1、 大连热电股份有限公司 600719 2005 年年度报告 二 00 六年四月十七日 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 1 目 录 一、重要提示- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 二、公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
2、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 三、会计数据和业务数据摘要- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 四、股本变动及股东情况- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
3、- - - - - - - - - - 3 五、董事、监事和高级管理人员- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 六、公司治理结构- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 七、股东大会情
4、况简介- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 八、董事会报告- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 九、监事会报告- - - - - - -
5、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 17 十、重要事项- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 十一、财务会计报告- - - - - -
6、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 21 十二、备查文件目录- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 70 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 1一、重要提示 1、本公司董事
7、会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、罗飞董事、李东阳独立董事因工作原因未能出席董事会会议，分别书面委托赵世芝董事、张吉昌独立董事出席会议并代为行使表决权。 3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人于长敏先生，主管会计工作负责人陈小惠女士，会计机构负责人（会计主管人员）陈小惠女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：大连热电股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大连热电 公司英文
8、名称：DALI AN THERMAL POWER CO. , LTD. 公司英文名称缩写：DTPC 2、公司法定代表人：于长敏 联系地址：辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 电话：0411- 84438755 传真：0411- 84438670 公司证券事务代表：吕彦青 联系地址：辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 电话：0411- 84422999- 8291 传真：0411- 84438670 E- mai l ：dl rdyanl si na. com 4、公司注册地址：辽宁省大连市沙河口区香周路 210 号 公司办公地址：辽宁省大连市西岗区沿海街 90 号 邮政编码：116021 公司
9、国际互联网网址：ht t p: /www. dl rd. com 公司电子信箱：webmast erdl rd. com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: /www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司 A股上市交易所：上海证券交易所 公司 A股简称：大连热电 公司 A股代码：600719 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 9 月 1 日 公司首次注册登记地点：大连 公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 3 日 公司变更注册登记地点：大连 公司法人营业执照注册号
10、：大工商企法字 21020011003086- 1809 公司税务登记号码：210204241297917 公司聘请的境内会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 2三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 利润总额 17, 879, 008. 68 净利润 11, 227, 271. 51 扣除非经常性损益后的净利润 - 5, 029, 655. 64 主营业务利润 65, 386, 059. 38 其
11、他业务利润 524, 907. 27 营业利润 - 5, 204, 389. 28 投资收益 - 1, 133, 686. 50 补贴收入 24, 377, 959. 53 营业外收支净额 - 160, 875. 07 经营活动产生的现金流量净额 83, 399, 880. 82 现金及现金等价物净增加额 75, 617, 945. 89 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位: 元 币种: 人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 - 163, 633. 79 各种形式的政府补贴 24, 377, 959. 53 计入当期损益的对
12、非金融企业收取的资金占用费 60, 915. 22 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2, 758. 72 所得税影响数 8, 021, 072. 53 合计 16, 256, 927. 15 1、处置固定资产产生的损益为- 163, 633. 79 元。 2、各种形式的政府补贴为 24, 377, 959. 53 元。 3、扣除资产减值准备及处置固定资产损益后的各项营业外收入为 31, 039. 43 元, 营业外支出为 28, 280. 71元。 4、收取大连市热电集团有限公司资金占用费 60, 915. 22 元。 5、计算所得税影响数中，扣
13、除资产减值准备及处置固定资产损益后的各项营业外支出 28, 280. 71 元为罚款支出, 公司已计入应纳税所得额中计算所得税, 故计算所得税影响数的基数为前四项加上 28, 280. 71 元后的金额 24, 306, 280. 39 元, 按 33%税率, 计算所得税影响数为 8, 021, 072. 53 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位: 元 币种: 人民币 主要会计数据 2005 年 2004 年 本年比上年增减( %) 2003 年 主营业务收入 535, 764, 571. 14 461, 286, 593. 6316. 15 407, 734, 240
14、. 45利润总额 17, 879, 008. 68 30, 101, 660. 24- 40. 60 26, 674, 599. 80净利润 11, 227, 271. 51 19, 134, 912. 67- 41. 33 16, 779, 831. 88扣除非经常性损益的净利润 - 5, 029, 655. 64 13, 998, 308. 04- 135. 93 10, 711, 806. 63每股收益 0. 0550. 095- 42. 11 0. 083最新每股收益 净资产收益率（%） 1. 582. 67减少 1. 09 个百分点 2. 40大连热电股份有限公司 2005 年年度报
15、告 3扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） - 0. 711. 95减少 2. 66 个百分点 1. 53扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率（%） - 0. 701. 98减少 2. 68 个百分点 1. 53经营活动产生的现金流量净额 83, 399, 880. 82 - 4, 170, 140. 73不适用 132, 894, 537. 37每股经营活动产生的现金流量净额 0. 41- 0. 021不适用 0. 66主要会计数据 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减( %) 2003 年末 总资产 1, 746, 188, 706. 1
16、51, 619, 152, 442. 197. 85 1, 550, 292, 355. 92股东权益（不含少数股东权益） 708, 458, 276. 59 717, 460, 985. 08- 1. 25 698, 209, 279. 77每股净资产 3. 503. 55- 1. 41 3. 45调整后的每股净资产 3. 463. 52- 1. 70 3. 44 1、利润总额和净利润同比下降 40. 6%和 41. 33%，主要原因是本期公司主要原材料煤炭价格大幅上涨，增加成本支出 1. 1 亿元，使主营业务利润同比下降所致，同时影响每股收益和每股净资产收益率同比下降 42. 11%和 1
17、. 09 个百分点。 2、扣除非经常性损益的净利润和以此为基础计算的净资产收益率同比下降幅度较大的主要原因是本期公司由于煤炭成本增幅较大，公司积极争取政府的各项补贴同比增加 1, 574 万元所致。 3、经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是本期公司销售回款额大幅提高，另外销售量增加及产品价格上调也使回款额提高，使销售商品、提供劳务收到的现金同比增加所致。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位: 元 币种: 人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 202, 299, 800. 00 304, 473, 094. 67 127, 9
18、20, 916. 1521, 651, 221. 8282, 767, 174. 26 717, 460, 985. 08本期增加 3, 600, 416. 82514, 345. 2611, 227, 271. 51 14, 827, 688. 33本期减少 23, 830, 396. 82 23, 830, 396. 82期末数 202, 299, 800. 00 304, 473, 094. 67 131, 521, 332. 9722, 165, 567. 0870, 164, 048. 95 708, 458, 276. 59 1、盈余公积变动原因：净利润 10%提取法定公积金、20
19、%提取任意盈余公积金，5%提取法定公益金。 2、未分配利润变动原因：实现净利润、提取盈余公积、 应付股利。 3、股东权益变动原因：实现净利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例( %)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例( %)一、未上市流通股份 1、发起人股份 81, 249, 800 40. 16 81, 249, 80040. 16 其中： 国家持有股份 81, 249, 800 40. 16 81, 249, 80040. 16 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、
20、募集法人股份 45, 000, 000 22. 25 45, 000, 00022. 25大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 43、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126, 249, 800 62. 41 126, 249, 80062. 41二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76, 050, 000 37. 59 76, 050, 00037. 592、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76, 050, 000 37. 59 76, 050, 00037. 59三、股份总数 202, 299, 800 100 202, 299
21、, 800100 2、股票发行与上市情况 ( 1) 前三年历次股票发行情况 截止到报告期为止的前三年，公司没有发行股票。 ( 2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股以及因其他原因引起公司股份总数及结构发生变化的情况。 ( 3) 现存的内部职工股情况 除公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票按规定锁定外，公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末股东总数 43, 529 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例( %) 持股总数 年度内增减 股份类别 持有非流 通股数量 质押或冻结的股份
22、数量 大连市国有资产管理局 国有股东 40. 1681, 249, 8000未流通81, 249, 800 无 深圳市深港产学研创业投资有限公司 其他 12. 0124, 300, 0000未流通24, 300, 000 质押 24, 300, 000 大连市电力发展公司 其他 8. 9018, 000, 0000未流通18, 000, 000 无 大连市经济技术协作总公司 其他 1. 332, 700, 0000未流通2, 700, 000 质押 2, 700, 000 刘亚军 其他 0. 13256, 500不详已流通0 未知 梁德强 其他 0. 11223, 000不详已流通0 未知 金
23、怀北 其他 0. 09187, 800不详已流通0 未知 蔡炳初 其他 0. 07151, 000不详已流通0 未知 时宝阳 其他 0. 07145, 000不详已流通0 未知 邹丽芙 其他 0. 07141, 611不详已流通0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘亚军 256, 500 人民币普通股梁德强 223, 000 人民币普通股金怀北 187, 800 人民币普通股蔡炳初 151, 000 人民币普通股大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 5时宝阳 145, 000 人民币普通股邹丽芙 141, 611 人民币普通股颜晨阳 140, 000
24、人民币普通股刘君伟 131, 288 人民币普通股黄瑞联 116, 000 人民币普通股王家璞 105, 051 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的说明 ( 1) 前 10 名股东中国家股、法人股之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人不详。 ( 2) 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 ( 1) 报告期内，前 10 名股东中代表国家持股的单位为大连市国有资产管理
25、局。 （2）公司法人股股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有的 2, 430 万股法人股已质押，质押期限为2003 年 3 月 24 日至 2006 年 3 月 24 日。深圳市深港产学研创业投资有限公司于 2006 年 1 月 16 日对其于2003 年 3 月 24 日质押的 2, 430 万股法人股解除质押冻结，并于 2006 年 1 月 17 日对其持有的部分股权1, 822. 5 万股法人股重新办理股权质押，质押期为 2006 年 1 月 17 日至 2007 年 1 月 17 日。大连市经济技术协作总公司持有的 270 万股法人股已质押，质押期限为 2002 年 8 月 8 日至
26、 2005 年 7 月 16 日，截止目前该质押尚未解除。国家股和其他法人股股东所持股份在报告期内无质押、冻结或托管的情况。公司第 510 名股东所持股份为流通股份，公司未知其质押、冻结或托管的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 报告期内，无战略投资者或一般法人参与配售新股成为前 10 名股东的情况。 2、控股股东及实际控制人简介 公司控股股东为大连市国有资产管理局，持有 8, 124. 98 万股国家股，占本公司股本总数的 40. 16%。目前，大连市热电集团有限公司代表大连市国有资产管理局行使职权，为本公司的实际控制人。该公司成立于2000 年 1 月 6 日，法定
27、代表人：于长敏，注册资本 45, 461. 40 万元。主要经营范围是生产电力、供汽、供热。 （1）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6（2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 授权管理 持有 40. 16%股份 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位: 元 币种: 人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 深圳市深港产学研创业投资有限公司 厉伟 150, 000, 0001996- 09- 04高新技术产业创业投资，高新技术信息咨询与投资策划。 公司无其他持股
28、 10%以上的法人股东 大连市国有资产管理局 大连热电股份有限公司 大连市热电集团有限公司 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 7五、董事、监事和高级管理人员 （一） 董事、监事、高级管理人员情况 单位: 股 币种: 人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额( 万元) 于长敏 董事长 男 53 2004- 06- 28 2006- 04- 30 000 - - 0贺业祖 董事、总经理 男 51 2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 6. 1田鲁炜 董事 男 38
29、2005- 09- 21 2006- 04- 30 5005000 - - 0罗飞 董事 男 40 2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 0刘忠 董事 男 55 2005- 09- 21 2006- 04- 30 000 - - 0赵世芝 董事 男 50 2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 0李东阳 独立董事 男 50 2003- 04- 01 2006- 04- 30 9009000 - - 2. 4张吉昌 独立董事 男 43 2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 2. 4高锦印 独立董事 男 38
30、2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 2. 4滕建国 监事会召集人 男 55 2003- 04- 01 2006- 04- 30 14, 04014, 0400 - - 6. 1由向义 监事 男 55 2003- 04- 01 2006- 04- 30 11, 70011, 7000 - - 0孙长久 监事 男 46 2003- 04- 01 2006- 04- 30 1, 0001, 0000 - - 0李俊修 监事 男 44 2005- 09- 21 2006- 04- 30 1, 0001, 0000 - - 0戴福宁 监事 男 55 2004- 08- 0
31、4 2006- 04- 30 000 - - 0刘大红 副总经理 男 46 2003- 04- 01 2006- 04- 30 000 - - 4. 9谢瑞生 副总经理 男 47 2005- 08- 17 2006- 04- 30 000 - - 4. 6陈小惠 财务负责人 女 44 2003- 07- 01 2006- 04- 30 000 - - 4. 2左广志 董事会秘书 男 35 2003- 07- 01 2006- 04- 30 000 - - 3. 0合计 / / / / / 29, 14029, 140 / 36. 1 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： ( 1
32、) 于长敏，1990 年 10 月至 2001 年 12 月任辽宁省大连市公用事业局副局长、局长；2002 年 1 月至2004 年 4 月任辽宁省大连市交通口岸局副局长。2004 年 4 月至今任辽宁省大连市热电集团有限公司董事长、党委书记、大连热电股份有限公司董事长。 ( 2) 贺业祖，1999 年 1 月至 2000 年 4 月，任大连市纪委办公厅主任； 2000 年 4 月至 2002 年 4 月，任大连市热电集团有限公司党委副书记兼纪委书记；2002 年 4 月至 2002 年 9 月，任大连市热电集团有限公司党委副书记兼纪委书记、董事；2002 年 9 月至 2003 年 8 月，
33、任大连市热电集团有限公司党委副书记、纪委书记、董事，大连热电股份有限公司董事。2003 年 8 月至今任大连市热电集团有限公司党委副书记、纪委书记、董事，大连热电股份有限公司董事、总经理。 ( 3) 田鲁炜，2000 年 2 月 至 2001 年 3 月任大连热电股份有限公北海热电厂经理助理；2001 年 3 月至2002 年 6 月任大连热电股份有限公司北海热电厂副厂长；2002 年 6 月至 2003 年 6 月任大连市热电集团有限公司计划生产部部长。2003 年 6 月至 2005 年 6 月任大连市热电集团有限公司总经理助理。2005 年 6 月份至今任大连市热电集团有限公司副总经理。
34、 ( 4) 罗飞，曾任深圳市安信财务顾问有限公司常务副总经理，北大未名生物集团、深圳科兴生物制品有限公司财务顾问，深圳市北大纵横财务顾问有限公司董事、总经理。现任深圳市深港产学研创业投资有限公司董事。 ( 5) 刘忠，曾任辽宁省朝阳电业局副局长、局长；大连电业局副局长。现任大连电业局副局长兼大连市电力发展公司董事长。 ( 6) 赵世芝，曾任大连吉化经济技术协作开发公司经理。现任大连市经济技术协作总公司总经理。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 8 ( 7) 李东阳，曾任东北财经大学研究生部副主任兼副书记、研究生部主任兼总支书记、科研处处长、校长助理兼任中国建设银行辽宁省分行咨询顾问。
35、现任东北财经大学副校长。 ( 8) 张吉昌，曾任大连柴油机厂科长、大连市财政局主任科员。现任大连麦博咨询有限公司总经理、大连青年联合会委员、大连市企业财务研究会常务副会长兼秘书长、东北财经大学 MBA客座教授。 ( 9) 高锦印，曾任辽宁化工厂热电分厂成本主管、医院财务科科长。现任大连万达集团商业管理有限公司财务经理。 ( 10) 滕建国，2000 年 11 月至今任大连市热电集团有限公司工会主席。 ( 11) 由向义，2000 年 2 月至 2002 年 6 月任大连市热电集团有限公司计划发展部部长；2002 年 6 月至2004 年 3 月任大连市热电集团有限公司经营部部长；2004 年
36、3 月至 2005 年 7 月任大连市热电集团有限公司供热总公司副总经理。2005 年 7 月至今任大连市热电集团有限公司计划发展部部长。 ( 12) 孙长久，2000 年 2 月至 2002 年 6 月任大连市热电集团有限公司审计监察部部长；2002 年 6 月至2004 年 7 月任大连市热电集团有限公司物资部部长。2004 年 7 月至今任大连市热电集团有限公司审计监察部部长。 ( 13) 李俊修，曾任大连叉车总厂财务处副处长、处长；大连热电股份有限公司监事、财务总监、财务负责人；大连市热电集团有限公司财务部部长。现任大连市热电集团有限公司总经理助理兼财务部部长。 ( 14) 戴福宁，1
37、996 年 9 月至 2000 年 7 月任大连热电集团公司热力分公司党支书记；1999 年 1 月至 2000年 1 月任大连热电集团公司热力分公司经理；2000 年 8 月至 2002 年 4 月任大连市热电集团有限公司党委政工部部长；2002 年 4 月至 2003 年 8 月任大连市热电集团有限公司人力资源部部长；2003 年 8 月至 2005 年 6月任大连市热电集团有限公司人力资源部部长兼纪检副书记。2005 年 6 月至今任大连市热电集团有限公司党委工作部部长兼纪检副书记。 ( 15) 刘大红，1997 年 4 月至 2000 年 5 月任大连热电股份有限公司副总经理；2000
