1、1,张彩江 博士 高级工程师Zhang Caijiang PhD.Professor，Senior Engineer华南理工大学 广州South China University of Technology,SCUTXiaoguwei Island,Guangzhou,China+,富士康、华为等企业初阶培训教材（8Hr）,风险管理（Risk Management,RM）,2,教学大纲,课间研讨：本讲义后面准备了1个课堂研讨练习，时间在60分钟以内，由讲师掌握进程，目的是：（1）及时进行阶段复习；（2）掌握和巩固各个关键知识点；（3）调节课题气氛；（4）培养风险管理的参与意识。,3,第1章.基
2、础概念与基本原理第2章.风险识别第3章.风险管理技术第4章.风险管理决策第5章.企业风险管理第6章.期货与期货市场第7章.期权交易,目录,4,第1章.基础概念与基本原理,5,第1章.基础概念与基本原理,采购领域机械、材料的市场价格波动频繁；材料采购和供应存在的时间间隔变动，难以准确确定；供应商的材料质量难以保证；短期内，对供应商的信誉了解难以深入；采购需求的预测比较困难；采购需求与供应能力存在缺口；材料供应存在中间损失。技术、研发领域未来技术发展的方向在哪里？未来的市场需求走向在哪里？是集中研发A产品，还是B产品，研发的深度如何？确定采用技术领先吗，是否存在能力缺口？生产线配置是考虑专业性还是
3、通用性/柔性？如何考虑新产品研发和现有的生产、检验装备的匹配？产品可靠性差。,1.企业经营管理中经常遇到的问题,生产制造、品管领域材料供应与生产能力不平衡；天气等的外部因导致生产的不确定性；材料、产品的品质控制存在问题；市场需求剧烈变动与生产能力稳定的矛盾；存在设备、材料安全隐患；存在人身安全隐患；存在产品返修、退回、报废的隐患；,6,第1章.基础概念与基本原理,财务管理领域财务预算的不确定困难；投资方向的选择危险；投资回报的水平风险；资本筹措的成本危险；资金及时回笼的困难；资本沉淀的危险；现金流的稳定性维持；财务指标的健壮性维持；成本控制的不确定性；,1.企业经营管理中经常遇到的问题,经营与
4、项目管理领域经营的可持续性和稳健性风险；市场的维持能力；信誉、市场品牌的维持和可能的损害；人力资源的各种流失及其成本；项目合同风险条款的清晰性项目的风险范围和深度模糊性项目的成本控制风险；项目的质量控制风险；项目的计划控制风险；项目的安全控制风险。等等。,7,财务风险中航油的倒闭、世通公司的倒闭、巴林银行的倒闭、科龙电器被收购,1.企业经营管理中经常遇到的问题,案例,信誉风险安达信(Arthur Anderson&Co)公司的倒闭日本SKII化妆品、雀巢婴儿奶粉事件,第1章.基础概念与基本原理,技术/市场风险3G技术标准的争夺与谨慎UT斯达康的成功与小灵通技术的选择铱星通信系统的关闭广州乙烯项
5、目的教训TCL、海尔的并购、海外开拓经验与教训,其它风险政治战争：伊拉克、非洲石油开采、委内瑞拉国有化；资源灾害：海啸、地震、火灾、风灾社会经济：罢工、通货膨胀、金融风暴,企业的生存与平均寿命风险与企业的终生相伴，并不断经历风险。一旦无法承受，便走向死亡，结束生命。世界最长寿的公司已达700多岁，世界500强的平均寿命是40岁至42岁，1000强的平均寿命是30岁。欧美企业平均生存年限是12.5年。中国企业平均寿命是8年，中小企业寿命是3-4年。遗憾的是，当企业暴露在风险面前，我们的很多企业还没有构筑有效的防范机制和方案，很多企业在上升时期就过早夭折了，也有的企业在壮年倒下。其实，风险早已出现
6、端倪，在某一天成为灾难。,8,人类早期的风险意识和管理人类一出现，便与风险相伴，并采取相应的风险避免措施，寻求安全、避免灭绝。洪荒时代，与兽争斗：联合抗击；原始时代，与灾害和疾病争斗：对神的膜拜和祈福；早期文明阶段，与灾害争斗：建立剩余产品、互助共济。夏箴：“天有四殃，水旱饥荒，其至无时，非务积聚，何以备之”；周礼仓人：“谷有余则藏之，以待凶年而颁之”；中国古代的长城、镖局的发展；公元前2800年前的古埃及兴起的互助基金组织；中世纪欧洲盛行的各种行会：基尔特（Guild）；古巴比伦汉穆拉比法典（1792BC）：对付火灾的规定；罗地安海商法：共同海损制西方的教会、中国的宗祠制度。,风险的变化风险
