1、全面风险管理工作方案 为贯彻落实北京分公司关于开展全面风险管理工作“回头看的通知（中储粮京2023438号）和分公司风险防控视频会议精神，扎实推进直属库标准内部控制、加强全面风险管理工作，根据本库实际，制定本方案。 一、指导思想 总体目标、工作原那么 （一）指导思想 以科学开展观为指导，以促进直属库标准、稳定、健康和可持续开展为目的，以标准企业内部控制、促进企业加强全面风险管理为重点，以故城直属库内控手册为依据，有方案、有步骤地推进直属库标准内部控制、加强全面风险管理工作，切实提高企业的经营管理水平和风险防范能力。 （二）总体目标 通过推进直属库标准内部控制、加强全面风险管理工作，使直属库根本
2、建立比较完善、标准、有效的内部控制和风险管理的组织体系、制度体系、运行机制和监督机制。 （三）工作原那么 1、分步推进的原那么。采取分步骤、分阶段的方式逐步推进，具体分为学习培训、自查、整改、重点检查等四个阶段。 2、分类实施的原那么。2023年年底前根本完成直属库内部控制的标准工作，全面风险管理工作普遍得到加强。 3、逐步完善的原那么。直属库在自查的根底上，针对存在的问题和薄弱环节提出明确的整改方案，能完善的要及时完善，不能及时整改的应提出完成整改的明确时限，不断加以完善。 4、务求实效的原那么。扎实抓好每个环节，确保不走过场，根本解决直属库在内部控制和风险管理中存在的问题和薄弱环节，使直属
3、库内部控制明显标准，全面风险管理能力明显加强。 二、组织领导 根据全面风险防范管理工作的需要，经中层以上干部会议研究，决定成立故城直属库全面风险防范管理工作领导小组，组成人员如下： 组 长：裴荣耀 党委书记、库主任 副组长：夏砚华 党委委员、副主任 高艺伟 党委委员、副主任兼总会计师 成 员：宋卫华 仓储科科长 王丙胜 综合科科长 张会来 业务科科长 曹春红 监管科科长 管明锋 行政保卫科科长下设领导小组办公室，办公室设在综合科。 三、工作范围及检查内容 （一）工作范围 本次推进直属库内部控制、加强全面风险管理工作的范围包括直属库下设的六个科室。 （二）工作方式 本次工作以各科室自查整改为主，
4、库领导小组组织重点检查、催促整改为辅。 （三）检查内容 主要检查各科室参照故城直属库内控手册要求标准科室内部控制的情况，以及根据北京分公司关于开展全面风险管理工作“回头看的通知（中储粮京2023438号）中提出的检查内容，开展全面风险管理工作的情况。主要的检查内容包括以下几个方面： 1、风险防控措施落实情况。是否对前期开展的审计、仓储大检查、资金清理、人事劳资大检查等所发现的问题进行了整改。 2、粮食管理风险防控情况。在本库之外库点储存的政策性粮食是否处在有效监管之下；确保储藏粮“质量良好、数量真实的相关控制措施是否严格执行；对粮食损耗及溢余处理是否符合规定和必要的手续；三账是否真实、统一；粮
5、食出入库手续是否完善，是否严格执行相关业务流程规定；相关岗位是否符合不相容要求，检化验设备、人员配置是否符合要求；衡器是否按要求进行了年检。 3、购销经营风险防控情况。对客户资质、信用是否进行了审核把关，是否建立了客户档案；对合同的签订、履行、变更、终止过程及合同管理是否标准；合同是否具有合法性、3 合规性、合理性；是否存在购销经营过度集中在个体户或民营企业，是否存在风险；在轮换过程中是否存在未轮报轮、超架空期、转圈粮、擅自更换品种及等级、无方案轮换等情况； 4、财务资金管理风险防控情况。库存现金是否符合财经制度要求；有无坐支资金及大额采购使用现金行为；印鉴及支票保管是否符合不相容岗位要求；资
6、金支付审批手续是否完善；是否按照收购进度或合同约定支付收购资金；办理财务资金个人卡是否有审批手续，操作是否符合有关规定；应收账款是否及时催收是否有先货后款卖粮和先款后货售粮行为；票据管理是否标准；对发票的真伪和发票信息是否严格审核把关。 5、廉洁从业风险防控情况。是否存在违规突击提拔、调整干部；领导成员子女和亲属是否存在从事与本单位竞争或关联交易活动；是否存在违规借用公款、公物情况；是否按照“三重一大决策制度要求进行决策、按要求进行企务公开；有无越权、滥用职权和专权行为。 6、工程建设及固定资产管理风险防控情况。是否严格按程序进行工程工程的立项、审批；工程是否按规定要求进行招投标；投资资金是否
7、专款专用，是否存在滞留、挤占、截留、挪用情况；是否按规定及时拨付资金；工程质量控制资料记录是否真实完整，工程质量验收是否及时；有关大额物资、设备采购审批手续是否完善，是否进行比价和招标，是否按规定进行网上集中采购；固定资产管理是否标准；对4 固定资产报废、处置、出租是否符合要求；是否存在固定资产投资费用化情况。 7、劳动用工风险防控情况。是否存在未经批准私自招聘员工、聘用参谋等；是否按规定与员工签订劳动合同；员工社会保险是否按要求应保尽保，是否未经批准为干部、员工购置商业保险；员工人事档案管理是否符合规定。 8、平安生产风险防控情况。是否落实消防平安责任制，是否制定消防平安制度、灭火和应急疏散