38、 年 2 月 2001 年 3 月任大连热电股份有限公司东海热电厂厂长；2001 年 3 月至 2004 年 4 月任大连热电股份有限公司副总经理兼东海热电厂厂长。2004 年 4 月至今任大连热电股份有限公司副总经理兼北海热电厂厂长。 ( 16) 谢瑞生，曾任西安市坝桥热电厂值长、大连市住宅建筑工程公司六处处长、大连春海热电股份有限公司技术部部长、生技部部长、大连热电股份有限公司所属东海电厂生技处处长、副厂长、大连市热电集团有限公司计划部副部长。2005 年 11 月至今任大连热电股份有限公司副总经理兼东海热电厂厂长。 ( 17) 陈小惠，2000 年至 2002 年 6 月任大连热电股份有
39、限公司所属东海热电厂财务负责人、财务处副处长、处长；2002 年 6 月至 2003 年 7 月任大连市热电集团有限公司财务部副部长。2003 年 8 月至今任大连热电股份有限公司财务负责人。 ( 18) 左广志，1999 年 12 月至 2000 年 8 月在大连热电股份有限公司证券部工作； 2000 年 8 月至 2003年 8 月，任大连市热电集团有限公司审计监察部部长助理、副部长（主持工作）、大连热电股份有限公司监事。2003 年 8 月至 2005 年 9 月，任大连热电股份有限公司董事会秘书。2005 年 9 月，因工作变动原因，辞去董事会秘书工作。 （二）在股东单位任职情况 姓名
40、 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 于长敏 大连市热电集团有限公司 董事长、党委书记 2004- 06- 01 是 贺业祖 大连市热电集团有限公司 董事、党委副书记兼纪委书记 2000- 04- 01 否 田鲁炜 大连市热电集团有限公司 副总经理 2005- 06- 01 是 滕建国 大连市热电集团有限公司 董事、工会主席 2000- 11- 01 否 李俊修 大连市热电集团有限公司 总经理助理兼财务部部长 2003- 06- 01 是 由向义 大连市热电集团有限公司 计划发展部部长 2005- 07- 01 是 孙长久 大连市热电集团有限公司 审计监察部
41、部长 2004- 07- 01 是 戴福宁 大连市热电集团有限公司 党委工作部部长兼纪检副书记 2005- 06- 01 是 罗飞 深圳市深港产学研创业投资有限公司 董事 2000- 08- 01 是 刘忠 大连市电力发展公司 董事长 2005- 06- 13 否 赵世芝 大连市经济技术协作总公司 总经理 2000- 05- 01 是 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 9 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 于长敏 大连大显网络系统有限公司 董事 2004- 07- 01 否 于长敏 大连海兴热电工程有限公司 董事长 20
42、05- 06- 07 否 陈小惠 大连嘉华热电工程建设监理有限公司 监事 2004- 07- 01 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司职工代表大会审议通过，其中独立董事报酬由公司股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：经公司职代会审议通过的大连热电股份有限公司薪酬制度管理办法。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 于长敏 是 田鲁炜 是 罗飞 是 刘忠 否 赵世芝 是 由向义 是 孙长久 是 李俊修 是 戴福宁 是 董事、监事、高
43、级管理人员在报告期内从公司获得的报酬总额均为税前报酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 黄士旭 董事 工作变动 孙少军 董事 工作变动 田鲁炜 监事 工作变动 李鑫禄 副总经理 工作变动 左广志 董事会秘书 工作变动 1、报告期内，由于工作变动原因，公司董事黄士旭先生辞去公司董事职务。公司 2005 年第一次临时股东大会选举田鲁炜先生出任公司第四届董事会董事。 2、报告期内，由于工作变动原因，公司董事孙少军先生辞去公司董事职务。公司 2005 年第一次临时股东大会选举刘忠先生出任公司第四届董事会董事。 3、报告期内，由于工作变动原因，公司监事田鲁炜先生辞去公
44、司监事职务。公司 2005 年第一次临时股东大会选举李俊修先生出任公司第四届监事会监事。 4、报告期内，由于工作变动原因，公司董事会解聘李鑫禄先生副总经理职务。经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，董事会聘任谢瑞生先生为公司副总经理，任期与第四届董事会任期相同。 5、报告期内，由于工作变动原因，左广志先生辞去董事会秘书职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1, 029 人，没有需承担费用的离退休职工。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 10 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 663 技术人员 111 财务人员 10 管
45、理人员 36 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 7 大学 136 大专 232 中专 135 技校 145 高中、职高 116 初中 258 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、中国证券监督管理委员会发布的有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已建立了股东大会议事规则、董事会工作细则、监事会工作细则、公司信息披露管理办法、公司财务会计管理和内控制度等规章制度。报告期内，根据中国证监会关于督促上市公司修改公司章程的通知及上海证券交易所股票上市规则的有关规定
46、，公司已修订了公司章程、公司股东大会议事规则、董事会工作细则、监事会工作细则、公司信息披露管理办法的有关条款，进一步完善了公司治理结构。 （二） 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注李东阳 5 5 00 张吉昌 5 5 00 高锦印 5 5 00 报告期内，公司独立董事能够本着对全体股东负责的态度，勤勉尽职，认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，出席了公司召开的董事会和股东大会，对公司经营决策和规范运作提出了建设性的意见。同时，对公司的关联交易、更换董事、聘任或解聘高级管理人员、会计师
47、事务所及支付其报酬等事项均能按有关规定，作出客观公正的判断，并公允地发表独立意见，对公司董事会的科学决策、规范运作起到了积极作用，维护了公司和全体股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 11 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，自主经营，业务独立，业务结构完整。 2、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人
48、员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取报酬。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；无形资产土地使用权归公司拥有。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作；公司独立设置了董事会秘书处、财务部、人力资源部、计划生产部、物资部，不存在与控股股东及其职能部门之间的从属关系；公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门和专职会计人员，有独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立开设银行帐号。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已建立了绩效考评管理体系，实行绩效考评办法。公司高级管理
49、人员薪酬中的 40%按年度进行考核，考核的依据是根据被评人员当期工作任务的完成情况和行为态度的表现情况，实行全员测评，即对高级管理人员经过上级、下级、平级的全方位综合测评后，评定出应得的绩效薪酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 11 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 12 日 的上海证券报、中国证券报上。 （二）临时股东大会情况 第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 21 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 22 日的上海证券报、中国证券报上。 八、董
50、事会报告 管理层讨论与分析 2005 年，大连市继续推进老工业基地振兴和“ 大大连” 建设，经济发展保持良好的态势，全市生产总值比上年增长 14. 2，电力和热力需求增势强劲，为公司的生产经营创造了良好的外部条件。而在另一层面，煤炭价格的高位运行，依然对公司造成了巨大的增支压力。虽然依托煤电联动和供暖收费体制改革，使发电和供暖成本在价格上得以补偿，但由于其滞后性、不完全性，因此对目标利润的实现，形成了客观的障碍。 一年来，面对各种困难和挑战，公司董事会始终坚持 2005 年初股东大会确定的经营方针和奋斗目标，和经营班子一起，带领全体员工，严格执行会议决议，把握机遇，团结一心，继续强化内部经营管
51、理，积极拓展宽松的外部环境，千方百计克服煤价上涨带来的不利影响，同时努力争取价格调整和财政补贴，为避免利润总额不出现较大滑坡而做出了富有成效的工作。 （一）报告期内生产经营情况回顾 1、总体经营情况 报告期内，公司在董事会的指导和帮助下，以提高经济运行质量为核心，认真执行年度生产经营计划和财务预算，各项经济技术指标又有新的提高：全年累计实现上网电量 77, 290 万千瓦时，同比增幅为 4. 3；实现蒸汽销售量 104. 9 万吨，高温水销售量 16. 4 万吉焦，同比分别增加 13. 3和 36. 3，热力产品销售量大幅增加的主要原因，一是冬季气温较低，二是用户数量的增加；单位发电煤耗率同比
52、降低 17 克，单位供热煤耗率同比降低 0. 96 千克；得益于“ 双水” 改造的实施，全年耗水量为 550 万吨，同比减少 13 万吨。发大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 12电煤耗率大幅降低的主要原因，一是因东海热电厂低真空供暖改造而取得的效果，二是外界热负荷增加使消耗水平较低的供热发电量比重有所提高。 报告期实现主营业务收入 53, 576 万元，比上年增长 16. 15，主要是由于电力市场宽松、热力需求旺盛、产品销售结构调整、煤电价格联动以及采暖收费价格得以理顺等原因所致。实现主营业务利润 6, 538. 61万元，同比降低 33. 53%，实现净利润 1, 122. 73
53、万元，同比降低 41. 33%。由于煤炭价格大幅上涨, 而公司产品的价格上调幅度较小, 虽然公司产量同比增长, 但主营业务收入的增长幅度( 16. 15%) 远低于主营业务成本的增长幅度( 30. 16%) , 造成主营业务利润及净利润降低。 2、报告期经营计划的执行情况及差异分析 报告期拟定的经营计划收入为 48, 890 万元，实际完成 53, 576 万元，同比增长 9. 58%，拟定的主营业务利润和利润总额分别是 9, 900 万元和 3, 250 万元，实际完成 5, 712 万元和 1, 788 万元，比计划分别降低42. 30%和 44. 98%，主要原因是：受原煤采购价格上涨影
54、响，标煤单价涨幅达 40. 71%，仅此一项就增加成本9, 075 万元，而年初时的预计数为同比增加 2, 300 万元。为了努力减少这一不利因素的影响，公司主要采取了三方面的措施：一是努力提高电力和供暖价格，5 月 1 日起，实现基数电量电价和超基数电价上调，10 月份起开始执行新的供暖价格，增加收益；二是积极争取补贴收入；三是压缩其他可控成本，进一步深入开展节能降耗活动，控制煤耗、水耗降低成本。通过多方努力，部分消化了燃料费增支的压力，使税后利润同比仅减少 790 万元。 3、主营业务规模及市场变化情况 报告期内，大连电网最高供电负荷达 260 万千瓦，用电高峰时段电力缺口 25 万千瓦，
55、出现了时段性错峰限电现象。公司充分利用这一机遇，在冬季采暖期和夏季，努力提高发电负荷，保障了发电计划的实现。 在用热市场方面，公司紧紧抓住大连市城建开发和“ 拆炉并网” 工程进一步深入的有利时机，全力以赴增加市场占有率，同时，充分发挥现有热源的供热能力，利用供热区域内用热需求增加的有利条件，努力提高供热设备利用小时数。报告期末供热面积 1, 319 万平方米，比上年增加 88 万平方米。 4、主营业务分行业、分产品构成情况，以及主营业务收入和主营业务利润占 10%以上的产品情况 单位: 元 币种: 人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率( %) 主营业务收入比上年增
56、减（） 主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（%） 产品 电力 251, 329, 723. 73 232, 961, 789. 57 6. 734. 49 23. 32 减少13.91个百分点 热力 282, 422, 142. 33 234, 505, 113. 46 16. 4529. 12 37. 76 减少4.91个百分点 入网费 2, 012, 705. 08 100. 00 0. 000. 00 0. 00其中：关联交易 116, 909, 575. 25 109, 313, 862. 75 5. 91 25. 48 26. 54 减少0.39个百分点合计 535
57、, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 12. 2016. 15 30. 16 减少9.12个百分点 报告期内，公司主营业务收入全部来自电力、热力产品的生产和销售，二者同为占主营业务收入和主营业务利润 10%以上的产品。 1、热力产品收入同比增长 29. 12%，主要原因一是公司自 2004 年 11 月起蒸汽价格上调影响本期 1- 10 月份收入同比增加；二是本期蒸汽销售量同比增长 13. 34%增加收入所致。 2、电力产品和热力产品主营业务成本分别比上年增长 23. 32%和 37. 76%，主要原因是本期公司主要原材料煤炭价格大幅上涨增加成本所致。 3、影响本期
58、公司主营业务利润率同比变化的主要原因是：由于煤炭价格大幅上涨，而公司产品的价格上调幅度较小，虽然公司产量同比增长，但主营业务收入的增长幅度（16. 15%）远低于主营业成本的增长幅度（30. 16%），影响主营业务利润降低。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 135、主营业务分地区情况表 单位: 元 币种: 人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减( ) 大连 535, 764, 571. 14 16. 15 其中：关联交易 116, 909, 575. 25 25. 48 合计 535, 764, 571. 14 16. 15 报告期，公司主营业务全部分布在大连地区，占公
59、司主营业务利润 100%。 6、公司主要供应商和客户情况 前五名供应商采购金额合计 11, 112, 603. 01 元，占年度采购总额的 16. 04%； 前五名销售客户销售金额合计 370, 536, 465. 35 元，占年度销售总额的 69. 16%。 7、报告期公司资产构成发生重大变动的情况和原因 项目 期末占总资产的比重（%） 期初占总资产的比重（%）增减（%） 货币资金 5. 84 1. 62 4. 22 应收帐款 20. 80 24. 00 - 3. 20 预付帐款 7. 86 3. 04 4. 82 存货 3. 26 2. 82 0. 44 长期股权投资 1. 06 1. 2
60、4 - 0. 18 固定资产原价 83. 80 87. 85 - 4. 05 在建工程 0. 15 1. 69 - 1. 54 短期借款 34. 19 34. 46 - 0. 27 应付票据 7. 75 0. 88 6. 87 长期借款 7. 85 8. 46 - 0. 16 （1）本报告期公司加强回款力度，收回陈欠款项增加，使货币资金期末占总资产比重比期初增加 4. 21 个百分点，应收帐款期末占总资产比重比期初减少 3. 2 个百分点。 （2）预付帐款期末占总资产比重比期初增加 4. 82 个百分点，主要原因是煤源紧张，煤矿实行预付款结算，致使预付帐款同比增长 179%。 （3）在建工程期
61、末占总资产比重比期初减少 1. 54 个百分点，主要原因是本报告期公司建设项目完工结转固定资产所致。 （4）应付票据期末占总资产比重比期初增加 6. 87 个百分点，主要原因是公司为了资金有效周转，支付煤款票据结算增加。 8、期间费用及所得税变化情况 单位: 元 币种: 人民币 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减率（%） 营业费用 8, 264, 921. 88 8, 264, 921. 88 不适用 管理费用 24, 665, 646. 43 38, 389, 338. 90 - 13, 723, 692. 47 - 35. 75 财务费用 38, 184, 787. 62 34
62、, 080, 902. 07 4, 103, 885. 55 12. 04 期间费用小计 71, 115, 355. 93 72, 470, 240. 97 - 1, 354, 885. 04 - 1. 87 所得税 8, 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 - 4, 465, 302. 92 - 33. 92 （1）本报告期公司将供暖管网使用费及销售人员费用纳入营业费用中。 （2）管理费用同比降低 35. 75%，主要原因是本报告期由于应收款项回款情况较好，降低了应收帐款的余额，冲减已计提的坏帐准备，另外销售包干费用列入营业费用中也降低了管理费用的支出。 （3）财务费
63、用同比增长 12. 04%，主要原因是本期公司煤炭采购资金需求量加大，现款支付压力增加，新增贷款增加利息支出，另外因利率上调也增加利息支出。 （4）所得税同比降低 33. 92%，主要由于利润总额受原材料涨价影响降低所致。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 149、现金流量相关变化情况 单位: 元 币种: 人民币 项 目 2005 年 2004 年 增减额 增减率（%）经营活动产生的现金流量净额 83, 399, 880. 82 - 4, 170, 140. 73 87, 570, 021. 55 2, 099. 93 投资活动产生的现金流量净额 10, 042, 281. 85 -
64、 30, 241, 026. 72 40, 283, 308. 57 133. 21 筹资活动产生的现金流量净额 - 17, 824, 216. 78 4, 334, 617. 80 - 22, 158, 834. 58 - 511. 21 现金及现金等价物净增加额 75, 617, 945. 89 - 30, 076, 549. 65 105, 694, 495. 54 351. 42 （1）由于本报告期销售数量和单价同比提高，另外公司加强了货款回收力度使经营活动产生的现金流量净额同比增长。 （2）本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增长，主要由于收回体育商城转让款，另外本期的投资额比上年
65、同期减少。 （3）筹资活动产生的现金流量净额同比降低 511. 21%，主要由于本期分配股利所致。 （4）报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相差 7, 217. 26 万元，主要由于公司计提折旧及支付贷款利息所致。 10、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析 （1）公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位: 万元 币种: 人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务注册资本 资产规模 净利润 大连体育商城有限公司 服务业 餐饮、停车场、水上活动、经销百货 16, 000 14, 774. 47 - 818. 61 本公司持有大连体育场商城有限公司 75%的股权。由于受各种不利
66、因素影响该公司现已停产，本期亏损818. 61 万元。无主营业务收入和主营业务利润。 （2）公司参股公司的经营情况及业绩 单位: 元 币种: 人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 参股公司贡献的投资收益 参股公司贡献的投资收益占上市公司净利润的比重（%） 大连大显网络系统股份有限公司 201, 985, 411. 26 19, 417, 605. 36219, 602. 5543, 920. 51 0. 39 大连寰海科技开发有限公司 0 0 - 5, 523. 68 0 0 1、本公司持有大连大显网络系统股份有限公司 20%的股权，目前该公司经营情况正常。 2、本公司持有大连
67、寰海科技开发有限公司 19%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损0. 55 万元，无主营业务收入和主营业务利润。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 四部委联合下发的关于发展热电联产的规定（计基础 2000 1268 号）, 为热电联产、集中供热行业提供了有利的政策扶持依据。国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知也提出，对节能中长期专项规划提出的十大重点节能工程，2005 年开始启动包括热电联产在内的七项工程。 热电联产、集中供热是公司的主业, 产业特征上属于公用事业范畴, 是城市建设和经济发展的基础。未来，随着国家建设节约型社
68、会的深入和地区经济的发展，将为热电行业带来更多的发展机遇。 （1）供热市场 公司作为供热骨干企业，在本地供热发展规划中占据重要地位。目前，在大连市市内从事供热服务的单位多达 200 多个，但专业化程度比较低，供暖小单位、小锅炉数量还很大，随着全市“ 拆炉并网” 工程的深大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 15入开展，以及热用户对供热质量的期望的提高，供热区域内用热负荷将不断并入公司。同时，城市集中供热的区域限制特性显著，供热半径内竞争压力不明显，但不排除出现其他供热技术带来的竞争压力。 （2）电力市场 近几年来，辽宁省电力需求增速很快，省内很多地区在 2004、2005 年出现了缺电现
69、象。随着一些电厂的建成投产，预计 2006 年不会出现大面积拉闸限电的现象，但个别地区、个别时段供求矛盾依然存在。 “ 十一五” 期间，大连市最大负荷和用电量将以年均 9和 8. 4的速度增长，大连地区有多个规划建设的电力项目，据大连市供电部门的预测，即使这些电力项目建成投产，只能缓解供求矛盾，伴随经济的发展，本市仍属电力净输入地区，到 2010 年，大连市仍需东北电网供电约 640 兆瓦，占地区最大负荷的 15左右。而另一方面，热电联产企业的电力生产原则为“ 以热定电” ，因此，来自电力市场的竞争压力虽然存在，但可以承受并予以解决。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略以及发展规划。 公司集
70、政策鼓励和支持、区位优越、专业化水平高等优势为一身，对未来发展极为有利。根据国家有关政策，结合国情，在今后相当长的一段时期内，热电联产将以其环保、节能等优势，持续存在并发挥作用。大连是东北地区对外开放程度高、经济发展快、城市功能强、与东北地区经济联系最紧密的城市。大连市振兴老工业基地和东北亚航运中心建设，必然会进一步拉动热力、电力需求，而公司的供热区域属城市中心区，这些都将给公司的发展带来机遇。经过近 20 年的经营，公司已经走上管理规范、制度健全、技术全面、服务优质的专业化道路，并拥有一个熟悉专业经营的管理团队和一支技能过硬、勤勉尽责专业队伍。主要挑战来自于政策或宏观经济的变化、原材料市场的
71、供求变化、供热技术的升级等。为此，公司在未来将继续巩固主营业务的优势，强化安全管理，重视经济运行；加强技术管理，通过技术改造和升级，保障专业化优势的发挥；关注区域内供热市场变化，在做好经济评价的基础上，适度扩大市场范围，结合市场情况，实施大钢、大化厂搬迁后以及海港东部地区改造的配套供热项目；拓展产业链，探索着向上游产业延伸，实践煤电一体化经营，降低经营风险；在搞好自身经营、增强盈利能力的同时，强化对新型供热技术的消化和吸收，为企业长远发展储备能量。 3、新年度的经营计划 基于：1）上年产品价格上调对计划期的翘尾影响；2）热力产品销售量的稳步增长；3）煤炭市场紧张的情况可能出现缓和，交易价格增速
72、减缓；4）受金融政策影响，融资难度加大。 因此，确定计划期经营工作的基本思路是：坚持以科学发展观统领全局，继续坚持以经济效益为中心，强化成本控制，控制投资规模，努力盘活不良资产，改善财务状况，全力做好安全生产和经营工作。对外积极拓展经营空间，努力扩大销售，着力开发热力市场，进一步拓宽煤炭采购渠道，关注煤电联动、煤热联动的政策变化，寻求更多的财政和税收优惠政策帮助。 计划期经营工作的预期目标：上网电量 7. 7 亿千瓦时，保持上年水平；售汽量 227. 5 万吨，同比增长5. 1%；新增供暖面积 83. 5 万平方米，增长率为 3. 3%；实现主营业务收入 59, 128 万元，预计增长 10.