7、随时代的变化而变化；文明和富裕无法消除风险；旧的风险消失，新的更多风险产生了；原因多方面：文化的变革冲突：9.11事件技术的变革冲突：计算机病毒、核威胁社会的变革冲突：伊拉克战争、中国国营企业的消失；环境变革的冲突：拉尼拉气候灾害市场变革金融变革制度变革,1.对风险的认识,实践与思想源流,第1章.基础概念与基本原理,箴言居安思危、防范未然；不要把鸡蛋放在一个篮子里；“两利相权取其重，两害相权取其轻”。天有不测风云，人有旦夕祸福；生于忧患，死于安乐。,9,1.对风险的认识,风险的影响,第1章.基础概念与基本原理,风险管理产生的新背景巨额损失的机会增加，经营规模的增大，造成损失的可能性增加。损害的
8、范围不断扩大，当今社会，国家、社会、企业、个人之间联系密切，风险带来的危害波及面广。利润最大化的冲动，高风险，才有高收益。各种矛盾的尖锐化，市场经济会引发新的矛盾，并导致尖锐。例如项目管理，业主与承包商之间的矛盾远大于计划经济体制下的矛盾。贸易矛盾、劳资关系矛盾、价格矛盾、供需矛盾、社会矛盾等的加大。,风险的影响经济损失：直接和间接经济损失机会损失：因为慎重，放弃机会影响经济增长：风险大影响投资心灵不安：风险会带来挫折感，降低生活的安乐感觉。,10,现代风险管理的产生风险管理是社会生产力、科技发展到一定阶段的必然产物；风险管理早期源于企业安全管理的需要19世纪工业的发展萌芽了企业安全管理思想；
9、生产力的发展，意外财产事故、人身安全事故不断，安全生产和安全管理问题凸现；1906年，美国US钢铁公司董事长B.H.凯里从企业多次事故中提出了“安全第一”的思想，改“质量第一，产量第二”为“安全第一，质量第二、产量第三”。1916年，现代管理理论之父H.法约尔提出了“安全职能”为企业6大职能之一。20世纪以来，社会化大生产安全问题不断凸现，巨大的损失给企业往往带来毁灭性打击。渐渐的，西方企业里出现了专门负责保险和安全的管理人员，主要职责是对企业存在和面临的各种风险进行全面的识别、评估，然后对所有风险发生的可能性、后果的严重性、处理费用进行综合分析，并制定出最佳的风险处理方案。可以说风险管理是直
10、接从一般企业的安全管理中引申和发展起来的。,1.对风险的认识,现代风险管理产生,第1章.基础概念与基本原理,11,风险管理萌芽于20世纪30年代，形成体系于50年代，到70年代后期，逐渐发展成为全球范围内广泛认可的一门新兴管理学科。一战以后，德国通货膨胀和经济危机促使德国学者研究企业风险，并制定了若干经营政策，1915年莱特纳（Litner）出版著作企业风险论；德国的风险政策以保护企业为目的，以理论性研究为主，核心是保险政策，强调处理风险的手段是风险的控制、分散、补偿、防止、回避、转移、抵消等，至于采取哪种方式，还要看企业的具体情况；美国的风险管理与德国的防止通货膨胀、保护企业出发点不同，而是
11、从费用管理角度出发，把风险管理作为经营合理化的手段提出，即如何节约保险费的指出，并合理获得经济补偿为出发点。30年代后期，随着美国风险管理思想引入德国，形成了德国风险政策和美国风险管理的折中性学术观点。20世纪初，美国企业开始利用保险这一风险转移机制来保护资本，最初是由财会部门、或者保险经纪人代办，后来发展为企业设置保险经理、保险部门，改变了将保险作为企业管理的副业的观点。保险部门必须全面识别企业面临的各种危险，衡量风险发生的可能性和后果的严重性，并分析各种保费、保额，在此基础上确立最优的风险管理方案。1921年，马歇尔（Marshall）在企业管理一书中，提出了风险负担管理的观点，提出风险处
