1、农合合规风险与合规文化建设调研报告 合规文化与风险内控 笔者认为，合规就是使企业的经营活动与法律、规章及内部规那么保持一致。合规不仅是银行经营管理的一项核心原那么，更是银行公司治理的一个重要战略目标，同时也是银行业务风险战略的重要组成局部。只有在合规操作、合规管理的前提下才能从根本上加强银行的风险管理有效性和内控的有效性。然而，合规建设和合规文化的培育也不是千篇一律的，我行应针对自身实际特点，总结优势和弱势，寻找适合自己开展的合规道路。 笔者觉得，我们的优势在于我行的股份合作性质，能最大限度的促使员工能更积极、更主动的投入到合规建设中来。同时，作为一级法人企业，我行拥有管理、规划的统一性，在制
2、度的自主创新方面有更大的优势，更能针对性的创立适合自身开展的合规文化和合规制度。我们的弱势是当前风险管理策略主要还是传统的风险管理，合规风险管理的底子薄弱，员工对合规概念的理解不够，合规文化的培育需要很长的一段时间来完成。另外，我行主要面向“三农，农村经济、文化的相对落后以及地域和环境差异给合规建设带来了新的难点。 笔者认为，应当从以下几方面去着手解决这一问题。 一是倡导并在全行推行诚信和正直的道德行为准那么和企业价值观。这既是银行有效公司治理的根本原那么，更是构建合规风险管理机制的根底。如果没有高标准道德行为准那么的支撑，严格遵循合规要求只会是一句空话。道德行为约束的缺失，不但增加了经营管理
3、本钱，而且还使银行内部无法形成有效的自律和他律机制。如果仅仅依靠监管或者分权制衡，银行合规风险管理都将是滞后和高本钱的。 二是倡导和培育良好的合规文化。企业文化是一个企业价值的展现，是企业凝聚力的表达，核心竞争力的诠释。只有一个良好的企业 文化才能为企业带来长久而稳定的效益，才能带来高效的品牌效益。合规作为衡量银行风险系数和长远效益的指标，合规文化也自然是银行文化的核心构成要素。因此，要倡导和培育良好的合规文化，在全行强化“合规人人有责，“主动合规，“合规创造价值的理念。 在合规建设的主流下我们更应该主动的培养自己的责任心和事业心，树立正确的价值观去主动、积极的合规。责任心和事业心是职业素养的
4、表达，只有把工作当成是自己的一项责任、一份使命，当成是自己的事业去做，才能更有效率，才能更好的自律和他律，才能更理解管理者的策略，从而更主动的为企业的开展奉献自己的力量。 对此，笔者认为，要强化“合规创造价值的观点，我们应当了解合规是一个长期的目标，虽然它不能马上带来利润和价值，却能使企业在科学开展的道路上走的更远。同时还要摒弃“先开展，后治理的错误理念，树立科学开展观，正确统筹当前利益和长远利益，局部利益和整体利益。 三是加强有效互动。在合规建设中，我们应当注重上级和下级之间、管理层与员工之间的有效互动，加强自上而下和自下而上的沟通，纠正过去的“猫鼠游戏这一潜规那么。通常上级和下级之间、管理
5、者和员工之间的沟通是有隔膜的，这就导致执行力的疲软。那么该如何有效沟通以保证高效的执行力。笔者认为在自上而下的沟通方面，纵向的传递往往伴随着原意的折扣，明晰的管理策略到了基层往往不能被广阔员工所理解，因此首先要明确制度，减少纵向传递的环节，使管理者的策略和意图更直接的传递到员工；自下而上的信息传递也存在着障碍，基层的实际情况也往往不被管理者所掌握，这就可能造成制度制定上的不适性，员工认为这个制度不适合，管理者却认为是员工的执行力不彻底，这两方面的博弈就是“猫鼠游戏产生的根本。因此在合规文化建设上面，上下级之间应增加沟通，从而保证我们的 执行力。 四是完善合规考核制度，有效落实问责制。 首先，制
6、度应当适合自身的特点，职责和责任应当明确，并且应当细节量化和执行标准。只有统一操作标准，才不会一个制度执行起来有多个“版本。 其次，落实问责制，做到责任明确，才能减少合规风险的复杂性，防止附加时机本钱，明确风险的有效归属。要加强风险的事前识别和事中评估，转变过去以事后惩罚为主的内控制度体系。另外，还要确保奖罚清楚，不仅要奖励好的道德行为和合规做法，也要惩罚不道德的行为和违规行为，奖励自律和他律的行为。在绩效考核上要纠正“重经营业绩，轻内控管理的不科学理念，落实科学开展观，破除“以信任代替管理，习惯代替制度，情面代替纪律的不良文化，树立“零容忍观点。 笔者认为，全体员工应当积极参与到合规文化的建设中来，以规章制度为标准，构建合规文化为目标，科学开展观为指引，充分发挥自己的职业素养，主动的标准自己的行为，为我行的合规建设奉献自 己的力量。（石塘支行郑阅） 第4页 共4页