73、 36%。 为完成上述目标，主要采取的措施：1）以市场为导向，全面做好产品的市场营销和服务工作；2）建设智能化热电调度指挥系统，提升生产管理水平；3）建立严密的计划调控和财务预算控制体系，确保各项经济技术指标的顺利完成；4）积极研究煤炭市场形势，控制价格，提高质量；5）深化对控股参股企业的管理，提高对外投资效益；6）推行目标管理方法，形成公司经营目标保证体系。 4、未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 除正常的生产经营外，未来的资金需求主要包括：北海热电厂中水利用项目、水源热泵供热项目、海港东部地区改造的配套供热项目以及大钢、大化厂搬迁后的配套供热项目等。前两项的资金需求计划
74、各为2, 000 万元，后两项尚需结合实际供热负荷确定项目规模和投资。资金来源主要有：公司积累的自有资金、银行信贷、市城建补贴资金、项目融资以及资本市场的融资等。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素，以及已( 或拟) 采取的对策和措施 （1）宏观调控或政策风险 基于原四部委 1268 号文件精神，并得益于国家建设节约型社会的倡议，以及煤电、煤热联动政策的实施，预计公司在今后一个时期将继续获得政策支持和鼓励。在行业的未来发展上，基本不存在宏观调控政策的不利影响，但不排除金融政策变化带来的影响。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 16（2）原材料市场变化带来
75、的经营风险 随着市场经济的发展，原材料市场尤其是煤炭市场的供求关系将进一步趋紧。作为煤炭消耗型企业，燃料成本已占公司总成本费用的 6070，煤价价格的变化对公司业绩影响甚大，使公司面临一定的成本控制风险。为此，自 2005 年以来，公司始终把保证煤炭供应和控制煤价采购价格当作重要工作来抓，通过增加淡季储煤量、巩固与国矿的关系、拓宽煤炭采购渠道、加强煤炭掺烧等多种手段，以充分释放煤炭供求紧张带来的经营压力。 此外，大连是严重缺水型城市，水价的上涨会加剧公司的开支压力，生产性用水能否正常供应，也将影响生产经营工作。此前，公司已经对海水淡化技术进行了研究和掌握；2005 年，通过与大连理工大学的合作
76、，开展了中水回用技术和项目的实验工作，拟于 2006 年实施。通过这些项目的实施，可以保证用水需求。 （3）财务风险 公司继续立足主业, 为保证公司项目建设及生产资金的大量需求，公司将全面推进预算管理，提高资金利用率，以较低的成本合理筹资，保持合理的资产结构。 （4）安全及技术竞争的风险 热电联产企业的生产特性，决定了存在着一定的安全风险。经过近二十的生产实践，在控制危险源和减少隐患方面，积累了丰富的经验。今后，公司将进一步落实安全责任制，努力帮助员工提高危险的识别能力、控制安全风险。另一方面，传统的热电联产方式也面临着新供热技术的挑战。对此，公司将结合自身特点，认真研究 LNG供热、水源热泵
77、等供热技术，选择适合的方式为未来发展进行技术储备。 （5）环保风险 公司虽属环保、节能型企业，但在生产中必不可少地产生粉尘、噪音，以及废气和废水的排放等，因此，在日常生产和投资新项目时，必须注意符合国家和地方环保法规所规定的标准，否则将承担相应的罚责。目前，公司在地方环保部门的帮助下，建立了环保在线监测系统，使上述废弃物的排放得以全面监控，均能达到国家环保及工业卫生标准。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）东海热电厂低真空循环水供热系统 报告期内投入该项目资金 116 万元，该项目是公司 2003
78、年开始建设的项目, 总投资 1, 489 万元，累计投资 1025. 8 万元，已达到可使用状态，投产后可充分利用生产过程的余热降低成本支出。 （2）北海热电厂调峰锅炉房 报告期内投入该项目资金 138 万元，该项目是公司 2003 年开始建设的项目, 总投资 2, 500 万元，累计投资 1925. 6 万元，已达到可使用状态，投产后在冬季供暖高峰起到调节负荷作用，以满足用户要求。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 3 月 28 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议， 决议公告刊登在 2005 年 4 月30 日的上海证券报和中国证券报上
79、。 （2）公司于 2005 年 4 月 18 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 19日的上海证券报和中国证券报上。 （3）公司于 2005 年 4 月 26 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27日的上海证券报和中国证券报上。 （4）公司于 2005 年 8 月 17 日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 19日的上海证券报和中国证券报 上。 （5）公司于 2005 年 10 月 26 日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10
80、 月27 日的上海证券报和中国证券报上。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 172、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照公司 2004 年度股东大会通过的决议执行利润分配事宜。根据公司 2004 年度股东大会通过的利润分配方案，以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 20, 299. 98 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1. 00 元（含税）。股权登记日为 2005 年 6 月 28 日，除息日为 2005 年 6 月 29 日，现金红利发放日为 2005 年 7 月 7 日。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 根据大连华连会计师事务所有限公
81、司审计确认的 2005 年度本公司母公司报表实现的净利润10, 286, 905. 20 元，按 10%提取法定盈余公积 1, 028, 690. 52 元，按 5%提取法定公益金 514, 345. 26 元，按20%提取任意盈余公积 2, 057, 381. 04 元，以公司 2005 年 12 月 31 日总股本 20, 229. 98 万股为基数向全体股东每 10 股派现金红利 0. 60 元（含税），本次分配利润支出资金总额 12, 137, 988 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司 2005 年度股东大会批准。 九、监事
82、会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届监事会第三次会议于 2005 年 3 月 28 日在公司会议室召开，会议由监事会召集人滕建国先生主持。应到监事五名，实到监事五名。会议审议并通过如下决议：2004 年度监事会工作报告；关于修改公司监事会工作细则有关条款的议案。 2、第四届监事会第四次会议于 2005 年 8 月 17 日在公司会议室召开，会议由监事会召集人滕建国先生主持。应到监事五名，实到监事五名。会议审议并通过了关于更换公司监事的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会能够依照公司法、证券法、上市公司治理准则、上海证券交易所股票上市规则、公司章程及其他有
83、关法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学合理；股东大会、董事会决议能够得到落实；董事会能够本着审慎经营、有效化解风险的原则，通过建立健全完善的内部管理和内部控制制度，形成良好的内控机制，保证了公司生产经营管理的正常进行。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真检查和审核了公司财务制度和财务状况，认为公司财务管理体系规范，内控制度执行情况较好。大连华连会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，真实客观地反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近
84、一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司没有募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 2004 年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司将持有的控股子公司大连体育场商城有限公司 60%股权，以协议价 7, 877 万元转让给大连站前电子城有限公司。双方另外签订了关于股权转让协议的补充协议，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止 2003 年 12 月 31 日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款 888 万元。 报告期内，公司积极协调政府有关部门，终于取得建筑物产权证等有关手续。经过沟通和协商，股权受让方已将部分首付款共 3,
85、100 万元支付到位，并于 2006 年 3 月 21 日将首付款余额 844 万元支付到位。按股权转让协议规定，除首付款外的 3, 933 万元在 2005 年至 2007 年共分三笔支付。截至报告期末，约定于 2005 年 12 月 25 日前支付的 1, 000 万元股权转让款、594 万元补偿款尚未到位，公司已成立专门的工作小组，加紧开展相关款项催收和后续工作。 监事会认为，上述资产出售行为符合有关规定，没发现损害股东及公司利益的情况。监事会对于报告期内公司为实现股权转让所做的努力表示肯定，并将进一步敦促公司尽早收回余下款项。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 18 （六）监
86、事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易程序合法，交易价格合理，关联交易行为均按照有关协议和股东大会的决议执行，不存在损害公司利益及非关联股东利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 ( 1) 、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位: 元 币种: 人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额占同类交易额的比重( ) 结算方式 市场价格 对公司利润的
87、影响 大连市热电集团有限公司 接受供暖管网输送服务及有偿使用铁路专用线 按供暖业务量占该业务总量比例计算应承担的成本及按实际发生成本计算分摊成本 8, 033, 029. 72 100现金、票据结算 大连海兴热电工程有限公司 接受检修劳务 市场价 5, 382, 370. 00 100现金、票据结算 大连汇海建筑材料研发有限公司 接受运输劳务 市场价 7, 300, 797. 60 100现金、票据结算 ( 2) 、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位: 元 币种: 人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易额的比重( ) 结算方式 市场价格 对公
88、司利润的影响 大连市热电集团有限公司 销售非供暖蒸汽 市场价 工业蒸汽110 元/吨、非工业蒸汽140 元/吨。132, 107, 820. 03100现金、票据结算 报告期内，与公司存在关联交易的关联人主要是大连市热电集团有限公司，该公司主要从事电力和热力的生产和销售。根据公司与关联方大连市热电集团有限公司重新签订的并经公司股东大会审议批准的蒸汽销售合同和协议书，公司非供暖热力产品销售给大连市热电集团有限公司，由该公司的热网管道向外输送并销售，交易价格由交易双方根据大连市同类产品的市场价格议定，当价格发生变化时，可以根据市场价格的波动作适当调整。供暖热力产品由本公司直接对外销售，经大连市热电
89、集团有限公司管网输送，为本公司提供有偿运行服务，并按本公司业务量占该等业务量比例确定交易金额。同时，本公司有偿使用大连市热电集团有限公司铁路专用线，按照提供该服务所发生的实际成本确定交易金额。此关联交易可利用该关联方的专业优势，部分降低公司经营成本和经营风险，确保股东利益。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 19本公司于 2004 年 3 月 22 日与大连市热电集团有限公司重新签定了蒸汽销售合同，自 2004 年 1 月 1日起至 2006 年 12 月 31 日止，本公司生产的非供暖蒸汽产品全部销售给大连市热电集团有限公司。2004 年1 月 1 日至 10 月 31 日，此项交
90、易价格，工业蒸汽为 90 元/吨，非工业蒸汽为 130 元/吨；2004 年 11 月 1 日起，交易价格变动，工业蒸汽调整为 110 元/吨，非工业蒸汽调整为 140 元/吨。本公司已在 2004 年 11 月 18日中国证券报、上海证券报作公开披露。2005 年度，本公司向大连市热电集团有限公司供非供暖蒸汽产品 1, 048, 569 吨（上年同期 925, 178 吨），不含税销售额 116, 909, 575. 25 元（上年同期 93, 168, 796. 35元），比上年同期增长 25. 48%，占本期本公司全部主营业务收入的 21. 82%。 本公司于 2004 年 3 月 23
91、 日与大连市热电集团有限公司签订了服务协议，自 2004 年 1 月 1 日起至2006 年 12 月 31 日止，大连市热电集团有限公司为本公司对外销售供暖蒸汽产品提供有偿运行服务，同时，本公司有偿使用大连市热电集团有限公司所有的铁路专用线。2005 年度本公司支付给大连市热电集团有限公司运行销售服务费用 7, 815, 691. 24 元，支付有偿使用铁路专用线费用 217, 338. 48 元。 2、关联债权债务往来 单位: 元 币种: 人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 大连市热电集团有限公司 母公司 411, 885, 0
92、91. 160. 00411, 885, 091. 16 0. 00大连体育场商城有限公司 控股子公司 2, 428, 674. 1013, 687, 371. 1378, 562. 98 合计 / 414, 313, 765. 2613, 687, 371. 13411, 963, 654. 14 报告期内，上市公司与控股股东资金往来的发生额 411, 885, 091. 16 元人民币，公司与控股子公司发生发生资金往来的余额 13, 687, 371. 13 元人民币。 关联债权债务形成原因：本公司与大连市热电集团有限公司非经营性项目形成往来款，并按一年期银行存款利率向其收取资金占用费。
93、关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： （1）本公司对大连市热电集团有限公司非经营性项目占用资金期末没有余额。本期本公司向其收取资金占用费 60, 915. 22 元，计入当期损益，增加当期利润。 （2）大连海兴热电工程有限公司为本公司提供检修劳务 5, 382, 370. 00 元，已计入本公司当期损益，减少当期利润 5, 382, 370. 00 元。 （3）关联方大连汇海建筑材料研发有限公司为本公司提供运输服务，本期发生额 7, 300, 797. 60 元（含税），增加成本 6, 655, 067. 59 元（不含税），减少公司当期利润 6, 655, 067. 59 元。 3、
94、其他重大关联交易 母公司为本公司提供贷款担保 61, 700 万元，其中长期借款 2, 000 万元，短期借款 59, 700 万元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 大连市热电集团有限公司将房屋租赁给大连热电股份有限公司，该资产涉及的金额为 649, 152. 00 元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，租金为 649, 152. 00 元人民币，租金的确定依据是房屋租赁合同，增加本公司成本 649, 152. 00 元，该事项已于 2004 年 4 月 18 日刊登在中国证券
95、报上海证券报上。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 20（八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 根据公司 2004 年度股东大会审议通过的关于 2005 年度贷款额度的议案，2005 年公司拟向相关银行申请 108, 500 万元的贷款额度。报告期内，公司共向相关银行借款 59, 700 万元，均为短期借款，用于补充流动资金。具体情况如下： 1、报告期内，公司与中国民生银行大连市分行营业部共签署了 4 笔借款合同，借款汇总金额为10, 000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 5. 58%； 2、报告期内，公
96、司与深圳发展银行大连市分行中山支行共签署了 2 笔借款合同，借款汇总金额为4, 000 万元人民币，借款期限为年，年利率为 5. 58%； 3、报告期内，公司与交通银行大连市分行西岗支行共签署 11 笔借款合同，借款汇总金额为 17, 000万元人民币，其中：四笔借款金额 8, 000 万元，借款期限 4 个月，年利率 5. 022%；六笔借款金额 8, 000 万元，借款期限 1 年，年利率 5. 022%，一笔借款金额 1, 000 万元，借款期限 11 个月，年利率 5. 022%； 4、报告期内，公司与招商银行股份有限公司大连市分行高新园区支行共签署了 1 笔借款合同，借款金额为 4,
97、 000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 5. 022%； 5、报告期内，公司与中国光大银行大连市分行春柳支行共签署 3 笔借款合同，借款汇总金额为7, 000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 5. 580%； 6、报告期内，公司与中国银行大连市沙河口支行签署了 2 笔借款合同，借款汇总金额为 6, 000 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 5. 580%； 7、报告期内，公司与上海浦发银行大连市分行高新园区支行签署了 2 笔借款合同，借款汇总金额为4, 000 万元人民币，借款期限 1 年，年利率 6. 138%； 8、报告期内，公司与中信实业银行大连市分行签署了
98、 2 笔借款合同，借款汇总金额为 5, 000 万元人民币，其中：一笔借款金额 2, 000 万元，借款期限 11 个月，年利率 6. 138%；一笔借款金额 3, 000 万元，借款，期限 1 年，年利率 5. 580%； 9、报告期内，公司与中国建设银行大连市分行中山支行签署了一笔借款合同，借款金额为 2, 700 万元人民币，借款期限为 1 年，年利率为 5. 850%。 （十）承诺事项履行情况 公司股权分置改革工作正在与相关部门、单位进行沟通，争取在 6 月底完成股权分置改革工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任大连华连会计师事务所有限
99、公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 27 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。截止本报告期，公司审计报告签字的注册会计师为公司服务不超过 5 年。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、本公司于 2004 年 4 月 16 日与大连站前电子城有限公司签订了股权转让协议，拟将本公司持有的大连体育场商城有限公司 60%股权转让给大连站前电子城有限公司。转让价格以经评估的 2003 年 12 月 31日大连体
100、育场商城有限公司净资产为基础，双方协商确定为 7, 877 万元。同日双方另外签订了关于股权转让协议的补充协议，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止 2003 年 12 月 31 日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款 888 万元。本次转股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，有关公告已刊登在 2004 年 4 月 22 日中国证券报和上海证券报上。至2006 年 3 月 21 日止，本公司已收到股权受让方大连站前电子城有限公司累计支付的购股款 3, 944 万元，达到本次股权转让价款的 50. 07。根据财政部有关文件的规定，本公司近期将进行
101、股权转让的帐务处理。根大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 21据本公司同大连站前电子城有限公司签订的股权转让协议及补充协议的规定，本次股权转让受让方大连站前电子城有限公司尚有 1, 594 万元到期款项未向本公司支付。 2、根据大连市发展和改革委员会、城乡建设委员会、财政局联合下发的关于调整城市供暖费标准的通知（大发改价格字 2005 548 号）规定，自 2005 年 10 月 5 日起，大连市区范围内，居民住宅供暖收费标准由 18 元/平方米，调整为 23 元/平方米；非居民住宅由 20 元/平方米调整为 25 元/平方米。执行此项规定，报告期本公司增加供暖蒸汽销售收入 1, 52
102、7. 34 万元。 3、根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税 2004 28 号）规定，本公司享受2003 年至 2005 年供暖期间向居民收取的采暖收入 “ 暂免征收增值税” 的政策，同时享受对应供热的生产用房“ 暂免征收房产税” 、生产占地“ 暂免征收城镇土地使用税” 的政策。2005 年度，免征的增值税 8, 214, 184. 96 元，免征的房产税 1, 783, 611. 75 元，免征的城镇土地使用税为 95, 460. 06 元。 4、本公司第二大股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有本公司法人股 2, 430 万股, 占本公司总股本的 12. 01%。本
103、公司于 2006 年 1 月 18 日接到深圳市深港产学研创业投资有限公司函告，获悉深圳市深港产学研创业投资有限公司已于 2006 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除股权质押手续，将其于 2003 年 3 月 24 日质押给中国光大银行莲花路支行的本公司 2, 430 万股法人股解除质押冻结。2006 年 1 月 17 日，深圳市深港产学研创业投资有限公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司重新办理了股权质押，将其持有的本公司部分股份 1, 822. 5 万股股权质押给深圳发展银行成都分行, 质押期为 2006 年 1 月 17 日至 2007 年 1
104、月 17 日, 此次质押股份占本公司总股本的 9. 01%。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 内审字 2006 96 号 大连热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连热电股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大连热电股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计
105、划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局再编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，以上会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了大连热电股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：姚 军 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 中国注册会计师：隋国军 200
106、6 年 4 月 16 日 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 22（二）财务报表 资 产 负 债 表 编制单位: 大连热电股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位: 元 币种: 人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 101, 892, 010. 57 26, 274, 064. 68 101, 885, 716. 39 26, 267, 792. 74 短期投资 应收票据 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 00 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 0
107、0 应收股利 350, 000. 00 0 350, 000. 00 0 应收利息 应收账款 363, 143, 242. 02 388, 574, 091. 00 358, 883, 505. 69 384, 314, 354. 67 其他应收款 14, 096, 294. 66 8, 335, 024. 84 24, 697, 476. 20 17, 523, 451. 57 预付账款 137, 225, 937. 59 49, 172, 034. 68 137, 225, 937. 59 49, 172, 034. 68 应收补贴款 存货 57, 008, 719. 71 45, 726
108、, 781. 97 57, 008, 719. 71 45, 726, 781. 97 待摊费用 1, 269, 313. 26 1, 412, 281. 25 1, 269, 313. 26 1, 412, 281. 25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 709, 085, 517. 81 531, 494, 278. 42 715, 420, 668. 84 536, 416, 696. 88 长期投资： 长期股权投资 18, 585, 585. 32 20, 069, 271. 82 106, 731, 691. 03 114, 354, 948. 91 长期债权投
109、资 长期投资合计 18, 585, 585. 32 20, 069, 271. 82 106, 731, 691. 03 114, 354, 948. 91 其中：合并价差( 贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额( 贷差以“ - ” 号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 1, 463, 357, 839. 60 1, 422, 414, 575. 58 1, 327, 397, 774. 37 1, 286, 454, 510. 35 减：累计折旧 484, 498, 548. 36 420, 135, 448. 54 448, 127, 513. 11 3
110、90, 464, 015. 08 固定资产净值 978, 859, 291. 24 1, 002, 279, 127. 04 879, 270, 261. 26 895, 990, 495. 27 减：固定资产减值准备 固定资产净额 978, 859, 291. 24 1, 002, 279, 127. 04 879, 270, 261. 26 895, 990, 495. 27 工程物资 在建工程 2, 583, 383. 30 27, 418, 872. 25 2, 583, 383. 30 27, 418, 872. 25 固定资产清理 固定资产合计 981, 442, 674. 54
111、1, 029, 697, 999. 29 881, 853, 644. 56 923, 409, 367. 52 无形资产及其他资产： 无形资产 37, 074, 928. 48 37, 890, 892. 66 1, 074, 928. 48 1, 090, 892. 80 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37, 074, 928. 48 37, 890, 892. 66 1, 074, 928. 48 1, 090, 892. 8 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1, 746, 188, 706. 15 1, 619, 152, 442. 19 1, 705, 08
112、0, 932. 91 1, 575, 271, 906. 11 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 23负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 597, 000, 000. 00 558, 000, 000. 00 597, 000, 000. 00 558, 000, 000. 00 应付票据 135, 416, 738. 59 14, 272, 504. 00 135, 416, 738. 59 14, 272, 504. 00 应付账款 69, 285, 521. 70 103, 897, 160. 34 68, 416, 369. 93 101, 361, 403. 21 预收