12、理的方法有：风险的排除、转移，属于后者的有：保险、保证、合同的除外责任、套期保值等。,1.对风险的认识,风险的影响与现代风险管理产生,第1章.基础概念与基本原理,12,20世纪30年代的世界经济危机，美国企业界开展了企业风险管理运动，1931年，美国管理协会（American Management Association,AMA）建立了保险分会，每年召开2次会议，开展保险管理和风险管理研究咨询；1932年，纽约保险人协会（Insurance Buyers of NY）成立，相互交换风险管理信息，研究风险管理技术；1952年，美国全国保险人协会成立，并发展成后来的美国保险管理协会（America
13、n Society of Insurance Management）；尽管风险管理起源于安全管理和对保险的购买，但是，风险管理不等于安全管理和保险，风险管理的出现标志着管理理念的转变，是管理科学的发展。风险管理始于第二次世界大战后的联邦德国，但风险管理作为企业的一种管理活动，起源于20世纪50年代的美国。1953年美国通用汽车公司一个变速器厂的一场损失5000万美元的火灾震动了企业界和学术界，推动了美国风险管理活动的兴起。1963年，美国学者发表了企业风险管理一文，引起了欧美各国的普遍重视。1964年，美国保险月刊（J.of Insurance）更名为风险和保险月刊（J.of Risk and
14、 Insurance）20世纪7080年代，风险管理迅速发展，美、英、日、联邦德国、法等国纷纷建立全国性和地区性的风险管理协会。1986年，欧洲11个国家共同成立了欧洲风险研究协会。1986年10月，在新加坡召开了风险管理国际学术讨论会。,1.对风险的认识,风险的影响与现代风险管理产生,第1章.基础概念与基本原理,13,1975年，美国风险和保险管理协会（Risk&Insurance Management Society,RIMS）成立,1983年，在该协会年会上，各国专家讨论通过了“101条风险管理准则”。这些准则的诞生和应用，标志着风险管理的实际操作规范体系已经形成；美国的大学日益注重风险
15、管理的教育，很多大学开设了风险管理课程，并将传统的保险系更名为“风险管理与保险系”。与此同时，在美国的商学院里首先出现了一门涉及如何对企业的人员、责任、实物和金融资产等的风险进行控制和管理的新型管理学科，这就是风险管理。早期的风险管理将保险作为唯一处理风险的手段，并且往往靠直觉和经验，随着管理科学和相关理论的研究深入，人们对风险的认识不断深化，管理的方法和技术也多样化，尤其是概率论和数理统计，使得人们对风险的认识和分析发生了质的飞跃，风险研究越来越系统化、专门化，风险管理最终发展成为一门独立的学科。,1.对风险的认识,风险的影响与现代风险管理产生,第1章.基础概念与基本原理,我国开展风险研究起
16、步较晚，企业界较少系统开展风险的深度管理，一般没有配置风险管理机构，也没有专职的风险管理人员，许多企业将保险作为风险控制的手段，但是保险的项目和种类较少，投保的积极性也不高，风险防范的整体能力低。,14,风险就是实际结果与预期结果的偏离，并由此带来损失的不确定性。上述风险的定义有3个关键因素：预期结果、偏离、损失；有的学者直接将风险定义为“是有关损失的不确定性（R.Mher，1986）”、“是在一定条件下财务损失的不确定（C.A.Kulp，J.W.Hall，2003）”；常用风险术语：Risk：可能遭遇的风险；Hazard：表示风险的一般用语，没有大小的概念；Peril：比较紧急、大的风险。,
17、1.对风险的认识,风险的定义,第1章.基础概念与基本原理,何谓风险,风险是客观存在的；风险具有不确定性：主观不确定性：不确定性受人的认知水平和态度的影响；客观不确定性：不依赖人的意识而存在。具有可测性,风险特征,15,1.对风险的认识,风险的构成要素,第1章.基础概念与基本原理,风险的构成要素,风险因素,风险事故,损失,是指足以引起和增加风险事故发生的可能的条件,实体危险因素道德危险因素心理危险因素法律危险因素,是指造成生命、财产损失的偶发事件，是直接引起损失后果的意外事件。,风险只有通过风险事故的发生才可能变为现实。而发生的原因就是风险因素。事故通常以事故形式如“火灾”、“价格变动”等表现出
