570 万股。 3、现存的内部职工股情况 公司没有发行内部职工股情况。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 134,380 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 山西焦化集团有限公司 国有法人 19.24 108,867,24254,433,621108,867,242 托管 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 8山西西山煤电股份有限公司 国有法人 15.56 88,045,49149,479,11236,56

22、2,758 托管 杭州恒富通实业有限公司 境内非国有法人 2.07 11,700,000 未知 常州投资集团有限公司 境内非国有法人 0.51 2,889,900 未知 江苏万兴创业投资有限公司 境内非国有法人 0.35 2,000,000 未知 李汉鸣 境内自然人 0.33 1,844,619 未知 尹太荣 境内自然人 0.19 1,065,695 未知 阎昌胜 境内自然人 0.17 962,203 未知 邱喜建 境内自然人 0.16 933,200 未知 李红霞 境内自然人 0.14 778,400 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 山西西山

23、煤电股份有限公司 51,482,733人民币普通股 杭州恒富通实业有限公司 11,700,000人民币普通股 常州投资集团有限公司 2,889,900人民币普通股 江苏万兴创业投资有限公司 2,000,000人民币普通股 李汉鸣 1,844,619人民币普通股 尹太荣 1,065,695人民币普通股 阎昌胜 962,203人民币普通股 邱喜建 933,200人民币普通股 李红霞 778,400人民币普通股 关庆伟 677,012人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名无限售条件的股东中，第 1 名股东为国有法人股股东，其所持股份没有任何质押或冻结情况，代表国家持有股份。第 1 名

24、股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第 2 名至第 10 名股东之间是否存在关联关系。 前十名股东中，第 1 名、第 2 名股东为国有法人股股东，都为山西焦煤集团有限责任公司的子公司，其所持股份没有任何质押或冻结情况，代表国家持有股份。第 1 名、第 2 名股东与其他股东之间不存在关联关系，公司不知晓第 3 名至第 10 名股东之间是否存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1. 山西焦化集团有限公司 108,867,2422012

25、年 5 月 10 日108,867,242 （1）自股权分置改革实施日起，在 72 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份；（2）72 个月承诺期满山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 9后，在 24 个月内通过交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12 元（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格作除权处理）。 2. 山西西山煤电股份有限公司 36,562,7582009 年 5 月 10 日36,562,758 遵守中国证监会上市公司股权分置改革管理办法等相关法律法规和规章的规定履行法定承诺义务。 战略投资者或一般法人

26、参与配售新股约定持股期限的情况 报告期内，公司没有战略投资者或一般法人参与配售新股情况。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 山西焦化集团有限公司 潘得国 197,650,0001969 年 7 月 17 日 公司生产所需的原辅材料、机械设备、技术进口及自产产品和技术出口，承办对外投资、合资、合作及来料加工和补偿贸易业务。焦炭、合成氨、尿素生产。制造其他化学、化工产品，承揽化工设备和零部件加工制作、设备检修、建筑安装、防腐保温、工程设计、技术咨询、汽车运输等服务业。洗精煤生产，水泥及水泥制品的生产、销售

27、，开展租赁业务。 公司实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 山西焦化集团有限公司是本公司的发起人股东,根据山西省人民政府国有资产监督管理委员会晋国资改革200496 号文件精神，由山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司进行重组，将山西焦化集团有限公司的国有资产、国有股股权整体从山西省国有资产经营有限公司中划归山西焦煤集团有限责任公司持有，山西焦化集团有限公司的名称不变，为山西焦煤集团有限责任公司的全资子公司，山西焦煤集团有限责任公司对山西焦化集团有限公司行使出资人权利。 根据 2005 年 6 月 19 日国务院国资委国资产权2005608 号关于山西焦化股份有限公司国有

28、股转让有关问题的批复文件和 2005 年 8 月 8 日山西西山煤电股份有限公司股东大会决议，经上海证券交易所审核，2005 年 8 月 24 日，本公司控股股东山西焦化集团有限公司与山西西山煤电股份有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权转让过户等有关事宜。 在公司实施股权转让和股权分置改革、非公开发行股份、2007 年度转增股本及山西西山煤电股份有限公司通过二级市场增持后，山西焦化集团有限公司持有本公司 108867242 股国有法人股，占总股本的 19.24%，为公司第一大股东；山西西山煤电股份有限公司持有本公司 88045491 股股份，占总股本的 15.56%，

29、为公司第二大股东。 山西焦煤集团有限责任公司通过其子公司山西焦化集团有限公司和山西西山煤电股份有限公司间接持有本公司 196912733 股法人股，占总股本的 34.80%；山西焦煤集团有限责任公司的实际控制人为山西省人民政府国有资产监督管理委员会。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 10 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东名称 法人股东 法人代表 法人股东 注册资本 法人股东 成立日期 法人股东主要经营业

30、务或管理活动 山西西山煤电股份有限公司 车树春 242,4001999 年 4 月 26 日煤炭生产、销售、洗选加工、发供电；矿山开发及设计施工;矿用及电力器材生产、经营。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因是否在公司领取报酬、津贴 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴潘得国 董事长、党委书记 男 53 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 9,805260,610250,805公司实施转增股本

31、方案及个人买进否 0是 卫正义 副董事长 男 50 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 5,68111,3625,681公司实施否 0是 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 11转增股本方案宁志华 副董事长 男 55 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 否 0是 张 晋 董事 男 53 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 5,64511,2905,645公司实施转增股本方案否 0是 郭保林 董事 男 56 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 5711457公司实施转增股本方案否 0是

32、 马恩泽 董事 男 52 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 220440220公司实施转增股本方案是 119,357.58否 田旺林 独立董事 男 51 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 是 18,000否 岳丽华 独立董事 女 55 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 是 18,000否 张 翼 独立董事 男 38 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 是 18,000否 崔振福 监事会主席 男 59 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 26052

33、0260公司实施转增股本方案否 0是 孔晓宝 监事 男 54 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000公司实施转增股本方案否 0是 郭毅民 监事 男 47 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 5,68111,3625,681公司实施转增否 0是 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 12股本方案黄振山 监事 男 41 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 否 0是 宁春泉 监事 男 51 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 130260130公司实施转增股本方案是 112,434.52

34、否 马万进 监事 男 48 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 000 是 117,569.77否 郭宝生 监事 男 51 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 6001,200600公司实施转增股本方案是 115,431.44否 杨清民 总经理 男 43 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 2,50021,20018,700公司实施转增股本方案及个人买进是 201,710.68否 岳国庆 常务副总经理 男 52 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 9,73736,47426,737公司实施转增股本方

35、案及个人买进是 201,452.32否 刘善泽 副总经理 男 48 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 1,2008,0006,800公司实施转增股本方案及个人是 190,924.3否 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 13买进李兆旺 副总经理 男 53 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 2603,7203,460公司实施转增股本方案及个人买进是 191,070.24否 潘则孝 副总经理 男 49 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 2,00034,00332,003公司实施转增股本方案及个人买进是 193,9

36、51.93否 李 峰 副总经理、董事会秘书 男 41 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 65031,30030,650公司实施转增股本方案及个人买进是 187,368.92否 郑兴国 财务总监 男 52 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 1,30022,60021,300公司实施转增股本方案及个人买进是 186,767.4否 邢良智 总法律顾问 男 51 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 8002,3001,500公司实施转增股本方案是 201,452.32否 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 14及个人买

37、进张增旭 总工程师 男 45 2008 年 7 月 15 日2011年 7 月 15 日 1,0002,0001,000公司实施转增股本方案是 189,643.76否 合计 / / / / 47,526458,755411,229/ / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.潘得国，2003 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化集团有限公司董事、副总经理、山西焦化股份有限公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司董事长、党委书记；2003 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司董事长、党委书记；2004 年 11 月至今，山西焦煤集团有限责任公司董事、党委

38、常委。 2.卫正义，2003 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化集团有限公司副总经理，总工程师；2003 年 1 月-2003 年 4 月，山西焦化股份有限公司董事；2003 年 4 月至今，山西焦化集团有限公司副董事长、总经理；2003 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司副董事长。 3.宁志华，2003 年 1 月至今，山西西山煤电股份有限公司董事、董事会秘书；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司副董事长。 4.张晋，2003 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司董事、总会计师；2003 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司董事。 5.郭保林，2003 年 1 月-200

39、6 年 3 月，山西焦化集团有限公司组织部部长；2003 年 10 月至今，山西焦化集团有限公司董事、工会主席；2003 年 1 月-2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司监事；2005年 7 月至今，山西焦化股份有限公司董事。 6.马恩泽，2003 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司董事；2003 年 3 月-2005 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记；2005 年 11 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司科技部部长；2006 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司焦化一厂厂长、党委书记。 7.田旺林，2003 年 1 月至今，山西经济管理干部学院财会系

40、主任，山西省审计学会常务理事，山西省企业经济文化研究会秘书长，山西省会计学会理事，山西省人才开发与应用分会副会长，山西省高职教育学会副会长。 8.岳丽华，2003 年 1 月至今，山西省经贸资产经营有限公司副总经理；2003 年 1 月至 2005 年 5月，山西亚宝药业股份有限公司董事；2005 年 5 月至今，山西亚宝药业股份有限公司副董事长；2003年 1 月至今，太原风华信息装备股份有限公司董事。 9.张翼，2003 年 1 月至 5 月，深圳海埠律师事务所律师；2003 年 5 月至今，广东君言律师事务所律师；2005 年 11 月至今，深圳市漫步者科技股份有限公司法律顾问；2006

41、 年 3 月至今，山西建邦集团有限公司法律顾问。 10.崔振福，2003 年 1 月-2003 年 10 月，山西焦化集团有限公司宣传部部长；2003 年 10 月至 2008年 12 月，山西焦化集团有限公司党委副书记、纪委书记；2003 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司党委副书记、纪委书记；2004 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司监事会主席。 11.孔晓宝，2003 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 12.郭毅民，2003 年 1 月至今，山西焦化集团有限公司副总经理；2003 年 1 月-2005 年 7 月，

42、山西焦化股份有限公司董事；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 13.黄振山，2003 年 1 月-2003 年 8 月，山西西山煤电股份有限公司财务部副部长兼成本科科长；2003 年 9 月至 2008 年 10 月，山西西山煤电股份有限公司财务部部长；2008 年 11 月至今，山西焦煤集团投资有限公司副总经理；2005 年 7 月至今，山西焦化股份有限公司监事。 14.宁春泉，2003 年 1 月至 2009 年 2 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂厂长；2005 年 11 月至2009 年 2 月，山西焦化股份有限公司焦化二厂党委书记；2003 年 1 月至今，山西焦化

43、股份有限公司职工监事。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 1515.马万进，2003 年 1 月-2007 年 10 月,山西焦化股份有限公司化肥厂党委书记；2005 年 9 月-2007年 10 月，山西焦化股份有限公司化肥厂厂长；2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限公司焦化四厂厂长、党委书记；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司职工监事。 16.郭宝生，2003 年 3 月-2005 年 6 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂备煤车间主任；2005 年 6月-2007 年 3 月,山西焦化股份有限公司焦化二厂炼焦车间主任；2007 年 3 月至今,山西焦化股份有限

44、公司化肥厂党委书记、厂长；2007 年 10 月至今,山西焦化股份有限公司第四届监事会职工监事. 17.杨清民 2003 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司总经理；2004 年 4 月-2005 年 7 月，山西焦化股份有限公司董事；2005 年 4 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总工程师。 18.岳国庆，2003 年 1 月-2004 年 5 月，山西焦化股份有限公司销售部部长；2002 年 4 月至 2006年 2 月，山西焦化股份有限公司副总经理；2006 年 2 月至今，山西焦化股份有限公司常务副总经理。 19.刘善泽，2003 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司

45、生产技术部党支部书记、部长；2005 年 4月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 20.李兆旺，2003 年 1 月至 2006 年 4 月，山西焦化股份有限公司机动部部长；2005 年 4 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 21.潘则孝，2003 年 1 月-2006 年 3 月，山西焦化股份有限公司 30 万吨/年煤焦油加工改造项目副总指挥；2006 年 2 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司总经理助理；2006 年 4 月-2006 年 12 月，山西焦化股份有限公司机动部部长；2006 年 12 月至 2008 年 6 月，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委书

46、记；2007 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 22.李峰，2003 年 1 月至今，山西焦化股份有限公司董事会秘书、董事会秘书处主任；2007 年 10月至今，山西焦化股份有限公司副总经理。 23.郑兴国，2003 年 1 月-2006 年 11 月，山西焦化集团有限公司财务处处长；2006 年 11 月至今，山西焦化股份有限公司财务总监、财务部部长。 24.邢良智，2003 年 1 月-2005 年 6 月，山西焦化集团有限公司董事会秘书、办公室主任；2006年 2 月至今，山西焦化股份有限公司总法律顾问、法律事务部部长。 25.张增旭，2003 年 1 月-2003 年

47、11 月，山西焦化股份有限公司科技部副部长；2003 年 11 月-2007年 10 月，山西焦化股份有限公司副总工程师；2005 年 3 月-2006 年 11 月，山西焦化股份有限公司焦化三厂厂长、党委书记；2006 年 11 月至 2008 年 6 月，公司科技部部长；2005 年 7 月-2007 年 10 月，山西焦化股份有限公司监事；2007 年 10 月至今，山西焦化股份有限公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 潘得国 山西焦化集团有限公司 董事长、党委书记 2003 年 4 月 29日 否 卫正

48、义 山西焦化集团有限公司 副董事长、总经理 2003 年 4 月 29日 是 宁志华 山西西山煤电股份有限公司 董事、董事会秘书 2000 年 9 月 1 日 是 张晋 山西焦化集团有限公司 董事、总会计师1995 年 2 月 1 日 是 郭保林 山西焦化集团有限公司 董事、工会主席2003 年 10 月 1日 是 崔振福 山西焦化集团有限公司 党委副书记、纪委书记 2003 年 10 月 1日 2008 年 12 月 31日 是 孔晓宝 山西焦化集团有限公司 副总经理 2000 年 1 月 1 日 是 郭毅民 山西焦化集团有限公司 副总经理 2000 年 4 月 1 日 是 黄振山 山西西山

49、煤电股份有限公司 财务部部长 2003 年 9 月 1 日2008 年 10 月 31日 是 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 16在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 潘得国 山西焦煤集团有限责任公司 董事、党委常委 2004 年 11 月 30日 是 黄振山 山西焦煤集团投资有限公司 副总经理 2008 年 11 月 1日 是 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据公司章程规定，董事、监事的报酬由股东大会确定，高级管理人员的报酬由公司董事会确定。 2、董事、监事、高级管理

50、人员报酬确定依据 主要依据其工作量和所承担的责任、以及历年来的收入水平。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 潘得国 是 卫正义 是 宁志华 是 张 晋 是 郭保林 是 崔振福 是 孔晓宝 是 郭毅民 是 黄振山 是 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的有 16 人，其中 20 万元至 21 万元之间 3 人，11万元至 20 万元之间 13 人；现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 226.31 万元；在本公司领取报酬的董事

51、4 名，金额 17.34 万元；在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 60.46 万元。 不在公司领取报酬的董事、监事共 9 人：潘得国董事长的报酬由山西焦煤集团有限责任公司支付；卫正义副董事长、张晋董事、郭保林董事、崔振福监事会主席、孔晓宝监事、郭毅民监事，其报酬由第一大股东山西焦化集团有限公司支付；宁志华副董事长的报酬由第二大股东山西西山煤电股份有限公司支付；黄振山监事的报酬 2008 年 1 月至 10 月由山西西山煤电股份有限公司支付，11 月至 12 月由山西焦煤集团投资有限公司支付；公司不单独（额外）为上述人员提供工资、津贴、福利。 (四) 公司董事、监事、高级管

52、理人员变动情况 公司第四届董事会董事、独立董事、第四届监事会监事的任期于 2008 年 7 月 15 日届满，根据公司法和公司章程规定，公司于 2008 年 7 月 15 日召开了第二十七次股东大会，选举产生了第五届董事会、董事和第五届监事会、股东监事。根据山西焦化股份有限公司十二届一次职工代表大会代表团团长联席会议决议，宁春泉、马万进、郭宝生三名同志担任山西焦化股份有限公司第五届监事会职工监事。 2008 年 7 月 15 日，公司召开了第五届董事会第一次会议，选举潘得国任公司第五届董事会董事长，选举卫正义、宁志华任公司第五届董事会副董事长。经董事长提名，聘任杨清民同志为公司总经理、李峰同志