113、账款 1, 770, 454. 20 1, 770, 454. 20 应付工资 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 应付福利费 236, 037. 47 38, 133. 47 197, 904. 00 0 应付股利 677, 383. 70 407, 383. 70 677, 383. 70 407, 383. 70 应交税金 13, 099, 097. 62 20, 481, 027. 48 9, 507, 407. 39 16, 889, 337. 25 其他应交款 259, 151. 98 1,
114、 664, 261. 26 242, 561. 98 1, 647, 671. 26 其他应付款 39, 556, 893. 70 18, 705, 588. 59 35, 045, 887. 74 14, 194, 582. 63 预提费用 557, 284. 80 474, 603. 60 557, 284. 80 474, 603. 60 预计负债 递延收益 12, 076, 230. 55 14, 088, 935. 63 12, 076, 230. 55 14, 088, 935. 63 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 871, 348, 394. 31 733,
115、262, 898. 07 862, 321, 822. 88 722, 569, 721. 28 长期负债： 长期借款 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1, 008, 348, 394. 31 870, 262, 898. 07 999, 321
116、, 822. 88 859, 569, 721. 28 少数股东权益( 合并报表填列) 29, 382, 035. 25 31, 428, 559. 04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 202, 299, 800. 00 资本公积 304, 473, 094. 67 304, 473, 0
117、94. 67 304, 473, 094. 67 304, 473, 094. 67 盈余公积 131, 521, 332. 97 127, 920, 916. 15 131, 521, 332. 97 127, 920, 916. 15 其中：法定公益金 22, 165, 567. 08 21, 651, 221. 82 22, 165, 567. 08 21, 651, 221. 82 未分配利润 70, 164, 048. 95 82, 767, 174. 26 67, 464, 882. 39 81, 008, 374. 01 拟分配现金股利 12, 137, 988. 0020, 2
118、29, 980. 00 12, 137, 988. 0020, 229, 980. 00 外币报表折算差额( 合并报表填列) 减：未确认投资损失( 合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 708, 458, 276. 59 717, 460, 985. 08 705, 759, 110. 03 715, 702, 184. 83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1, 746, 188, 706. 15 1, 619, 152, 442. 19 1, 705, 080, 932. 91 1, 575, 271, 906. 11 公司法定代表人: 于长敏 主管会计工作负责人: 陈小惠 会
119、计机构负责人: 陈小惠 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 24利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位: 大连热电股份有限公司 2005 年 1- 12 月 单位: 元 币种: 人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 535, 764, 571. 14 461, 286, 593. 63 535, 764, 571. 14 461, 286, 593. 63 减：主营业务成本 467, 466, 903. 03 359, 136, 961. 68 467, 466, 903. 03 359, 136, 961. 68
120、主营业务税金及附加 2, 911, 608. 73 3, 781, 486. 37 2, 911, 608. 73 3, 781, 486. 37 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 65, 386, 059. 38 98, 368, 145. 58 65, 386, 059. 38 98, 368, 145. 58 加：其他业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 524, 907. 27 154, 498. 43 524, 907. 27 154, 498. 43 减: 营业费用 8, 264, 921. 88 8, 264, 921. 88 管理费用 24, 665, 646. 4
121、3 38, 389, 338. 90 17, 419, 885. 33 30, 397, 094. 84 财务费用 38, 184, 787. 62 34, 080, 902. 07 38, 184, 819. 86 34, 080, 933. 54 三、营业利润（亏损以“ - ” 号填列） - 5, 204, 389. 28 26, 052, 403. 04 2, 041, 339. 58 34, 044, 615. 63 加：投资收益（损失以“ - ” 号填列） - 1, 133, 686. 50 - 1, 507, 159. 78 - 7, 273, 257. 88 - 8, 097,
122、608. 72 补贴收入 24, 377, 959. 53 6, 484, 889. 70 24, 377, 959. 53 6, 484, 889. 70 营业外收入 31, 639. 43 252, 780. 00 31, 639. 43 252, 780. 00 减：营业外支出 192, 514. 50 1, 181, 252. 72 192, 514. 50 911, 876. 05 四、利润总额（亏损总额以“ - ” 号填列） 17, 879, 008. 68 30, 101, 660. 24 18, 985, 166. 16 31, 772, 800. 56 减：所得税 8, 69
123、8, 260. 96 13, 163, 563. 88 8, 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 减：少数股东损益 - 2, 046, 523. 79 - 2, 196, 816. 31 加：未确认投资损失( 合并报表填列) 五、净利润（亏损以“ - ” 号填列） 11, 227, 271. 51 19, 134, 912. 67 10, 286, 905. 20 18, 609, 236. 68 加：年初未分配利润 82, 767, 174. 26 70, 145, 494. 43 81, 008, 374. 01 68, 912, 370. 17 其他转入 六、可供
124、分配的利润 93, 994, 445. 77 89, 280, 407. 10 91, 295, 279. 21 87, 521, 606. 85 减：提取法定盈余公积 1, 028, 690. 52 1, 860, 923. 67 1, 028, 690. 52 1, 860, 923. 67 提取法定公益金 514, 345. 26 930, 461. 83 514, 345. 26 930, 461. 83 提取职工奖励及福利基金( 合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 92, 451, 409. 99 86, 489, 021. 60 8
125、9, 752, 243. 43 84, 730, 221. 35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2, 057, 381. 04 3, 721, 847. 34 2, 057, 381. 04 3, 721, 847. 34 应付普通股股利 20, 229, 980. 00 20, 229, 980. 00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润( 未弥补亏损以“ - ” 号填列) 70, 164, 048. 95 82, 767, 174. 26 67, 464, 882. 39 81, 008, 374. 01 补充资料： 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的
126、损失 3. 会计政策变更增加( 或减少) 利润总额 4. 会计估计变更增加( 或减少) 利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 公司法定代表人: 于长敏 主管会计工作负责人: 陈小惠 会计机构负责人: 陈小惠 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 25现 金 流 量 表 编制单位: 大连热电股份有限公司 2005 年 1- 12 月 单位: 元 币种: 人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 560, 959, 809. 63 560, 959, 809. 63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现
127、金 32, 547, 283. 35 32, 547, 251. 11 经营活动现金流入小计 593, 507, 092. 98 593, 507, 060. 74 购买商品、接受劳务支付的现金 398, 118, 027. 00 398, 118, 027. 00 支付给职工以及为职工支付的现金 49, 961, 735. 70 49, 961, 735. 70 支付的各项税费 47, 457, 745. 07 47, 457, 745. 07 支付的其他与经营活动有关的现金 14, 569, 704. 39 14, 569, 694. 39 经营活动现金流出小计 510, 107, 212
128、. 16 510, 107, 202. 16 经营活动现金流量净额 83, 399, 880. 82 83, 399, 858. 58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30, 000, 000. 00 30, 000, 000. 00 其中：出售子公司收到的现金 30, 000, 000. 00 30, 000, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 600. 00 600. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 30, 000, 600. 00 30, 000, 600. 00 购建固定资产、无形
129、资产和其他长期资产所支付的现金 19, 958, 318. 15 19, 958, 318. 15 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19, 958, 318. 15 19, 958, 318. 15 投资活动产生的现金流量净额 10, 042, 281. 85 10, 042, 281. 85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 777, 000, 000. 00 777, 000, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 777, 000, 0
130、00. 00 777, 000, 000. 00 偿还债务所支付的现金 738, 000, 000. 00 738, 000, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56, 824, 216. 78 56, 824, 216. 78 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 794, 824, 216. 78 794, 824, 216. 78 筹资活动产生的现金流量净额 - 17, 824, 216. 78 - 17, 824, 216. 78 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加
131、额 75, 617, 945. 89 75, 617, 923. 65 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 26补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11, 227, 271. 51 10, 286, 905. 20 加：少数股东损益( 亏损以“ - ” 号填列) - 2, 046, 523. 79 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 - 5, 043, 480. 08 - 4, 106, 123. 77 固定资产折旧 64, 627, 623. 29 57, 928, 021. 50 无形资产摊销 815, 964. 18 15, 964. 32 长期待摊
132、费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 142, 967. 99 142, 967. 99 预提费用增加（减：减少） 82, 681. 20 82, 681. 20 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 164, 233. 79 164, 233. 79 固定资产报废损失 财务费用 38, 603, 321. 56 38, 603, 321. 56 投资损失（减：收益） 1, 133, 686. 50 7, 273, 257. 88 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） - 11, 281, 937. 74 - 11, 281, 937. 74 经营性应收项目的减
133、少( 减：增加) - 84, 370, 089. 63 - 84, 370, 089. 63 经营性应付项目的增加( 减：减少) 69, 344, 162. 04 68, 660, 656. 28 其他( 预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 83, 399, 880. 82 83, 399, 858. 58 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 101, 892, 010. 57 101, 885, 716. 39 减：现金的期初余额 26, 274, 064. 68 26,
134、267, 792. 74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 75, 617, 945. 89 75, 617, 923. 65 公司法定代表人: 于长敏 主管会计工作负责人: 陈小惠 会计机构负责人: 陈小惠 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 27合 并 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位: 大连热电股份有限公司 2005 年度 单位: 元 币种: 人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年 增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 22, 627, 088. 81 1, 484, 2
135、79. 07 / / 6, 527, 759. 15 17, 583, 608. 73 其中：应收账款 2 19, 155, 051. 49 / / 5, 919, 945. 80 13, 235, 105. 69 其他应收款 3 3, 472, 037. 32 876, 465. 72 / / 4, 348, 503. 04 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 1
136、5 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 22, 627, 088. 81 1, 484, 279. 07 6, 527, 759. 15 17, 583, 608. 73 公司法定代表人: 于长敏 主管会计工作负责人: 陈小惠 会计机构负责人: 陈小惠 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 28母 公 司 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位: 大连热电股份有限公司 2005 年度 单位: 元 币种: 人民币 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年 增加数 因资产价值回
137、升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 22, 397, 430. 76 1, 813, 822. 03 / / 5, 919, 945. 80 18, 291, 306. 99 其中：应收账款 2 17, 329, 450. 21 / / 5, 919, 945. 80 11, 409, 504. 41 其他应收款 3 5, 067, 980. 55 1, 813, 822. 03 / / 6, 881, 802. 58 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计
138、10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 22, 397, 430. 76 1, 813, 822. 03 5, 919, 945. 80 18, 291, 306. 99 公司法定代表人: 于长敏 主管会计工作负责人: 陈小惠 会计机构负责人: 陈小惠 按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位: 元 币种
139、: 人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9. 23 9. 15 0. 323 0. 323 营业利润 - 0. 73 - 0. 73 - 0. 026 - 0. 026 净利润 1. 58 1. 57 0. 055 0. 055 扣除非经常性损益后的净利润 - 0. 71 - 0. 70 - 0. 025 - 0. 025 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 29公司概况 大连热电股份有限公司是经大连市经济体制改革委员会 1993 年以大体改委股字 1993 12 号文批准，以大连热电集团公司经评估的主要经营性资产折股
140、并定向募集法人股和内部职工股成立的。公司于 1993 年 9月 1 日注册成立。成立时的注册名称为大连热电（集团）股份有限公司。公司于 1995 年 12 月 18 日经股东大会通过，变更名称为大连热电股份有限公司。公司经营范围为集中供热、热电联产、供热工程设计及安装检修。公司于 1996 年 6 月公开向社会发行股票，并于 1996 年 7 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。1999年经中国证券监督管理委员会证监公司字 1999 14 号文批准，公司配股 26, 799, 800 股，公司股本为202, 299, 800 股。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会
141、计准则和会计制度 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账，期末外币账户的外币余额，按中国人民银行公布的市场汇价（中间价）予以调整，所产生的汇兑损益除与购建固定资产等有关的按资本化处理，其余计入当年损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 持有期限短（指从购买之日起 3
142、 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价，并根据报告期末金融市场收盘价低于成本的差额计提跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提跌价准备。如某项短期投资占整个短期投资 10%以上，则以单项投资为基础计算并确定计提跌价准备。 8、应收款项坏账损
143、失核算方法 坏账的确认标准为： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。坏账的确认报董事会批准。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例( %) 其他应收款计提比例( %) 1 年以内( 含 1 年) 3 3 12 年 6 6 23 年 20 20 34 年 30 30 45 年 30 30 5 年以上 100 100 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 30 根据本公司董事会决议，公司应收款项（包括
144、应收账款和其他应收款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入年度损益类账项。 9、存货核算方法 存货为原材料。 存货计价方法：采用计划成本，按月结转成本差异，将发出存货的计划成本调整为实际成本。存货的盘存制度为永续盘存制。 根据公司董事会决议，公司的存货期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 10、长期投资核算方法 公司对外股权投资按照初始投资成本计价。对拥有 20%以下有表决权资本的投资，或在 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有 20%（含 2
145、0%）以上有表决权资本的投资，或虽在 20%以下但具有重大影响的，采用权益法核算；对拥有 50%以上有表决权资本的投资，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。计提时首先冲抵该投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分，确认为当期投资损失。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
146、较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25- 40 5 2. 4- 3. 8 运输设备 10 5 9. 5 发电变电及供热设备 20 5 4. 8 通讯自动控制仪器仪表 10 5 9. 5 检修设备 14 5 6. 8 生产管理用工器具 14 5 6. 8 非生产设备 22 5 4. 3 管网及其他设备 5- 10 5 19- 9. 5 固定资产按实际成本计价； 固定资产折旧采用直线法。 （2）减值
147、准备的计提方法： 会计期末时，按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计
148、价，工程项目达到预定可使用状态即转为固定资产。在固定资产达到预定可使用状态前，固定资产的专门借款费用予以资本化，计入工程成本。固定资产达到预定可使用状态后，所发生的借款费用计入当期财务费用。 年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 31 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际支
149、付的价款计价，摊销方法采用直线法，在预计使用年限、合同规定的收益年限、法律规定的有效年限三者之间的较短年限内，自取得当月起平均摊销。 年度终了，按无形资产账面价值高于其可收回金额部分，计提无形资产减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 公司发生的借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生，并且为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利
150、息费用按当期购建固定资产累计支出加权数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 15、收入确认原则 商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认为营业收入实现。 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认为劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 17、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法
151、合并范围的确定原则：公司对其他单位股权投资占该单位有表决权资本 50%以上（不含 50%）的，或虽然占该单位有表决权资本不足 50%，但具有实质控制权的，列入合并范围。 合并会计报表采用的方法：根据财政部财会字 1995 11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会二字 1996 2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 ( 1) 会计政策变更 无 ( 2) 会计估计变更 无 ( 3) 会计差错
152、更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 发电税率 17%，供汽、供暖税率 13% 城建税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文： 根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税 2004 28 号）规定，本公司享受 2003年至 2005 年供暖期间向居民收取的采暖收入 “ 暂免征收增值税” 的政策，同时享受对应供热的生产用房“ 暂免征收房产税” 、生产占地“ 暂免征收城镇土地使用税” 的政策。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 32（五）控股子公司及合营企业 单位: 元 币种: 人民币 权益比
153、例( %) 单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 直接 间接 是否合并 大连体育场商城有限公司 大连体育场东外场地下 黄士旭 160, 000, 000. 00 餐饮、停车场、水上活动、经营百货 120, 000, 000. 00 75 是 本公司持有大连体育场商城有限公司 75%的股权。由于受各种不利因素影响该公司现已停产，本期亏损818. 61 万元。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位: 元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 4, 938. 37 11, 035. 56 银行存款： 其他货币资金： 人民币 101, 887, 0
154、72. 20 26, 263, 029. 12 合计 101, 892, 010. 57 26, 274, 064. 68 货币资金期末比期初增加 75, 617, 945. 89 元，增长了 287. 8%。主要原因是公司在采暖费价格上调的同时加大清理陈欠款项力度, 加快了货币资金回笼。 2、应收票据： 单位: 元 币种: 人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 00 合计 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 00 应收票据中有持有本公司 5%以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司 34, 000,
155、 000. 00 元, 为应收汽费的商业承兑汇票。应收票据期末金额比期初增加 2, 210 万元，增幅 184. 17%。主要原因为大连市热电集团有限公司本年度增加了商业承兑汇票结算汽费的金额。 3、应收股利： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数 大连冷冻机股份有限公司分配股利大连冷冻机股份有限公司分配股利 0 350, 000. 00 0 350, 000. 00 合计 0 350, 000. 00 0 350, 000. 00 大连冷冻机股份有限公司分配股利，本报告期未到账，计入应收股利。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 33 4、应收账款：
156、 （1） 应收账款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 一年以内 369479016. 98 98. 16 11, 084, 370. 51 228, 685, 510. 36 56. 09 6, 860, 565. 31 一至二年 520, 063. 00 0. 14 31, 203. 78 172, 577, 514. 40 42. 32 10, 354, 650. 86 三至四年 6, 085, 337. 61 1. 49 1, 825, 601. 28 四至五年 6, 085, 337.