18、来。,风险是发生损失的可能性，损失是指非计划、非预期和非故意的经济价值减少，能够直接或间接用金钱衡量的人身伤害。,直接损失间接损失,16,经济风险（Financial Risk）：有经济损失的风险，经济风险主要是指个人或组织财产或预期收入的损失或损害，包括3个要素：(1)后果承担的个人或组织(2)财产或收入(3)引起该损失的损失原因。非经济风险（Non financial Risk）：没有经济损失的风险。,1.对风险的认识,风险的分类,第1章.基础概念与基本原理,依据是否有经济损失,依据风险产生的环境,静态风险（Static Risk）：在经济环境没有发生变化时可能发生损失的风险，主要是自然力
19、不规则变化或者人们的过失行为产生风险，静态风险对社会无益，不过更有规律和可预测性，更适合于用保险的手段加以管理。动态风险（Dynamic Risk）：由于宏观经济环境的变化带来的风险。具有不可控性，分2类，一类是经济、产业、竞争及客户外部环境变化，另一类来自企业内部，例如决策的因素。动态风险事对资源配置不当所产生的调整，对社会有益，但是难以预测。,17,1.对风险的认识,风险的分类,第1章.基础概念与基本原理,依据是否有经济损失,依据风险的可能后果,重大风险（Fundamental Risk）：风险所涉及的损失在起因和后果方面都是非个人和单独的，他们属于团体风险，大部分是由经济、巨大自然灾害、
20、社会和政治原因引起，影响到相当多的人，甚至全社会；特定风险（Particular Risk）：在损失的起因和后果方面都是个人和单位的，可以是静态，也可以是动态风险。,纯粹风险（Pure Risk）：只有损失机会的风险，此时最好的结果是什么都不发生投机风险（Speculative Risk）：既有损失的可能性，也有盈利的可能性，例如购买股票，一般来说，纯粹风险具有可保性，而投机风险没有。,依据风险的对象性质,当风险的对象是公司或者组织时，可分为财产风险、人力资产风险、责任风险；当风险的对象为个人或者家庭时，可分为财产风险、人身风险和责任风险；依据有形无形分为实质资产风险（Physical Ass
21、et Risk）、财务资产风险（Financial Asset Risk）,18,1.对风险的认识,风险的分类,第1章.基础概念与基本原理,人身风险：员工死亡或者丧失劳动能力对企业所带来的风险。财产风险：任何拥有财产的个人或者组织都有财产风险，包括2种不同的损失：直接损失，间接（或后果）损失；责任风险：最基本的损失原因是无意中对他人人身的伤害，或因疏忽对他人财产的损害，行为人要对这样的损害或者伤害承担责任。他人过失造成的风险：损失原因是他人有意无意的行为对个人或企业造成的人身伤害或者财产损害，而受害一方是在没有任何过错的情况下蒙受了人身伤害或财产损害，这样的风险现实中经常存在。,纯粹风险的进一
22、步分类,Hardy将企业风险分为灾害风险、生产过程风险、市场风险、非正常社会行为导致风险以及无法利用知识分散风险五类；Mowbray将企业风险粗略地分为投机风险和纯粹风险两类；Doherty将风险分为市场风险、财务风险、资源管理风险和环境风险四类；Ritchie&Marshall将风险分为行为风险、自然可确定分布风险以及自然随机风险三类等等。,其它分类,19,1.对风险的认识,风险的分类,第1章.基础概念与基本原理,20,1.对风险的认识,企业风险分类,第1章.基础概念与基本原理,21,风险管理是安全管理和从保险购买发展而来；作为一门较新的学科，存在多种风险管理的定义，形成不同的学说，随时代演
23、变；,2.风险管理,风险管理的涵义,第1章.基础概念与基本原理,对风险管理的理解,威廉姆斯，汉斯.风险管理与保险（1964）：风险管理是通过对风险的识别、衡量和控制而以最小的成本使风险所致损失达到最低程度的管理方法。这一定义得到广泛的接受。梅尔，赫期斯.风险管理：概念与应用（1972）：风险管理的目的与经营的目的一致，经营目的有2：一是生存、效益和发展，二是摆脱困境和社会责任，与之对应，风险管理的目的是控制实际损失和控制潜在的损失；巴格利尼.国际企业的风险管理（1976）：风险管理的主要目的是保持企业财务稳定性的同时，尽量减少因各种风险的损害所支出的费用；斯开柏.国际风险与保险（1998）：风