8、预案；平安生产制度是否健全，措施是否落实到位；出入库、保管作业、基建施工维修等平安责任是否明确；平安保卫制度是否健全，人防、技防措施是否到位；装卸外包作业是否标准，是否严格实行合同管理；有毒物品的管理及使用是否符合要求；单位车辆管理制度是否健全和完善。 四、工作步骤 本项工作从2023年2月15日开始至2023年3月31日结束。具体工作按自查、整改、重点检查等步聚分阶段开展。在各个阶段，各科室除抓好阶段性工作任务外，应将“边学习、边自查、边整改的原那么贯穿于整个工作过程。 （一）自查阶段 （2023年2月15日-2月29日） 各科室根据企业自查工作方案对本科室内部控制、风险管理情况开展全面对照
9、自查，分析科室内部控制和风险管理的现状，重点查找存在的问题和缺乏，找准风险点，并提出防范和整改的措施。 （二）整改阶段 （2023年3月1日-3月15日） 各科室对自查过程中发现的问题和缺乏进行整改。整改后，应对本科室内部控制和风险防控的有效性进行自我评价。 （三）重点检查阶段 （2023年3月15日-3月31日） 库领导小组组织对各科室的内部控制、风险管理情况实地开展检查，重点检查大额资金使用、购销经营业务、平安生产、粮食风险防控的内部控制和风险防控情况，以及对可能发生的重大风险或突发事件的管理情况。在重点检查过程中，假设检查小组发现科室仍存在问题，相关科室应根据检查组的反响意见作进一步整改
10、。 五、工作要求 （一）加强领导，明确责任 由于本项工作时间紧、任务重、要求高，各科室要充分认识标准内部控制、加强全面风险管理工作的重要意义，各科室要高度重视，认真做好自查和整改，确保按方案、高质量完成工作任务。 （二）周密部署，讲求实效 各科室要认真按照自查工作方案的要求，对本科室工作统筹考虑，进行周密部署和具体安排。严格对照自查，并要明确具体工作的责任人，确保整个工作不走过场，取得明显效果。 （三）切实整改，保证质量 各科室要对照有关规定进行排查，深入查找科室存在的问题和缺乏，认真分析原因，制定切实可行的整改措施，明确完成整改的时限，努力整改到位。 （四）积极配合，扎实推进 各科室应积极配
11、合库检查组开展工作，及时向检查组提供自查结果、以及相关制度等材料，配合检查组做好重点检查工作，并根据检查组在检查过程中提出的整改意见，对科室的内部控制和风险管理工作作进一步完善。 六、建立长效机制 直属库将以此次全面风险管理“回头看和大检查活动为契机，认真总结经验教训，把好的经验和做法固化下来，建立全面风险管理长效机制。 一是结合根底工作抓好风险管理。各科室要把推进风险防范管理工作作为一项根底工作和日常管理经营活动的重要内容，与其他职能管理工作紧密结合，相互协调、相互促进，把风险管理的各项要求融入企业管理和业务流程中，加强各科室之间的合作，形成合力，多管齐下，逐步建立起全方位、全过程、全员参与
12、的全面风险管理体系。 二是结合制度建设抓好风险管理。各科室要结合此次风险源和风险点的治理以及对存在问题的整改，从建立和完善制度、标准流程上下功夫，着力消除产生风险的根源，同时建立一套定期开展风险查找、分析、评估、处置、报告的制度，使风险管理系统化、标准化、制度化。 三是结合重点业务环节抓好风险管理。购销经营中的资金和粮食风险防控是风险管理工作中的重中之重。各相关科室要严格执行分公司和直属库的资金审批、合同管理制度规定，在加强市场风险和操作风险防范的同时加强对购销经营客户的风险评估，完善客户档案制度，建立客户风险评级和黑名单制度，不断提高购销经营的标准性和平安性。 四是结合绩效考核抓好风险管理。
13、直属库今年已将风险防控列入业绩考核重要内容，建立风险责任追究制度，把风险管理和绩效考核有机结合起来，加大奖惩力度，增强干部员工风险管理意识。 五是结合监督检查抓好风险管理。在分公司各类监督检查的根底上，直属库将从严格执行内控制度入手，强化内部监督和制约机制。把风险管理与监督检查有机结合起来，通过加大监督检查力度促进风险管理。 第二篇：全面风险管理实施方案风险管理实施总结 一、实施全面风险管理的指导思想和工作原那么 实施全面风险管理的指导思想。以科学开展观为指导，健全和完善企业全面风险管理体系，强化内部控制机制建设，有效防范和化解各类风险，培育企业风险文化，进一步增强企业的抗风险能力和市场竞争能
14、力，确保企业持续、健康、稳定地开展。 实施全面风险管理的原那么。统一规划，分步实施；突出重点，务求实效；融入管理，形成文化。 二、开展全面风险管理的总体思路和工作任务 推进和实施全面风险管理的总体思路： 为了确保全面风险管理工作的的顺利推进，按照正珠煤业调度室的总体工作部署和安排，兼顾质量和进度、有步骤、分层次、分阶段开展风险管理工作。 三、建立风险管理组织小组 组长：杜全林 副组长：陈瑞鹏杨胜丰 成员：程剑黄涛段志强段志鹏傅建华汪志义 在全面风险管理工作中，接受风险管理的组织、协调、指导和监督，并履行以下职责： 1、执行风险管理根本工作流程。 2、研究提出本职能部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制。 3、研究提出本职能部门的重大决策风险评估报告。 4、做好本职能部门建立风险管理信息系统的工作。 5、做好培育风险管理文化的有关工作。 6、建立健全本职能部门的风险管理内部控制子系统。 7、建立本职能部门内部控制管理制度。 8、办理风险管理其他有关工作。 四、风险管理工作的实施 1、风险管理体系建设及运行。在进行风险辨识的根底上，建立风险分类框架、风险事件库；进行风