157、61 1. 62 1, 825, 601. 28 380, 780. 12 0. 10 114, 234. 04 五年以上 293, 930. 12 0. 08 293, 930. 12 合计 376, 378, 347. 71 100. 00 13, 235, 105. 69 407, 729, 142. 49 100. 00 19, 155, 051. 49 按帐龄分析法计提坏帐。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位: 元 币种: 人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 合计 期末余额 应收帐款坏帐准备 19, 155, 051. 49 607, 813. 356, 527,
158、759. 1513, 235, 105. 69 本期末坏帐准备余额比期初减少 5, 919, 945. 80 元减幅 30. 91%, 原因为本期末应收帐款比期初减少31, 350, 794. 78 元, 同时帐龄结构发生变化, 按财政部有关部门的解释, 本公司在填报资产减值准备明细表时,对应收帐款、其他应收款各项目分别按坏帐准备期末增加、减少的净额填列。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例( %) 金额 比例( %) 前五名欠款单位合计及比例 325, 637, 868. 91 86. 52 338, 578, 029. 53 83. 04
159、 （4） 应收帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连电业局 255, 010, 410. 64 2005 年 欠电费 7, 650, 312. 32 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连市热电集团有限公司 母公司 63, 080, 577. 13 2005 年 欠汽费 1, 892, 417. 31 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连尚兴金属结构有限公司 6, 027, 317. 14 2001 年 欠承租款 1, 808, 195. 14 30 按帐龄分析法计提坏帐 大连体育场西站 820,
160、 410. 00 2004-2005 年 欠汽费 31, 410. 81 3、6 按帐龄分析法计提坏帐 大连锦绣大厦 699, 154. 00 2004-2005 年 欠汽费 25, 722. 06 3、6 按帐龄分析法计提坏帐 合计 / 325, 637, 868. 91 / / 11, 408, 057. 64 / / 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 34期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 325, 637, 868. 91 元，占应收账款总额 86. 52%。其中：应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 63, 080, 577. 1
161、3 元，为应收货款。 （5） 本年度全额计提坏帐准备, 或计提坏帐准备的比例较大的应收帐款情况 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因计提坏帐金额 计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连华丽山庄 293, 930. 12 2000 年 欠汽费293, 930. 12100 按帐龄分析法计提坏帐 合计 293, 930. 12 / 293, 930. 12/ / （6） 应收帐款坏帐冲销 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 大连电业局 5, 915, 554. 21收回欠款 大连恒元公寓 15, 408. 00收回欠款 大连文园大酒店 10,
162、647. 00收回欠款 采暖费 586, 149. 94 收回欠款 合计 6, 527, 759. 15/ 本期收回以前年度陈欠电费、供暖改革后，采暖价格上调，加大采暖费收费力度，欠款额减少，影响本年冲回坏帐 6, 527, 759. 15 元。 （7）本报告期应收帐款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 大连市热电集团有限公司 63, 080, 577. 13 1, 892, 417. 31 52, 368, 547. 51 1, 571, 056. 43 合计
163、 63, 080, 577. 13 1, 892, 417. 31 52, 368, 547. 51 1, 571, 056. 43 应收帐款同比降低 3, 135. 08 万元是由于加大清理陈欠款项力度及供暖价格上调加快了货币资金回笼，同时由于帐龄变化本期末止计提的坏帐准备比期初减少 591. 99 万元所致。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 一年以内 9, 463, 313. 39 51. 31 283, 899. 41 3, 191, 695. 22
164、 27. 03 95, 750. 86 一至二年 1, 087, 849. 20 5. 90 65, 270. 95 2, 190, 743. 87 18. 55 131, 444. 63 二至三年 1, 980, 359. 87 10. 73 396, 071. 97 260, 810. 71 2. 21 52, 162. 14 三至四年 260, 310. 71 1. 41 78, 093. 21 3, 539, 710. 05 29. 98 1, 061, 913. 02 四至五年 3, 039, 710. 05 16. 48 911, 913. 02 704, 765. 20 5. 9
165、7 211, 429. 56 五年以上 2, 613, 254. 48 14. 17 2, 613, 254. 48 1, 919, 337. 11 16. 26 1, 919, 337. 11 合计 18, 444, 797. 70 100. 00 4, 348, 503. 04 11, 807, 062. 16 100. 00 3, 472, 037. 32 按帐龄分析法计提坏帐。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 35 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 3, 472, 037. 32 876
166、, 465. 72 4, 348, 503. 04 由于其他应收款总额增加, 导致期末预提坏帐准备增加 876, 465. 72 元。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 11, 030, 036. 28 59. 80 7, 173, 600. 69 60. 76 （4） 其他应收款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 外供煤应收款 5, 092, 500. 00 2005年 煤款 152, 775. 00 3 按帐
167、龄分析法计提坏帐 大连金牛股份有限公司 2, 500, 000. 00 2001年 往来款 750, 000. 00 30 按帐龄分析法计提坏帐 大连经济技术开发区万德物产有限公司 1, 757, 536. 28 2003年 往来款 351, 507. 26 20 按帐龄分析法计提坏帐 大连运达房地产集团有限公司 1, 000, 000. 00 2005年 往来款 30, 000. 00 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连市公用事业局 680, 000. 00 1998年 往来款 680, 000. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 合计 11, 030, 036. 28 / / 1, 964,
168、 282. 26 / / 期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 11, 030, 036. 28 元, 占其他应收款总额的 59. 80%。 （5） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连市公用事业局 680, 000. 00 往来款 680, 000. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 大连渤海畜牧总公司 100, 000. 00 卖灰车欠款 100, 000. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 大连酿酒厂 567, 292. 41 调峰费 567,
169、 292. 41 100 按帐龄分析法计提坏帐 燃料费 363, 544. 70 燃料费 363, 544. 70 100 按帐龄分析法计提坏帐 大连市档案馆 150, 000. 00 保证金 150, 000. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 成都无缝钢管厂 13, 913. 02 材料款 13, 913. 02 100 按帐龄分析法计提坏帐 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 36万宝自动化 389, 637. 60 材料款 389, 637. 60 100 按帐龄分析法计提坏帐 大连天虹木器 159, 253. 45 材料款 159, 253. 45100 按帐龄分析法计提坏
170、帐 森道物资 92, 344. 30 材料款 92, 344. 30 100 按帐龄分析法计提坏帐 电力安装 40, 000. 00 材料款 40, 000. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 铁山铸造 4, 769. 00 材料款 4, 769. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 个人挂帐 52, 500. 00 交通事故、借款 52, 500. 00 100 按帐龄分析法计提坏帐 合计 2, 613, 254. 48 / 2, 613, 254. 48 / / 本期其他应收款因垫付煤款使余额增加, 部分欠款帐龄增加, 影响本年比去年多计提坏帐 876, 465. 72元。 （6）本报告
171、期其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 其他应收款期末比期初增加 6, 637, 735. 54 元, 增加了 56. 22%。主要原因是根据大连市政府指定本公司为冬季应急煤储存基地，向市政府指定供热单位供煤，实际发生外供煤垫款 509. 25 万元，此款将由市政府供热办负责支付。由于其他应收款总额增加, 导致期末预提坏帐准备增加 876, 465. 72 元。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 137, 225, 937. 59 100 49, 172
172、, 034. 68 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 137, 225, 937. 59 100 49, 172, 034. 68 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例( %) 金额 比例( %) 前五名欠款单位合计及比例 101, 819, 450. 62 74. 20 35, 307, 770. 96 71. 80 （3） 预付帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 铁法煤业集团有限公司煤炭销售处 40, 605, 434. 69 2005 年 预付煤款 大连电力燃料有限公司 19
173、, 909, 947. 19 2005 年 预付煤款 内蒙古平庄煤业（集团）有限公司煤炭销售公司 16, 997, 383. 63 2005 年 预付煤款 鹤岗市检顺实业有限公司 14, 701, 085. 20 2005 年 预付煤款 黑龙江省同达煤炭营销有限责任公司 9, 605, 599. 91 2005 年 预付煤款 合计 101, 819, 450. 62 / / 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 37 （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 预付账款期末余额比期初增加 88, 053, 902. 91 元，增幅 179. 0
174、7%, 原因为本期煤炭资源紧张, 价格上涨,本公司预付款加大。 7、存货： （1） 存货分类 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 51, 241, 895. 52 51, 241, 895. 5238, 421, 882. 80 38, 421, 882. 80物资采购 135, 622. 45 135, 622. 45652, 701. 29 652, 701. 29材料成本差异 5, 631, 201. 74 5, 631, 201. 746, 652, 197. 88 6, 652, 197. 88合计 5
175、7, 008, 719. 71 57, 008, 719. 7145, 726, 781. 97 45, 726, 781. 97 由于煤炭资源紧张，本期末煤炭储备量增加，使期末存货比期初增加 11, 281, 937. 74 元。 本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。 8、待摊费用： 单位: 元 币种: 人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因保险费 1, 412, 281. 25 2, 235, 082. 16 2, 378, 050. 15 1, 269, 313. 26 未摊销完毕 合计 1, 412, 281. 25 2, 235, 08
176、2. 16 2, 378, 050. 15 1, 269, 313. 26 / 待摊费用本期增加 2, 235, 082. 16 元，原因为增加机器设备保险，本期摊销 2, 378, 050. 15 元，余额1, 269, 313. 26 元为尚未摊销完毕的保险费。 9、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 4, 445, 000. 00 4, 445, 000. 00 对联营公司投资 5, 272, 433. 28 43, 920. 51 5, 316, 353. 79 其他股权投资 1, 950, 000. 00
177、 1, 950, 000. 00 股权投资差额 8, 401, 838. 54 1, 527, 607. 01 6, 874, 231. 53 合计 20, 069, 271. 82 43, 920. 51 1, 527, 607. 01 18, 585, 585. 32 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 20, 069, 271. 82 43, 920. 51 1, 527, 607. 01 18, 585, 585. 32 本公司长期股权投资分为股票投资、对子公司投资、对联营公司投资、其他股权投资及股权投资差额五项，其中对子公司投资已在合并表中抵消。 大连热电股份有限公司 2
178、005 年年度报告 38（2） 长期股票投资 单位: 元 币种: 人民币 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例( %) 投资金额 帐面净额 期末市价 期末市价总额大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 1, 750, 000. 00 0. 74 4, 445, 000. 00 4, 445, 000. 00 4. 29 7, 507, 500. 00 合计 / 1, 750, 000. 00 / 4, 445, 000. 00 4, 445, 000. 00 / 7, 507, 500. 00 大连冷冻机股份有限公司 2005 年 12 月 31 日在深交所股票市场收盘价
179、为 4. 29 元/股, 本公司持有的该股票期末全部市值为 7. 507. 500. 00 元。 （3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 与母公司关系 占被投资公司注册资本比例( %) 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 大连大显网络系统股份有限公司 对联营企业投资 20 2000- 062009- 02 20, 000, 000. 00 13, 674, 271. 82 - 1, 483, 686. 50 - 7, 809, 414. 68 12, 190, 585. 32 权益法 （4）其他股权投资 单
180、位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例( %) 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 核算方法 大连寰海科技开发有限公司 19 2000- 072010- 07 1, 900, 000. 00 1, 900, 000. 00 1, 900, 000. 00 成本法 大连企业管理咨询部 50, 000. 00 50, 000. 00 50, 000. 00 成本法 合 计 21, 950, 000. 00 15, 624, 271. 82 - 1, 483, 686. 50 - 7, 809, 414. 68 14, 140, 585. 32
181、 本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 39（5） 股权投资差额 单位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 大连大显网络系统股份有限公司 8, 401, 838. 54 15, 276, 070. 081, 527, 607. 016, 874, 231. 53初始投资成本与应享有所有者权益份额有差额 10 合计 8, 401, 838. 54 15, 276, 070. 081, 527, 607. 016, 874, 231. 53/ / 本期股权投资差额为摊销对大连大
182、显网络系统有限公司初始投资成本与应享有所有者权益份额的差额。 累计投资占期末净资产的比例 2. 62%。 本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。 10、固定资产： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1, 422, 414, 575. 58 41, 374, 021. 28 430, 757. 26 1, 463, 357, 839. 60 其中：房屋及建筑物 543, 662, 829. 85 15, 262, 850. 38 558, 925, 680. 23 机器设备 776, 681, 107. 09 24, 916,
183、 964. 97309, 667. 01 801, 288, 405. 05生产管理用工器具 5, 482, 996. 26 40, 040. 00 5, 523, 036. 26 非生产设备 1, 187, 717. 19 1, 187, 717. 19 电子设备 运输设备 14, 120, 318. 59 425, 282. 00 121, 090. 25 14, 424, 510. 34 管网及其他设备 81, 279, 606. 60 728, 883. 93 82, 008, 490. 53 二、累计折旧合计： 420, 135, 448. 54 64, 647, 741. 74 2
184、84, 641. 92 484, 498, 548. 36 其中：房屋及建筑物 113, 727, 305. 27 17, 314, 727. 56 131, 042, 032. 83 机器设备 276, 686, 276. 20 37, 831, 581. 47 163, 551. 67 314, 354, 306. 00 生产管理用工器具 2, 271, 991. 71 358, 445. 26 2, 630, 436. 97 非生产设备 604, 346. 98 51, 071. 76 655, 418. 74 电子设备 运输设备 5, 700, 450. 77 1, 300, 552.
185、 76 121, 090. 25 6, 879, 913. 28 管网及其他设备 21, 145, 077. 61 7, 791, 362. 93 28, 936, 440. 54 三、固定资产净值合计 1, 002, 279, 127. 04 - 23, 273, 720. 46 146, 115. 34 978, 859, 291. 24 其中：房屋及建筑物 429, 935, 524. 58 - 2, 051, 877. 18 427, 883, 647. 40 机器设备 499, 994, 830. 89 - 12, 914, 616. 50 146, 115. 34 486, 934
186、, 099. 05 生产管理用工器具 3, 211, 004. 55 - 318, 405. 26 2, 892, 599. 29 非生产设备 583, 370. 21 - 51, 071. 76 532, 298. 45 电子设备 运输设备 8, 419, 867. 82 - 875, 270. 76 7, 544, 597. 06 管网及其他设备 60, 134, 528. 99 - 7, 062, 479. 00 53, 072, 049. 99 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 1, 002, 279, 127. 04 - 23,
187、 273, 720. 46 146, 115. 34 978, 859, 291. 24 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 40其中：房屋及建筑物 429, 935, 524. 58 - 2, 051, 877. 18 427, 883, 647. 40 机器设备 499, 994, 830. 89 - 12, 914, 616. 50 146, 115. 34 486, 934, 099. 05 生产管理用工器具 3, 211, 004. 55 - 318, 405. 26 2, 892, 599. 29 非生产设备 583, 370. 21 - 51, 071. 76 532,
188、298. 45 电子设备 运输设备 8, 419, 867. 82 - 875, 270. 76 7, 544, 597. 06 管网及其他设备 60, 134, 528. 99 - 7, 062, 479. 00 53, 072, 049. 99 本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产 30, 166, 969. 00 元。本期减少固定资产主要原因为报废固定资产。本公司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程： 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值
189、准备 帐面净额 在建工程 2, 583, 383. 30 2, 583, 383. 30 27, 418, 872. 25 27, 418, 872. 25 （1） 在建工程项目变动情况： 单位: 元 币种: 人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入占预算比例 工程进度资金来源 期末数 东海低真空循环水供热系统 14, 890, 000. 00 9, 094, 004. 90 1, 164, 525. 9210, 258, 530. 8268. 90100 非募集资金 北海调峰锅炉房 25, 000, 000. 00 17, 876, 599. 03 1, 378,
190、914. 4019, 255, 513. 4377. 02100 非募集资金 其他技改项目 32, 525, 000. 00 448, 268. 32 2, 788, 039. 73652, 924. 759. 95 非募集资金 2, 583, 383. 30合计 72, 415, 000. 00 27, 418, 872. 25 5, 331, 480. 0530, 166, 969. 00/ / / 2, 583, 383. 30 在建工程期末数比期初数减少 24, 835, 488. 95 元，降幅 90. 58，主要原因为建设周期长的东海低真空项目、北海热电厂调峰锅炉房项目及其他技改项
191、目完工转入固定资产。 上述工程项目的资金来源，为其他资金来源，本期无借款利息资本化。 本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 12、固定资产清理： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 生产设备报废 0 164, 233. 79 164, 233. 79 0 合计 0 164, 233. 79 164, 233. 79 0 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 4113、无形资产： 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 37, 074, 928. 48 37
192、, 074, 928. 48 37, 890, 892. 66 37, 890, 892. 66 无形资产变动情况： 单位: 元 币种: 人民币 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购买 40, 000, 000. 00 36, 799, 999. 86799, 999. 864, 000, 000. 0036, 000, 000. 0045 年 土地使用权 置换 1, 117, 500. 00 1, 090, 892. 8015, 964. 3242, 571. 521, 074, 928. 4867 年 合计 / 41, 117, 500
193、. 00 37, 890, 892. 66815, 964. 184, 042, 571. 5237, 074, 928. 48/ 土地使用权原始金额 41, 117, 500. 00 元，包括纳入合并会计报表中的子公司大连体育场商城有限公司的土地使用权 40, 000, 000, 00 元，母公司东海二期工程置换入的土地使用权 1, 117, 500. 00 元。 本期末无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备。 14、短期借款： ( 1) 短期借款分类： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 597, 000, 000. 00558, 000, 000. 00合计
194、 597, 000, 000. 00 558, 000, 000. 00 短期借款比上年同期增加 3, 900 万元，同比增长 6. 99%，主要原因是煤炭价格上涨，企业流动资金需求增大。 本期末无逾期短期借款。 15、应付票据： 单位: 元 币种: 人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 3, 616, 738. 59 11, 072, 504. 00 银行承兑汇票 131, 800, 000. 00 3, 200, 000. 00 合计 135, 416, 738. 59 14, 272, 504. 00 应付票据期末比期初增加 121, 144, 234. 59 元, 增长 848.