53、为公司董事会秘书；经总经理提名，董事会聘任岳国庆任公司常务副总经理，刘善泽任公司副总经理，李兆旺任公司副总经理，潘则孝任公司副总经理，李峰任公司副总经理，郑兴国任公司财务总监，邢良智任公司总法律顾问，张增旭任公司总工程师。 2008 年 7 月 15 日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举崔振福同志任公司第五届监事会主席。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 8,057 公司需承担费用的离退休职工人数 员工的结构如下： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 171、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 5,402销售人员 41财务人员 82技术人员 517行政管理人员 686离岗培训

54、人员 1,185长期病休人员 1442、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 2,074 中专 564 高中及高中以下 5,419 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和中国证监会、上海证券交易所的法律法规及有关规定，持续开展公司治理专项活动，不断完善公司治理结构，进一步提高公司规范运作水平。目前公司治理结构主要状况如下： 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照公司法、公司章程等规定召集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并承担相应义务；董事会能够严格执行股东大会各项决议；各位董事能够以勤勉尽责的态度出席董事会和股东

55、大会；各位监事能够认真履行职责。 报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）和山西证监局关于山西辖区 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动有关工作的通知（晋证监函200896 号文）要求，持续开展了公司治理专项活动，对公司自查发现的问题和山西证监局现场检查发现的问题进行了回头看，确认得到了全部整改，公司治理活动取得了一定的成效，内部控制制度得到了进一步完善，有力地促进了公司的规范化运作，于 2008 年 7 月 29 日披露了关于加强公司治理专项活动整改情况的说明。 根据 2008 年 1 月 3 日公司四届二十二次董事会决议

56、和 1 月 21 日公司第二十五次股东大会决议，公司设立了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并制定了山西焦化股份有限公司董事会专门委员会工作细则；2008 年 7 月 15 日，公司召开了第二十七次股东大会，选举产生了第五届董事会和第五届监事会，顺利实施了董事会和监事会的换届工作。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次） 缺席原因及其他说明 白玉祥 4 400 马家骏 4 400 蓝玉凤 4 400 田旺林 5 500 岳丽华 5 500 张 翼 5 410 白玉祥、马家骏、蓝玉凤三位同志担

57、任公司第三届董事会、第四届董事会独立董事，在 2008 年 1月 1 日至 2008 年 7 月 15 日期间，上述三位独立董事亲自出席了公司的董事会会议，勤勉敬业履行了自己的职责，没有发生缺席情况。根据公司法和公司章程有关规定，2008 年 7 月 15 日公司召开了第二十七次股东大会，选举产生了第五届董事会董事和独立董事，田旺林、岳丽华、张翼三位同志担任公司第五届董事会独立董事，自 2008 年 7 月 15 日至报告期末，新当选的三位独立董事均能积极尽责地出席公司董事会会议，确因事未能出席会议的，都办理了授权委托书，授权其他独立董事代为行使表决权。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情

58、况 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 18独立董事对公司生产经营、项目建设、高级管理人员任免等有关事项没有提出异议的情况。 报告期内，独立董事均能按照公司法、公司章程等有关规定，积极出席董事会会议，就公司聘任高级管理人员、关联交易、重大决策等有关重大事项发表了独立意见，充分履行了自己的职责，为公司的规范运作、科学决策和持续发展作出了积极贡献。本年度独立董事没有发生缺席情况。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 公司拥有独立的产供销系统，独立开展生产经营活动等各项业务。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事和工资等方面进行独立管理，

59、公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均能勤勉尽责，并在本公司领取报酬；中层及中层以下人员均能按规定各司其职，各尽其责。 资产方面独立情况 公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施，产权界定明确。 机构方面独立情况 公司设有自己独立的生产经营、科技开发、物资供应和企业管理等部门。财务方面独立情况 公司设立了独立的财务部门，有独立的财务核算体系和财务会计制度，拥有独立的银行帐户并独立照章纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 一、公司简介 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）于 1995 年 10 月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995

60、）134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，1996 年 8 月 2 日在山西省工商行政管理局登记注册，1996 年 8 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司历次募集资金情况如下：经山西省人民政府晋政函1995142 号文及中国证监会证监发审字199683 号文件批复，本公司于 1996 年 7 月 1 日4 日以 6 元/股的价格向社会公开发行 2500 万股 A股；经山西省证管办晋证办发19986 号文及中国证监会证监上字199835 号文批准，本公司于 1998年 6 月按 10：3 的比例配售股票共计 2560 万股，配股价 4 元/股；经中

61、国证监会证监公司字2000186号文核准，本公司于 2000 年 12 月实施配股，共计 2125 万股，配股价 8.5 元/股；经中国证监会证监发行字2007167 号核准，本公司于 2007 年 7 月实施非公开发行股份，共计 8000 万股，价格 12.7 元/股。 截至 2008 年底，本公司注册资本为 565,700,000.00 元。本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。 二、内部控制系统简介 公司为保证经营业务活动的正常开展

62、，根据公司所处行业、经营方式、资产结构并结合公司自身业务具体情况制订了包含内部会计控制、内部管理控制、内部审计等相关内部控制制度，在实际工作中不断补充、修改，使公司的内部控制制度不断趋于完善，并在实际工作中严格遵循。公司充分利用了目标控制、组织控制、过程控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整，提高经营的经济性和有效性，保证完成所制定的经营或项目的任务和目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。公司管理层对公司内部控制制度的制定和实施高度重视，因而公司的内部控制制度具备了完整性、合理性、有效性。

63、现将公司内部控制制度的基本情况介绍如下： (一)公司内部控制制度制定的原则 1、内部控制制度的制定应符合国家有关的法律、法规和政策。 2、内部控制制度的制定应根据公司实际情况，针对各个业务循环中的关键控制点，将制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、内部控制制度应保证公司各机构、岗位及其相关职权分工设置合理，做到不相容职务严格分离。 4、内部控制制度的制定遵循成本效益的原则。 （二）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项

64、业务活动正常运行； 3、建立良好的公司内部经济环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 19 （三）控制环境 1、组织结构、职责划分 公司具有较完善的法人治理结构，分别制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则等，这些规则分别通过股东大会、董事会、监事会的审议批准。 公司董事会能按照公司法、证券法和公司章程赋予的职责，以及上述规则或规程规定的权限和程序，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并作出决定，或提交股东大会审议，并能够根据要求做

65、好定期信息披露及重大事项的公告。监事会能切实履行监督职能。 公司的管理机构情况：股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督。总经理在董事会领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。 2、管理控制的基本框架 （1）基本的管理制度 公司为了加强内控管理，首先建立了内控管理制衡系统，各部门在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构及部门。 （2）决策管理制度 公司要求各部门的全部经营管理决策必须按照规定的决策程序进行，并保留可予核实的记录，对公司重大事项进行决策，并形成纪要报告董事会。 （3）资产管理制度 公司已建立了一套保证资产和

66、资金安全、完整的内部控制制度。公司定期对应收款项、存货、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的问题和潜在损失进行调查，根据谨慎性原则的要求，按照关于计提资产减值准备和损失处理的内控制度合理地计提资产减值准备，并将估计损失，计提准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。 （4）授权批准管理制度 公司对各类经营业务活动都建立了逐级授权审批制度，各级管理层都在授权范围内行使相应的职权，经办人员也是在授权范围内办理经济业务。 （5）信息系统 公司已经建立了一套电子计算机信息系统，包括财务会计核算系统、综合业务系统等，全面反映公司经济业务活动情况，及时提供业务活动中的重要信息。公司还建立了电子化系

67、统内控制度及重大业务事件上报制度，以确保公司信息系统的安全、可靠以及公司资产的安全和完整。 （6）内部监督 公司以监事会和审计部门作为对公司进行稽核监督的机构。按照有利于事前、事中、事后监督的原则，专门负责对经营活动和内部控制执行情况的监督和检查，并对每次检查对象和内容进行评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正常进行。 (四）会计系统 1、会计机构负责人的职责和权限 公司设置了独立的会计机构，在财务管理和会计核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的人员以保证财会工作的顺利进行。会计机构人员分工明确，有各自的岗位责任制，各岗位能够起到互相牵制的作用

68、，批准、执行和记录职能分开。 2、会计机构和会计人员岗位责任制 公司的财务会计工作在财务总监的领导下，由财务部具体负责，执行国家规定的企业会计准则、企业会计制度及有关财务会计补充规定，并在上述制度框架下，建立了公司内部财务与会计制度，主要包括公司会计核算办法、财务管理规定、预算管理办法、财务收支管理规定、货币资金、银行票据管理规定、差旅费开支规定、投资及对外担保管理规定、财务人员岗位责任制等方面的内容。财务部按照规定的业务操作规程、核算办法，及时处理帐务，编制会计报表，与其他各职能部门互相牵制、互相制约。 3、会计核算和管理 为保障公司资产的安全、完整，建立了财产清查制度、应收款项催收制度、对

69、帐制度、费用支出审批制度、财务分析制度等一系列内部管理制度。 4、计算机系统在会计核算中的应用 公司为加强各部门的管理，使用了用友 U8 财务软件系统，对从进货、领料、入库、销售发货、开票、记帐资料实施全程管理，完善了会计、成本控制信息系统，从而能够及时准确地反映企业生产经营活动，保障企业资产安全完整，并为企业内部管理及外部投资提供真实可靠的管理及决策信息。 （五）控制程序 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 201、交易授权 公司按交易金额的大小及交易性质不同，根据公司章程及各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常发生的正常业务的费用报销、授权范围内融资等采用公司及各职能部门逐

70、级授权审批制度；对非经常性业务交易，如对外投资、发行股票、资产重组、转让股权等重大交易，按不同的交易额由总经理、董事长、董事会、股东大会审批。 2、职责划分 公司为了预防和及时发现在执行所分配的职责时所产生的错误和舞弊行为，在从事经营活动的各个部门、各个环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度。 （1）部门责任分离：如将各项资金及财产损失的确认与会计部门分离；销售发货与货物保管相分离等等。 （2）岗位责任分离：如将现金出纳和会计核算分离；将各项交易业务的授权审批与具体经办分离；将电子数据处理系统的维护管理与业务操作分离等等。 （3）凭证与记录使用：在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗

71、位的职责划分建立了较为完整的相互审核制度，基本有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部凭证的编制及审核方面，凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时及时编制凭证记录交易，经专人复核后记入相应帐户，并送交会计和结算部门，登帐后凭证依序归档。 （4）资产接触与记录使用 公司根据不同的资产，建立了从资产购买、使用、接触、保管等日常管理制度。对货币、有价证券等易变现资产，采用安全存放、专人保管等防护措施，前台交易，后台记录，并且每日终了进行检查清点，做到帐表、帐实一致。 三、对内部控制有效性的认定 1、公司确知建立健全并有

72、效执行内部控制是公司管理层的责任，公司业已建立内部控制制度，其目的是保证公司业务活动的有效开展，保证资产的安全和完整，防止、发现和纠正舞弊，保证会计资料的真实、合法、完整等目标的实现提供合理保证。 2、公司已建立了较为完善合理的内部控制制度，并在生产经营活动中得到了一贯的、严格的遵循，公司确信按照内部会计控制规范-基本规范（试行）的控制标准在所有重大方面保持了对截至2008 年 12 月 31 日的会计报表有效的内部控制。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司没有设

73、立内部控制检查监督部门。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 根据山西焦化集团有限公司所属子分公司考核管理办法规定，本公司对照经营业绩责任指标、安全绩效奋斗目标、综合指标对在公司领取报酬的领导班子成员实行经营业绩风险抵押金考核，签订目标责任书，风险抵押金兑现奖励与公司目标完成情况挂钩，建立了公司高级管理人员的激励和约束机制。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第二十六次股东大会暨 2007年度股东年会 2008 年

74、 2 月 26 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 2 月 28 日 会议审议通过了以下议案： （1）2007 年度董事会工作报告； （2）2007 年度监事会工作报告； （3）2007 年度财务决算报告； （4）2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案； 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 21（5）关于续聘北京京都会计师事务所为公司审计机构的议案； （6）关于修改公司章程的议案； （7）关于公司符合非公开发行股票条件的议案； （8）关于 2008 年度实施非公开发行 A 股方案的议案； （9）发行股票种类和面值； （10）发行方式； （11）发行数量； （12）发行对

75、象； （13）锁定期安排； （14）上市安排； （15）定价基准日及发行价格； （16）募集资金用途及数量； （17）本次发行前滚存未分配利润处置； （18）本次发行决议有效期； （19）其他； （20）关于非公开发行股票募集资金投资项目可行性分析报告； （21）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票的有关事宜； （22）关于前次募集资金使用情况的说明。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期第二十五次股东大会 2008 年 1 月 21 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 1 月 22 日 第二十七次股东大会 2008

76、 年 7 月 15 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 16 日 第二十八次股东大会 2008 年 10 月 22 日 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 23 日 1、第二十五次股东大会审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案、关于制定董事会专门委员会工作细则的议案。 2、第二十七次股东大会审议通过了关于选举公司第五届董事会董事、独立董事的议案、关于选举公司第五届监事会股东监事的议案。 3、第二十八次股东大会审议通过了关于调整公司非公开发行股票方案的议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年，我国经济跌宕起伏，波动很大，从 1 月至 8 月呈现整

77、体过热，9 月至 12 月又呈现出雪崩式下滑，国家宏观调控经历了“两防”转变为“一保一控”到最后的“保增长、促内需、调结构”。受宏观经济运行影响，公司生产经营遇到了一定压力，对此公司以“安全稳定长周期满负荷经济运行”为指导，按照“标准化工作、精细化管理”的要求，全力以赴做了大量艰苦细致的工作，保证了生产经营的稳定运行。 （1）灵活经营，积极应对市场变化。18 月份受国内煤炭和钢铁需求旺盛的拉动，焦炭市场持续向好，价格在高位运行，实现利润 1.9 亿元。9 月份起，受金融风暴影响，国内钢铁市场急剧恶化，钢铁企业大幅限产，对焦炭的需求减弱，价格大幅下滑，形成焦炭需求量少、价格低、货款回收难的困难局

78、面。原料煤价格降幅小于焦炭销售价格，出现原料与产品价格严重倒挂，同时原料煤库存增加，产品产量减少，为应对危机减少亏损实施部分生产装置停车等导致公司出现亏损。面对严峻的市场挑战，公司采取灵活经营策略，在原料采购方面坚持大客户战略，全年共进原料煤 247.91 万吨，稳定并拓宽供煤渠道；在运输方面采取铁路、公路“双轮”驱动，加强内部作业的协调与管理，基本做到了产运销平衡；在产品销售方面，公司加强走访客户，收集市场信息，研判经济形势，增进供需双方互信，全年共销售焦炭 181.43 万吨，巩固并开拓了市场。 （2）夯实基础，不断提升管理水平。公司严格贯彻“标准化工作、精细化管理”思路，健全完善了各项规

79、章制度。在绩效考核管理方面，建立了绩效考核办法等基本制度，制定了各单位的考核细则和关键绩效指标。在财务管理方面，实行紧缩的财务策略，进一步完善了内控制度。在环境管理方面，公司坚持“预防为主、防治结合、遵章守法、持续改进”的环境管理方针，落实各项环保措施。在子分公司管理方面，理顺了公司与各子公司的产权关系。同时公司加大依法治企、强化劳动人事管理和山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 22规范运作力度，管理水平不断提高。 （3）持续开展公司治理专项活动。根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知和山西证监局关于山西辖区 2008 年进一步深入推进公司治理专项活动有关工作的通

80、知要求，在巩固 2007 年度公司治理专项活动的基础上，2008 年持续开展了公司治理专项活动，对公司自查发现的问题和山西证监局现场检查发现的问题进行了回头看，确认得到了全部整改，公司治理活动取得了一定的成效，内部控制制度得到了进一步完善，强化了公司的规范化运作水平。 （4）落实环保要求，关停焦化一厂两座焦炉。根据山西省环保局以晋环函200761 号文件和临汾市人民政府以临政发200821 号文件要求，鉴于焦化一厂两座焦炉炉龄到期，2008 年 10 月 7 日起公司开始实施关停焦化一厂两座焦炉。截止报告期末，除供排水、动力、焦粉加工、编织袋车间不在关停范围正常运行外，焦化一厂 58-II 型

81、两座焦炉及相配套的化产部已全部关停。 （5）科学决策，重点项目建设进展顺利。按照公司“优化焦化产业、发展精细化工”的发展思路，公司加快产品结构调整，推动循环经济发展，加快重点项目建设。20 万吨/年甲醇项目于 7 月 1 进入试生产。150 万吨/年焦炉扩建一期工程，进入全面生产。150 万吨/年焦炉扩建二期及配套干熄焦项目，3 月份大面积开工，6#、5#焦炉分别于 10 月 1 日、12 月 1 日点火烘炉，重点项目建设如期推进。 2008 年，面对经济增速减缓，公司自下半年予以减产限产，全年焦炭及化工产品产量减少，下半年公司焦炭价格大幅回落，原料煤价格降幅显著小于焦炭降幅均价，致使公司 2