24、险管理是指各个经济单位通过对风险的识别、估测、评价和处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理活动。魏迎宁.简明保险词典（2003）：风险管理是指各个单位，通过风险识别、估测、评价，并在此基础上优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制，妥善处理风险所致的损失后果，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的目标，风险管理是风险识别、控制和管理效果评价之一基础程序周而复始进行的过程。,几种风险管理的定义,22,一般管理在一定程度上也是风险管理，不过是范围广大的风险管理。可以认为，风险管理是承担了术语：“一般管理者”中纯粹风险管理的部分。,2.风险管理,风险管理的涵义,第1章.基础概念与基本原理
25、,风险管理与一般管理的区别,风险管理与保险管理的区别,风险管理由保险管理演化而来。保险管理只考虑可保风险，风险管理处理所有的纯粹风险。,23,依据风险事故的实际发生为界，分损前目标和损后目标。,3.风险管理的目标,目标体系,第1章.基础概念与基本原理,目标内容,在事故发生前，风险管理应达到的目标：经济合理目标：要实现以最小的成本获得最大的安全保障这一总目标，尽量减少不必要费用和损失；安全系数目标：将风险控制在可承受范围内；社会责任目标,损前目标,在事故发生后，风险管理应达到的目标：维持生存的目标：第一位目标是生存；保持正常经营生产的目标：第二位目标；维持稳定收益的目标；实现持续发展的目标；履行
26、社会责任的目标。,损后目标,目标内容的要求,现实性,明确性,层次性,定量化,24,3.风险管理的目标,目标体系,第1章.基础概念与基本原理,目标成本和目标原则,目标成本,实物成本,机会损失成本,心理成本,损失融资成本,实际损失成本,风险管理的职能目标是降低这些成本,目标原则,量力而行原则,不贪小失大原则,成本效益对应原则,实际损失原则,与风险主体总目标一致原则,25,4.风险管理的程序,风险管理过程,第1章.基础概念与基本原理,风险管理的基本程序包括：风险识别、风险衡量、风险管理目标设置、风险管理决策和管理实施、风险管理效果评价等。风险识别（Risk Identification）:是指在风险
27、事故发生前，运用各种方法技术找出风险主体所面临的各种风险，并加以判断、归类、鉴定其性质的过程；可由内部职员，或外聘专家来识别；设法识别5类潜在损失：财产的物质性损失及额外费用支出；因财产损失而引起的收入损失和其它营业中断损失以及额外费用支出；因损害他人利益引起的诉讼导致企业造成的损失；因欺诈、犯罪、雇员不忠行为对企业造成的损失；因企业关键岗位员工的死亡、劳动能力的丧失对企业造成的损失。可通过感性和经验判断，也可以利用统计、会计、资料等工具发现；可利用的工具包括：损失核查清单；实地检查；征求意见表；财务损失报表；流程图；事故树分析；风险评估咨询。风险识别讲求系统性：涉及各方面，持续性：自始至终。
28、,26,4.风险管理的程序,风险管理过程,第1章.基础概念与基本原理,风险衡量（Risk Measurement）:是指在风险识别的基础上，对所收集的大量的详细损失资料进行分析，运用分析技术，估计和预测风险发生的概率和损失的幅度，包括主观评估和客观评估二种方式。风险评价（Risk Assessment）：在风险衡量的基础上，来确定风险是否需要处理，以及处理到什么程度的过程。主要工作包括：风险是否需要处理；处理到什么程度；判断风险管理成本是否有效益；将风险分类、排队；为风险管理决策作准备。风险管理决策实施（Risk Decision Making）：决定对已明确的风险，应该用何种技术或财务方法加