195、 79%, 主要原因是本期煤炭市场供应紧张, 价格上涨，本期购货更多采用预付款和应付票据结算方式所致。2006 年 7 月以前到期的金额为 135，416，738. 59元 应付票据中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付帐款： ( 1) 应付帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 51, 016, 043. 15 73. 63 71, 895, 384. 74 69. 20 一至二年 5, 652, 141. 78 8. 16 4, 503, 655. 48 4. 33 二至三年 1
196、, 532, 469. 53 2. 21 25, 735, 735. 35 24. 77 三年以上 11, 084, 867. 24 16. 00 1, 762, 384. 77 1. 70 合计 69, 285, 521. 70 100. 00 103, 897, 160. 34 100. 00 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 42( 2) 应付帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 葫芦岛南票区暖金煤矿 3, 677, 454. 70 2005 年 燃料款 东电四公司 2, 914, 205. 07 2001 年 工程款 南京汽轮机厂
197、1, 592, 000. 00 2001 年 材料款 沈阳煤业集团煤炭销售有限公司 1, 504, 776. 50 2005 年 燃料款 大连成华机械制造有限公司 1, 424, 166. 74 2004 年 材料款 合计 11, 112, 603. 01 / / 应付账款中账龄超过三年的款项为 11, 084, 867. 24 元，无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 应付账款期末数比期初数减少 34, 611, 638. 64 元, 下降 33. 31%，主要原因是随着东海二期工程的逐渐完工，尾款支付金额加大，应付款大幅度减少。同时，因煤炭资源紧张，应付款转为
198、预付款和应付票据核算，导致期末数减少。 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 1, 770, 454. 20 100 0 一至二年 二至三年 三年以上 合计 1, 770, 454. 20 100 0 （2）预收帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大连体育场东站 563, 024. 00 2005 年 预收高温水汽费 银监局 286, 485. 00 2005 年 预收高温水汽费 大连泰华大厦 278, 826. 00 2005 年 预收高温水汽费
199、长城资产 246, 711. 60 2005 年 预收高温水汽费 外经贸大厦 152, 953. 00 2005 年 预收高温水汽费 合计 1, 527, 999. 60 / / 预收帐款中未有预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 期末预收款为预收有关用户的高温水费。 18、应付工资： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 尚未发放的经营者年薪 合计 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 / 期末应付工资余额为计提尚未发放的经营者年薪。 大连热电股份
200、有限公司 2005 年年度报告 4319、应付福利费： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 236, 037. 47 38, 133. 47 合计 236, 037. 47 38, 133. 47 期末应付福利费为以前年度节余。 20、应付股利： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 大连市经济技术协作总公司 677, 383. 70 407, 383. 70 合计 677, 383. 70 407, 383. 70 应付大连市经济技术协作总公司股利 677, 383. 70 元。 21、应交税金： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 计缴标
201、准 增值税 4, 362, 286. 96 6, 501, 082. 77 17%、13% 营业税 414, 750. 00 421, 484. 73 5% 所得税 4, 841, 699. 63 8, 307, 002. 55 33% 个人所得税 28, 003. 05 129, 669. 80 城建税 453, 515. 94 663, 802. 78 按应纳流转税额的 7% 房产税 2, 998, 842. 04 4, 383, 857. 90 原值 70% 1. 2% 土地使用费 74, 126. 95 每平方米 1. 50 元 合计 13, 099, 097. 62 20, 481,
202、 027. 48 / 应交税金期末比期初减少 7, 381, 929. 86 元, 下降 36. 04%, 原因为本期公司集中缴纳了上年度税款及本期税赋有所减少。 22、其他应交款： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 194, 363. 98 284, 486. 90 应纳流转税额的 3% 地方教育费 64, 788. 00 94, 828. 97 应纳流转税额的 1% 住房公积金 561, 681. 89 工资总额的 10%、25% 住房补贴 723, 263. 50 合计 259, 151. 98 1, 664, 261. 26 其他应交款期末数比期初
203、数减少 1, 405, 109. 28 元, 下降 84. 43%，原因为住房公积金集中交纳和住房补贴全额发放所致。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 4423、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 26, 698, 434. 1667. 49 6, 029, 690. 28 32. 23 一至二年 702, 538. 63 1. 78 5, 732, 084. 79 30. 64 二至三年 1, 110, 200. 00 2. 81 4, 511, 005. 96 24. 12 三年以
204、上 11, 045, 720. 91 27. 92 2, 432, 807. 56 13. 01 合计 39, 556, 893. 70 100 18, 705, 588. 59 100. 00 （2）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 我公司由于与一些建筑工程公司不断有业务往来，每项工程项目都有一定数量的工程保修金或质保金，且工程项目分工很细，返还工程保修金的程序亦很烦琐，为简化手续，一些建筑工程公司就将以前的一些工程保证金一直不做要求返还，继续留做以后各年度工程的质保金，故形成其他应付款中的工程保修金欠款。 （3）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 收到体育场商城
205、3, 000 万元股权转让款。 （4）其他应付款的说明： 期末数比期初数增加 20, 851, 305. 11 元, 增长 111. 47%，主要原因是收到股权转让尚未完成的转让控股子公司- 体育场商城的部分股权转让款。 本期无欠持本公司 5%以上股份股东的款项。 24、预提费用： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 土地使用费 557, 284. 80 474, 603. 60 未缴纳土地使用费 合计 557, 284. 80 474, 603. 60 / 预提费用为公司下属北海电厂及中心区供热分场的土地使用费, 公司准备近期缴纳。 25、长期借款： ( 1) 长期借
206、款分类 单位: 万元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 保证借款 13, 700. 00 13, 700. 00 合计 13, 700. 00 13, 700. 00 ( 2) 长期借款情况: 单位: 万元 币种: 人民币 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 大连热电股份有限公司 2001-06- 20 2008-04- 10 6. 831 人民币 2, 000. 00 6. 831 人民币 2, 000. 00 大连热电股份有限公司 2002-04- 30 2012-04- 30 5. 76/6. 12 人民币 11, 700.
207、00 5. 76 人民币 11, 700. 00 合计 / / / / 13, 700. 00 / / 13, 700. 00 期末无一年内到期的长期借款, 无逾期长期借款。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 4526、少数股东权益： 期末少数股东权益为 29, 382, 035. 25 元。 27、股本： 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例( %) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例( %) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81, 249, 800. 00 40. 16 81, 249, 800. 00 40. 16 其中： 国家
208、持有股份 81, 249, 800. 00 40. 16 81, 249, 800. 00 40. 16 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45, 000, 000. 00 22. 25 45, 000, 000. 00 22. 253、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126, 249, 800. 00 62. 41 126, 249, 800. 00 62. 41二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76, 050, 000. 00 37. 59 76, 050, 000. 00 37. 592、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已
209、上市流通股份合计 76, 050, 000. 00 37. 59 76, 050, 000. 00 37. 59三、股份总数 202, 299, 800. 00 100. 00 202, 299, 800. 00 100. 00 28、资本公积： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 299, 095, 540. 86 299, 095, 540. 86 关联交易差价 99, 546. 86 99, 546. 86 其他资本公积 5, 278, 006. 95 5, 278, 006. 95 合计 304, 473, 094. 67 304, 473,
210、 094. 67 29、盈余公积： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44, 990, 748. 52 1, 028, 690. 52 46, 019, 439. 04 法定公益金 21, 651, 221. 82 514, 345. 26 22, 165, 567. 08 任意盈余公积 61, 278, 945. 81 2, 057, 381. 04 63, 336, 326. 85 合计 127, 920, 916. 15 3, 600, 416. 82 131, 521, 332. 97 本期增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积、
211、按 5%计提的法定公益金、按 20%计提的任意盈余公积。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 4630、未分配利润： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 净利润 11, 227, 271. 51 19, 134, 912. 67 加：年初未分配利润 82, 767, 174. 26 70, 145, 494. 43 其他转入 减：提取法定盈余公积 1, 028, 690. 52 1, 860, 923. 67 提取法定公益金 514, 345. 26 930, 461. 83 提取任意盈余公积 2, 057, 381. 04 3, 721, 847. 34 应付普通股股利
212、 20, 229, 980. 00 未分配利润 70, 164, 048. 95 82, 767, 174. 26 根据大连华连会计师事务所有限公司审计确认的 2005 年度本公司母公司报表实现的净利润10, 286, 905. 20 元，按 10%提取法定盈余公积 1, 028, 690. 52 元，按 5%提取法定公益金 514, 345. 26 元，按20%提取任意盈余公积 2, 057, 381. 04 元，以公司 2005 年 12 月 31 日总股本 20, 229. 98 万股为基数向全体股东每 10 股派 0. 60 元（含税），本次分配利润支出资金总额 12, 137, 98
213、8 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司 2005 年度股东大会批准。 31、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 251, 329, 723. 73 232, 961, 789. 57 240, 538, 715. 33 188, 912, 653. 09 热力 282, 422, 142. 33 234, 505, 113. 46 218, 735, 173. 21 170, 224, 308. 59 入网费 2,
214、012, 705. 08 2, 012, 705. 09 其中: 关联交易 116, 909, 575. 25 109, 313, 862. 75 93, 168, 796. 35 86, 387, 775. 33 合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 抵消后合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 （2）分地区主营业务 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 地区名称
215、 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大连地区 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 其中: 关联交易 116, 909, 575. 25 109, 313, 862. 75 93, 168, 796. 35 86, 387, 775. 33 合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 抵消后合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 2
216、86, 593. 63 359, 136, 961. 68 报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为 370, 536, 465. 35 元，占公司主营业务收入的 69. 16%。本公司本年度主营业务收入全部来源于大连市。 报告期主营业务收入比上期增加 74, 477, 977. 51 元，增幅 16. 15%，主要原因为： 、供电收入增加 1, 079. 10 万元, 主要为供电量增加、电费价格上调的原因。 、供热（含供汽、供暖、高温水）收入增加 6, 368. 70 万元, 主要为售汽量增加、供暖面积增加使收入增加2, 934. 13 万元; 售汽价格、供暖价格上调影响收入增加 2, 67
217、2. 44 万元; 民宅供暖收入免征增值税，使本年收入同比增加 762. 13 万元。 报告期主营业务成本比上年增加 10, 832. 99 万元，增幅 30. 16%，主要原因为： 、供电成本增加 4, 404. 91 万元, 主要为供电量增加、燃煤价格上调等因素增加成本费用。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 47、供热（含供汽、供暖、高温水）成本增加 6, 428. 08 万元, 主要为供汽、供暖量增加、燃煤价格上调等因素增加成本。 32、主营业务税金及附加： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1, 852, 841. 91 2, 406,
218、 400. 43 增值税额的 7% 教育费附加 1, 058, 766. 82 1, 375, 085. 94 增值税额的 4% 合计 2, 911, 608. 73 3, 781, 486. 37 / 按本期应缴增值税计提，比上年同期减少 869, 877. 64 元，降低 23. 00%。 33、其他业务利润： 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房租收入 69, 065. 36 7, 219. 44 61, 845. 92 161, 973. 98 7, 475. 55 154, 498. 43 销售材料 7, 768, 992. 3
219、2 7, 305, 930. 97 463, 061. 35 4, 756, 702. 80 4, 756, 702. 80 0 合计 7, 838, 057. 68 7, 313, 150. 41 524, 907. 27 4, 918, 676. 78 4, 764, 178. 35 154, 498. 43 本期其他业务利润比上年同期增加 370, 408. 84 元，主要为销售材料取得的利润增加。 34、财务费用： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 38, 603, 321. 56 34, 522, 443. 29 减：利息收入 538, 534. 87
220、452, 174. 51 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 120, 000. 93 10, 633. 29 合计 38, 184, 787. 62 34, 080, 902. 07 本期发生的财务费用比上年同期增加 4, 103, 885. 55 元，增长 12. 04%，原因为贷款增加及利率上调。 35、投资收益： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：股票投资收益 0 长期投资收益 - 1, 133, 686. 50- 1, 507, 159. 78 其中：按权益法确认收益 43, 920. 51 20, 447. 23 长期股权投资差额摊销 - 1, 527, 607
221、. 01 - 1, 527, 607. 01 其他长期投资收益 350, 000. 00 合计 - 1, 133, 686. 50 - 1, 507, 159. 78 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 48 本期投资收益比上年同期增加 373, 473. 28 元，原因为增加股票投资收益及按权益法核算的被投资单位权益增加。 36、补贴收入： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 低保户取暖补助 504, 395. 18 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 困难企业取暖补助 857, 200. 00 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 建工
222、系统取暖补助 120, 000. 00 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 失业户取暖补贴 40, 882. 96 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 特困户取暖补贴 2, 038, 018. 77 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 供热补助 1, 960, 110. 53 2, 924, 392. 79 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 煤价上涨补贴 13, 230, 349. 00 大连市财政局、市集中供热办公室2005 年预算拨款书。 拆炉并网供热补贴 9, 187, 500. 00 大连市财政局 2005 年预算拨款书。 合计 24, 377
223、, 959. 53 6, 484, 889. 70 / 本期补贴收入比上年同期增加 17, 893, 069. 83 元，原因为收到的各种供热补贴同比增加。 37、营业外收入： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收益 600. 00 228, 980. 00 罚款收入 31, 039. 43 23, 800. 00 合计 31, 639. 43 252, 780. 00 本期营业外收入比上年同期减少 221, 140. 57 元，原因为处置固定资产收益减少。 38、营业外支出： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 164,
224、233. 79 1, 162, 074. 50 滞纳金、罚款 28, 280. 71 19, 178. 22 合计 192, 514. 50 1, 181, 252. 72 本期营业外支出比上年同期减少 988, 738. 22 元，原因为处置固定资产损失减少。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 4939、所得税： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 8, 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 合计 8, 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 本期所得税比上年同期减少 4, 465, 302. 92 元，原因为本期
225、应纳税所得额减少。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 收往来款 7, 591, 201. 69 收各种供热补贴 24, 377, 959. 53 其他 578, 122. 13 合计 32, 547, 283. 35 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 保险费 2, 420, 776. 20 运输费 895, 195. 20 差旅费 233, 746. 72 业务招待费 420, 415. 44 办公费 409, 027. 81 排污费 6, 220, 279. 00 土地使用费 474, 603. 60 审
226、计费 270, 000. 00 工会经费 557, 008. 55 信息披露费用 240, 000. 00 房 租 649, 152. 00 其 他 1, 779, 499. 87 合计 14, 569, 704. 39 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 处置固定资产收到的现金净额 600. 00 合计 600. 00 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 50（七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位: 元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 3, 523. 97 9, 621. 16 银行存款： 人民币 10
227、1, 882, 192. 42 26, 258, 171. 58 其他货币资金： 合计 101, 885, 716. 39 26, 267, 792. 74 货币资金期末比期初增加 75, 617, 923. 65 元，增长了 287. 87%。主要原因是公司在采暖费价格上调的同时加大清理陈欠力度, 加快了货币资金回笼。 2、应收票据： ( 1) 、应收票据分类： 单位: 元 币种: 人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 00 合计 34, 100, 000. 00 12, 000, 000. 00 应收票据中有持有本公司 5
228、%以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司 34, 000, 000. 00 元, 为应收汽费的商业承兑汇票。应收票据期末金额比期初增加 2, 210 万元，增幅 184. 17%。主要原因为大连市热电集团有限公司本年度增加了商业承兑汇票结算汽费的金额。 3、应收股利： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数 期末数 大连冷冻机股份有限公司分配股利 0 350, 000. 00 350, 000. 00 合计 0 350, 000. 00 350, 000. 00 大连冷冻机股份有限公司分配股利，本报告期未到账，计入应收股利。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位: 元 币
229、种: 人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 一年以内 369, 479, 016. 98 99. 78 11, 084, 370. 51 228, 685, 510. 36 56. 94 6, 860, 565. 31 一至二年 520, 063. 00 0. 14 31, 203. 78 172, 577, 514. 40 42. 97 10, 354, 650. 86 四至五年 380, 780. 12 0. 09 114, 234. 04 五年以上 293, 930. 12 0. 08 293, 930. 12 合计
230、 370, 293, 010. 10 100. 00 11, 409, 504. 41 401, 643, 804. 88 100. 00 17, 329, 450. 21 按帐龄分析法计提坏帐。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 51（2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位: 元 币种: 人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 合计 期末余额 应收帐款坏帐准备 17, 329, 450. 21 607, 813. 35 6, 527, 759. 15 11, 409, 504. 41 坏帐准备的期末余额比期初减少 5, 919, 945. 80 元，减少 34. 16%，原因
231、为本期末应收帐款余额减少, 同时帐龄结构发生变化，按财政部有关部门的解释, 本公司在填报资产减值准备明细表时, 对应收帐款、其他应收款各项目分别按坏帐准备期末增加、减少的净额填列。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例( %) 金额 比例( %) 前五名欠款单位合计及比例 320, 027, 667. 77 86. 43 332, 790, 609. 39 82. 86 （4） 应收帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连电业局 255
232、, 010, 410. 64 2005 年 欠电费 7, 650, 312. 32 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连市热电集团有限公司 母公司 63, 080, 577. 13 2005 年 欠汽费 1, 892, 417. 31 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连体育场西站 820, 410. 00 2004-2005 年 欠汽费 31, 410. 81 3、6 按帐龄分析法计提坏帐 大连锦绣大厦 699, 154. 00 2004-2005 年 欠汽费 25, 722. 06 3、6 按帐龄分析法计提坏帐 大连体育场商城 417, 116. 00 2004-2005 年 欠汽费 15, 937.