82、008 年度出现亏损。2008年公司实现营业收入 494724.23 万元，利润总额-31093.58 万元，净利润-23428.17 万元。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 1、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 2、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本年度已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2007 非公开发行 97,284

83、.40 12,186.2097,284.400 合计 / 97,284.40 12,186.2097,284.400 / 截至 2008 年 12 月 31 日,公司前次募集资金总额 97,284.40 万元，2007 年度实际使用募集资金85,098.20 万元,2008 年度使用募集资金 12,186.20 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 项目进度 预计收益 产生收益情况是否符合预计收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明150 万吨/年焦炉扩建项目一期工程 否 70,927

84、 是 20 万吨/年甲醇改造项目 否 58,049 是 合计 / 128,976 / / / / / / 3、非募集资金项目情况 详见会计附注“在建工程” 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 23(三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、会计政策、会计估计变更 根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函200860 号）和企业会计准则讲解（2008）有关规定，本公司按照规定提取的安全生产费用，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。上述会计政策变更进行了追溯调整。 A、上述会计政策变更的累积影响数

85、如下： 2008.01.01 2007.01.01 资本公积 盈余公积 未分配利润资本公积盈余公积 未分配利润追溯调整前余额 1,216,590,915.46 224,750,578.68 378,286,524.92323,746,915.46206,189,650.00 323,646,149.36追溯调整 追溯调整后余额 1,216,590,915.46 224,750,578.68 378,286,524.92323,746,915.46206,189,650.00 323,646,149.36B、上述会计政策变更对 2008 和 2007 年度净利润的影响如下： 项目 2008 年度

86、2007 年度调整前余额 -234,281,703.6494,144,462.10政策变更影响 -调整后余额 -234,281,703.6494,144,462.10由于本公司计提的安全生产费全部使用，故会计政策变更的累积影响为 0。 C、上述会计政策变更对 2008 和 2007 年度利润分配的影响如下： 项目 2008 年度2007 年度追溯调整前年初余额 378,286,524.92323,646,149.36加：结转已使用专项储备 4,548,252.894,456,717.52盈余公积补亏 归属于母公司的净利润 -238,027,964.6693,486,304.24减：提取法定盈余

87、公积 9,280,464.34提取任意盈余公积 9,280,464.34应付现金股利 20,285,000.00转作股本的股利 提取专项储备 4,548,252.894,456,717.52年末未分配利润 140,258,560.26378,286,524.92本公司本年度无会计估计变更。 2、前期差错更正 本公司本年度无前期差错更正。 (四) 主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释 根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函200860 号）和企业会计准则讲解（2008）有关规定，本公司按照规定提取的安全生产费用，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目

88、单独列报，不再作为负债列示。上述会计政策变更进行了追溯调整。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 24会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第四届董事会第二十二次会议 2008 年 1月 3 日 （1）关于设立董事会专门委员会的议案；（2）关于制定董事会专门委员会工作细则的议案。中国证券报、上海证券报 2008 年 1 月 4日 第四届董事会第二十三次会议 2008 年 1月 31 日 （1）2007 年度董事会工作报告；（2）2007 年度总经理工作报告；（3）2007 年年度报告及其摘

89、要；（4）2007 年度财务决算报告；（5）2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；（6）关于公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项说明；（7）关于山西焦化股份有限公司内部控制制度自我评估报告的议案；（8）独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见；（9）关于续聘北京京都会计师事务所为公司审计机构的议案；（10）关于续聘山西恒一律师事务所原建民、孙水泉律师为公司法律顾问的议案；（11）关于修改公司章程的议案；（12）关于公司符合非公开发行股票条件的议案；（13）关于2008 年度实施非公开发行 A 股方案的议案；（14）关于非公开发行股票募集资金投资项目可行性分析报告；（15）

90、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票；（16）关于前次募集资金使用情况的说明；（17）关于召开第二十六次股东大会暨 2007 年度股东年会的通知。 中国证券报、上海证券报 2008 年 2 月 4日 第四届董事会第二十四次会议 2008 年 4月 24 日 山西焦化股份有限公司 2008 年第一季度报告。 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 28日 第四届董事会第二十五次会议 2008 年 6月 17 日 （1）关于提名公司第五届董事会董事候选人、独立董事候选人的议案；（2）关于召开第二十七次股东大会的通知。 中国证券报、上海证券报 2008 年 6 月 18日 第五

91、届董事会第一次会议 2008 年 7月 15 日 （1）关于选举第五届董事会董事长、副董事长的议案；（2）关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的议案；（3）关于公司董事会专门委员会人事调整的议案。 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 16日 第五届董事会第二次会议 2008 年 7月 28 日 关于加强公司治理专项活动整改情况的说明 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 29日 第五届董事会2008 年 8山西焦化股份有限公司 2008 年中国证券报、 2008 年 8 月 26山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 25第三次会议 月 22 日 半年度报告及其摘要 上

92、海证券报 日 第五届董事会第四次会议 2008 年 10月 6 日 （1）关于调整公司非公开发行股票方案的议案；（2）关于召开第二十八次股东大会的通知。中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 7日 第五届董事会第五次会议 2008 年 10月 27 日 山西焦化股份有限公司 2008 年第三季度报告及其摘要 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 29日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了四次股东大会，董事会严格在股东大会授权范围内履行职责，忠实执行了股东大会的各项决议。 （1）根据 2008 年 2 月 26 日召开的第二十六次股东大会暨 2007 年度

93、股东年会决议，公司以 2008年 3 月 13 日为股权登记日，3 月 14 日为除权日，3 月 17 日为新增可流通股份上市日，以 2007 年底总股本 28285 万股为基数，向全体股东每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股。 （2）根据第二十六次股东大会决议，2008 年 4 月 24 日，公司非公开发行股票方案经中国证券监督管理委员会发行审核委员会有条件审核通过。2008 年 5 月 24 日，公司获得中国证券监督管理委员会证监许可2008717 号关于核准山西焦化股份有限公司非公开发行股票的批复核准，文件规定，该批复自下发之日起个月内有效（文件下发日为 20

94、08 年 5 月 20 日）。截至 2008 年 11 月 20 日，公司未能在有效时间内完成非公开发行股票，公司 2008 年度非公开发行股票方案的发行有效期已到，本次非公开发行股票方案不再具有实施的可能性，根据中国证监会有关规定，本次非公开发行股票方案自动失效。 （3）根据第二十七次股东大会决议，公司选举产生了第五届董事会和第五届监事会。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据 2008 年 1 月 3 日公司第四届董事会第二十二次会议决议和 1 月 21 日公司第二十五次股东大会决议，公司设立了董事会专门委员会。自成立之日起，审计委员会便积极开展工作，选举了主任委员，制定了山

95、西焦化股份有限公司审计委员会工作细则和山西焦化股份有限公司审计委员会年报工作规程，审阅了公司 2008 年度财务报表，与年审的注册会计师进行充分沟通，提请董事会审议2008 年度财务会计报表、北京京都天华会计师事务所对公司 2008 年度审计工作总结报告、关于续聘北京京都天华会计师事务所为公司 2009 年度审计机构的报告等议案，并提请董事会予以审议。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据 2008 年 1 月 3 日公司第四届董事会第二十二次会议决议和 1 月 21 日公司第二十五次股东大会决议，公司设立了董事会专门委员会。自成立之日起，薪酬与考核委员会便积极开展工作，选举了主

96、任委员，制定了山西焦化股份有限公司薪酬与考核委员会工作细则等。提请董事会审议薪酬与考核委员会履职情况汇总报告、公司董事、监事和高级管理人员薪酬报告，酬与考核委员会同意将董事、监事、高级管理人员 2008 年度薪酬编入公司 2008 年年度报告并予以披露。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2006 2,028.53,415.4459.39九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 第四届监事会第十一次会议 (1)山西焦化股份有限公司 2007 年年度报告及其摘要；(2)20

97、07 年度监事会工作报告。 第四届监事会第十二次会议 山西焦化股份有限公司 2008 年第一季度报告及摘要。 第四届监事会第十三次会议 关于提名第五届监事会股东监事候选人的议案。第五届监事会第一次会议 关于选举第五届监事会主席的议案。 第五届监事会第二次会议 山西焦化股份有限公司 2008 年半年度报告及摘要。 第五届监事会第三次会议 山西焦化股份有限公司 2008 年第三季度报告及摘要。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 26(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司进一步完善了内部控制制度，持续开展了上市公司治理专项活动，对自查发现的问题和山西证监局现场检查发现的

98、问题全部进行了整改，提高了公司的治理水平。公司制定了董事会专门委员会工作细则、公司董事、监事及高级管理人员持股管理办法、公司信息披露管理制度等。监事会认为，公司各项决策程序合法，公司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司能严格按照企业会计制度规范财务管理工作，北京京都天华会计师事务所对 2008年度财务报告出具了标准无保留意见审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司 2007 年通过非公开发行股份共募

99、集资金 101600 万元，尚有 12,186.20 万元在本报告期内使用完毕，公司严格按照公司非公开发行 A 股发行情况报告书承诺使用资金，募集资金实际投入项目和承诺投入项目完全一致，没有变更资金投向。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司历次收购、出售资产交易价格均能按照公正、合理的价格进行，没有进行内幕交易，没有损害全体股东的合法权益或造成公司资产流失。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易均能按照公平合理的原则和董事会、股东大会审议通过后执行，没有损害上市公司和全体股东的合法权益。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁

100、事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格关联交易金额 占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式 市场 价格 交易价格与市场参考价格差异较大的原因山西焦化集团有限公司 母公司 销售商品 水电汽劳务材料

101、 按成本价定价258,989.102.69 山焦集团临汾建筑安装有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 水电汽劳务材料 按成本价定价737,963.867.67 山焦综合开发有限公司 母公司的全资子公司 销售商品 水电汽劳务材料 按成本价定价1,532,589.9915.93 山西焦化集团临汾建材有限公司 母公司的控股子公司 销售商品 水 按成本价定价 山西焦化集团有限公司 母公司 购买商品 原料煤 按市场价定价1,363,121,891.1241.43 山西焦化集团有限公司 母公司 购买商品 润滑油等 按市场价定价5,080,884.95100 山西焦煤集团国际发展其他关联人 购买商品 焦油

102、 按市场价定价51,606,002.740.50 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 27有限公司 山西焦煤集团五麟开发有限公司 其他关联人 购买商品 焦油 按市场价定价10,945,788.030.11 山西焦煤集团国际贸易发展有限公司 其他关联人 购买商品 焦油 按市场价定价35,997,241.370.35 山西安吉欣源煤业有限公司 联营公司 购买商品 原料煤 按市场价定价8,281,186.600.1 山焦集团综合开发有限公司 母公司的全资子公司 购买商品 材料 按市场价定价185,535.00 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 母公司的控股子公司 接受劳务 工程劳务 按市场价

103、定价23,860,412.95 山焦集团综合开发公司 母公司的全资子公司 接受劳务 提供劳务 按市场价定价4,414,432.14 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 母公司的控股子公司 接受劳务 设计费 按市场价定价1,415,996.00 山西焦化集团有限公司 母公司 接受劳务 子弟学校 按市场价定价3,265,105.44 山西焦化集团有限公司 母公司 接受劳务 服务费 按市场价定价10,843,000.00 合计 / / 1,521,547,019.29/ / / 报告期没有发生销货退回情况。 向关联方交易的必要性：可以优化公司原料煤、煤焦油来源，稳定公司的原料供应渠道，符合公司生产经营

104、发展战略和长期利益。 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期公司没有资产收购、出售发生的关联交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期公司没有共同对外投资的重大关联交易。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 报告期内，公司无托管其他公司资产或其他公司托管本公司资产的事项。 (2) 承包情况 报告期内，公司无承包其他公司资产或其他公司承包本公司资产的事项。 (3) 租赁情况 详见关联方关系及其交易。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 无 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告

105、期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 28单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 80境内会计师事务所审计年限 4 2008 年 2 月 26 日，公司召开了第二十六次股东大会暨 2007 年度股东年会，续聘北京京都会计师事务所为公司 2008 年度审计机构，聘期为一年。接北京京都会计师事务所通知，自 2009 年 1 月起，北京京都会计师事务所和天华会计师事务所正式合并，合并后的事务所名称变更为北京京都

106、天华会计师事务所有限责任公司。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有被中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和上海证券交易所公开谴责的情形。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东名称 涉嫌违规所得收益收回的时间涉嫌违规所得收益收回的金额公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东没有涉嫌违规买卖本公司股票情况。 (十) 其他重大事项的说明 1、根据第二十六次

107、股东大会决议，2008 年 4 月 24 日，公司非公开发行股票方案经中国证券监督管理委员会发行审核委员会有条件审核通过。2008 年 5 月 24 日，公司获得中国证券监督管理委员会证监许可2008717 号关于核准山西焦化股份有限公司非公开发行股票的批复核准，文件规定，该批复自下发之日起个月内有效（文件下发日为 2008 年 5 月 20 日）。截至 2008 年 11 月 20 日，公司未能在有效时间内完成非公开发行股票，公司 2008 年度非公开发行股票方案的发行有效期已到，本次非公开发行股票方案不再具有实施的可能性，根据中国证监会有关规定，本次非公开发行股票方案自动失效。 2、根据山

108、西省环保局以晋环函200761 号文件和临汾市人民政府以临政发200821 号文件要求，鉴于焦化一厂两座焦炉炉龄到期，2008 年 10 月 7 日起公司开始实施关停焦化一厂两座焦炉。截止报告期末，除供排水、动力、焦粉加工、编织袋车间不在关停范围正常运行外，焦化一厂 58-II 型两座焦炉及相配套的化产部已全部关停。 3、公司 20 万吨/年甲醇项目于 2008 年 6 月 30 日投料试车成功，进入试生产阶段。该项目于 2006年 4 月 4 日经山西省经济委员会晋经投资字2006120 号关于山西焦化股份有限公司年产 20 万吨焦炉煤气制甲醇项目备案的通知予以备案，工程概算总投资 5804

109、9 万元。 4、2008 年 9 月 10 日，公司接到第二大股东山西西山煤电股份有限公司传真文件，该公司自 2008年 8 月 28 日至 2008 年 9 月 10 日期间，通过上海证券交易所二级市场买入“山西焦化”股票 10912733股，平均价格 6.25 元，占公司总股本的 1.93%。山西西山煤电股份有限公司拟从本公告发布之日起 12个月内，从二级市场上增持“山西焦化”股份（含已增持部分）不超过公司已发行股份的 2%。山西西山煤电股份有限公司承诺，在增持计划实施期间不减持其持有的股份。 5、 根据 2008 年 2 月 26 日召开的第二十六次股东大会暨 2007 年度股东年会决议

110、，公司以 2008年 3 月 13 日为股权登记日，3 月 14 日为除权日，3 月 17 日为新增可流通股份上市日，以 2007 年底总股本 28285 万股为基数，向全体股东每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 山西焦化股份有限公司董事会决议公告暨召开第二十五次股东大会的通知 中国证券报C008 版、上海证券报D8 版 2008 年 1 月 4日 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 29山西焦化股份有限公司第二十五次股东大会决议公告 中国证券报D055 版、上海证券

111、报D64 版 2008 年 1 月 22日 山西焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报A16 版、上海证券报13 版 2008 年 1 月 4日 山西焦化股份有限公司 2007 年度业绩大幅提升公告 中国证券报A16 版、上海证券报13 版 2008 年 1 月 4日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告暨召开第二十六次股东大会的通知 中国证券报D009 版、上海证券报A12 版 2008 年 2 月 4日 山西焦化股份有限公司监事会决议公告 中国证券报D009 版、上海证券报A12 版 2008 年 2 月 4日 山西焦化股份有限公司更正公告 中国证券报D005 版、上海证券报B2 版 200

112、8 年 2 月 14日 山西焦化股份有限公司更正公告 中国证券报D024 版、上海证券报D7 版 2008 年 2 月 21日 山西焦化股份有限公司第二十六次股东大会决议公告 中国证券报C008 版、上海证券报D8 版 2008 年 2 月 28日 山西焦化股份有限公司 2007 年度转增股本实施公告 中国证券报B07 版、上海证券报8 版 2008 年 3 月 10日 山西焦化股份有限公司股票交易异常波动公告 中国证券报D051 版、上海证券报D46 版 2008 年 4 月 15日 山西焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报A02 版、上海证券报D5 版 2008 年 4 月 24日 山西