29、以消除，或减少其发生的机会，或把损失降低到最低限度的过程风险管理技术：包括2大类：控制型风险管理技术（Control Method）：以避免、消除、减少意外事故发生的机会，限制已发生损失继续扩大的一切措施，其重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件，达到减少损失概率、降低损失程度，使风险损失达到最小的目的。主要包括：风险回避（Risk Avoidance）；风险损失预防和抑制（Risk loss prevention and reduction）；控制型风险转移（Transfer control type）。财务型风险管理技术（Financial method）：是指通过事先的财务计划、筹
30、措资金，以便对风险事故造成的经损失进行及时而充分的补偿，其核心是将消除和减少风险的成本均匀的分布在一定时期内，减少因随机性的巨大损失发生而引起财务上的波动，包括：风险自留或承担（Retention or assumption）、财务型非保险转移（Noninsurance transferfinancing type）、保险等。,27,4.风险管理的程序,风险管理过程,第1章.基础概念与基本原理,风险管理计划的实施：只有通过付诸实施，才能产生绩效，风险管理实施是风险管理的重要环节。如果采取风险自担，就要建立备用资金，如何建立，建立多少？如果采用保险，如何选择险种，保额？风险管理效果评价（Mana
31、gement Evaluation）：在风险管理决策贯彻和实施之后，对后果进行检查和评价。是风险管理的最后一步，也往往是第一步，因此是动态的、持续的，今年的风险管理往往基于对往年的效果评价基础上的。效益比值越大，说明该项风险管理技术越可取。,28,4.风险管理的程序,风险管理过程图,第1章.基础概念与基本原理,是,否,风险识别,风险衡量,风险决策管理,风险决策管理,效果评价,29,5.风险管理的组织,内涵,第1章.基础概念与基本原理,定义：是指实施风险管理目标的组织机构，包括组织机构、管理体制和领导机构。风险管理必须通过组织来承担。没有组织，整个风险管理就会陷入无序和混乱。加强风险管理组织的意
32、义：明确风险管理职能，协调部门间关系明确风险管理的地位和作用促进风险管理方案的实施，保证风险管理效果。决定采取何种风险管理组织形态的前提风险的严重性和复杂程度风险主体/组织的规模风险主体经营的范围和经营特点风险管理主体决策层的态度政策和法规。倾向日本倾向将风险管理工作分散到其它部门美国倾向成立专门的风险管理机构。风险管理机构形态：直线型、职能型、直线职能型。风险沟通（Risk communication）：非常重要，是指公司能通过风险政策说明书、风险管理手册、风险成本报告、风险管理预算书等形式在相关部门沟通，让全公司人员知道风险管理，信息透明化。,30,5.风险管理的组织,机构形态,第1章.基
33、础概念与基本原理,特点和不足：适合生产经营简单的企业组织，风险管理的命令和安排直线传递，迅速、完全，容易维持管理秩序上级管理者包揽权限，权利相对集中，责任明确，只有上下级垂直领导关系。主要依靠个人专业能力。,小型风险管理组织直线型,特点和不足：有专职机构和人员，科学化标准化权责明确，指挥具体难以在部门间协调容易多头领导容易造成管理秩序混乱,大中型风险管理组织职能型,特点和不足：风险管理部门是风险主体的一个职能管理部门，是风险主体高级管理层的参谋和咨询，对下属单位没有指挥权，只有业务指导权,大型风险管理组织直线职能型,31,5.风险管理的组织,风险管理经理,第1章.基础概念与基本原理,定义：是指