233、 23 3、6 按帐龄分析法计提坏帐 合计 / 320, 027, 667. 77 / / 9, 615, 799. 73 / / 期末欠款金额前五名单位的累计欠款金额为 320，027，667. 77 元，占应收账款总额的 86. 43%。 应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位大连市热电集团有限公司欠款 63, 080, 577. 13 元，为应收货款，比上年同期增加 10, 712, 029. 62 元，主要为供汽量增加及售汽价格上调所致。 （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款
234、时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连华丽山庄 293, 930. 12 2000 年 汽费 293, 930. 12 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 合计 / 293, 930. 12 / / 293, 930. 12 / / 本期应收帐款坏帐增加的原因为供汽量增加，增加收入同时增加该项应收帐款余额，同时大连华丽山庄欠款帐龄增加，影响本年比去年多计提坏帐 607, 813. 35 元。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 52（6） 应收帐款坏帐冲销 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 大连电业局 5, 915, 554.
235、21 欠款收回 恒元公寓 15, 408. 00 欠款收回 文园酒店 10, 647. 00 欠款收回 采暖费 586, 149. 94 欠款收回 合计 6, 527, 759. 15 / 本期收回以前年度陈欠电费、供暖改革后，采暖价格上调，加大采暖费收费力度，欠款额减少，影响本年冲回坏帐 6, 527, 759. 15 元。 （7）本报告期应收帐款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 大连市热电集团有限公司 63, 080, 577. 13 1, 892, 41
236、7. 31 52, 368, 547. 51 1, 571, 056. 43 合计 63, 080, 577. 13 1, 892, 417. 31 52, 368, 547. 51 1, 571, 056. 43 应收帐款同比降低 2, 543. 08 万元是由于加大清理陈欠款项力度及供暖价格上调加快了货币资金回笼，同时由于帐龄变化本期末止计提的坏帐准备比期初减少 591. 99 万元所致。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例( %) 坏账准备 金额 比例( %) 坏账准备 一年以内 11, 891, 9
237、87. 49 37. 66 356, 759. 62 5, 397, 509. 55 23. 89 161, 925. 29 一至二年 3, 293, 663. 53 10. 43 197, 619. 81 4, 409, 817. 19 19. 52 264, 589. 03 二至三年 4, 199, 433. 19 13. 30 839, 886. 64 5, 373, 013. 61 23. 78 1, 074, 602. 72 三至四年 5, 372, 513. 61 17. 01 1, 611, 754. 08 4, 786, 989. 46 21. 19 1, 436, 096.
238、84 四至五年 4, 208, 426. 48 13. 33 1, 262, 527. 95 704, 765. 20 3. 12 211, 429. 56 五年以上 2, 613, 254. 48 8. 27 2, 613, 254. 48 1, 919, 337. 11 8. 50 1, 919, 337. 11 合计 31, 579, 278. 78 100. 00 6, 881, 802. 58 22, 591, 432. 12 100. 00 5, 067, 980. 55 按帐龄分析法计提坏帐。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初余额 本期增
239、加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 5, 067, 980. 55 1, 813, 822. 03 6, 881, 802. 58 由于其他应收款总额增加, 导致期末预提坏帐准备增加 1, 813, 822. 03 元。 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例( %) 金额 比例( %) 前五名欠款单位合计及比例 24, 037, 407. 41 76. 12 17, 830, 860. 7 78. 93 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 53 （4） 其他应收款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额
240、欠款时间 欠款原因计提坏帐金额计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连体育场商城有限公司 控股子公司 13, 687, 371. 13 2001-2005 年 往来款 2, 699, 166. 56 3、6、20、30 按帐龄分析法计提坏帐 外借煤应收款 5, 092, 500. 00 2005 年 煤款 152, 775. 00 3 按帐龄分析法计提坏帐 大连金牛股份有限公司 2, 500, 000. 00 2001 年 往来款 750, 000. 00 30 按帐龄分析法计提坏帐 大连经济技术开发区万德物产有限公司 1, 757, 536. 28 2003 年 往来款 351, 507.
241、26 20 按帐龄分析法计提坏帐 大连运达房地产集团有限公司 1, 000, 000. 00 2005 年 往来款 30, 000. 00 3 按帐龄分析法计提坏帐 合计 / 24, 037, 407. 41 / / 3, 983, 448. 82 / / （5） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额计提坏帐比例( %) 计提坏帐原因 大连渤海畜牧总公司 100, 000. 00 卖灰车欠款 100, 000. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 大连酿酒厂 56
242、7, 292. 41 调峰费 567, 292. 41 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 大连市公用局 680, 000. 00 往来款 680, 000. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 燃料费 363, 544. 70 燃料费 363, 544. 70 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 大连市档案馆 150, 000. 00 保证金 150, 000. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 成都无缝钢管厂 13, 913. 02 材料款 13, 913. 02 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 万宝自动化 389, 637. 60 材料款 389, 637.
243、60 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 大连天虹木器 159, 253. 45 材料款 159, 253. 45 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 森道物资 92, 344. 30 材料款 92, 344. 30 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 电力安装 40, 000. 00 材料款 40, 000. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 铁山铸造 4, 769. 00 材料款 4, 769. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 个人挂帐款 52, 500. 00 交通事故、借款 52, 500. 00 100. 00 按帐龄分析法计提坏帐 合计 / 2, 613
244、, 254. 48 / / 2, 613, 254. 48 / / 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 54（6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 其他应收款期末比期初增加 8, 987, 846. 66 元, 增加了 39. 78%。主要原因是根据大连市政府统一安排, 为市区内冬季购煤困难的中小供暖公司垫付煤款。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 137, 225, 937. 59 100. 00 49, 172, 034. 68
245、100. 00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 137, 225, 937. 59 100. 00 49, 172, 034. 68 100. 00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 金额 比例( %) 金额 比例( %) 前五名欠款单位合计及比例 101, 819, 450. 62 74. 20 35, 307, 770. 96 71. 80 （3） 预付帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 铁法煤业集团有限公司煤炭销售处 40, 605, 434. 69 2005 年 预付煤款 大连电力燃料有限公司
246、19, 909, 947. 19 2005 年 预付煤款 内蒙古平庄煤业( 集团) 有限公司煤炭销售公司 16, 997, 383. 63 2005 年 预付煤款 鹤岗市检顺实业有限公司 14, 701, 085. 20 2005 年 预付煤款 黑龙江省同达煤炭销售营销有限责任公司 9, 605, 599. 91 2005 年 预付煤款 合计 101, 819, 450. 62 / / 期末欠款金额前五单位的累计欠款金额为 101, 819, 450. 62 元, 占预付帐款总额的 74. 20%。 预付帐款中未有持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （4）本报告期预付帐款中
247、无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 预付账款期末余额比期初增加 88, 053, 902. 91 元，增幅 179. 07%, 原因为本期煤炭资源紧张, 价格上涨,本公司预付款加大。 7、存货： （1） 存货分类 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 51, 241, 895. 52 51, 241, 895. 5238, 421, 882. 80 38, 421, 882. 80物资采购 135, 622. 45 135, 622. 45652, 701. 29 652, 701. 29
248、材料成本差异 5, 631, 201. 74 5, 631, 201. 746, 652, 197. 88 6, 652, 197. 88合计 57, 008, 719. 71 57, 008, 719. 7145, 726, 781. 97 45, 726, 781. 97 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 55 由于煤炭资源紧张，本期末煤炭储备量增加，使期末存货比期初增加 11, 281, 937. 74 元。 本期存货可变现净值不低于存货成本，故未提取存货跌价准备。 8、待摊费用： 单位: 元 币种: 人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因保险费 1
249、, 412, 281. 25 2, 235, 082. 16 2, 378, 050. 15 1, 269, 313. 26 未摊销完毕 合计 1, 412, 281. 25 2, 235, 082. 16 2, 378, 050. 15 1, 269, 313. 26 / 待摊费用本期增加 2, 235, 082. 16 元，原因为增加机器设备险，本期摊销 2, 378, 050. 15 元，余额1, 269, 313. 26 元为尚未摊销完毕的保险费。 9、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 4, 445,
250、000. 00 4, 445, 000. 00 对子公司投资 94, 285, 677. 09 6, 139, 571. 38 88, 146, 105. 71 对联营公司投资 5, 272, 433. 28 43, 920. 51 5, 316, 353. 79 其他股权投资 1, 950, 000. 00 1, 950, 000. 00 股权投资差额 8, 401, 838. 54 1, 527, 607. 01 6, 874, 231. 53 合计 114, 354, 948. 91 43, 920. 51 7, 667, 178. 39 106, 731, 691. 03 减：长期股权
251、投资减值准备 长期股权投资净值合计 114, 354, 948. 91 43, 920. 51 7, 667, 178. 39 106, 731, 691. 03 （2） 长期股票投资 单位: 元 币种: 人民币 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例( %) 初始投资成本 投资金额 减值准备 帐面净额 期末市价 期末市价总额大连冷冻机股份有限公司 非流通法人股 1, 750, 000. 00 0. 74 4, 445, 000. 00 4, 445, 000. 004. 29 7, 507, 500. 00合计 / 1, 750, 000. 00 / 4, 445, 0
252、00. 00/4, 445, 000. 00/ 7, 507, 500. 00 大连冷冻机股份有限公司 2005 年 12 月 31 日在深交所股票市场收盘价为 4. 29 元/股, 本公司持有的该股票期末全部市值为 7. 507. 500. 00 元。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 56（3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 与母公司关系 占被投资公司注册资本比例( %) 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 分得的现金红利 累计增减额 期末余额 核算方法 大连大显网络系统股份有限公司 对联营企业投资 20 2000- 06
253、2009- 02 20, 000, 000. 00 13, 674, 271. 82 - 1, 483, 686. 50 - 7, 809, 414. 68 12, 190, 585. 32 权益法 大连体育场商城有限公司 对子公司投资 75 2000- 082009- 03 120, 000, 000. 00 94, 285, 677. 09 - 6, 139, 571. 38 - 31, 853, 894. 29 88, 146, 105. 71 权益法 （4）其他股权投资 单位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例( %) 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减
254、额 分得的现金红利 累计增减额 期末余额 核算方法 大连寰海科技开发有限公司 19 2000- 072010- 07 1, 900, 000. 00 1, 900, 000. 00 1, 900, 000. 00 成本法 大连企业管理咨询部 1993- 04 50, 000. 00 50, 000. 00 50, 000. 00 成本法 141, 950, 000. 00 109, 909, 948. 91 - 7, 623, 257. 88 - 39, 663, 308. 97 102, 286, 691. 03 本期无应计提减值准备的情况，未计提长期投资减值准备。 （5） 股权投资差额 单
255、位: 元 币种: 人民币 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 大连大显网络系统股份有限公司 8, 401, 838. 54 15, 276, 070. 08 1, 527, 607. 01 6, 874, 231. 53 初始投资成本与应享有者权益份额有差额 10 合计 8, 401, 838. 54 15, 276, 070. 08 1, 527, 607. 01 6, 874, 231. 53 / / 本期股权投资差额为摊销对大连大显网络系统有限公司初始投资成本与应享有所有者权益份额的差额。 大连热电股份有限公司 2005 年年度
256、报告 5710、固定资产： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1, 286, 454, 510. 35 41, 374, 021. 28 430, 757. 26 1, 327, 397, 774. 37 其中：房屋及建筑物 439, 199, 694. 89 15, 262, 850. 38 454, 462, 545. 27 机器设备 771, 082, 341. 98 24, 916, 964. 97 309, 667. 01 795, 689, 639. 94 生产管理用工器具 5, 482, 996. 26 40, 040. 0
257、0 5, 523, 036. 26 非生产设备 1, 187, 717. 19 1, 187, 717. 19 电子设备 运输设备 14, 120, 318. 59 425, 282. 00 121, 090. 25 14, 424, 510. 34 管网及其他设备 55, 381, 441. 44 728, 883. 93 56, 110, 325. 37 二、累计折旧合计： 390, 464, 015. 08 57, 928, 258. 95 264, 760. 92 448, 127, 513. 11 其中：房屋及建筑物 96, 194, 909. 11 13, 345, 128. 40
258、 109, 540, 037. 51 机器设备 275, 511, 701. 91 37, 545, 759. 11 143, 670. 67 312, 913, 790. 35 生产管理用工器具 2, 271, 991. 71 358, 445. 26 2, 630, 436. 97 非生产设备 604, 346. 98 51, 071. 76 655, 418. 74 电子设备 运输设备 5, 700, 450. 77 1, 300, 552. 76 121, 090. 25 6, 879, 913. 28 管网及其他设备 10, 180, 614. 60 5, 327, 301. 66
259、15, 507, 916. 26 三、固定资产净值合计 895, 990, 495. 27 - 16, 554, 237. 67 165, 996. 34 879, 270, 261. 26 其中：房屋及建筑物 343, 004, 785. 78 1, 917, 721. 98 344, 922, 507. 76 机器设备 495, 570, 640. 07 - 12, 628, 794. 14 165, 996. 34 482, 775, 849. 59 生产管理用工器具 3, 211, 004. 55 - 318, 405. 26 2, 892, 599. 29 非生产设备 583, 37
260、0. 21 - 51, 071. 76 532, 298. 45 电子设备 运输设备 8, 419, 867. 82 - 875, 270. 76 7, 544, 597. 06 管网及其他设备 45, 200, 826. 84 - 4, 598, 417. 73 40, 602, 409. 11 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 895, 990, 495. 27 - 16, 554, 237. 67 165, 996. 34 879, 270, 261. 26 其中：房屋及建筑物 343, 004, 785. 78 1, 917, 7
261、21. 98 344, 922, 507. 76 机器设备 495, 570, 640. 07 - 12, 628, 794. 14 165, 996. 34 482, 775, 849. 59 生产管理用工器具 3, 211, 004. 55 - 318, 405. 26 2, 892, 599. 29 非生产设备 583, 370. 21 - 51, 071. 76 532, 298. 45 电子设备 管网及其他设备 45, 200, 826. 84 - 4, 598, 417. 73 40, 602, 409. 11 运输设备 8, 419, 867. 82 - 875, 270. 76
262、 7, 544, 597. 06 本期内固定资产增加主要原因为在建工程转入固定资产 30, 166, 969. 00 元。本期减少固定资产主要为报废固定资产。本公司固定资产无用于重大担保、抵押情况。本期末固定资产可收回金额不低于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 5811、在建工程： 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 2, 583, 383. 30 2, 583, 383. 30 27, 418, 872. 25 27, 418, 872. 25 （1） 在建工
263、程项目变动情况： 单位: 元 币种: 人民币 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入占预算比例( %) 工程进度 资金来源 期末数 东海低真空循环水供热系统 14, 890, 000. 00 9, 094, 004. 901, 164, 525. 9210, 258, 530. 8268. 90 100 非募集资金 北海调峰锅炉房 25, 000, 000. 00 17, 876, 599. 031, 378, 914. 4019, 255, 513. 4377. 02 100 非募集资金 其他技改项目 32, 525, 000. 00 448, 268. 322, 788
264、, 039. 73652, 924. 759. 95 非募集资金 2, 583, 383. 30合计 72, 415, 000. 00 27, 418, 872. 255, 331, 480. 0530, 166, 969. 00/ / / 2, 583, 383. 30 在建工程期末数比期初数减少 24, 835, 488. 95 元，降幅 90. 58，主要为建设周期长的东海低真空项目、北海热电厂建调峰锅炉房项目及其他技改项目完工转入固定资产。 上述工程项目的资金来源，为其他资金来源，本期无借款利息资本化。 本期末在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 12、固定资产清理： 单位:
265、 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 生产设备报废 164, 233. 79 164, 233. 79 合计 164, 233. 79 164, 233. 79 13、无形资产： 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 1, 074, 928. 48 1, 074, 928. 48 1, 090, 892. 80 1, 090, 892. 80 （1） 无形资产变动情况： 单位: 元 币种: 人民币 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权
266、 置换 1, 117, 500. 00 1, 090, 892. 8015, 964. 3242, 571. 521, 074, 928. 48 67 年 合计 / 1, 117, 500. 00 1, 090, 892. 8015, 964. 3242, 571. 521, 074, 928. 48 / 本期无形资产为东海二期工程置换入的土地使用权。 本期末无形资产无减值情况，故未计提无形资产减值准备 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 5914、短期借款： ( 1) 短期借款分类： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 597, 000, 000. 00558
267、, 000, 000. 00合计 597, 000, 000. 00 558, 000, 000. 00 ( 2) 逾期借款情况： 本期末无逾期短期贷款 短期借款同比增长 6. 99%，主要原因是煤炭价格上涨，企业流动资金需求增大。 15、应付票据： 单位: 元 币种: 人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 3, 616, 738. 59 11, 072, 504. 00 银行承兑汇票 131, 800, 000. 00 3, 200, 000. 00 合计 135, 416, 738. 59 14, 272, 504. 00 应付票据期末比期初增加 121, 144, 234. 59
268、元, 增幅 848. 79%, 主要原因是 2005 年煤炭市场供应紧张, 价格上涨，本期购货更多采用预付款和应付票据结算方式所致。2006 年 7 月以前到期的金额为 135, 416, 738. 59元，应付票据中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付帐款： ( 1) 应付帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 51, 016, 043. 15 74. 57 71, 895, 384. 74 70. 93 一至二年 5, 652, 141. 78 8. 26 4, 503, 655
269、. 48 4. 44 二至三年 1, 532, 469. 53 2. 24 24, 962, 362. 99 24. 63 三年以上 10, 215, 715. 47 14. 93 合计 68, 416, 369. 93 100. 00 101, 361, 403. 21 100. 00 ( 2) 应付帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 葫芦岛南票区暖金煤矿 3, 677, 454. 70 2005 年 燃料款 东电四公司 2, 914, 205. 07 2001 年 工程款 南京汽轮机厂 1, 592, 000. 00 2001 年 材料款 沈阳
270、煤业集团煤炭销售有限公司 1, 504, 776. 50 2005 年 燃料款 大连成华机械制造有限公司 1, 424, 166. 74 2004 年 材料款 合计 11, 112, 603. 01 / / 应付账款中账龄超过三年 10, 215, 715. 47 元，无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 应付账款期末数比期初数减少 32，945，033. 28 元, 降幅 32. 5%，主要原因是随着东海二期工程的逐渐完工，尾款支付金额加大，应付款大幅度减少。同时，因煤炭资源紧张，应付款转为预付款和应付票据核算，导致期末数减少。 大连热电股份有限公司 2005
271、年年度报告 6017、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 1, 770, 454. 20 100. 00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 1, 770, 454. 20 100. 00 （2）预收帐款主要单位 单位: 元 币种: 人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 大连体育场东站 563, 024. 00 2005 年 预收高温水汽费 银监局 286, 485. 00 2005 年 预收高温水汽费 大连泰华大厦 278, 826. 00 2005 年 预收高温水汽费 长城资产 246
272、, 711. 60 2005 年 预收高温水汽费 外经贸大厦 152, 953. 00 2005 年 预收高温水汽费 合计 1, 527, 999. 60 / / 预收帐款中未有预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 期末预收款为预收有关用户的销售高温水费。 18、应付工资： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 尚未发放的经营者年薪 合计 1, 413, 600. 00 1, 233, 300. 00 / 期末应付工资余额为计提尚未发放的经营者年薪。 19、应付福利费： 单位
273、: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 197, 904. 00 合计 197, 904. 00 期末应付福利费为当年节余。 20、应交税金： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4, 362, 286. 96 6, 501, 082. 77 17%、13% 营业税 6, 734. 73 5% 所得税 4, 698, 260. 96 8, 163, 563. 88 33% 个人所得税 22, 376. 03 124, 042. 78 城建税 424, 483. 44 634, 770. 28 按流转税额的 7% 房产税 1, 385, 015.