113、焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报D003 版、上海证券报12 版 2008 年 4 月 25日 山西焦化股份有限公司有限售条件的流通股份上市公告 中国证券报D003 版、上海证券报D8 版 2008 年 5 月 6日 山西焦化股份有限公司关于非公开发行股票(A 股)申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告 中国证券报D004 版、上海证券报A8 版 2008 年 5 月 26日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告暨召开第二十七次股东大会的通知 中国证券报A09 版、上海证券报D7 版 2008 年 6 月 18日 山西焦化股份有限公司独立董事提名人声明 中国证券报A09 版、上海证券报D

114、7 版 2008 年 6 月 18日 山西焦化股份有限公司独立董事候选人声明 中国证券报A09 版、上海证券报D7 版 2008 年 6 月 18日 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 30山西焦化股份有限公司监事会决议公告 中国证券报A09 版、上海证券报D7 版 2008 年 6 月 18日 山西焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报D010 版、上海证券报D10 版 2008 年 7 月 2日 山西焦化股份有限公司 2008 年半年度业绩增长公告 中国证券报B02 版、上海证券报C5 版 2008 年 7 月 11日 山西焦化股份有限公司第二十七次股东大会决议公告 中国证券报C1

115、1 版、上海证券报C5 版 2008 年 7 月 16日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告 中国证券报C11 版、上海证券报C5 版 2008 年 7 月 16日 山西焦化股份有限公司监事会决议公告 中国证券报C11 版、上海证券报C5 版 2008 年 7 月 16日 山西焦化股份有限公司 2007 年度非公开发行的 A 股上市流通的公告 中国证券报B05 版、上海证券报C6 版 2008 年 7 月 18日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告 中国证券报D034 版、上海证券报C51 版 2008 年 7 月 29日 山西焦化股份有限公司 2008 年半年度报告及摘要 中国证券报D134

116、 版、上海证券报C47 版 2008 年 8 月 26日 山西焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报C11 版、上海证券报C7 版 2008 年 9 月 11日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告暨召开第二十八次股东大会的通知 中国证券报D014 版、上海证券报C8 版 2008 年 10 月 7日 山西焦化股份有限公司关于召开第二十八次股东大会的提示公告 中国证券报B07 版、上海证券报C7 版 2008 年 10 月 14日 山西焦化股份有限公司第二十八次股东大会决议公告 中国证券报D012 版、上海证券报C59 版 2008 年 10 月 23日 山西焦化股份有限公司 2008 年第三季

117、度报告 中国证券报D022 版、上海证券报C23 版 2008 年 10 月 29日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告山西焦化股份有限公司董事会公告 中国证券报D003 版、上海证券报C8 版 2008 年 11 月 20日 山西焦化股份有限公司董事会决议公告 中国证券报D003 版、上海证券报C18 版 2008 年 12 月 24日 十一、财务会计报告 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 31公司年度财务报告已经北京京都天华会计师事务所有限责任公司注册会计师陈广清、彭素红审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 北京京都天华审字（2009）第 0346

118、 号 山西焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西焦化股份有限公司（以下简称山西焦化公司）财务报表，包括 2008年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是山西焦化公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发

119、表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审

120、计意见提供了基础。 我们认为，山西焦化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了山西焦化公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京京都天华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈广清、彭素红 北京市建国门外大街 22 号塞特广场 5 层 2009 年 3 月 6 日 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 113,094,117.11643,385,203.38结算备付金 拆

121、出资金 交易性金融资产 应收票据 72,091,900.00105,660,038.66应收账款 584,954,472.73115,744,683.24预付款项 157,033,309.94142,381,292.70应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 30,991,678.4235,842,582.78山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 32买入返售金融资产 存货 425,703,532.72198,552,240.83一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,940,303.076,606,262.66流动资产合计 1,388,809,31

122、3.991,248,172,304.25非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 101,218,732.1497,101,924.49投资性房地产 固定资产 2,813,953,966.232,149,570,318.92在建工程 960,553,020.53475,581,813.00工程物资 179,655,341.1938,649,907.30固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 47,687,535.7848,771,133.39开发支出 商誉 长期待摊费用 9,307,172.9910,880,216.27递延所得税资产

123、99,013,820.9115,654,477.64其他非流动资产 非流动资产合计 4,211,389,589.772,836,209,791.01资产总计 5,600,198,903.764,084,382,095.26流动负债： 短期借款 730,000,000.00439,600,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 980,661,126.36171,540,465.17预收款项 83,567,323.0782,187,534.16卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,950,151.6211,527,377.

124、82应交税费 -42,051,348.7851,711,698.74应付利息 应付股利 其他应付款 188,582,684.03124,378,883.53应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 126,000,000.00山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 33其他流动负债 流动负债合计 2,088,709,936.30880,945,959.42非流动负债： 长期借款 1,475,350,000.00950,350,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 112,800,000.00100,720,000.00预计负债 递延所得税

125、负债 5,312,524.652,283,322.73其他非流动负债 47,870,666.6745,645,333.33非流动负债合计 1,641,333,191.321,098,998,656.06负债合计 3,730,043,127.621,979,944,615.48股东权益： 股本 565,700,000.00282,850,000.00资本公积 933,740,915.461,216,590,915.46减：库存股 盈余公积 224,750,578.68224,750,578.68一般风险准备 未分配利润 140,258,560.26378,286,524.92外币报表折算差额 归

126、属于母公司所有者权益合计 1,864,450,054.402,102,478,019.06少数股东权益 5,705,721.741,959,460.72股东权益合计 1,870,155,776.142,104,437,479.78负债和股东权益合计 5,600,198,903.764,084,382,095.26公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:山西焦化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 109,855,693.94641,582,76

127、4.62交易性金融资产 应收票据 71,221,500.00103,211,038.66应收账款 580,488,878.94113,613,786.88预付款项 149,931,757.99138,473,356.03应收利息 应收股利 其他应收款 30,780,931.4835,736,378.07存货 410,677,578.92192,353,259.68一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,783,636.076,606,262.66流动资产合计 1,357,739,977.341,231,576,846.60非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 山西焦化股份有限公司

128、2008 年年度报告 34长期应收款 长期股权投资 102,916,692.1499,046,824.49投资性房地产 固定资产 2,812,920,584.722,149,203,491.27在建工程 960,553,020.53480,473,917.00工程物资 179,655,341.1938,649,907.30固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 47,687,535.7848,771,133.39开发支出 商誉 长期待摊费用 9,307,172.9910,880,216.27递延所得税资产 98,950,799.6615,651,529.06其他非流动资产 非流动资产

129、合计 4,211,991,147.012,842,677,018.78资产总计 5,569,731,124.354,074,253,865.38流动负债： 短期借款 730,000,000.00439,600,000.00交易性金融负债 应付票据 应付账款 978,675,719.32170,951,500.72预收款项 62,950,547.3274,669,125.46应付职工薪酬 21,291,789.9411,213,057.58应交税费 -42,763,382.5852,038,274.71应付利息 应付股利 其他应付款 190,592,063.27124,992,104.09一年内

130、到期的非流动负债 126,000,000.00其他流动负债 流动负债合计 2,066,746,737.27873,464,062.56非流动负债： 长期借款 1,475,350,000.00950,350,000.00应付债券 长期应付款 专项应付款 112,800,000.00100,720,000.00预计负债 递延所得税负债 5,312,524.652,283,322.73其他非流动负债 47,870,666.6745,645,333.33非流动负债合计 1,641,333,191.321,098,998,656.06负债合计 3,708,079,928.591,972,462,718.

131、62股东权益： 股本 565,700,000.00282,850,000.00资本公积 933,740,915.461,216,590,915.46减：库存股 盈余公积 224,750,578.68224,750,578.68未分配利润 137,459,701.62377,599,652.62外币报表折算差额 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 35股东权益合计 1,861,651,195.762,101,791,146.76负债和股东权益合计 5,569,731,124.354,074,253,865.38公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 合

132、并利润表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,947,242,316.703,072,566,141.64其中：营业收入 4,947,242,316.703,072,566,141.64利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,233,772,604.362,973,964,879.43其中：营业成本 4,801,550,867.432,653,775,598.58利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 31,340,191.1724,73

133、4,083.27销售费用 73,893,873.0461,431,792.92管理费用 168,198,197.20162,406,814.75财务费用 101,442,359.1762,377,188.81资产减值损失 57,347,116.359,239,401.10加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 12,573,756.244,716,406.42其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -273,956,531.42103,317,668.63加：营业外收入 9,897,301.6611,

134、161,666.67减：营业外支出 46,876,613.4011,417,306.05其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -310,935,843.16103,062,029.25减：所得税费用 -76,654,139.528,917,567.15五、净利润（净亏损以“”号填列） -234,281,703.6494,144,462.10归属于母公司所有者的净利润 -238,027,964.6693,486,304.24少数股东损益 3,746,261.02658,157.86六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.420.20（二）稀释每股收益 本期发生同一控

135、制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：6,411,389.72 元。 公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 36 母公司利润表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,932,354,376.323,062,851,109.53减：营业成本 4,795,105,415.062,649,162,096.57营业税金及附加 31,042,070.4324,634,876.48销售费用 73,523,451.1161,310,528.16管理费用 1

136、69,240,327.94159,537,536.12财务费用 101,458,604.8262,394,458.94资产减值损失 57,107,594.889,226,336.38加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 13,126,898.604,716,406.42其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -281,996,189.32101,301,683.30加：营业外收入 9,897,301.6611,161,666.67减：营业外支出 46,848,613.4011,415,306.05其中：非流动资产处置净损失 三、

137、利润总额（亏损总额以“”号填列） -318,947,501.06101,048,043.92减：所得税费用 -78,807,550.068,243,400.56四、净利润（净亏损以“”号填列） -240,139,951.0092,804,643.36公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 合并现金流量表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,291,847,489.703,513,691,424.04客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加

138、额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 37处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,879,600.008,400,000.00经营活动现金流入小计 5,301,727,089.703,522,091,424.04购买商品、接受劳务支付的现金 4,658,245,011.942,895,093,964.85客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保

139、险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 271,064,994.41223,222,338.47支付的各项税费 334,048,407.14195,523,984.53支付其他与经营活动有关的现金 64,206,408.6659,750,897.06经营活动现金流出小计 5,327,564,822.153,373,591,184.91经营活动产生的现金流量净额 -25,837,732.45148,500,239.13二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 586,013.00取得投资收益收到的现金 424,077.95处

140、置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 599,250.00187,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,609,340.95187,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,283,348,922.65666,943,331.58投资支付的现金 2,000,000.00山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 38质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,285,348,922.65666,943,331.58投资活动

141、产生的现金流量净额 -1,283,739,581.70-666,756,331.58三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 972,844,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,756,000,000.00928,600,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,756,000,000.001,901,444,000.00偿还债务支付的现金 802,600,000.001,034,400,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,902,856.84120,494,871.99其中：子公

142、司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 10,210,915.2897,597.00筹资活动现金流出小计 976,713,772.121,154,992,468.99筹资活动产生的现金流量净额 779,286,227.88746,451,531.01四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -530,291,086.27228,195,438.56加：期初现金及现金等价物余额 643,385,203.38415,189,764.82六、期末现金及现金等价物余额 113,094,117.11643,385,203.38公司法定代表人：潘得国 主管会计

143、工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 母公司现金流量表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,250,985,782.133,488,257,310.31山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 39收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 9,879,600.008,400,000.00经营活动现金流入小计 5,260,865,382.133,496,657,310.31购买商品、接受劳务支付的现金 4,634,598,621.862,874,639,913.68支付给职工

144、以及为职工支付的现金 261,459,171.05217,868,751.47支付的各项税费 331,552,737.64195,091,436.67支付其他与经营活动有关的现金 61,561,949.9559,475,442.43经营活动现金流出小计 5,289,172,480.503,347,075,544.25经营活动产生的现金流量净额 -28,307,098.37149,581,766.06二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 586,013.00取得投资收益收到的现金 424,077.95处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 599,250.00187,00

145、0.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,609,340.95187,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,282,315,541.14666,553,760.64投资支付的现金 2,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,284,315,541.14666,553,760.64投资活动产生的现金流量净额 -1,282,706,200.19-666,366,760.64三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 972,844

146、,000.00取得借款收到的现金 1,756,000,000.00928,600,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,756,000,000.001,901,444,000.00山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 40偿还债务支付的现金 802,600,000.001,034,400,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,902,856.84120,494,871.99支付其他与筹资活动有关的现金 10,210,915.2897,597.00筹资活动现金流出小计 976,713,772.121,154,992,468.99筹资活动产生的

147、现金流量净额 779,286,227.88746,451,531.01四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -531,727,070.68229,666,536.43加：期初现金及现金等价物余额 641,582,764.62411,916,228.19六、期末现金及现金等价物余额 109,855,693.94641,582,764.62公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 合并所有者权益变动表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风

148、险准备 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 282,850,000.00 1,216,590,915.46224,750,578.68378,286,524.92 1,959,460.722,104,437,479.78加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 282,850,000.00 1,216,590,915.46224,750,578.68378,286,524.92 1,959,460.722,104,437,479.78三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 282,850,000.00 -282,

149、850,000.00-238,027,964.66 3,746,261.02-234,281,703.64（一）净利润 -238,027,964.66 3,746,261.02-234,281,703.64（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 -238,027,964.66 3,746,261.02-234,281,703.64（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 4,548,2

150、52.89-4,548,252.89 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 413对所有者（或股东）的分配 4其他 4,548,252.89-4,548,252.89 （五）所有者权益内部结转 282,850,000.00 -282,850,000.00-4,548,252.894,548,252.89 1资本公积转增资本（或股本） 282,850,000.00 -282,850,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -4,548,252.894,548,252.89 四、本期期末余额 565,700,000.00 9

151、33,740,915.46224,750,578.68140,258,560.26 5,705,721.741,870,155,776.14 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额 202,850,000.00323,746,915.46202,510,698.64308,935,185.31 1,038,042,799.41加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 3,678,951.3614,710,964.05 1,301,30

152、2.8619,691,218.27其他 二、本年年初余额 202,850,000.00323,746,915.46206,189,650.00323,646,149.36 1,301,302.861,057,734,017.68三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 80,000,000.00892,844,000.0018,560,928.6854,640,375.56 658,157.861,046,703,462.10（一）净利润 93,486,304.24 658,157.8694,144,462.10（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法

153、下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 93,486,304.24 658,157.8694,144,462.10（三）所有者投入和减少资本 80,000,000.00892,844,000.00 972,844,000.001所有者投入资本 80,000,000.00892,844,000.00 972,844,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 23,017,646.20-43,302,646.20 -20,285,000.001提取盈余公积 18,560,928.68-18,560,92

154、8.68 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -20,285,000.00 -20,285,000.004其他 4,456,717.52-4,456,717.52 （五）所有者权益内部结转 -4,456,717.524,456,717.52 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -4,456,717.524,456,717.52 四、本期期末余额 282,850,000.001,216,590,915.46224,750,578.68378,286,524.92 1,959,460.722,104,437,479.78公司法定代表人

155、：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 42母公司所有者权益变动表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 282,850,000.00 1,216,590,915.46224,750,578.68377,599,652.62 2,101,791,146.76加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 282,850,000.00 1,216,590,915.46224,750,578.68377,599,65

156、2.62 2,101,791,146.76三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 282,850,000.00 -282,850,000.00-240,139,951.00 -240,139,951.00（一）净利润 -240,139,951.00 -240,139,951.00（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 -240,139,951.00 -240,139,951.00（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有

157、者权益的金额 3其他 （四）利润分配 4,548,252.89-4,548,252.89 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 4,548,252.89-4,548,252.89 （五）所有者权益内部结转 282,850,000.00 -282,850,000.00-4,548,252.894,548,252.89 1资本公积转增资本（或股本） 282,850,000.00 -282,850,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -4,548,252.894,548,252.89 四、本期期末余额 565,700,000.00 933,740,9

158、15.46224,750,578.68137,459,701.62 1,861,651,195.76单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 202,850,000.00 323,746,915.46202,510,698.64308,935,185.31 1,038,042,799.41加：会计政策变更 前期差错更正 3,678,951.3614,705,752.63 18,384,703.99其他 二、本年年初余额 202,850,000.00 323,746,915.46206,189,650.00323,6

159、40,937.94 1,056,427,503.40三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 80,000,000.00 892,844,000.0018,560,928.6853,958,714.68 1,045,363,643.36（一）净利润 92,804,643.36 92,804,643.36（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 92,804,643.36 92,804,643.36（三）所有者投入和减少资本 80,000,000.