34、企业内部负责风险管理的人员，可以是专职的，也可以是兼职的。风险经理的职责：协助制定组织风险管理政策；识别和评价风险；选择风险应对的筹资计划保险谈判理赔管理监督内部管理与其他人员沟通对外工作中的风险管理监督防损工作员工福利管理,外部风险管理咨询机构保险代理公司或经纪公司风险管理工作外包,风险管理经理,据美国风险及保险管理协会1996年调查，这一职务39的企业中的头衔是风险经理，34为风险管理主管，14为副总裁,外部资源,上述机构1980年的调查，领导5人以下的管理机构占70，机构平均人数为3人。,许多大企业将风险管理工作外包获取专业的管理水准降低管理成本。,32,第2章.风险识别,33,1.基本
35、概念,内涵,第2章.风险识别,风险识别：即风险主体逐渐地认识到自身存在哪些方面的风险的过程。风险识别的主要内容感知风险：通过调查和了解，识别风险的存在。分析风险：通过归类分析，掌握风险产生的原因和条件，以及风险具有的性质。二者相辅相成：只有感知到风险，才能有意识、目的地分析风险。他们是分析识别的2个阶段。风险识别的前提因素风险主体的风险意识风险主体的活动经营方式、性质经营过程经营环境。风险识别特点是整个风险管理过程中最重要的程序之一；是一项复杂的工作，因为风险具有隐蔽性、复杂性、多变性，风险识别需要专业技术。是一些连续性、系统性、制度性的工作。风险识别的态度一个具有较强风险意识和较多风险管理知
36、识的风险管理者愿意、也更容易觉察到风险的存在。相反，风险意识淡薄、风险知识相对欠缺的人，即使风险存在，也可能忽略，使本来十分严重的、客观存在的风险，因人的消极主观因素而变得不重要，被忽略，从而可能引发重大的损失；风险识别是否全面、深刻，也直接影响到风险管理的决策质量，进而影响到整个风险管理的效果。,34,1.基本概念,内涵,第2章.风险识别,风险识别主要回答的问题风险是什么？风险因素是什么？导致风险事故的主要原因和条件是什么？风险事故的后果是什么？风险识别的方法是什么？如何进行风险管理？风险识别的方法基于历史损失的风险识别：对以往的风险事故的分析，可以识别未来的风险：看到着火，知道有火灾的危险
37、；看到价格波动对企业带来的应用损失，知道有价格波动风险；看到工地工人工伤、死亡，知道有人身安全危险。系统安全技术：20世纪60年代以来，随着系统工程的理论发展，美国相继开发出不同的基于逻辑、数学知识的系统预测技术，侧重在事故发生前进行预测，而不是仅仅凭经验和教训。,35,2.案例,企业风险系统,第2章.风险识别,企业风险识别,36,3.风险识别技术,（1）风险因素预先分析法,第2章.风险识别,风险因素预先分析法（Preliminary Hazard Analysis，PHA）：每一项活动，例如设计、施工、采购、生产等，开始以前，对系统所存在的风险因素类型、出现的条件、导致的事故后果预先做概略分
38、析。关键：对生产目的、项目特点、工艺、材料、市场等有充分的了解。4个步骤1.分析系统出现事故的可能类型广泛收集信息了解本企业、相似企业的已有事故和危害工程技术人员的经营、教训、建议深入调研企业内部、外部环境；了解项目特殊需求和困难。2.调查风险源：可用规范化的风险源调查表：3.识别转化条件：风险源存在不一定会引发事故，需有触发条件。,案例1：波音公司为调查风险源设计了“确定风险源校核表”，列明的风险源包括：原料系统、电容器、弹簧装置、悬挂系统、其它发生器、发电机、射频电源、放射性能源、落体、弹射体、加热装置、泵、风机、旋转机械、核装置等案例2：梅河高速公路项目建设：高边坡、路基、路面、隧道、桥
39、涵、环境、客家文化文物保护、廉政、质量、安全、工期、资金、成本、大型变更、特种机械设备、特种工艺、工棚、施工现场、材料等。,37,3.风险识别技术,（1）风险因素预先分析法,第2章.风险识别,4个步骤4.划分等级：分轻重缓急给风险因素划定一个等级，通常为4级：一级：后果可以忽略，可暂不采取措施二级：后果较轻，暂时不会造成人员伤亡和系统破坏，应考虑采取措施三级：后果严重，会造成人员伤亡和系统损害，需要立即采取有效措施四级：后果灾难性，必须全力以赴，排除危险。,案例1：项目风险,38,3.风险识别技术,（1）风险因素预先分析法,第2章.风险识别,国际2大著名的风险评级公司：美国的穆迪公司和标准-普尔公司的评级系统,案例2：国际惯例,39,