274、 86 原值 70% 1. 2% 土地使用税 74, 126. 95 每平方米 1. 50 元 合计 9, 507, 407. 39 16, 889, 337. 25 / 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 61 应交税金期末比期初减少 7, 381, 929. 86 元, 降幅 43. 71%, 原因为本期公司集中缴纳了上年度税款及本期税赋有所减少。 21、其他应交款： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 181, 921. 48 272, 044. 40 应纳流转税额的 3% 地方教育费 60, 640. 50 90, 681. 47 应纳流转税
275、额的 1% 住房公积金 561, 681. 89 工资总额的 10%、25% 住房补贴 723, 263. 50 合计 242, 561. 98 1, 647, 671. 26 其他应交款期末数比期初数减少 1, 405, 109. 28 元, 降幅 85. 28%，原因为住房公积金集中交纳和住房补贴全额发放所致。 22、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位: 元 币种: 人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例( %) 金额 比例( %) 一年以内 26, 680, 696. 27 76. 13 6, 029, 690. 28 42. 48 一至二年 702, 538. 63 2. 00
276、 2, 866, 042. 39 20. 19 二至三年 1, 010, 200. 00 2. 89 4, 866, 042. 40 34. 28 三年以上 6, 652, 452. 84 18. 98 432, 807. 56 3. 05 合计 35, 045, 887. 74 100 14, 194, 582. 63 100 （2）若有帐龄超过三年的大额应付款项，应说明未支付的原因： 我公司由于与一些建筑工程公司不断有业务往来，每项工程项目都有一定数量的工程保修金或质保金，且工程项目分工很细，返还工程保修金的程序亦很烦琐，为简化手续，一些建筑工程公司就将以前的一些工程保证金一直不做要求返还
277、，继续留做以后各年度工程的质保金，故形成其他应付款中的工程保修金欠款。 （3）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 收到体育场商城 3, 000 万元股权转让款。 （4）其他应付款的说明： 账龄超过三年的其它应付款 6, 652, 452. 84 元。无欠持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数增加 20, 851, 305. 11 元, 增幅 146. 90%，主要原因是收到股权转让尚未完成的转让控股子公司- 体育场商城的部分股权转让款。 23、预提费用： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 土地使用费 557, 284.
278、80 474, 603. 60 未缴纳的土地使用费 合计 557, 284. 80 474, 603. 60 / 预提费用为公司下属北海电厂及中心区供热分场的土地使用费, 公司准备近期缴纳。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6224、长期借款： ( 1) 长期借款分类 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 合计 137, 000, 000. 00 137, 000, 000. 00 ( 2) 长期借款情况: 单位: 万元 币种: 人民币 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日利率
279、 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 大连热电股份有限公司 2001. 06. 20 2008. 04. 10 6. 831 人民币 2, 000. 00 6. 831 人民币 2, 000. 00 大连热电股份有限公司 2002. 04. 30 2012. 04. 30 5. 76/6. 12 人民币 11, 700. 00 5. 76 人民币 11, 700. 00 合计 / / / / 13, 700. 00 / / 13, 700. 00 期末无一年内到期的长期借款, 无逾期长期借款。 25、股本： 单位: 股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例( %) 发行新股
280、 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例( %) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81, 249, 800. 00 40. 16 81, 249, 800. 0040. 16 其中： 国家持有股份 81, 249, 800. 00 40. 16 81, 249, 800. 0040. 16 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45, 000, 000. 00 22. 25 45, 000, 000. 0022. 253、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126, 249, 800. 00 62. 41 126, 249, 800. 0062. 41
281、二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76, 050, 000. 00 37. 59 76, 050, 000. 0037. 592、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76, 050, 000. 00 37. 59 76, 050, 000. 0037. 59三、股份总数 202, 299, 800. 00 100. 00 202, 299, 800. 00100. 00 26、资本公积： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 299, 095, 540. 86 299, 095, 540. 86 关联交易差价 99
282、, 546. 68 99, 546. 68 其他资本公积 5, 278, 006. 95 5, 278, 006. 95 合计 304, 473, 094. 67 304, 473, 094. 67 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6327、盈余公积： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 44, 990, 748. 521, 028, 690. 52 46, 019, 439. 04 法定公益金 21, 651, 221. 82 514, 345. 26 22, 165, 567. 08 任意盈余公积 61, 278, 945. 81
283、 2, 057, 381. 04 63, 336, 326. 85 合计 127, 920, 916. 15 3, 600, 416. 82 131, 521, 332. 97 本期增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积、按 5%计提的法定公益金、按 20%计提的任意盈余公积。 28、未分配利润： 单位: 元 币种: 人民币 项目 期末数 期初数 净利润 10, 286, 905. 20 18, 609, 236. 68 加：年初未分配利润 81, 008, 374. 01 68, 912, 370. 17 其他转入 减：提取法定盈余公积 1, 028, 690. 52 1, 860,
284、923. 67 提取法定公益金 514, 345. 26 930, 461. 83 提取任意盈余公积 2, 057, 381. 04 3, 721, 847. 34 应付普通股股利 20, 229, 980. 00 未分配利润 67, 464, 882. 39 81, 008, 374. 01 根据大连华连会计师事务所有限公司审计确认的 2005 年度本公司报表实现的净利润 10, 286, 905. 20元，按 10%提取法定公积金 1, 028, 690. 52 元，按 5%提取法定公益金 514, 345. 26 元，按 20%提取任意盈余公积金 2, 057, 381. 04 元，以公
285、司 2005 年 12 月 31 日总股本 20, 229. 98 万股为基数向全体股东每 10 股派 0. 60元（含税），本次分配利润支出资金总额 12, 137, 988. 00 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不进行资本公积转赠股本。该利润分配预案尚需经过公司 2005 年度股东大会批准。 29、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电力 251, 329, 723. 73 232, 961, 789. 57 240, 538, 715. 33 188, 912,
286、 653. 09 热力 282, 422, 142. 33 234, 505, 113. 46 218, 735, 173. 21 170, 224, 308. 59 其他 2, 012, 705. 08 2, 012, 705. 09 其中: 关联交易 116, 909, 575. 25 109, 313, 862. 75 93, 168, 796. 35 86, 387, 775. 33 合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 抵消后合计 535, 764, 571. 14 467
287、, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 （2）分地区主营业务 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 大连地区 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 其中: 关联交易 116, 909, 575. 25 109, 313, 862. 75 93, 168, 796. 35 86, 387, 775. 33 合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 90
288、3. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 抵消后合计 535, 764, 571. 14 467, 466, 903. 03 461, 286, 593. 63 359, 136, 961. 68 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 64 报告期内，公司对前五名销售客户销售总额为 370, 536, 465. 35 元，占公司主营业务收入的 69. 16%。本公司本年度主营业务收入全部来源于大连市。 报告期主营业务收入比上期增加 74, 477, 977. 51 元，增幅 16. 15%，主要原因为： 、供电收入增加 1, 079. 10 万元
289、, 主要为供电量增加、电费价格上调的原因。 、供热（含供汽、供暖、高温水）收入增加 6, 368. 70 万元, 主要为售汽量增加、供暖面积增加使收入增加2, 934. 13 万元; 售汽价格、供暖价格上调影响收入增加 2, 672. 44 万元; 民宅供暖收入免征增值税，使本年收入增加 762. 13 万元。 报告期主营业务成本比上年增加 10, 832. 99 万元，增幅 30. 16%，主要原因为： 、供电成本增加 4, 404. 91 万元, 主要为供电量增加、燃煤价格上调等因素增加成本费用。 、供热（含供汽、供暖、高温水）成本增加 6428. 08 万元, 主要为供汽、供暖量增加、燃
290、煤价格上调等因素增加成本。 30、主营业务税金及附加： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 0 0 营业税 0 0 城建税 1, 852, 841. 91 2, 406, 400. 43 增值税额的 7% 教育费附加 1, 058, 766. 82 1, 375, 085. 94 增值税额的 4% 资源税 0 0 合计 2, 911, 608. 73 3, 781, 486. 37 / 按本期应缴增值税计提，比上年同期减少 869, 877. 64 元，降低 23. 00%。 31、其他业务利润： 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 项目 收入
291、成本 利润 收入 成本 利润 房租收入 69, 065. 36 7, 219. 44 61, 845. 92 161, 973. 98 7, 475. 55 154, 498. 43 销售材料 7, 768, 992. 32 7, 305, 930. 97 463, 061. 35 4, 756, 702. 80 4, 756, 702. 80 合计 7, 838, 057. 68 7, 313, 150. 41 524, 907. 27 4, 918, 676. 78 4, 764, 178. 35 154, 498. 43 本期其他业务利润比上年同期增加 370, 408. 84 元，主要
292、为销售材料取得的利润增加。 32、财务费用： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 38, 603, 321. 56 34, 522, 443. 29 减：利息收入 538, 502. 63 452, 143. 04 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 120, 000. 93 10, 633. 29 合计 38, 184, 819. 86 34, 080, 933. 54 本期发生的财务费用比上年同期增加 4, 103, 886. 32 元，增长 12. 04%，原因为贷款增加及利率上调。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6533、投资收益： 单位: 元 币种
293、: 人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 - 7, 273, 257. 88 - 8, 097, 608. 72 其中：按权益法确认收益 - 6, 095, 650. 87 - 6, 570, 001. 71 长期股权投资差额摊销 - 1, 527, 607. 01 - 1, 527, 607. 01 其他长期投资收益 350, 000. 00 合计 - 7, 273, 257. 88 - 8, 097, 608. 72 本期投资收益比上年同期增加 824, 350. 84 元，原因为增加股票投资收益及按权益法核算的被投资单位权益增加。 34、补贴收入： 单位: 元 币种: 人民币
294、项目 本期数 上年同期数 收入来源 低保户取暖补助 504, 395. 18 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 困难企业取暖补助 857, 200. 00 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 建工系统取暖补助 120, 000. 00 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 失业户取暖补贴 40, 882. 96 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 特困户取暖补贴 2, 038, 018. 77 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款书 供热补助 1, 960, 110. 53 2, 924, 392. 79 大连市集中供热办公室 2004 年预算拨款
295、书 煤价上涨补贴 13, 230, 349. 00 大连市财政局、市集中供热办公室2005 年预算拨款书。 拆炉并网供热补贴 9, 187, 500. 00 大连市财政局 2005 年预算拨款书。 合计 24, 377, 959. 53 6, 484, 889. 70 / 本期补贴收入比上年同期增加 17, 893, 069. 83 元，原因为收到的各项供热补贴同比增加。 35、营业外收入： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收益 600. 00 228, 980. 00 罚款收入 31, 039. 43 23, 800. 00 合计 31, 639. 43 2
296、52, 780. 00 本期营业外收入比上年同期减少 221, 140. 57 元，原因为处置固定资产收益减少。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6636、营业外支出： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 164, 233. 79 892, 697. 83 滞纳金、罚款 28, 280. 71 19, 178. 22 合计 192, 514. 50 911, 876. 05 本期营业外支出比上年同期减少 719, 361. 55 元，原因为处置固定资产损失减少。 37、所得税： 单位: 元 币种: 人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 8,
297、 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 合计 8, 698, 260. 96 13, 163, 563. 88 本期所得税比上年同期减少 4, 465, 302. 92 元，原因为本期应纳税所得额减少。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 收往来款 7, 591, 201. 69 收各种供热补助 24, 377, 959. 53 其 他 578, 089. 89 合计 32, 547, 251. 11 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 保险费 2, 420, 776. 20 运输费 89
298、5, 195. 20 差旅费 233, 746. 72 业务招待费 420, 415. 44 办公费 409, 027. 81 排污费 6, 220, 279. 00 土地使用费 474, 603. 60 审计费 270, 000. 00 工会经费 557, 008. 55 信息披露费用 240, 000. 00 房 租 649, 152. 00 其 他 1, 779, 489. 87 合计 14, 569, 694. 39 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 6740、收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 币种: 人民币 项目 金额 处置固定资产收到的现金净额 600. 00
299、合计 600. 00 （八）关联方及关联交易 1、 存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质 法人代表 大连体育场商城有限公司 大连市体育场东外场地下 餐饮、停车场、水上活动、经营百货 控股子公司 有限责任公司 黄士旭 大连市热电集团有限公司 大连市沙河口区香周路 210号 热电联产集中供热 母公司 有限责任公司 于长敏 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位: 元 币种: 人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 大连体育场商城有限公司 160, 000, 000. 00 160, 000, 000. 00 大连市
300、热电集团有限公司 454, 614, 000. 00 454, 614, 000. 00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位: 元 币种: 人民币 关联方名称 关联方所持股份期初数 关联方所持股份比例期初数（） 关联方所持股份增减 关联方所持股份增减比例（） 关联方所持股份期末数 关联方所持股份比例期末数（） 大连体育场商城有限公司 120, 000, 000. 00 75 120, 000, 000. 00 75 大连市热电集团有限公司 81, 249, 800. 00 40. 16 81, 249, 800. 00 40. 16 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名
301、称 关联方与本公司关系 大连海兴热电工程有限公司 母公司的控股子公司 大连大显网络系统股份有限公司 联营公司 大连汇海建筑材料研发有限公司 其他关联关系 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 685、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例( %) 金额 占同类交易金额的比例( %) 大连市热电集团有限公司 接 受 供 暖 管网 输 送 服 务及 有 偿 使 用铁路专用线 按供暖业务量占该业务总量比例计算应承担的成本及按实际发生成本计算分摊成本 8, 033, 02
302、9. 72 100 11, 171, 430. 67100 大连海兴热电工程有限公司 接 受 检 修 劳务 市场价 5, 382, 370. 001003, 548, 789. 44100大连汇海建筑材料研发有限公司 接 受 运 输 劳务 市场价 7, 300, 797. 601006, 145, 015. 76100 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位: 元 币种: 人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例( %) 金额 占同类交易金额的比例( %) 大连市热电集团有限公司 销售非供暖热力产品 按照合同双方根据大连市同类产品的市场价
303、格议定，当市场价格发生变化时，可以根据市场价格的波动做适当调整。 132, 107, 820. 03 100 105, 280, 739. 88 100 6、关联方应收应付款项 单位: 元 币种: 人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 大连市热电集团有限公司 52, 368, 547. 51 63, 080, 577. 13 应收票据 大连市热电集团有限公司 12, 000, 000. 00 34, 000, 000. 00 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 无 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 69（十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 1
304、、本公司于 2004 年 4 月 16 日与大连站前电子城有限公司签订了股权转让协议，拟将本公司持有的大连体育场商城有限公司 60%股权转让给大连站前电子城有限公司。转让价格以经评估的 2003 年 12 月 31日大连体育场商城有限公司净资产值为基础，双方协商确定为 7, 877 万元。同日双方另外签订了关于股权转让协议的补充协议，规定本次股权转让中，大连体育场商城有限公司截止 2003 年 12 月 31 日的债权、债务全部由本公司承担，由此，股权受让方向本公司另行支付补偿款 888 万元。本次转股议案已经公司第四届董事会第七次会议审议通过，有关公告已刊登在 2004 年 4 月 22 日
305、中国证券报和上海证券报上。至 2006 年 3 月 21 日止，本公司已收到股权受让方大连站前电子城有限公司累计支付的购股款 3, 944 万元，达到本次股权转让价款的 50. 07。根据财政部有关文件的规定，本公司近期将进行股权转让的帐务处理。根据本公司同大连站前电子城有限公司签订的股权转让协议及补充协议的规定，本次股权转让受让方大连站前电子城有限公司尚有 1, 594 万元到期款项未向本公司支付。 2、根据大连市发展和改革委员会、城乡建设委员会、财政局联合下发的关于调整城市供暖费标准的通知（大发改价格字 2005 548 号）规定，自 2005 年 10 月 5 日起，大连市区范围内，居民
306、住宅供暖收费标准由 18 元/平方米，调整为 23 元/平方米；非居民住宅由 20 元/平方米调整为 25 元/平方米。执行此项规定，本公司本年度增加供暖蒸汽销售收入 1, 527. 34 万元。 3、根据财政部、国家税务总局关于供热企业税收问题的通知（财税 2004 28 号）规定，本公司享受2003 年至 2005 年供暖期间向居民收取的采暖收入 “ 暂免征收增值税” 的政策，同时享受对供热的生产用房“ 暂免征收房产税” 、生产占地“ 暂免征收城镇土地使用税” 的政策。2005 年度，免征的增值税 8, 214, 184. 96 元，免征的房产税 1, 723, 150. 33 元，免征的
307、城镇土地使用税为 92, 224. 13 元。 4、本公司第二大股东深圳市深港产学研创业投资有限公司持有本公司法人股 2, 430 万股, 占本公司总股本的 12. 01%。本公司于 2006 年 1 月 18 日接到深圳市深港产学研创业投资有限公司函告，获悉深圳市深港产学研创业投资有限公司已于 2006 年 1 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了解除股权质押手续，将其于 2003 年 3 月 24 日质押给中国光大银行莲花路支行的本公司 2, 430 万股法人股解除质押冻结；2006 年 1 月 17 日，深圳市深港产学研创业投资有限公司在中国证券登记结算有限责任公司
308、上海分公司重新办理了股权质押，将其持有的本公司部分股份 1, 822. 5 万股股权质押给深圳发展银行成都分行,质押期为 2006 年 1 月 17 日至 2007 年 1 月 17 日, 此次质押股份占本公司总股本的 9. 01%。 大连热电股份有限公司 2005 年年度报告 70 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 大连热电股份有限公司 董事长：于长敏 2006 年 4 月 17 日