160、00 892,844,000.00 972,844,000.001所有者投入资本 80,000,000.00 892,844,000.00 972,844,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 23,017,646.20-43,302,646.20 -20,285,000.001提取盈余公积 18,560,928.68-18,560,928.68 2对所有者（或股东）的分配 -20,285,000.00 -20,285,000.003其他 4,456,717.52-4,456,717.52 （五）所有者权益内部结转 -4,456,717.524,456,717.5

161、2 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -4,456,717.524,456,717.52 四、本期期末余额 282,850,000.00 1,216,590,915.46224,750,578.68377,599,652.62 2,101,791,146.76公司法定代表人：潘得国 主管会计工作负责人：郑兴国 会计机构负责人：郑兴国 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 43(三) 公司基本情况 山西焦化股份有限公司（以下简称本公司）是一家在山西省注册的股份有限公司，于 1995 年 10月 23 日经山西省人民政府晋政函（1995）

162、134 号文批准，由山西焦化集团有限公司（以下简称山焦集团）独家发起募集设立，并经山西省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：1400001004939。本公司发行人民币普通股 A 股,在上海证券交易所上市。本公司总部位于山西省洪洞县广胜寺镇。 本公司原注册资本为人民币 7800 万元，股本总数 7800 万股，其中国有发起人持有 5300 万股，社会公众持有 2500 万股。公司股票面值为每股人民币 1 元。 根据本公司 1996 年度第二次股东大会决议，本公司以当年 12 月 6 日股本 7800 万股为基数，按每10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 7800 万股，并于

163、1996 年度实施。转增后，注册资本增至人民币 15600 万元。 根据本公司 1998 年度第四次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监上字199835号)，本公司 1998 年度向全体股东以每 10 股配 3 股的比例配售 2560 万股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币 18160 万元。 根据本公司 2000 年第九次股东大会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监公司字2000186号)，本公司 2000 年度向全体股东以每 10 股配 3 股的比例配售 2125 万股普通股。配股后，本公司注册资本增至人民币 20285 万元。 根据本公司 2007 年第二十次股东大

164、会决议，经中国证券监督管理委员会批准(证监发行字2007167 号)，本公司定向发行人民币 8000 万股，发行后，本公司注册资本增至人民币 28285 万元。 2008 年 3 月，根据本公司第二十六次股东大会决议，以 2007 年 12 月 31 日总股本 28285 万股为基数，按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股，转增后，注册资本增加至人民币 56570万元。 本公司主要从事焦炭及相关化工产品的生产和销售，主导产品为“飞虹”牌冶金焦，是“山西省名牌产品”和“中华国货精品”，副产品有：硫酸铵、焦油、沥青、蒽油、工业萘、焦化甲苯、焦化二甲苯、溶剂油、尿素等。

165、(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制。 本财务报表以持续经营为基础列报。 3、会计年度： 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 5、计量属性

166、在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

167、定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 44产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权

168、益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

169、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收

170、金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注四.7）。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售

171、金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金

172、融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 本公司使用衍生金融工具。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 45以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃

173、市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现

174、值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观

175、上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值

176、损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该

177、金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 本公司单项金额重大的应收款项标准：余额为 500 万元以上的应收账款、余额为 300 万元以上

178、的其他应收款。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 46单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时

179、情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 30% 30% 34 年 50% 50% 45 年 50% 50% 5 年以上 70% 70% 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、自制半成品、库存商品等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采

180、用一次转销法摊销。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。

181、但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 (2) 后续计量及收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其

182、差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 47 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额

183、，确认投资损益。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-50 3 1.94-12.13 机器设备 5-35 3 2.74-19.20 运输设备 5-15 3 6.40-19.20 其他设备 5-10 3 9.60-19.20 其中，已计提减值准备的

184、固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产

185、确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 持有待售的固定资产 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是本公司已经就处置该固定资产作出决议；二是本公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售

186、之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 13、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、无形资产的核算方法： 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自

187、无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 48 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间

188、受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以

189、单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的

190、报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资

191、本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借

192、款费用继续资本化。 18、收入确认原则： （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 4919、确认递延所得税资产的依据： 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的

193、调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子

194、公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来

195、抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、公司年金计划的主要内容及重大变化： 根据山西焦煤集团有限责任公司（本公司的最终控制人）“山西焦煤发2008529 号关于印发山西焦煤集团有限责任公司企业年金方案的通知”，本

196、公司为职工参加年金计划。 主要内容： 符合以下条件的职工，参加年金计划： （1）与公司签订了一年期以上正式劳动合同且在本公司取得工资性收入的在职职工； （2）按规定参加了基本养老保险并履行了缴费义务； （3）本人自愿参加年金方案。 年金方案的缴费由企业和参加个人共同缴纳。公司缴费根据职工实缴金额乘以缴费系数计算，采取每月缴费的方式。缴费系数根据职工个人的连续工龄确定，具体缴费系数如下表所示： 职工连续工龄 10 年以下 10-20 年 20-30 年 30 年以上 企业缴费系数 1 1.5 2 3 参加人个人缴费金额按照个人上年度月平均工资的 5%缴纳，最高缴费基数不得超过上年度本公司在岗月平

197、均工资的三倍。 年金基金受托人：山西焦煤集团有限责任公司成立企业年金理事会，担任受托人。 年金基金实行完全积累，个人账户管理，由受托人委托具有企业年金基金托管资格的托管银行和具有企业年金基金投资管理资格的投资管理人管理。 21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 研究开发支出：本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生

198、产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 预计负债：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 50A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收

199、到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 租赁：本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 职工薪酬：职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服务的会计期间内确认。对于资产负债表日后 1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则

200、以其现值列示。 本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，该养老保险在发生时计入当期损益。 安全生产费用及维简费：本公司依照财政部、国家发改委、国家安全生产监察管理总局财企【2006】478 号文件高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法有关规定，从 2007 年 1 月 1 日起按本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准逐月提取安全生产费用： A、全年实际销售收入在 1000 万元及以下的，按照 4%提取； B、全年实际销售收入在 1000 万元至 10 000 万元（含）的部分，按照 2%提取； C、全年实际销售收入在 10000 万元至 100000 万元（含）的部分，

201、按照 0.5%提取； D、全年实际销售收入在 100000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。 提取的安全生产费用在“未分配利润”中列支，在盈余公积项下以“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产储备购建安全防护设备、设施等资产时，将相关资产成本的金额计入固定资产科目，按规定计提折旧，计入有关成本费用。按规定范围使用安全生产储备支付的费用性支出，计入当期损益。 上述按规定范围使用安全生产储备用于购建安全防护设备或与安全生产相关的费用性支出时，按照实际使用金额在未分配利润和盈余公积之间结转，结转金额以“盈余公积专项储备”科目余额冲减至零为限。 合并财务报表编制方法：合并财务报表的合并范围

202、包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润

203、表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 单位：元 币种：人民币 会计政策变更的内容和理由 变更影响数 根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函200860 号）和企业会计准则讲解（2008）有关规定，本公司按照规定提取的安全生产费用，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报，不再作为负债列示。上述会计政策变更进行了追溯调整。 0(2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 511、主要税种及税率 税种

204、计税依据 税率 增值税 应税收入 13、17 消费税 5、3 营业税 应税收入 5、3 城建税 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳流转税额 25 教育费附加 应纳流转税额 3 价格调控基金 应纳税所得额 1.5 2、其他说明 “价格调控基金”系根据山西省人民政府晋政发（1995）71 号“关于进一步完善价格调控基金征收管理工作的通知”规定，“凡在本省境内从事生产、经营、服务等项活动，有销售营业收入的单位和个人，均应缴纳价格调控基金，价格调控基金以消费税、增值税、营业税为计征依据。征收比例按税前三税额的 1.5%计征”。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单

205、位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围 山西德力信电子科技有限公司 控股子公司 山西省洪洞县 商业、服务224.49批发、零售、办公自动化等设备 山西虹宝建设监理有限公司 控股子公司 山西省洪洞县 服务业 100工程建设、监理等 上海惠焦网络科技有限公司 控股子公司 上海市 信息业 1,000信息采集、加工等 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投资额 (分期出资适用) 实质上构成对子公司的净投资的余额 （资不抵债子公司适用） 持股比例（%）表决权比例 （%） 是否合并报表山西德力信电子科技有限公司 89.796 4040 是 山西虹宝建设

206、监理有限公司 80 8080 是 上海惠焦网络科技有限公司 550 5555 否 2、企业合并及合并财务报表的说明： 本公司报告期内合并范围未发生变更。 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 本公司报告期内合并范围未发生变更。 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明: 子公司全称 表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入合并范围的原因 山西德力信电子科技有限公司 2008 年 8 月，本公司与山西佳联科技发展有限公司签订“山西德力信电子科技有限公司股权转让协议”，本公司将持有山西德力信电子科技有限公司 11%的股权以评估价转让给山西佳联科技

207、发展有限公司，转让后本公司持有山西德力信电子科技有限公司的股权由 51%变更为 40%。由于本公司能够通过任免山西德力信电子科技有限公司董事会的多数成员控制该公司的日常生产经营活动，对其具有实质控制权，故仍将山西德力信电子科技有山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 52限公司纳入合并报表范围。 母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明： 子公司全称 表决权比例未达半数以上纳入合并范围或表决权比例达到半数以上未纳入合并范围的原因 上海惠焦网络科技有限公司 2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东会决议同意解散清算上海惠焦网络科技有限公司。该公司目前正在清算中

208、。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 80,232.64877,893.32银行存款： 113,013,884.47642,507,310.06合计 113,094,117.11643,385,203.38列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 金额 2008 年 12 月 31 日货币资金 113,094,117.11 减：使用受到限制的存款 - 加：持有期限不超过三个月的国债投资 - 2008 年 12 月 31 日现金及现金等价物余额 113,094,117.11 减：2007 年 12 月 31 日现金及现金等价

209、物余额 643,385,203.38 现金及现金等价物净增加/(减少)额 -530,291,086.27 说明：货币资金减少较多主要原因是所处行业受国际金融危机影响市场低迷以及基建项目增多所致。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 72,091,900.00105,660,038.66合计 72,091,900.00105,660,038.66A、已经背书给他方但尚未到期的票据总额为 101,866 万元,到期区间为 2009 年 1-6 月。 B、应收票据减少较多主要是由于销售结算收到的银行承兑汇票减少。 3、应收账款: (1)

210、应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 584,411,842.6491.29 36,298,073.1865.70107,217,538.5068.08 21,179,150.0150.74单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 100 其他不重大应55,788,133.008.71 18,947,429.7334.3050,269,651.3431.92 20,563,356.5949.26山西焦化股份有

211、限公司 2008 年年度报告 53收账款 合计 640,199,975.64/ 55,245,502.91/ 157,487,189.84/ 41,742,506.60/ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 603,772,225.87 94.3130,188,611.27103,576,900.7165.77 5,079,401.47一至二年 478,211.21 0.0747,821.13350.860.01 35.08二至三年

212、350.86 105.26742,615.870.47 222,784.76三至四年 742,615.87 0.12371,307.9434,714.890.02 17,357.45四至五年 34,714.89 0.0117,357.453,587,499.572.28 1,793,749.78五年以上 35,171,856.94 5.4924,620,299.8649,545,107.9431.45 34,629,178.06(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

213、(3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（） 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 219,425,783.09一年以内 34.27山东球墨铸铁管有限公司 97,269,035.61一年以内 15.19安钢集团信阳钢铁有限责任公司 65,714,527.03一年以内 10.25山西海鑫国际钢铁有限公司 57,428,036.40一年以内 8.97唐山钢铁股份有限公司 32,900,641.16一年以内 5.14合计 / 472,738,023.29/ 73.824、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：

214、元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款项 36,449,345.05 80.25 12,728,536.1988.2223,517,429.2350.71 8,495,166.0280.65其他不重大的其他应收款项 8,970,465.54 19.75 1,699,595.9811.7822,857,994.1349.29 2,037,674.5619.35合计 45,419,810.59 / 14,428,132.17/ 46,375,423.36/ 10

215、,532,840.58/ 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 54 其他应收款余额中包括应收山焦集团临汾建材有限公司款项 5,133,388.08 元，该公司经营亏损,本公司认为该应收款项不易收回，因此全额计提坏账准备。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 19,533,549.96 43.01976,677.5124,970,992.10 53.85 5,219,886.20一至二年 5,398,768.92 11.895

216、60,107.4211,864,701.04 25.58 1,826,567.02二至三年 11,864,701.04 26.128,091,724.328,264,492.42 17.82 2,414,601.14三至四年 7,786,270.21 17.144,148,222.6174,259.67 0.16 66,349.67四至五年 15,820.00 0.037,910.00377,069.47 0.81 372,454.09五年以上 820,700.46 1.81643,490.31823,908.66 1.78 632,982.46(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含

217、5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 客户名称 金额 性质 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 12,701,300.28 预付煤款，由于对方准备重组，由预付帐款中转入 太原铁路分局侯马车务段赵城站 7,984,957.70 代垫运费 山西汾河生化有限公司 5,682,515.00 往来 山焦集团临汾建材有限公司 5,133,388.08 水泥款 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款

218、总额的比例（）山西焦化集团临汾洗煤有限公司 12,701,300.28 12,701,300.28 27.96太原铁路分局侯马车务段赵城站 7,984,957.70 7,984,957.70 17.58山西汾河生化有限公司 5,682,515.00 5,682,515.00 12.51山焦集团临汾建材有限公司 5,133,388.08 5,133,388.08 11.30杨如意 558,923.00 558,923.00 1.23合计 / 32,061,084.06/ 70.585、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%

219、) 一年以内 138,113,124.27 87.94133,250,276.95 93.59一至二年 10,922,555.80 6.968,113,868.94 5.70二至三年 6,980,483.06 4.45474,173.47 0.33三年以上 1,017,146.81 0.65542,973.34 0.38合计 157,033,309.94 100142,381,292.70 100账龄超过 1 年的预付账款主要为未结算的设备款、原材料款。 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表

220、决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 55(1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 232,088,438.68 9,159,501.73222,928,936.95134,322,004.64 134,322,004.64库存商品 144,123,064.04 25,431,025.54118,692,038.5036,050,851.694,720,570.43 31,330,281.26包装物 2,499,807.23 2,499,807.233,400

221、,242.54 3,400,242.54自制半成品 81,582,750.04 81,582,750.0429,499,712.39 29,499,712.39合计 460,294,059.99 34,590,527.27425,703,532.72203,272,811.264,720,570.43 198,552,240.83存货增加较多的原因是受市场影响，主要原材料、库存商品存量与单价均增加所致。 存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 7、其他流动资产： 项目 2008.12.31 2007.12.31 保险费 2,849,878.00 2,369,995.

222、00 触媒费 2,090,425.07 4,236,267.66 合计 4,940,303.07 6,606,262.66 说明：触媒为尿素车间生产所用材料,在生产中起催化作用，按使用量摊销。 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（） 山西焦炭集团国际贸易公司 500,000.00500,000.00 500,000.00 1.671.67山西焦炭集团国内贸易有限公司 1,000,000.001,000,000.00 1,000,000.00

223、3.333.33本溪北营钢铁(集团)有限公司 50,000,000.0050,000,000.00 50,000,000.00 3.333.33源通煤焦电子商务有限责任公司 2,000,000.002,000,000.00 2,000,000.00 3.923.92山西洪洞华实热电有限公司 10,000,000.0010,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 10.0010.00山西焦化集团临汾洗煤有限公司 5,033,820.005,033,820.00 5,033,820.001,115,535.90 15.2815.28上海

224、惠焦网络科技有限公司 5,500,000.005,500,000.00 5,500,000.005,500,000.00 55.0055.00 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 56按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 现金红利 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（）山西焦化集团临汾建材有限公司 3,000,000.00 23.35 23.35山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 3,200,000.00 3,429,818.66 3,808,451.277,238,269.93 44.

225、14 44.14山西安吉欣源煤业有限公司 14,350,349.44 26,253,821.73 10,308,356.3836,562,178.11 49.00 49.00 山西洪洞华实热电有限公司近两年来经营亏损，已资不抵债，预计投资款难以收回，故全额计提减值准备。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 2,785,608,470.82824,540,698.5821,637,556.04 3,588,511,613.36其中：房屋及建筑物 1,263,123,492.171,329,889.

226、956,046,618.73 1,258,406,763.39机器设备 1,487,767,338.65805,223,286.115,133,509.43 2,287,857,115.33运输工具 34,319,119.0617,142,409.4110,457,427.88 41,004,100.59其他设备 398,520.94845,113.11 1,243,634.05二、累计折旧合计： 636,038,151.90145,385,692.836,866,197.60 774,557,647.13其中：房屋及建筑物 200,062,406.8842,188,488.9984,054.

227、21 242,166,841.66机器设备 422,157,244.32100,887,166.321,510,911.44 521,533,499.20运输工具 13,788,239.412,217,833.385,271,231.95 10,734,840.84其他设备 30,261.2992,204.14 122,465.43三、固定资产净值合计2,149,570,318.92679,155,005.7514,771,358.44 2,813,953,966.23其中：房屋及建筑物 1,063,061,085.29-40,858,599.045,962,564.52 1,016,239,

228、921.73机器设备 1,065,610,094.33704,336,119.793,622,597.99 1,766,323,616.13运输工具 20,530,879.6514,924,576.035,186,195.93 30,269,259.75其他设备 368,259.65752,908.97 1,121,168.62四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额合计2,149,570,318.92679,155,005.7514,771,358.44 2,813,953,966.23其中：房屋及建筑物 1,063,061,085.29-40,858,59

229、9.045,962,564.52 1,016,239,921.73机器设备 1,065,610,094.33704,336,119.793,622,597.99 1,766,323,616.13运输工具 20,530,879.6514,924,576.035,186,195.93 30,269,259.75其他设备 368,259.65752,908.97 1,121,168.62本期折旧额 145,385,692.83 元。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 57(2) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：万元 币种：人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 344.73机器设备 678

230、.98A、本期由在建工程转入固定资产 776,778,250.82 元。 B、本期出售固定资产原值 6,251,610.33 元。 C、用于贷款抵押的固定资产原值为 563,524,499.09 元，净值为 38,322,755.60 元。 D、本公司将房屋建筑物 344.73 万元、机器设备 678.98 万元租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司，租赁的期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金为 50 万元。 本公司年末对固定资产进行了清查，未发现固定资产存在可能发生减值的迹象，故未计提固定资产减值准备。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末

231、数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 960,553,020.53 960,553,020.53475,581,813.00 475,581,813.00(1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少工程投入占预算比例（）利息资本化金额 资金来源 期末数 20 万吨甲醇项目 580,490,000 428,199,710.73 257,730,854.32685,930,565.05100 募集、自筹 150 万吨焦炉扩建(二期 5号、6号焦炉) 989,980,000 2,80

232、8,380.62 736,789,529.127525,475,700.99 自筹 739,597,909.74150 万吨焦炉扩建 709,270,000 65,441,488.7465,441,488.74100 募集、自筹 焦油加工供热技改 130,000,000 62,038.84 120,000.000 自筹 182,038.84焦化三厂原料油库扩容 20,000,000 10,617,792.79 6,712,139.0285309,919.33 自筹 17,329,931.812 号尿塔更新 7,310,000 7,141,203.10 6,647,720.44493,482.6

233、6100 自筹 三厂改质沥青 5,800,000 8,963,027.26 868,909.81169 自筹 9,831,937.07老厂焦炉装煤拦焦除尘改造 4,500,000 6,743,589.66 6,647,589.6696,000.00100 自筹 铁路运输站食堂、浴室、宿舍、会议室工程 2,350,000 1,720,364.20 2,932,256.234,652,620.43100 自筹 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 58赵城站改造工程 3,000,000 2,316,800.00 77 自筹 2,316,800.00二厂供排水生化废水处理改造 3,300,00

234、0 1,456,119.52 1,774,033.743,230,153.26100 自筹 气源厂项目 967,170,000 12,373,312.471.3571,312.47 自筹 12,373,312.476 万吨炭黑项目 122,900,000 66,113,220.39543,052,643.12 自筹 66,113,220.3918.30尿素易地改造项目 843,990,000 8,736,827.602 自筹 8,736,827.6020 万吨/年醋酸项目 1,003,180,000 14,863,102.291.5 自筹 14,863,102.2910 万吨/年粗苯精制项目

235、288,320,000 73,950,657.02264,871,019.32 自筹 73,950,657.02焦化三厂中压蒸气管道保温项目 4,500,000 1,600,673.2336 自筹 1,600,673.23利用新型塔内件，提高精酚产量和质量 3,000,000 2,182,783.1273 自筹 2,182,783.12提高焦化二厂水的重复利用率实现零排放 4,000,000 1,332,305.321,332,305.32100 自筹 零星工程 5,552,786.28 9,109,838.832,895,807.92292,990.24 11,473,826.95合计 47

236、5,581,813.00 1,262,631,931.25776,778,250.82882,472.90/ 34,280,595.23 / 960,553,020.53 (2) 在建工程的说明： 本公司用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 7.46%。 本公司年末对在建工程进行了清查，未发现在建工程存在可能发生减值的迹象，故未计提在建工程减值准备。 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存设备 20,830,065.9883,955,183.92 104,785,249.90库存材料 17,819,841.3257,050,249.97

237、74,870,091.29工程物资减值准备 合计 38,649,907.30141,005,433.89 179,655,341.19 库存设备增多主要原因是工程项目增加，设备购买增多。 12、无形资产： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 59(1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 53,129,300.04 53,129,300.04土地使用权（一厂） 6,542,240.60 6,542,240.60土地使用权（二厂） 21,984,100.00 21,984,100.00生活区土地使用权（二厂） 1

238、,487,100.00 1,487,100.00生活区土地使用权（三、四厂） 23,115,859.44 23,115,859.44二、累计摊销合计 4,358,166.651,083,597.61 5,441,764.26土地使用权（一厂） 1,177,602.81130,844.40 1,308,447.21土地使用权（二厂） 2,564,811.87439,682.04 3,004,493.91生活区土地使用权（二厂） 123,925.1721,244.32 145,169.49生活区土地使用权（三、四厂） 491,826.80491,826.85 983,653.65三、无形资产净值合

239、计 48,771,133.39-1,083,597.61 47,687,535.78土地使用权（一厂） 5,364,637.79-130,844.40 5,233,793.39土地使用权（二厂） 19,419,288.13-439,682.04 18,979,606.09生活区土地使用权（二厂） 1,363,174.83-21,244.32 1,341,930.51生活区土地使用权（三、四厂） 22,624,032.64-491,826.85 22,132,205.79四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 48,771,133.39-1,083,597.61 47,687,535.78本期摊

240、销额 1,083,597.61 元。 本公司年末对各项无形资产进行了清查，未发现存在可能发生减值的迹象，故未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 山焦铁路专用线 9,307,172.9910,880,216.27合计 9,307,172.9910,880,216.2714、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 坏账准备 17,418,408.7612,816,503.60存货跌价准备 8,647,631.821,180,142.61长期股权投资减值准备 4,153,883.981,657,831.

241、43山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 60未弥补亏损 68,793,896.35合计 99,013,820.9115,654,477.64(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 69,673,635.03存货跌价准备 34,590,527.27长期股权投资减值准备 16,615,535.90未弥补亏损 275,175,585.40合计 396,055,283.60 本年度发生可抵扣亏损 275,175,585.40 元，按税法规定可以结转以后年度弥补亏损及税款抵减，对其确认递延所得税资产 68,793,896.35

242、 元。 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销合计 期末账面余额 一、坏账准备 52,275,347.18 17,477,159.5178,871.6178,871.61 69,673,635.08二、存货跌价准备 4,720,570.43 29,869,956.84 34,590,527.27三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 6,615,535.90 10,000,000.00 16,615,535.90六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、

243、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 63,611,453.51 57,347,116.3578,871.6178,871.61 120,879,698.2516、短期借款： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 61(1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 449,000,000365,000,000信用借款 281,000,00074,600,000合计 730,000,000.00439,600,000.00A、短期借

244、款增加较多的原因是贷款增多。 B、关联方山西焦化集团有限公司为本公司提供担保 13,000 万元。 17、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 山西焦化集团有限公司 545,905,657.98合计 545,905,657.98(2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 （1）账龄分析及百分比 账龄 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 965,421,092.31 98.45 153,252,450.23 89.34

245、 1 至 2 年 2,781,470.33 0.28 15,528,545.71 9.05 2 至 3 年 10,964,828.15 1.12 1,718,866.02 1.00 3 年以上 1,493,735.57 0.15 1,040,603.21 0.61 合计 980,661,126.36 100 171,540,465.17 100 说明： A、账龄超过 1 年的应付账款主要系应付款未及时结算。 B、应付账款增多主要是年度后期受金融危机影响，偿债能力下降所致。 18、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本

246、报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄分析及百分比 账龄 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 79,455,192.69 95.08 78,374,270.59 95.36 1 至 2 年 868,830.43 1.04 536,019.02 0.65 2 至 3 年 331,049.43 0.40 322,724.37 0.39 3 年以上 2,912,250.52 3.48 2,954,520.18 3.60 合计 83,567,323.

247、07 100 82,187,534.16 100 说明：账龄超过 1 年的预收帐款为未结算尾款。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况。 19、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 115,226.04200,113,114.80200,116,270.84 112,070.00二、职工福利费 232,615.26232,615.26 三、社会保险费 9,700,761.8676,155,546.3170,509,481.38 15,346,826.79其中：（1）医疗保

248、险费 9,686,325.7814,753,671.189,116,969.77 15,323,027.19 （2）基本养老保险费 12,832.0844,421,335.8144,413,012.69 21,155.20山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 62 （3）年金缴费 11,642,349.0011,642,349.00 （4）失业保险费 1,604.003,761,741.843,760,701.44 2,644.40 （5）工伤保险费 1,576,448.481,576,448.48 （6）生育保险费 四、住房公积金 25,618.0021,902,226.8018,77

249、1,923.00 3,155,921.80五、其他 4,044,666.964,044,666.96 工会经费和职工教育经费 1,685,771.926,978,150.885,328,589.77 3,335,333.03合计 11,527,377.82309,426,321.01299,003,547.21 21,950,151.62 根据山西焦煤集团有限责任公司“山西焦煤发2008529 号关于印发山西焦煤集团有限责任公司企业年金方案的通知”，本年支付 11,642,349.00 元年金。 20、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -53,571,

250、580.5921,092,249.36应税收入 营业税 129,831.49271,404.54应税收入 所得税 -2,221,235.503,281,859.50应纳流转税额 个人所得税 1,525,185.391,110,234.86 城建税 6,880.861,425,638.63应纳流转税额 房产税 99,980.34 印花税 1,301,852.87799,354.99 土地使用税 334,803.84 教育费附加 4,098.666,670,928.24 价格调控基金 10,313,679.1811,719,527.53 河道维护费 1,690.831,313,669.25 水资源

251、补偿费 358,267.693,692,028.00 合计 -42,051,348.7851,711,698.74/ 期初、期末变动较大的主要原因是增值税进项税较大。 21、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄分析及百分比 账龄 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 159,398,160.81 84.53 95,783,

252、848.65 77.01 1 至 2 年 9,924,014.44 5.26 24,627,814.71 19.80 2 至 3 年 16,299,665.64 8.64 378,869.78 0.30 3 年以上 2,960,843.14 1.57 3,588,350.39 2.89 合计 188,582,684.03 100 124,378,883.53 100 说明：(1)账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为未支付的设备款。 （2）截至 2008 年 12 月 31 日，其他应付款中不存在欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 22、一年到期的长期负债： (1) 一

253、年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 126,000,000合计 126,000,000A、山西焦煤集团有限公司为本公司提供担保 12,600 万元。 B、本公司无逾期借款。 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 6323、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 450,000,000.00450,000,000.00保证借款 771,350,000.00500,350,000.00信用借款 254,000,000.00合计 1,475,350,000.00950,350,000.00(2) 长期借

254、款情况： A、本公司用机器设备原值 56,352 万元作为抵押向建设银行洪洞县支行取得长期借款 45,000 万元。 B、山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供担保 58,100 万元。 24、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 山西省财政厅 37,120,000.0037,120,000.00 山西经贸资产经营有限责任公司 51,600,000.0012,080,000.0063,680,000.00 山西省经济委员会 12,000,000.0012,000,000.00 合计 100,720,000.0012,080,000.00112,800,

255、000.00 / 2008 年 9 月本公司与山西省经贸资产经营有限责任公司签订“焦炭技改资金入股协议书”，根据山西省经济委员会晋经能源字（2008）430 号文件，将 30 万吨焦油加工技改项目拨入的 1200 万元列入山西省经贸资产经营有限责任公司入股计划，在入股手续办理前，有偿使用该资金，使用期限三年，使用费每年 8%。 25、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 长期股权投资 5,312,524.652,283,322.73合计 5,312,524.652,283,322.73(2) 引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币

256、种：人民币 项目 暂时性差异金额 长期股权投资 21,250,098.60合计 21,250,098.6026、少数股东权益： 公司名称 2008.12.31 2007.12.31 山西德力信电子科技有限公司 5,497,820.50 1,759,293.50 山西虹宝建设监理有限公司 207,901.24 200,167.22 合计 5,705,721.74 1,959,460.72 27、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例(%) 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)股份总数 282,850,000 100 282,850,0000282,850,000 5

257、65,700,000100 根据 2008 年 2 月 26 日召开的第二十六次股东大会暨 2007 年度股东年会决议，公司以 2008 年 3月 13 日为股权登记日，3 月 14 日为除权日，3 月 17 日为新增可流通股份上市日，以 2007 年底总股本山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 6428285 万股为基数，向全体股东每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 28285 万股。转增完成后，公司总股本由 28285 万股增加为 56570 万股。 28、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,183,97

258、4,410.46282,850,000.00 901,124,410.46其他资本公积 32,616,505.00 32,616,505.00合计 1,216,590,915.46282,850,000.00 933,740,915.4629、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 84,421,028.42 84,421,028.42任意盈余公积 140,329,550.26 140,329,550.26储备基金 4,548,252.894,548,252.89 合计 224,750,578.684,548,252.894,548,252.

259、89 224,750,578.68 根据财政部、安全生产监管总局财企2006478 号文件高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法提取安全费 4,548,252.89 元，本年已全部使用。 30、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（） 调整后 年初未分配利润 378,286,524.92/ 加：本期净利润 -238,027,964.66/ 期末未分配利润 140,258,560.26/ 调整年初未分配利润明细： (1) 由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 378,286,524.92 元。 (2) 由于会计政策变更，影响年初未分配利润

260、0 元。 (3) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。 (4) 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。 (5) 其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。 根据财政部、安全生产监管总局财企2006478 号文件高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法提取安全费 4,548,252.89 元。本年度已全部使用。 31、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,918,917,200.753,051,801,543.03其他业务收入 28,325,115.9520,764,598.61合计 4,947,2

261、42,316.703,072,566,141.6432、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 503,693.39369,137.67应税收入 城建税 11,768,701.048,726,283.47应纳流转税额 教育费附加 7,060,128.505,235,769.92应纳流转额 水资源补偿费 6,124,232.816,025,524.20焦炭销售数量 价格调控基金 3,530,061.252,617,884.96应纳流转额 河道维护费 2,353,374.181,745,203.05应纳流转额 其他 14,280.00 合计 31,34

262、0,191.1724,734,083.27/ 33、投资收益： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 65(1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 16,035.59 权益法核算的长期股权投资收益 12,116,807.65 4,716,406.42处置长期股权投资产生的投资收益 440,913.00 合计 12,573,756.24 4,716,406.42 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因山西焦炭集团国

263、内贸易有限公司 16,035.59 山西德力信电子科技有限公司 440,913.00 合计 456,948.59/ (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因山西焦化临汾建筑安装有限公司 278,253.891,808,451.27 山西安吉欣源煤业有限公司 5,482,130.0110,308,356.38 山西焦化集团临汾建材有限公司 -1,043,977.48 合计 4,716,406.4212,116,807.65/ 本公司将持有山西德力信电子科技有限公司 11%的股权转让给山西佳联科

264、技发展有限公司，440,913 元为转让收益。 34、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 17,477,159.517,406,125.87二、存货跌价损失 29,869,956.841,833,275.23三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 10,000,000.00六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 57,347,116.359

265、,239,401.1035、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 2,239,010.00187,000.00山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 66其中：固定资产处置利得 2,239,010.00187,000.00政府补助 7,654,266.6610,974,666.67其他 4,025.00合计 9,897,301.6611,161,666.6736、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 5,173,944.755,792,405.45其中：固定资产处置损失 5,173,

266、944.755,792,405.45学校支出 3,265,105.442,696,252.40补偿款 1,046,272.372,928,648.20停工损失 37,391,290.84合计 46,876,613.4011,417,306.0537、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按企业所得税法等规定的当期所得税 3,676,001.833,898,806.65递延所得税调整 -80,330,141.355,018,760.50合计 -76,654,139.528,917,567.1538、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期

267、发生额 收入来源（补助补贴种类）废水综合治理及回用工程 5,800,000.00 政府补贴 4,079,600.008,400,000.00 合计 9,879,600.008,400,000.00/ A、根据临汾市财政局和临汾市环境保护局临财建（2008）396 号文，由临汾市环保局拨付 5,800,000元专项用于废水综合治理及回用工程建设。 B、根据山西省环境保护局晋环发(2008)219 号文，由临汾市环保局拨付 379,600 元专项用于在线监测项目建设。 C、根据山西省经济委员会晋经能源字（2008）430 号文件，山西省经贸资产经营有限责任公司拨款贴息资金 300 万元用于 30

268、万吨焦油加工技改项目 D、根据山西焦煤发（2008）434 号文，山西焦煤集团有限公司拨款 70 万元用于节能项目。 39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 每股收益的计算 计算 2008 年度 2007 年度 归属于母公司普通股股东的净利润 a -238,027,964.66 93,486,304.24 母公司发行在外普通股的加权平均数 b 565,700,000.00 472,366,666.67 基本每股收益 a/b -0.42 0.20 不存在稀释性潜在普通股 40、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府补助 9,

269、879,600.00合计 9,879,600.00 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 67单位：元 币种：人民币 项目 金额 排污费 29,479,756.00差旅费 6,337,608.40董事会会费 1,293,964.37商标费 6,070,000.00聘请中介机构费用 1,710,792.28业务招待费 6,712,847.60其他 12,601,440.01合计 64,206,408.66(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 筹资手续费 10,210,915.28合计 10,210,915.2

270、8支付融资费用 9,130,057 元。 41、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -234,281,703.6494,144,462.10加：资产减值准备 57,347,116.359,239,401.10固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,385,692.82111,621,827.47无形资产摊销 1,083,597.611,083,597.89长期待摊费用摊销 1,573,043.281,573,043.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -2,239

271、,010.005,371,596.01固定资产报废损失（收益以“”号填列） 5,173,944.75294,609.44公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 101,165,159.1662,155,934.90投资损失（收益以“”号填列） -12,573,756.24-4,716,406.42递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -83,359,343.272,738,386.35递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 3,029,201.922,283,322.73存货的减少（增加以“”号填列） -257,021,248.73-4,932,015.84经营性

272、应收项目的减少（增加以“”号填列）-438,738,271.29-94,670,278.60经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）687,617,844.83-37,687,241.28其他 经营活动产生的现金流量净额 -25,837,732.45148,500,239.132不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 113,094,117.11643,385,203.38减：现金的期初余额 643,385,203.38415,189,764.82加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的

273、期初余额 现金及现金等价物净增加额 -530,291,086.27228,195,438.56山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 68(八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 584,411,842.6491.96 36,298,073.1865.99107,217,538.5069.02 21,179,150.0150.75其他不重大应收账款 51,083,230.388.

274、04 18,708,120.9034.0148,131,279.9830.98 20,555,881.5949.25合计 635,495,073.02/ 55,006,194.08/ 155,348,818.48/ 41,735,031.60/ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 599,148,597.21 94.28 29,957,429.84101,438,529.3565.30 5,071,926.47一至二年 396,937

275、.25 0.06 39,693.73350.86 35.08二至三年 350.86 105.26742,615.870.48 222,784.76三至四年 742,615.87 0.12 371,307.9434,714.890.02 17,357.45四至五年 34,714.89 0.01 17,357.453,587,499.572.31 1,793,749.78五年以上 35,171,856.94 5.53 24,620,299.8649,545,107.9431.89 34,629,178.06(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报

276、告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例(%) 本溪北营钢铁(集团)股份有限公司 219,425,783.09一年以内 34.53山东球墨铸铁管有限公司 97,269,035.61一年以内 15.31安钢集团信阳钢铁有限责任公司 65,714,527.03一年以内 10.34山西海鑫国际钢铁有限公司 57,428,036.40一年以内 9.04唐山钢铁股份有限公司 32,900,641.16一年以内 5.18合计 / 472,738,023

277、.29/ 74.402、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额36,449,345.05 80.65 12,728,536.1988.3023,517,429.2350.83 8,495,166.0280.70山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 69重大的其他应收款项 其他不重大的其他应收款项 8,746,942.44 19.35 1,686,819.8211.7022,746,199.7049.17 2,032

278、,084.8419.30合计 45,196,287.49 / 14,415,356.01/ 46,263,628.93/ 10,527,250.86/ 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 19,342,026.86 42.80967,101.3524,859,197.6753.73 5,214,296.48一至二年 5,366,768.92 11.87536,676.8911,864,701.0425.65 1,826,567.02

279、二至三年 11,864,701.04 26.248,111,954.858,264,492.4217.86 2,414,601.14三至四年 7,786,270.21 17.234,148,222.6174,259.670.16 66,349.67四至五年 15,820.00 0.047,910.00377,069.470.82 372,454.09五年以上 820,700.46 1.82643,490.31823,908.661.78 632,982.46(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%

280、)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%) 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 12,701,300.28 12,701,300.28 27.96太原铁路分局侯马车务段赵城站 7,984,957.70 7,984,957.70 17.58山西汾河生化有限公司 5,682,515.00 5,682,515.00 12.51山焦集团临汾建材有限公司 5,133,388.08 5,133,388.08 11.30杨如意 558,923.00 558,923.00 1.23合计 /

281、 32,061,084.06/ 70.583、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（） 山西安吉欣源煤业有限公司 14,350,349.44 26,253,821.73 10,308,356.3836,562,178.11 49.00 49.00山西焦炭集团国际贸易公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67 1.67山西焦炭集团国内贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,

282、000.00 3.33 3.33源通煤焦电子商务有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.92 3.92本溪北营钢铁(集团)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 3.33 3.33山西洪洞华实热电有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00 10.00 10.00山西焦化集5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.001,115,535.90 15.28 1

283、5.28山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 70团临汾洗煤有限公司 上海惠焦网络科技有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.005,500,000.00 55.00 55.00 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备减值准备现金红利 在被投资单位持股比例（） 在被投资单位表决权比例（）山西德力信电子科技有限公司 1,144,900.00 1,144,900.00 -246,940.00897,960.00 40 40山西虹宝建设监理有限公司 800,000.00 800,

284、000.00 800,000.00 80 80山西焦化集团临汾建材有限公司 3,000,000.00 23.35 23.35山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 3,200,000.00 3,429,818.66 3,808,451.277,238,269.93 44.14 44.144、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,918,917,200.753,051,801,543.03其他业务收入 13,437,175.5711,049,566.50合计 4,932,354,376.323,062,851,109.53 (2) 主营业

285、务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 焦炭 3,261,631,698.69 3,143,603,577.322,247,377,344.18 1,827,193,725.38其他化工产品 1,657,285,502.06 1,651,501,837.74804,424,198.85 821,968,371.19合计 4,918,917,200.75 4,795,105,415.063,051,801,543.03 2,649,162,096.57(3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名

286、称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 4,066,715,465.30 2,586,891,215.14 国外 852,201,735.45 464,910,327.89 合计 4,918,917,200.75 4,795,105,415.063,051,801,543.03 2,649,162,096.57(4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（） 合计 1,883,079,188.7738.18山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 715、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元

287、币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 424,077.95 权益法核算的长期股权投资收益 12,116,807.65 4,716,406.42处置长期股权投资产生的投资收益 586,013.00 合计 13,126,898.60 4,716,406.42(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因山西焦炭集团国内贸易有限公司 16,035.59 山西德力信电子科技有限公司 994,055.36 合计 1,010,090.95/ (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单

288、位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因山西焦化临汾建筑安装有限公司 278,253.891,808,451.27 山西安吉欣源煤业有限公司 5,482,130.0110,308,356.38 山西焦化集团临汾建材有限公司 -1,043,977.48 合计 4,716,406.4212,116,807.65/ 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -240,139,951.0092,804,643.36加：资产减值准备 57,107,594.889

289、,261,313.45固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,293,488.68111,599,084.18无形资产摊销 1,083,597.611,059,710.81长期待摊费用摊销 1,573,043.281,573,043.28处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -2,239,010.005,371,596.01固定资产报废损失（收益以“”号填列） 5,173,944.75294,609.44公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 101,181,404.8162,173,205.03投资损失（收益以“”号填列）

290、 -13,126,898.60-4,716,406.42递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -83,299,270.602,738,386.35递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 3,029,201.922,283,322.73存货的减少（增加以“”号填列） -248,194,276.08-11,130,996.74经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-434,444,494.88-85,445,615.08经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）678,694,526.86-38,284,130.34其他 经营活动产生的现金流量净额 -28,307,098.37149,581,7

291、66.062不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 72债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 109,855,693.94641,582,764.62减：现金的期初余额 641,582,764.62411,916,228.19加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -531,727,070.68229,666,536.43(九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注

292、册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 山西焦化集团有限公司 国有独资公司 山西洪洞 潘得国 制造业197,650,00019.2419.24 山西省人民政府国有资产监督管理委员会 113273064 山西焦化集团有限公司为本公司的第一大股东，由于山西焦煤集团有限责任公司 100%控股山西焦化集团有限公司，所以本公司的最终控制方为山西焦煤集团有限责任公司。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 山西德力信电子科技

293、有限公司 有限责任公司 山西省洪洞县 杨清民 商业、服务 2,244,90040 40 山西虹宝建设监理有限公司 有限责任公司 山西省洪洞县 卫正义 服务业 1,000,00080 80 上海惠焦网络科技有限公司 有限责任公司 上海市 薛佩珍 信息业 10,000,00055 55 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山焦集团临汾建材有限公司 股东的子公司 279673963 山西安吉欣源煤业有限公司 其他 713611055 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 股东的子公司 724640660 山西焦化集团综合开发公司 母公司的全资子公司 113092

294、590 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 其他 776713323 山西焦煤集团国际发展有限公司 其他 110054915 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 股东的子公司 733992182 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 股东的子公司 736329191 山西汾河生化有限公司 其他 霍州煤电集团煤化多种经营公司 其他 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 73霍州煤电集团有限责任公司 其他 焦煤集团西山太原选煤厂多经公司 其他 山西焦煤集团五麟开发有限公司 其他 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易

295、类型 关联交易内容 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 山西焦化集团有限公司 销售商品 水电汽劳务材料 按成本价定价 258,989.102.69148,864.40 2.15山焦集团临汾建筑安装有限公司 销售商品 水电汽劳务材料 按成本价定价 737,963.867.671,279,026.53 18.51山焦综合开发有限公司 销售商品 水电汽劳务材料 按成本价定价 1,532,589.9915.93436,103.53 6.31山西焦化集团临汾建材有限公司 销售商品 水 按成本价定价 49,538.65 0.72山西焦化集团有限公司 购买商

296、品 原料煤 按市场价定价 1,363,121,891.1241.43150,361,492.27 13.61山西焦化集团有限公司 购买商品 润滑油等 按市场价定 5,080,884.951004,063,366.85 100山西焦煤集团国际发展有限公司 购买商品 焦油 按市场价定 51,606,002.740.5040,466,345.50 11.96山西焦煤集团五麟开发有限公司 购买商品 焦油 按市场价定 10,945,788.030.1111,635,313.16 3.44山西焦煤集团国际贸易发展有限公司 购买商品 焦油 按市场价定 35,997,241.370.3515,812,759.

297、64 4.67山西安吉欣源煤业有限公司 购买商品 原料煤 按市场价定 8,281,186.600.126,696,292.31 2.42山焦集团综合购买商品 材料 按市场价定 185,535.00 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 74开发有限公司 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 接受劳务 工程劳务 按市场价定 23,860,412.9515,059,067.75 山焦集团综合开发公司 接受劳务 提供劳务 按市场价定 4,414,432.141,973,931.58 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 接受劳务 设计费 按市场价定 1,415,996.001,313,108.80 山

298、西焦化集团有限公司 接受劳务 子弟学校 按市场价定 3,265,105.442,696,252.40 山西焦化集团有限公司 接受劳务 服务费 按市场价定 10,843,000.00 (2) 关联托管情况 公司没有关联托管情况。 (3) 关联承包情况 公司没有关联承包情况。 (4) 关联租赁情况 单位：万元 币种：人民币 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额租赁期限 租赁收益 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响 山西焦化股份有限公司 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 良好 1,023.712008 年 1 月 1日2008 年12 月 31 日 50 租赁合同 本公司将房屋建

299、筑物 344.73 万元、机器设备 678.98 万元租赁给山西焦化集团临汾建筑安装有限公司，租赁的期限为 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，租金为 50 万元。 (5) 关联担保情况 截止 2008 年 12 月 31 日，山西焦化集团有限公司为本公司提供 13,000 万元元的担保。 截止 2008 年 12 月 31 日，山西焦煤集团有限责任公司为本公司提供 70,700 万元的担保。 2008 年山西焦煤集团有限责任公司成功募集企业债券 15 亿元，其委托中国工商银行太原西山支行向本公司划入 25400 万元，期限自 2008 年 1 月 11 日至 2

300、017 年 12 月 26 日，年利率 6.4%，同时支付融资费用 9,130,057 元。 (6) 其他关联交易 商标使用权 2008 年本公司按协议价支付山西焦化集团有限公司“飞虹”牌商标使用费 6,070,000.00 元。 5、关联方应收应付款项 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 75单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 山西焦化集团经营公司 1,034,770.73预付帐款 山西焦煤集团五麟煤焦开发有限责 117,288.692,897,477.15其他应收款 山西焦化集团临汾洗煤有限公司 12,701,300.2812,701,300.2

301、8其他应收款 山焦集团临汾建材有限公司 5,133,388.085,133,388.08其他应收款 山西汾河生化有限公司 5,682,515.005,682,740.87应付帐款 山西焦化集团有限公司 545,905,657.98499,473.27应付帐款 山西焦煤集团国际贸易有限责任公司 6,372,701.184,055,928.78应付帐款 山西焦煤集团国际发展有限公司 45,616.55应付帐款 霍州煤电集团煤化多种经营公司 1,885.791,885.79预收帐款 山西焦煤集团国际发展有限公司 745,954.95其他应付款 山西焦化集团临汾建筑安装有限公司 411,796.743

302、77,072.58其他应付款 山西焦化集团临汾化工设计有限公司 915,996.00923,684.10其他应付款 山西焦化集团综合开发公司 942,705.11361,931.48应付帐款 山西安吉欣源煤业有限公司 478,065.68-11,842,800.31(十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 无。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 无。 3、其他或有负债及其财务影响： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在其他或有事项。 (十二) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司不存在

303、应披露的承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 截至 2009 年 3 月 6 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 (十四) 其他重要事项： 2008 年 5 月 20 日，中国证券监督管理委员会证监许可2008717 号关于核准山西焦化股份有限公司非公开发行股票的批复文件核准，本公司可以非公开发行股票（A 股）不超过 30000 万股。受市场影响至 2008 年 11 月 20 日有效期到期，未能发行成功。 根据原国家环境保护总局对 90 万吨/年焦炉易地改造项目环境影响评价报告书的批复 、山西省环保局晋环函200761 号文件以及临汾市人民政府临政发200821 号关于淘

304、汰关闭焦化洗煤建材等重污染企业及设施的通知等文件的规定，本公司对焦化一厂年产 60 万吨两座焦炉实施了关闭。山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 76截止目前，除供排水、动力、焦粉加工、编织袋车间不在关停范围正常运行外，焦化一厂 58-II 型两座焦炉及相配套的化产部已全部关停。 2004 年根据本公司第三届第二十四次董事会审议通过对上海惠焦网络科技有限公司全额计提5,515,789.83 元的长期投资减值准备。2005 年 10 月 18 日上海惠焦网络科技有限公司股东会决议通过了解散上海惠焦网络科技有限公司并进行清算的决议。该公司目前正在清算中。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会

305、发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,934,934.75计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,654,266.66除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -407,029.38其他符合非经常性损益定义的损益项目 -37,273,315.44少数股东权益影响额 8,400.00所得税影响额 9,665,864.12合计 -23,286,748.792、按

306、中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -12.77-12.00-0.42 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11.52-10.83-0.38 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -238,027,964.66 93,486,304.242,102,478,019.06 1,864,450,054.40 十二、备查文件目录 1、董

307、事长签名并盖章的 2008 年年度报告正本。 2、载有董事长、财务总监签名并盖章的会计报表。 3、载有北京京都天华会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： 山西焦化股份有限公司 2009 年 3 月 6 日 山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 77 附件一：公司内部控制的自我评估报告 山西焦化股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并

308、有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：上海证券交易所上市公司内部控制指引规定的目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。 本公司董事会对本年度上述所

309、有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行有效。 本报告已于 2009 年 3 月 6 日经公司第五届董事会第六次会议审议通过，本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 审计机构的核实评价意见： 北京京都天华会计师事务所以北京京都天华专字(2009)第 0223 号出具了山西焦化股份有限公司内部控制审核报告，认为：贵公司按照企业内部会计控制规范基本规范（试行）标准于 2008 年12 月 3

310、1 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 北京京都天华会计师事务所 陈广清、彭素红 附件二：公司披露履行社会责任的报告 山西焦化股份有限公司山西焦化股份有限公司 2008 年度社会责任报告 前言 企业社会责任，是指企业在创造利润最大化的同时，应对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关方承担所应的责任。随着经济的发展、社会的进步，企业的社会责任越来越被人们所关注，成为衡量一个企业优劣的重要标准。山西焦化股份有限公司一直注重企业社会价值的实现，以“造福员工、奉献社会”为己任，在追求企业经济效益、保护股东利益的同时，高度负

311、责地保护其他利益相关者，尤其是员工、消费者的合法权益，推进环境保护与友好、资源节约与循环等建设，参与、捐助社会公益及其慈善事业，以自身发展影响和带动地方经济的振兴，促进公司与社会和谐发展。 山西焦化股份有限公司 2008 年度社会责任报告是公司首次对外发布的社会责任报告，该报告以 2008 年度为重点，真实、客观地反映了公司在从事经营管理活动中，履行社会责任方面的重要信息。希望本报告能起到与社会各界沟通、交流的桥梁作用，能加强对本公司的认知，公司也希望接受社会的监督，促使公司不断发展壮大。第一章 股东与债权人权益保护股东是企业的投资者和控制人，股东的认可是保持企业永续发展的根源，保障股东权益是

312、公司的义务所在。 一、建章立制，促进公司制度建设。自 1996 年上市以来，公司股东大会、董事会、监事会能够严格按照公司法、公司章程等规定召集、召开；公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等权利，并承担相应义务；董事会能够严格执行股东大会各项决议；各位董事能够以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会；各位监事能够认真履行职责。 公司的股东大会、董事会、监事会“三会”体系不断规范，制度不断健全完善，形成了一整套相互制衡、行之有效的内部管理和控制制度体系，尤其是 2007 年以来中国证监会开展了“上市公司专项治理活动”，公司在 2008 年度持续深入开展治理活动，通过全面深入自查，山西证监局现场检

313、查、公开社会评价等方式及时发现公司治理过程中存在 的 问 题 ， 分 析 原 因 并 积 极 整 改 ， 切 实 保 障 全 体 股 东 和 债 权 人 的 合 法 权 益 。 二、自上市以来，公司伴随着资本市场的发展而不断成长，遵循团结拼搏、求实进取的企业精神，取得了跨越式的发展：经营业绩持续增长，资产规模不断扩大，综合实力迅速提高，抵御风险能力也山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 78得到加强，公司总资产由上市初的 4 亿余元发展到 2008 年末的 50 余亿元，为地方政府和社会的经济发展作出了较大的贡献。 三、在公司经济效益稳步增长的同时，公司高度重视对投资者的合理回报，积极构

314、建与股东的和谐关系。公司制定相对稳定的利润分配政策和分红方案，积极回报股东。自上市以来公司按照规定派发现金红利约 2.5 亿元，进行了两次“10：10 比例转增股本”，给股东与公司业绩成长相适应的回报。2008 年我公司荣获“全国煤炭综合利用与多种经营先进企业”、“全国石油和化学工业先进集体”、“山西省优秀思想政治工作先进企业”、“山西省推进企业文化建设优秀企业”、“山西省模范劳动关系和谐企业”等称号。 四、公司严格按照“自律、规范”的原则，充分履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，以利于公司股东和债权人及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况。 五

315、、公司建立了科学的公司章程，严格按照公司法和证券法及相关规定运作，建立了防止大股东违规占用资金的长效机制，公平对待所有股东。公司不断加强投资者关系的管理，通过电话、网络、说明会及现场接待等多种方式积极与投资者进行交流互动，听取广大投资者对于公司生产经营、未来发展的意见和建议。能平等对待所有投资者，在选举董、监事时实行累积投票制度，充分保障中、小股东的合法权益。 六、公司高度重视对债权人、银行等相应方合法权益的保护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，及时通报与其相关的重大信息，保障债权人的合法权益。 第二章 公司职工权益保护 公司视员工为企业生存和发展最宝贵的人力资源，把为员工及其家人的幸福作

316、为公司努力的立足点，不断改善员工的工作环境、工作条件，加强员工培训，为员工提供较好的发展平台和施展个人才华的机会。 一、公司严格遵守新劳动法并按照有关法律法规的规定，与员工签订劳动合同，劳动合同签订率达到 100，并严格按照劳动合同管理条例规定执行，进行日常管理中的续订、终止、解除工作。社会保险缴纳按国家有关规定，统一由保险公司负责管理，以劳动工资审批数为基数，按月足额为职工办理了工伤、失业、医疗、养老参保手续。 二、公司实行岗位工资制。随着企业经济效益的增长和劳动生产率的提高，逐年增加职工收入。每月在规定时间支付职工的工资报酬，尤其是 2008 年经济危机、企业困难重重的情况下，没有拖欠或克

317、扣职工工资，没有减员减薪，做到凝聚人心搞建设，一心一意谋发展。 三、加强职工培训，提高职工技能，对女职工特别是处于“三期”的女职工特别保护，在作息时间、考勤管理上实现特殊待遇。针对员工的身体状况给予调整合适的工作岗位；夏天做好防暑降温措施，免费发放防暑药品和提供冰水、绿豆汤；帮助困难员工，处处给员工以家的温馨，体现公司对员工的关心和人性化管理。 四、公司通过职工代表大会，座谈会等形式加强与职工的沟通交流，倾听员工心声，集思广益，谋求发展。创办内部报纸山西焦化报，搭建公司和员工沟通的桥梁，使之成为公司内部交流经验、通报信息、展示成就、树立标兵、表彰先进、鼓舞士气的重要平台，公司积极开展各项文化娱

318、乐活动，丰富员工的业余文化生活。不定期举办书法、绘画、棋类比赛，举办职工运动会，提高职工的团队合作意识，增强员工的凝聚力和向心力，构建和谐稳定的劳资关系。 第三章 供应商、客户和消费者权益保护 一、公司积极响应国家治理超载超限、商业贿赂、危险品管理等号召，这是社会又快又好发展的迫切需要。我公司成立了治理超载超限领导组和煤焦领域反腐败办公室，对开展工作进行统一部署，明确工作重点，解决突出问题，严格把握政策，维护发展大局。营造了企业良好内外部环境。 二、公司坚持“以市场需求组织生产”的原则和以质取胜战略方针，采取了一系列行之有效的质量控制措施，严格按照 ISO9001 质量管理体系要求确保产品质量

319、，满足了市场需求。公司从源头抓进煤质量，进行严格的检测和化验。在生产过程中不断优化工艺流程，减少系统波动，稳定生产运行，把质量隐患消除在萌芽状态。产品出厂进行科学分析，严把质量关，不合格的产品坚决不出厂。 三、以提高用户满意度为目标，加强产品售后质量信息反馈，提升服务质量水平。生产相关部门根据客户反馈信息及市场对产品质量和品种需求，合理组织生产，对产品存在的质量问题及时进行整改；对于用户的质量异议，快捷、妥善、客观处理；对重点用户进行定期访问，了解用户的需求，认真听取用户意见和建议，最大限度地满足用户需求。 四、2008 年是国家安监总局确定的安全生产“隐患治理年”，一年来，在开停车频繁、低负

320、荷生产等诸多不利条件下，公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，以 OHSMS 职业山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 79健康安全管理体系有效运行为主线，通过强化安全管理，严格落实责任制，狠抓隐患排查治理，加大安全投入和安全宣传教育培训力度，推进了本质安全型企业建设，安全形势总体良好。一是严格落实责任制，建立健全了事故和故障管理规定、事故责任追究暂行规定等 26 项安全管理制度，坚持谁主管谁负责、谁在岗谁负责、谁签字谁负责，做到了职责明确，规范有序。二是以隐患排查治理为主线，积极开展“百日安全督查”、“安全生产月”、“安康杯”、“一次性无故障运行竞赛”等安全活动，消除

321、各类隐患 483 项，保证了系统的安全稳定。三是完善了应急救援体系，修订了 8 个公司级的应急救援预案，并多次有针对性的组织演练，提高了应对各种突发事故的能力。四是加大了安全投入，全年在安全基础设施、应急救援器材、安全评价等方面投入 1650 万元，为实现公司的本质安全奠定了基础。五是加强了劳动防护及职业病的预防与管理，对接触职业危害因素的 2280 名职工进行了健康体检，建立了职工健康监护档案，在生产现场配备了相应的预防设施和警示牌，投入 118.6 万元为职工发放了保健用品，组织有毒有害岗位职工离岗疗养，全年职业病发病率为零。六是狠抓了安全培训，完成了安全管理人员、新进厂人员、特种作业人员

322、等 7811 人次的安全培训，利用停车机会对384 名班组长分 7 批进行了专项安全培训，取得了明显的效果。全年公司重大火灾、爆炸事故，重大设备、生产事故，多人伤害、死亡事故均为零，共发生一般事故 2 起，微小事故 9 起。千人负伤率 0.97，尘毒点合格率 98.83%，安全指标完全在科学合理范围内。 第四章 环境保护和可持续发展 公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责。公司在加强安全与生产经营管理的同时，始终坚持把环境保护与节能减排工作当作企业的一项重要任务来抓，不断加大环保投入与治污、控污力度，积极推行清洁生产，大力发展循环经济，努力践行科学发展观，为

323、推动企业的可持续发展，创建资源节约型社会和环境友好型社会进行了不懈努力。 一、根据山西省环保局和临汾市人民政府的要求，公司关停了焦化一厂两座焦炉。公司焦化一厂58-II 型两座焦炉筹建于 1969 年，年生产能力 60 万吨，自 1979 年点火烘炉投产至今炉龄达近 30 年。公司十.五发展规划期间，公司筹资 9.07 亿元人民币建设了 90 万吨/年焦炉易地改造项目，整体工程于 2001 年 4 月 20 日全面投产，2002 年 1 月竣工验收。根据原国家环境保护总局对 90 万吨/年焦炉易地改造项目环境影响评价报告书的批复，要求“在该工程达产达效后，焦化一厂年产 60 万吨两座焦炉应予关

324、停”。 2007 年 2 月 5 日，山西省环保局以晋环函200761 号文件要求，同意公司先行组织建设 90 万吨/年焦炉扩建项目，在三年内（2008 年）关停焦化一厂两座焦炉，即公司现有的 3#、4#焦炉建成投产后，在 2008 年底实施关停焦化一厂两座焦炉。目前 3#、4#两座焦炉分别于 2007 年 11 月和2008 年 3 月投入使用，正在做竣工验收前的前期准备工作。2008 年 4 月 12 日，临汾市人民政府以临政发200821 号文件下发了关于淘汰关闭焦化洗煤建材等重污染企业及设施的通知，鉴于公司焦化一厂两座焦炉炉龄到期，要求公司焦化一厂年产 60 万吨两座焦炉实施关闭。为此

325、，公司成立了关停领导组，制定了关停方案，按照动员部署、组织实施、监督检查、善后工作的步骤予 2008 年 10 月 7日起开始实施关停。截止目前，除供排水、动力、焦粉加工、编织袋车间不在关停范围正常运行外，焦化一厂 58-II 型两座焦炉及相配套的化产部已全部关停。 二、公司环保指标全部达标。2008 年，在原料煤消耗量、焦炭产量同比增加、新增甲醇产量的情况下，全公司废水排放总量为 940.45 万吨，同比减少 2.94%；废水排放达标率为 99.06%。废水中污染物 COD 排放量为 724.18 吨，同比减少 9.02%；NH3-N 排放量为 180.8 吨，同比减少 30.24%。工业废

326、气排放达标率为 99.88%，同比增加 1.00%。废气中 SO2 排放量为 1048 吨，同比减少 0.57%；烟粉尘排放量为 2161 吨，同比减少 6.08%。工业固废产生量为 22048 吨，同比减少 9.65%；固废综合利用率为 8.99%，同比增加 1.72%。排放总量达到了环保部门下达的总量控制要求，为公司的发展起到了积极的推动作用。全年完成绿化面积 49183.5 ，其中新增绿化面积 27432 ，为公司建设成为绿色工业园区做出了较大贡献。 三、公司环保投入持续增加。完成了焦化二厂水重复利用改造项目，每小时节约新鲜水量约 80吨。投资 300 万元进行了 22 台大功率设备变频

327、改造，年可节约电费 138 万元。投资约 500 万元，完成焦化二厂、焦化三厂蒸汽凝结水闭式回收项目，减少了外排水量，年可节约标煤 14600 吨。在焦炉扩建二期工程 5#、6#焦炉建设中，投资 1.9 亿元，配套建设干熄焦项目。投资 500 万元在二厂煤场增设了防尘抑尘网, 年可减少煤尘排放量约 5000 吨。2008 年环保投资 2745 万元，实施了 19 项节能减排项目改造，为公司推进清洁文明生产作出了积极贡献。 四、严格执行项目建设“三同时”管理。 2008 年完成了 150 万吨/年焦炉扩建项目一期工程（3#、4#焦炉）环保竣工验收现场检查工作。完成了 20 万吨/年甲醇项目建设过

328、程中的环保监管工作，保证了污染防治设施与主体设施同步设计、同步施工、同步投运。完成了 10 万吨/年粗苯精制改造项目、20 万吨/年醋酸项目、“18?30”化肥易地改造项目、混凝搅拌站环境影响报告书的批复工作。完成了山西焦化股份有限公司 2008 年年度报告 80公司铁路运输站改造项目的环评批复工作。完成了 5#、6#焦炉干熄焦项目技术审查、环境影响评价报告表的编制与申报批复工作等。确保了公司在项目建设上，环保设施与主体工程同时设计、同时建设、同时投产。 五、公司贯彻可持续发展思路。遵循循环经济模式，公司确定了以煤为原料的循环经济工作重点，即三条模式：一是优化产业链条，实现资源化规模化发展。以

329、焦炭生产为主导，对煤气、焦油、粗苯等副产品深加工为主线的产品链条，煤气用于生产甲醇及化肥易地改造；焦油用于焦油深加工；粗苯用于加氢精制生产附加值高的下游产品。依托山西省煤炭资源优势和自身的基础优势，在推动产量上规模、产品上档次、资源高利用的基础上，以煤炭产业为纽带，以科技为先导，积极实施“内抓滚动式发展，外抓低成本扩张”规模化、集团化的发展战略。二是推进节能技术创新，优化资源配置。运用煤岩分析理论，优化炼焦配煤；实施生产系统水循环利用项目；逐步淘汰高耗能设备装置，推广使用变频调速技术、无功补偿节电技术和建设绿色照明示范工程。三是注重环保投入，实施污染减排。做好新建项目环评，从源头减少污染；逐步

330、从酚氰污水零排放过渡到全部废水零排放；对老工艺进行技术革新、技术改造，减少废物产生量，对产生的废物实施综合利用；实施废气治理与回用项目，减少废气污染物排放量；推行清洁生产、积极创建环境友好型企业，从管理上减少污染；积极淘汰落后的高污染装置等，实现公司的可持续发展。 第五章 公共关系和社会公益事业 企业是社会经济的细胞，企业的发展立足于社会，回报社会是企业应尽的责任。公司把为社会创造繁荣作为所应承担社会责任的一种承诺，以自身发展影响和带动地方经济振兴。 一、公司加强与各级政府机关的联系，主动接受并积极配合政府部门和监管机关的监督和检查，建立良好的沟通关系，并大力贯彻落实企业应承担的社会责任。公司

331、积极参加本地区的科教卫生、社区建设等工作，促进公司周边地区的协调发展。 二、公司积极参与社会公益事业。在南方雨雪冰冻灾害、汶川特大地震灾害发生后积极组织捐款，捐款金额 399687 元，1158 名党员共交纳特殊党费 809298 元。在襄汾“9?8”溃坝事故发生后，积极组织突击队和大型机械赶赴事故现场救援。帮助灾区人民度过难关、重建家园。公司的爱心付出和无私资助，得到了社会和职工的普遍赞誉，企业劳动关系更加和谐，职工向心力和企业凝聚力不断增强，为公司持续发展奠定了良好的基础。 2009 年，受金融风暴和世界经济下滑影响，公司发展将会遇到更大困难，渡难关、保生存、促转型、争发展是公司 2009 年的发展思路，公司将坚定信心，按照“标准化工作、精细化管理”的要求，扎实开展工作，提升管理水平，积极应对挑战，加快自身的发展。公司并以此次发布社会责任报告为契机，接受社会各界的监督，不断完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，继续支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司与周边地区的协调发展，按照科学发展观指导，促进公司可持续发展。